人身保险管理办法十篇

人身保险管理办法篇1

关键词:保险业反洗钱;保监会;保险法;保险业反洗钱工作管理办法

一、中国反洗钱工作的开展

中国保险业的反洗钱工作起步较晚，直至2006年，我国反洗钱规则才正式开始覆盖保险行业。2010年8月13日，中国保监会了《关于加强保险业反洗钱工作的通知》,通知对保险业投资入股和股权变更、机构设立和重组改制、保险中介机构、高管人员准入和履职等环节和方面分别设定了反洗钱要求。2011年9月28日保监会了“关于印发《保险业反洗钱工作管理办法》的通知”，该《办法》将于今年10月1日起实施，这是我国保险业反洗钱工作的一个里程碑式的事件，有效地弥补了现行的保险法暂不完善的部分。

二、《管理办法》的影响

《管理办法》对保险业反洗钱行为进行了更加具体的规定，以下便是《管理办法》较之之前的补充规范之处。

1.《保险法》第68条中规定了设立保险公司应具备的条件，《管理办法》中加入了“对投资资金来源合法；建立了反洗钱内控制度；设置了反洗钱专门机构或指定内设机构负责反洗钱工作；信息系统建设满足反洗钱要求”等要求。

2.《保险法》第70条中规定了对申请设立应提交的资料的要求，《管理办法》中加入了“投资资金来源情况说明和投资资金来源合法的声明；反洗钱内控制度；信息系统反洗钱功能报告”等材料要求。

3.《保险法》第80条中规定外国机构在境内设立的代表机构不得从事保险经营活动，《管理办法》更重复了这项要求，防止“黑钱”流出国内。

4.《保险法》第90条中规定了保险公司破产清算时的注意事项，《管理办法》中加入了“保险公司、保险资产管理公司破产和解散时，应当将客户身份资料和交易记录移交国务院有关部门指定的机构”等有关规定。

5.《保险法》第112条中规定了保险公司应当建立人登记管理制度，《管理办法》中也强调了此项规定以确保保险合同当事人、关系人的信息完全。

6.《保险法》第116条中规定了保险公司及其工作人员在保险业务活动中的行为准则，《管理办法》就“保密因反洗钱要求而收取的客户信息、报告可疑交易”等方面进行了补充，以及明确了人、经纪人的审查、义务。

7.《保险法》第155条中规定了保险监督管理机构应履行的职责，《管理办法》中补充了监督机构的“反洗钱审查、反洗钱报告”等工作要求。

8.《保险法》第164条中规定了保险公司违法承保的法律责任，《管理办法》中补充了对洗钱违法行为举报的法律责任。

9.《管理办法》中“保险公司应当依法在订立保险合同、解除保险合同、理赔或者给付等环节对规定金额以上的业务进行客户身份识别”的要求也对保险合同部分进行了补充规定。

三、不足与想法

《管理办法》主要是对保险业法的部分加以规范，而很少涉及保险合同部分，因此法律效应并没有体现在每一个与保险合同有法律关系的人身上。因此笔者提出了几个粗糙的想法：

1.《管理办法》中对核保、承包、退保等环节未作出详细地安排，大多数条款都是在监管环节（设计保险业法）上加大了力度，即“治标不治本”，未从根源上发现并即时遏制保险洗钱的可能性，因此笔者认为《管理办法》应该加入更多对保险合同法部分的规定，具体讲反洗钱工作落实到每一个细节、让每一个保险当事人、关系人、监管人都参与到反洗钱的工作中，而非单纯地依靠监管部门的被动作用。

2.特别应完善对退保过程的要求，重视退保考核，反对只注重保单成交量、对退保金只是直接在保费收入中扣减的现状，加强对“退保金”科目的单独核算，规范化退保支付方式。

3.《管理办法》未对之前对保险业洗钱的各种规定进行统一汇总，因此可能造成“九龙治水、处处漏水”的情况，因此《管理办法》可以将涉及保险业洗钱的各个规定进行统一规范，并补充完善。

4.更多健全核保制度，多一重“准入门槛”，从源头上切断“洗钱分子”的不法行为，譬如：对于购买团体保险需要全体被保险人的确认机制，并予以每个被保险人单独的保险单，由他们自己决定是否继续持有保单。

5.对一些险种，特别是寿险类产品做出保险费支付的有关规定，遏制“趸缴即领”等洗钱行为的发生。

6.参照中国人民银行制定的《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》迅速实现保险业客户识别系统建立。形成全国保险业反洗钱的“统一线”，从全国范围内打击洗钱行为，避免洗钱分子流窜作案、异地转移的作案方式。

7.建立健全的内控制度，要落实“客户身份识别；客户身份资料和交易记录保存；大额交易和可疑交易报告；反洗钱培训宣传；配合反洗钱监督检查反洗钱工作信息保密”等工作，建立有效的洗钱风险识别和评估系统，形成年度固定报告机制。

8.因为洗钱行为会给保险公司带来不小的经营风险与外在成本，因此在无外在经济补偿的前提下，反洗钱工作很难得到真正的实施。因此保监会应建立专项资金支持反洗钱工作。

人身保险管理办法篇2

银行保险业务现状

在我国，银行保险业务真正起步的标志是银行保险产品的出现。随着商业银行与保险公司的合作不断加强，银行保险业务得到了快速发展，规模不断扩大，银行保险业务已经成为保险公司最为重要的销售渠道之一；银行开展保险业务，对提高商业银行的中间业务收入，满足个人多元化理财需求、提供投资渠道以及拓宽保险公司经营渠道，扩大业务规模等方面均发挥了积极的作用。

按照产品种类的不同，保险公司一般支付给银行2.5%～15%的手续费。由于收益丰厚，自2002年邮政储蓄机构开办保险业务以来，各家银行业机构纷纷与保险公司签订合作协议，保险业务进展迅速。以济宁市为例，截至2008年末，济宁市10家银行业机构中已有8家554个营业网点开办保险业务，占银行业机构营业网点总数的75.4%，年均提高9.8个百分点。委托业务品种原来由1家保险公司的1种产品发展到29家保险公司的65种产品。

依托银行业机构营业网点点多面广的优势，保险业机构保费收入持续攀升，银行业机构中间业务收入也随之走高。2008年1～10月份济宁市银行业机构保费收入12.45亿元，比2007年增长48%，达到全市保险业保费收入的35.24%；实现手续费收入4686万元，比2007年增长67%，手续费收入占到中间业务收入7.83%。有的人寿保险公司的银保业务量占比高达60%以上。

保险业务隐含洗钱风险

保险业务存在制度缺失风险

现行法律法规没有规定有关保险业务双方应当履行哪些反洗钱义务，目前主要依据银保双方签订的业务委托协议。按照《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》（以下简称《办法》）第二十四条规定，金融机构委托其他金融机构向客户销售金融产品时，应在委托协议中明确双方在识别客户身份方面的职责。但是，几乎所有银保双方签订的《保险业务协议书》都没有明确规定银保双方在反洗钱方面的权利和义务，银行和保险公司都没有建立有关保险业务的反洗钱内控制度，没有明确划分银保双方客户身份识别责任，对必须留存的客户身份信息也没有制度性要求，银保双方在办理保险业务时只是简单履行经办、复核及核报等程序，多数没有尽职地去审核客户身份信息及资料的真实性和完整性，存有一定的洗钱风险。

保险业务存在履职真空风险

一方面，保险业机构认为反洗钱责任在于银行业机构。保险业机构普遍认为，在保险业务中自己不直接面对客户，对客户真实背景不了解，加之购买保险产品的客户都是银行客户，保险业机构无法也不需要重复识别，更谈不上做出有效可疑交易甄别。另一方面，银行业机构认为保险业机构是主要责任人。银行业工作人员普遍认为，保险业务只需按照反洗钱有关法律法规要求报告可疑交易、提供客户身份信息，至于对所销售保险产品的可疑交易报告属于保险公司职责，加之银行代销人员对保险产品本身的可疑交易特点不了解，难以对有关可疑交易行为做出正确判断。银保双方相互依赖导致保险业务面临履职真空风险。

保险业务存在违规操作风险

银行、保险机构配合不默契、违规操作、管理松懈等诸多薄弱环节，为洗钱活动提供了温床。一是业务交易资料移交不及时，蕴藏着洗钱隐患。银保之间交易资料移交、保单核对不及时的情况比较普遍，特别是没有开通“银保通”的机构，开出的保单一般要等到保险机构计算手续费收入时方能核对并进行交易记录移交，时间最短的1天，最长的达1个月，延误了大额和可疑支付交易的甄别、上报。二是客户身份资料保存不全，难以对客户开展尽职调查。调查发现，部分代办人员在办理保险业务时，只审核投保单上投保人、被保险人、受益人的姓名、身份证件号码、住所等个人信息以及投保人和被保险人的健康状况等基本信息，对留存20万元以上的大额交易客户的有效身份证件复印件，而对投保人的职业、投保动机、资金来源、财务状况等情况一无所知，无法有效进行客户尽职调查。

保险业务存在人员技能欠缺风险

保险是一项政策性较强的业务，人员必须具有相应的资格和素质。从反洗钱角度来看，客户身份识别方面与银行业务具有明显的不同。按照反洗钱相关法律法规和业务委托协议规定，银行业机构和保险业机构对保险业务人员均负有培训义务。但据调查，大多数保险业机构均未对银行保险业务人员开展相关培训活动，银行业机构尽管开展了反洗钱知识培训，但培训的针对性不强，培训人员范围偏窄，培训内容缺少保险业务洗钱

风险防范方面的知识。培训不到位导致银行人员对保险业务中洗钱风险的防控不到位。

政策建议

进一步完善保险业务法律法规。做好对银行保险业务的反洗钱工作，首先必须健全相应的法律制度。为此，建议进一步修改完善《金融机构大额和可疑交易报告管理办法》、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，或者出台保险业反洗钱工作指引，明确规定保险业务双方在大额和可疑交易报告、客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存等方面的反洗钱义务。

健全委托机制，规范保险业务的管理。保险业机构要进一步完善保险产品的设计，对现有保险产品存在的可能被洗钱者利用的漏洞进行监测、预防，制定严密的防范洗钱的处理程序。在委托银行代为办理保险业务时，应制定相应的合同规范文本，并自上而下与商业银行总行签订全面的委托协议。协议不仅要约定双方代收保险费、代付保险金、保费结算等方面的权利和义务，而且要明确反洗钱管理义务，明确双方反洗钱培训、大额交易和可疑交易报告、客户身份识别以及记录保存等方面的职责，确保保险业务双方将反洗钱法律法规落到实处。

健全内控制度，完善保险业务操作规程。商业银行要按照反洗钱法律法规和协议要求，建立健全客户身份识别、大额及可疑交易报告、交易记录保存等内控制度，有效防范保险业务存在的洗钱风险。

人身保险管理办法篇3

南京市社会保险费征缴管理中心（下文简称中心）成立于2002年5月，负责全市养老、失业、医疗、工伤和生育保险基金的征缴管理工作。中心成立之初，社会保险费的支付已经面临相当困难的境地，尤其是2002年和2003年，南京市不少参保单位缴费基数申报不实，社会保险费欠费比较严重，仅养老保险基金每年预算缺口均达8亿多元。这一现象在全国都普遍存在。如不尽快改变这种局面，不仅难以确保社会保险费的征收与按时、足额发放，更将危及刚刚启动不久的社会保险制度改革，并有可能酿成重大的社会问题。

在南京市政府的支持下，依据国家、省政府的相关法律、文件精神，中心在实践中探索形成了“以规范申报程序引导，以强化社会保险费促进，以信誉等级评定激励用人单位按实申报缴费”的社会保险费征缴管理良性循环模式。这一模式被国家劳动社会保障部充分肯定，2004年在南京市专门召开现场会。随后几年，南京市社会保险费支付的困难局面得以逐步改变，2006年开始略有节余。

社会保险费申报缴纳A级信誉单位评定工作是南京市社会保险费征缴管理模式的重要特色，评定工作在南京市用人单位中产生了广泛的响应。自2003年启动A级信誉单位评定工作以来，相继有500多家用人单位主动申报，经层层审核，严格把关，先后于2004、2005、2006、2007年和2008年评选出49、46、34、26和30户，累计185户A级信誉单位。

根据《社会保险费用申报缴纳信誉等级评定管理办法》（宁劳社征（2003）7号）的规定，A级信誉单位每三年为一个评定期。因此，2004年度被评为“社会保险费申报缴纳诚信单位”的缴费单位，必须在2008年规定的日期向评审机构提交上一个评定期内（2005-2007结算年度）本单位履行社会保险申报缴纳各项义务的书面材料并提出复评申请。评审机构将依据《评定管理办法》和《社会保险费申报缴纳诚信单位复评评分标准》的规定，通过一定的程序，对复评单位分别做出三种决定：保留“社会保险费申报缴纳诚信单位”、限期整改后保留“社会保险费申报缴纳诚信单位”和取消“社会保险费申报缴纳诚信单位”的称号。

《社会保险费用申报缴纳信誉等级评定管理办法》是一项与全体市民切身利益息息相关、具有深远影响的重大公共政策。经过酝酿、决策、实施、评估的完整过程，现在，我们通过对这项政策的理性分析将更能领会它的重要意义。

第一，对现行法律、政策的解读。首先，根据我国现行法律的规定，社会保险费的征缴是建立在缴费单位自行申报的基础上。具体有三种规定：缴费申报。在正常情况下，缴费单位应当到办理社会保险登记的社会保险经办机构办理缴费申报。邮寄申报。如果缴费单位到社会保险经办机构办理社会保险费申报有困难的，经社会保险经办机构批准，可以邮寄申报。延期申报。如果缴费单位因不可抗力因素，不能按期办理社会保险缴费申报的，可以延期办理。但应当在不可抗力情形消除后立即向社会保险经办机构报告。社会保险经办机构应当查明事实，给予核准。其次，政府主管部门的征缴、监督、检查和行政处罚是确保社会保险费按时足额征缴的重要环节。劳动保障部门的劳动保障监察机构具体负责社会保险费征缴、监督、检查和行政处罚；社会保险经办机构受劳动保障行政部门的委托，可以对缴费单位履行社会保险登记、缴费申报、缴费义务的情况进行调查和检查，发现缴费单位有满报、漏报和拖欠社会保险费等行为时，应当责令其改正。劳动保障监察机构和社会保险经办机构应当建立按月相互通报制度。社会保险经办机构应当及时将需要给予行政处罚的缴费单位情况向劳动保障监察机构通报，劳动保障监察机构应当及时将查处违反规定的情况通报给社会保险经办机构。再次，公开、透明、公平、公正的信息登记、审核、披露制度是社会保险费征缴工作健康发展的重要保证。社会保险经办机构制定了统一的“社会保险费申报表”，缴费单位不仅要根据表格的要求如实填写有关的用人情况、工资表、财务报表等资料，而且应当每年向本单位职工代表大会通报或在本单位住所的显著位置公布本单位全年社会保险费缴纳情况，接受职工监督。社会保险经办机构应当对缴费单位送达的申报表和有关资料即时审核。对不符合规定的申报表提出审核意见，退缴费单位修正后再次审核。缴费单位、缴费个人有权按照规定查询缴费记录。社会保险经办机构应当至少每年向缴费个人发送一次基本养老保险、基本医疗保险个人账户通知单。

第二，对南京市社会保险费征缴管理模式的评估。首先，以“社会保险费申报缴纳诚信单位”为核心的征缴管理模式符合现代立法精神，有利于推进诚信社会建设。依据我国现行法律，社会保险费的征缴是建立在缴费单位自行申报的基础上。这是法律对缴费单位、缴费个人的充分信任。但反之，如果缴费单位瞒报、漏报有关的用人情况、工资表、财务报表等基本资料，即使事后被行政主管部门稽核发现，施以经济、行政处罚，也将加大执法成本，浪费社会资源。而如果缴费单位瞒报、漏报有关的用人情况、工资表、财务报表等基本资料的行为事后没有被行政主管部门稽核发现，那更将损害职工切身利益，危及社会保险费的征收与积累。因此，加大诚信制度建设，培养缴费单位的诚信意识才是一种治本之策。其次，评选“社会保险费申报缴纳诚信单位”工程的启动，进一步细化了相关法律、政策条文的内容，加大了法律、政策条文的可操作性，使法律、政策更具生命力。

根据《社会保险费用申报缴纳信誉等级评定管理办法》的规定，以申报单位近三年来履行有关社会保险法律、法规等情况为主要评定内容，具体包括参保登记、缴费申报、基金缴纳、劳动用工、基础管理、其他社会诚信情况等七个方面的内容。每一个评选内容又进一步细分为若干个指标，如对缴费基数的规定，是指职工在上一年的1月1日至12月31日整个日历年度内所取得的全部货币收入，包括记时工资、记件工资、奖金、津贴和补贴、加班加点工资、特殊情况下支付的工资。其中：单位从职工工资中直接代扣代缴的各项社会保险费、住房公积金、个调税，单位以现金形式支付给职工个人的交通补贴、电话补贴、误餐补贴、过节费以及支付高温、高空、井下、有毒有害等特殊岗位的津贴均应纳入缴费基数。有了如此详尽的政策规定和解释，必将大大减少缴费单位对法律、政策的误解，同时也方便了行政主管部门对法律、法规的执行。再次，通过持之以恒地执行“社会保险费申报缴纳诚信单位”工程，必将增强企业的社会责任感，培育企业的长期竞争优势，为社会保险事业注人源头活水。随着经济全球化进程的加快，政府自身改革力度的加大和公共管理水平的提高，只有那些遵守国家法律和国际规则，勇于承担社会责任，关心员工利益，加强基础管理的企业，才有可能增强核心能力，形成品牌影响力，培育长期竞争优势；也才有可能为社会持续创造财富，为职工谋取福利，为社会保险积累资金。最后，实施“社会保险费申报缴纳诚信单位”工程，推动了社会保险费征缴信息化建设的步伐，为不断提升社会保险经办机构的服务功能和水平提供了重要的技术支撑。依托“五险统一征缴”应用系统的开发，中心实现了对全市参保单位，参保个人和社会保险费征缴的统一管理和五个险种统一缴费基数、统一申报结算、统一征收管理、统一稽核监督，从而改变了过去五个险种分别参保、分别征收、难以综合协调管理的局面。同时，社会保险经办机构还以市人力资源市场为中心，将服务窗口辐射至省、市人才中心，省职介中心、高新开发区以及全市71个街道劳动保障所，595个社区劳动保障站，用人单位和劳动者可以就近咨询政策，办理相关社会保险手续。

人身保险管理办法篇4

第一条为维护女职工的合法权益，保障女职工生育期间的基本生活和基本医疗需求，根据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国妇女权益保障法》、《江苏省人口与计划生育条例》、《江苏省城镇企业职工生育保险规定》等有关法律法规，结合本市实际，制定本办法。

第二条本办法适用于本市行政区域内的各类企业（含部省属企业）、国家机关、事业单位（含条管单位）、社会团体、民办非企业单位、个体经济组织(以下简称用人单位)和与之形成劳动关系的劳动者(以下简称参保职工)。

第三条市劳动和社会保障行政部门主管本市职工生育保险工作。

市社会保险基金管理中心负责职工生育保险的登记、申报、征缴及管理等工作，市社会医疗保险管理处(以下简称医保经办机构)负责生育保险基金的支付、生育保险医疗管理等工作。

第四条市财政、卫生、物价、税务、计划生育等部门依照各自职责，协助做好职工生育保险工作。

市工会、妇联组织依法对本办法的执行情况实施群众监督。

第二章生育保险基金

第五条生育保险按照属地原则实行社会统筹，设立生育保险基金。生育保险基金按照“以支定收，收支基本平衡”的原则筹集。用人单位按全部职工工资总额0.8％的费率缴纳生育保险费，参保职工个人不缴费。

国家机关、事业单位缴费费率为0.4％，其女职工产假期间的工资由原渠道解决，生育保险基金不支付生育津贴。

第六条生育保险费由市社会保险基金管理中心和税务部门按月征收。生育保险费的征缴、管理和监督，按照《江苏省社会保险费征缴条例》的规定执行。

第七条用人单位缴纳的生育保险费按财政、税务部门规定的渠道列支。生育保险费不计征税费。

纳入市财政部门预算管理的国家机关、事业单位缴纳的生育保险费，由市财政统一划转。

第八条用人单位歇业、撤销、解散、破产或其他原因终结的，应依法清偿欠缴的生育保险费。

第九条生育保险基金由下列项目构成：

（一）用人单位缴纳的生育保险费；

（二）基金的利息收入；

（三）滞纳金；

（四）依法纳入生育保险基金的其他资金。

生育保险基金不敷使用时，由地方财政补贴。

第十条生育保险基金按照人民银行规定的存款利率计息，所得利息并入生育保险基金。生育保险基金纳入财政专户管理，专款专用，任何单位和个人不得挤占挪用。

市财政、审计部门依法对生育保险基金的收支、管理情况进行监督。

第三章生育保险待遇

第十一条生育保险基金用于支付以下生育保险待遇：

（一）生育津贴；

（二）生育医疗费；

（三）计划生育手术费；

（四）一次性营养补助费；

（五）法律、法规规定应当由生育保险基金支出的其他费用。

第十二条职工享受生育保险待遇，必须同时具备下列条件：

（一）符合国家计划生育政策规定和法定条件生育或实施计划生育手术;

（二）生育或实施计划生育手术时，用人单位按规定参加生育保险，且连续缴费满12个月。

新设立的单位及时参保以及纳入本办法实施范围新参保的单位不受本条第二款限制。

第十三条符合本办法第十二条规定的女职工生育或流（引）产，按照国家和省有关规定享受产假，产假期间的工资由用人单位按照有关规定发放。生育保险基金以生育津贴形式对用人单位予以补偿。生育津贴补偿标准为：

1.妊娠3个月以内流产补偿1个月；

2.妊娠3个月（含3个月）以上、7个月以下流（引）产补偿1.5个月；

3.顺(早)产补偿3个月；

4.难产、剖宫产补偿3.5个月；

多胞胎生育，每多生育一个增加0.5个月。

生育津贴以女职工本人生育或流（引）产前十二个月平均缴费工资为基数计发。

第十四条符合本办法第十二条规定的女职工生育或流（引）产发生的检查费、接生费、手术费、符合医疗保险规定的住院费、药费等医疗费用,列入生育保险基金支付范围。

女职工因分娩并发羊水栓塞、产后出血、产褥感染发生的医疗费由生育保险基金支付。

女职工宫外孕、葡萄胎终止妊娠发生的医疗费用按医疗保险规定支付。

第十五条职工因计划生育需要，实施放置（取出）宫内节育器、皮下埋植（取出）术、流产术、引产术、绝育及复通手术所发生的计划生育手术医疗费，列入生育保险基金支付范围。

第十六条凡符合享受国家规定90天以上（含90天）产假的生育女职工可享受一次性营养补助费。补助标准为每人300元。

第十七条原参加生育保险且失业前连续缴费满12个月的失业女职工，在领取失业救济金期间符合规定生育时，生育医疗费用、一次性营养补助费参照在职女职工的待遇享受。

第十八条参加生育保险的男职工的配偶未纳入生育保险范围，其配偶符合国家规定生育（不含流产、引产）发生的医疗费，由生育保险基金定额支付，标准为：

1.顺（早）产600元；

2.难产、多胞胎生育900元。

第十九条在确保生育保险基金安全运行的前提下，劳动保障部门可会同相关部门有计划地开展妇女病普查，以提高女职工的健康水平。普查费用在生育保险基金中列支。

第四章生育保险就医管理

第二十条生育保险医疗服务实行定点管理制度。生育保险定点机构的范围，包括卫生部门认定的具有助产技术和计划生育技术服务资质的医疗机构、人口计生部门认定的计划生育技术服务机构（以下简称定点机构）。生育保险定点机构的资格认定、管理和考核，按照医疗保险定点医疗机构管理办法执行。

第二十一条参保职工生育或实施计划生育手术前，凭本人居民身份证、结婚证、《医疗保险证历》和医疗保险IC卡（以下简称医保证历卡）、用人单位开具的婚育证明，到所在镇政府、管理区委员会人口计生部门申领《生育一孩服务通知单》（《生育证》）或《计划生育手术介绍信》，并领取《*市生育保险联系单》。

第二十二条参保职工凭《*市生育保险联系单》、本人医保证历卡、《生育一孩服务通知单》（《生育证》）或者《计划生育手术介绍信》到定点机构分娩或实施计划生育手术。定点机构在为参保职工提供医疗服务时，应认真核对《*市生育保险联系单》、医保证历卡，进行身份和生育保险待遇资格识别；坚持合理检查、合理治疗、合理用药、合理收费的原则。在使用自费项目或提供特需医疗服务前，应按规定履行自费项目书面告知义务，除特需医疗服务外，应严格控制自费率。

第二十三条女职工需异地生育的，应当凭单位出具的证明到医保经办机构办理备案手续。

异地生育发生的医疗费用由个人垫付。

第五章生育保险待遇结付

第二十四条职工生育保险用药范围、诊疗项目和医疗服务设施范围（简称“三个目录”）参照本市城镇职工基本医疗保险的规定，结合生育保险特点适当增减后公布。

第二十五条参保职工在定点机构生育或实施计划生育手术，其符合生育保险“三个目录”范围的生育医疗费用和计划生育手术费用，由医保经办机构与定点机构结算。具体结算办法由劳动保障部门另行制定。

第二十六条一次性营养补助费由参保女职工在产后6个月内凭本人《居民身份证》、医保证历卡、出院记录、新生儿《出生医学证明》等相关资料向医保经办机构申请结算。

第二十七条生育津贴由医保经办机构按月与用人单位结算。

（一）生育女职工的生育津贴，由医保经办机构在女职工领取了一次性营养补助费后次月15日前直接拨付至用人单位。

（二）流（引）产女职工的生育津贴，由用人单位在女职工流（引）产后6个月内凭女职工本人医保证历卡、《计划生育手术证明》、门诊病历、出院记录、生育医疗费发票等相关资料到医保经办机构申请结付，经办机构在申请后的次月15日前拨付至用人单位。

第二十八条失业女职工凭本人《居民身份证》、《就业登记证》、《生育一孩服务通知单》或《生育证》、《孕产妇保健手册》、新生儿《出生医学证明》、生育医疗费发票、费用清单、门诊病历、出院记录等相关资料，在产后6个月内到医保经办机构申领生育保险待遇。

男职工配偶凭男职工《居民身份证》、户口簿、《结婚证》、人口计划生育部门出具的婚育状况证明、新生儿《出生医学证明》、生育医疗费发票、费用清单、门诊病历、出院记录、配偶户籍所在乡镇（街道）以上劳动保障部门出具的无工作单位证明等相关资料，在产后6个月内到医保经办机构申领一次性生育保险待遇。

第二十九条女职工异地生育的，在产后6个月内凭本人《居民身份证》、医保证历卡、《生育一孩服务通知单》或《生育证》、《孕产妇保健手册》、新生儿《出生医学证明》、生育医疗费发票、费用清单、门诊病历、出院记录等相关资料，到医保经办机构报销生育医疗费用。异地生育的医疗费用低于本市同级别定点机构定额标准的，根据本市生育保险规定审核报销；高于定额标准的，按定额标准报销。异地二级以上医疗机构参照本市二级定点机构的定额标准执行。

第三十条下列情形发生的费用或相关待遇，生育保险基金不予支付：

（一）违反国家、省、市计划生育规定和生育保险规定发生的费用；

（二）因医疗事故发生的相关费用；

（三）实施人工辅助生殖术的费用；

（四）计划内怀孕，因非医学需要或无规定情形自行终止妊娠的费用；

（五）除新生儿常规处理以外的婴儿医疗、护理、保健、生活用品等费用；

（六）非本市定点医疗机构以及未按规定办理异地生育手续（急诊抢救除外）发生的生育医疗费用；

（七）因自杀、自残、斗殴、酗酒、吸毒、违法行为、交通事故等造成妊娠终止的医疗费用；

（八）出国、赴港、澳、台地区发生的生育医疗费用；

第六章附则

第三十一条用人单位未按规定参加生育保险或欠缴生育保险费的，其职工生育保险待遇由用人单位按本办法规定的标准支付。

第三十二条用人单位申报应缴纳的社会保险费数额时，瞒报工资总额或者职工人数的，由劳动保障行政部门责令改正，并处瞒报工资数额1倍以上3倍以下的罚款。

骗取生育保险待遇或者骗取生育保险基金支出的，由劳动保障行政部门责令退还，并处骗取金额1倍以上3倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第三十三条劳动保障行政部门、社会保险经办机构的工作人员、、，造成生育保险基金流失的，由有关部门给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第三十四条生育保险定点机构和其他有关部门工作人员违反规定出具虚假证明或者伪造医疗资料的，劳动保障部门或相关部门可根据情节给予处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第三十五条职工与用人单位因生育保险待遇发生争议的，可以依法向劳动争议仲裁委员会申请仲裁；对仲裁裁决不服的，可以向人民法院提讼。

第三十六条用人单位和职工对劳动保障部门的具体行政行为不服的，可依法申请行政复议或提起行政诉讼。

第三十七条生育保险费率以及生育保险待遇标准需调整的，由市劳动和社会保障部门提出意见，报市政府批准后执行。

人身保险管理办法篇5

关键词:商业保险补充养老保险

某区财政局在对某区属国有企业进行专项检查时，发现：该企业从2002年起开始为部分职工购买某人寿保险公司的鸿泰两全商业保险（分红型）。对此种做法合规性的理解，区财政局与该企业产生了分歧。财政局认为这样做不符合财政部《关于企业为职工购买保险有关财务处理问题的通知》（财企[2003]61号）第三条："职工向商业保险公司购买财产保险、人身保险等商业保险，属于个人投资行为，其所需资金一律由职工个人负担，不得由企业报销。"的规定。而该企业认为：为职工购买的商业保险，是企业及职工在依法参加基本养老保险、医疗保险的基础上，自愿建立的补充保险制度。

该企业的观点是否正确？在回答这个问题之前，我们先从法律规范的层面，对企业补充养老保险问题进行一下梳理。

一、我国企业补充养老保险制度概述

（一）企业补充养老保险制度的内涵

企业养老保险制度，是指企业根据自身经济实力，在国家规定的实施政策和实施条件下为本企业职工所建立的一种辅的养老保险。它居于多层次的养老保险体系中的第二层次，由国家宏观指导、企业内部决策执行。⑴

为了应对人口老龄化的问题，我国政府采纳了世界银行的建议，从上世纪九十年代初期开始,致力于构建包括公共养老保险、企业补充养老保险和个人储蓄保险在内的三支柱养老体系。自此，企业补充养老保险制度在我国逐步建立起来，越来越多的法律规范对企业补充养老保险制度有所规定，从而使企业补充养老保险法作为社会保险法的一个分支在理论上得以确立。

（二）企业补充养老保险经办模式的演变

企业补充养老保险在设立之初，由社会保险机构经办；如今其经办模式呈现出多样化的趋势。这种变化，反映出企业补充养老保险商业化的发展历程。

1、早期由社会保险机构经办。

国发[1991]33号文（《国务院关于企业职工养老保险制度改革的决定》）规定：企业根据自身经济能力，为本企业职工建立企业补充养老保险。补充养老保险基金，由社会保险管理机构按国家技术监督局的社会保障号码（国家标准GB11643-89）记入职工个人帐户。⑵劳部发[1995]207号文（劳动部关于印发《关于贯彻＜国务院关于深化企业职工养老保险制度改革的通知＞的实施意见》的通知）要求各级社会保险基金经办机构要积极经办企业补充养老保险业务。

可以看出,在九十年代初期,企业参加补充养老保险的模式比较单一：在国家政策指导下，由社会保险机构经办，企业每月向社会保险机构交纳补充养老保险费，由社会保险机构向退休职工按月发放补充退休金。这种经办模式，等同于社会保险。

2、从1995年开始，企业可以自主选择补充养老保险的经办机构，并实行市场化运营和管理，企业补充养老保险开始商业化。

原劳动部劳部发［1995］464号文（《劳动部关于印发的通知》）规定：企业可以自主选择补充养老保险的经办机构。补充养老保险基金可以用于投资，以期保值增值。⑶国发［1999］14号文（《国务院批转整顿保险业工作小组保险业整顿与改革方案的通知》）中明确指出企业补充养老保险业务"属商业保险，要逐步向商业保险过渡"。国发[2000]42号文（《国务院关于印发完善城镇社会保障体系试点方案的通知》）规定：有条件的企业可为职工建立企业年金⑷，并实行市场化运营和管理。企业年金实行基金完全积累，采用个人账户方式进行管理，费用由企业和职工个人缴纳。⑸国函[2001]79号文（《国务院关于同意辽宁省完善城镇社会保障体系试点实施方案的批复》）规定：有条件的企业可为职工建立企业年金，并实行市场化运营和管理。大型企业、行业可以自办企业年金，鼓励企业委托有关机构经办企业年金。管理和运营企业年金的机构要经国家劳动保障行政部门会同财政部门的认定和批准。企业年金实行基金完全积累，采用个人账户方式进行管理，费用由企业和职工个人缴纳。⑹2004年实施的《企业年金试行办法》和《企业年金基金管理试行办法》进一步明确了企业补充养老保险市场化、商业化的发展路径。

3、近年来，企业补充养老保险的经办模式进一步丰富。

国发［1999］14号文（《国务院批转整顿保险业工作小组保险业整顿与改革方案的通知》）对企业补充养老保险业务"属商业保险，要逐步向商业保险过渡"的规定，为商业保险机构深入参与企业补充养老保险的完善提供了法律依据。国发[2006]23号（《国务院关于保险业改革发展的若干意见》）规定：要积极发展个人、团体养老等保险业务。鼓励和支持有条件的企业通过商业保险建立多层次的养老保障计划，提高员工保障水平。充分发挥保险机构在精算、投资、账户管理、养老金支付等方面的专业优势，积极参与企业年金业务，拓展补充养老保险服务领域。⑺保监厅函[2007]180号(《中国保险监督管理委员会关于企业补充养老保险口径问题的复函》)规定：企业补充养老保险的具体经办模式包括企业年金和企业团体养老保险。企业可根据自身需求选择合适的经办模式。⑻从而，企业团体养老保险作为企业补充养老保险的一种经办模式第一次得到了法律文件的认可。为了规范该种经办模式的发展，推动社会多层次养老保障体系的完善，保监会随后了《保险公司养老保险业务管理办法》。

（三）企业补充养老保险制度覆盖范围的扩展

企业补充养老保险制度在我国建立以来，其覆盖范围不断扩展，如今，其已经突破了地域和所有制的限制。

1、企业补充养老保障制度在创立之初仅适用于全民所有制企业。

1991年，《国务院关于企业职工养老保险制度改革的决定》 (国发[1991]33号文)规定:国务院关于企业职工养老保险制度的决定仅适用于全民所有制企业，城镇集体所有制企业可以参照执行。⑼

2、原劳动部于1995年的文件将企业补充养老保障制度的实施范围扩展至城镇各类企业。

劳部发［1995］464号文（《劳动部关于印发的通知》）规定：企业补充养老保险的实施范围限于城镇各类企业；其中，外商投资企业可以限于中方职工。⑽

3、2005年5月1日起开始实施的《企业年金⑾试行办法》将企业补充养老保险制度的实施范围再次扩大，打破了所有制和地域的限制，甚至非企业单位也被纳入企业补充养老保障的范围。

《企业年金试行办法》规定了企业建立企业年金的条件,其称："符合下列条件的企业，可以建立企业年金：(一)依法参加基本养老保险并履行缴费义务；(二)具有相应的经济负担能力；(三)已建立集体协商机制。"⑿可以看出，企业建立企业年金已经没有所有制和地域的限制。同时，该办法第二十三条规定："参加企业基本养老保险社会统筹的其他单位，可参照本办法的规定执行。"从而为非企业单位建立企业年金留下了口子。

（四）"企业补充养老保险"和"企业年金"之间的关系

有人认为，企业补充养老保险就是企业年金。⒀笔者认为这种说法不准确。

在2000年以前，法律法规规范性文件里面，企业补充养老保险制度均被表述为企业补充养老保险（补充保险）。如，1991年国发33号文（《国务院关于企业职工养老保险制度改革的决定》）第二条规定："随着经济的发展，要逐步建立起基本养老保险与企业补充养老保险和职工个人储蓄性养老保险相结合的制度。……"等等。⒁

"企业年金"这种称谓最早见于国务院2000年12月印发的国发[2000]42号文（《国务院关于印发完善城镇社会保障体系试点方案的通知》），该通知第二条第（十）项规定："有条件的企业可为职工建立企业年金，并实行市场化运营和管理。……"此后，数个法律文件对企业年金多有表述。⒂

纵观有关"企业补充养老保险"和"企业年金"的法律规定，笔者认为，"企业年金"是 "企业补充养老保险"的一种形式。原因有三：

1、《企业年金试行办法》对建立企业年金的条件、企业年金资金来源、企业年金个人账户资金的提取、企业年金基金的管理⒃等的规定与《关于建立企业补充养老保险制度的意见》对企业补充养老保险的相关规定如出一辙。

2、《企业年金试行办法》第二十四条规定："本办法自2004年5月1日起实施。原劳动部1995年12月29日的《关于印发〈关于建立企业补充养老保险制度的意见〉的通知》同时废止。"从历史承继关系来看，《企业年金试行办法》和《关于印发〈关于建立企业补充养老保险制度的意见〉的通知》两个法律文件均以企业补充养老保险制度为调整对象，一脉相承。

3、《企业年金试行办法》第二条对企业年金加以定义，称："本办法所称企业年金，是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的补充养老保险制度。"从这一定义，我们可以直观地看出，企业年金即为企业补充养老保险的一种法定形式。

从上文"企业补充养老保险经办模式的演变"部分的内容我们可以看出，我国的企业补充养老保险不仅包括企业年金，还包括社会保险机构经办的补充养老保险和投保团体养老保险。由社会保险机构经办补充养老保险的模式，难以将其与基本养老保险区分开来，有让国家承担不必要的负担的嫌疑，"也不符合国家改革养老保险问题上持有的变国家承担无限责任为有限责任的改革宗旨"⒄。企业团体养老保险的经办模式由于刚刚兴起，不具有典型意义。因此，结合国外的成功经验和中国的立法现状，笔者认为，企业年金模式为企业补充养老保险的典型模式。

综上所述，将"企业补充养老保险"和"企业年金"混为一谈的做法是错误的，企业年金是狭义的企业补充养老保险，广义的企业补充养老保险还包括社会保险机构经办的补充养老保险和投保团体养老保险。

二、解题

回到文章开头处的问题，笔者认为，该企业为部分职工购买商业人身保险的行为不属于建立企业补充养老保险的范畴。

首先，该公司为部分职工购买保险的行为，发生在2002年，依据上文的分析，当年法律规定的企业补充养老保险只有两种类型：一种是社会保险机构经办的补充养老保险，类似于基本养老保险；另一种是企业以基金形式建立和管理的补充养老保险，类似于后来的企业年金。由此可见，当年企业补充养老保险的经办模式并不包括投保商业保险。

其次，企业团体养老保险作为企业补充养老保险的一种形式在2007年得到了法律的认可。退一步讲，即使该企业为职工购买商业保险的行为发生在2007年以后，也不一定属于建立企业补充养老保险的范畴。2008年1月1日实施的《保险公司养老保险业务管理办法》对保险公司团体养老保险业务做了较为详细的规范。该办法第五条第一款规定："本办法所称养老保险业务，包括个人养老年金保险业务、团体养老年金保险业务和企业年金管理业务。" 第七条："本办法所称团体养老年金保险，是指同时符合下列条件的人寿保险产品：（一）以提供养老保障为目的，并由保险公司以一份保险合同承保；（二）由不以购买保险为目的组织起来的团体投保，并以投保团体5人以上的特定成员为被保险人；（三）保险合同约定被保险人生存至国家规定的退休年龄时，可以选择由保险公司分期给付生存保险金；（四）分期给付生存保险金的，相邻两次给付的时间间隔为一年或者不超过一年。"该公司为职工购买的人身保险只有满足了上述条件，才能被认定为团体养老保险，进而才能被认定属于企业补充养老保险的范畴。

注释:

⑴参见baike.省略/view/1015244.htm。

⑵参见《国务院关于企业职工养老保险制度改革的决定》(国发[1991]33号)第八条。

⑶参见《劳动部关于印发的通知》第七条、第八条。

⑷企业年金即为狭义的企业补充养老保险，详见下文的论述。

⑸参见《国务院关于印发完善城镇社会保障体系试点方案的通知》第二条。

⑹参见《国务院关于同意辽宁省完善城镇社会保障体系试点实施方案的批复》第二条。

⑺参见《国务院关于保险业改革发展的若干意见》第四条。

⑻参见《中国保险监督管理委员会关于企业补充养老保险口径问题的复函》第一条。

⑼参见《国务院关于企业职工养老保险制度改革的决定》 (国发[1991]33号文)第十一条。

⑽参见《劳动部关于印发的通知》（劳部发［1995］464号文）第一条。

⑾企业年金即为狭义的企业补充养老保险，详见下文的论述。

⑿参见《企业年金试行办法》第三条。

⒀参见baike.省略/view/1015244.htm。

⒁参见《国务院关于企业职工养老保险制度改革的决定》第二条、《中华人民共和国劳动法》第七十五条、《关于贯彻＜国务院关于深化企业职工养老保险制度改革的通知＞的实施意见》第七条、《劳动部关于印发的通知》第一条。

⒂参见《中华人民共和国国民经济和社会发展第十个五年计划纲要》第六篇第十八章第二节、《国务院关于同意辽宁省完善城镇社会保障体系试点实施方案的批复》第二条、《企业年金试行办法》第二条、《国务院关于保险业改革发展的若干意见》第四条。

⒃参见《企业年金试行办法》第三、七、九、十、十二、十三、十五、十九等条。

人身保险管理办法篇6

关键词：发电公司 社会保险管理 缺陷 对策

做好企业社会保险管理有助于发展我国多层系的保险体系，能够提高企业员工的生活水平，为员工的正常生活提供保障，很好地解决员工的后顾之忧，从而提高企业的凝聚力和创造能力。发电公司的社会保险管理工作要紧跟时代的步伐，不断完善与优化，要积极引进优秀的管理办法，更好地为公司的稳定发展保驾护航。

一、发电公司社会保险管理体制存在的问题

1 发电公司社会保险管理制度落后。企业社会保险管理工作受到人们越来越多的重视，它为企业的平稳发展保驾护航，保障企业员工的利益，有助于增强企业的凝聚力和向心力。发电公司社会保险管理工作涉及到企业员工的切身利益，内部信息管理系统建设的滞后会导致很多社会保障问题难以得到解决，甚至导致突发性的事故，如员工联合上访等。公司多个部门的管理制度存在弊端，会造成重复性劳动、增加了工作成本、也浪费了企业资源，一旦出现问题，各部门之间相互推诿，很难责任到人。

2 发电公司员工社会保险意识缺失。我国已颁布并实施了《中华人民共和国社会保险法》，国家的社会保险改革不断深入，步伐不断加快，政府的重视程度越来越高。但是很多发电公司的领导以及员工的社会保险意识却相当淡薄，没有一个全面而理性的认识，这就导致公司的一些社会保险管理问题得不到及时有效的解决，最终造成矛盾的激化。一些员工还抱着“养儿防老”的落后思想，认为缴纳社会保险费用是一种浪费，有的人认为自身素质很好，没有必要参加所谓的医疗保险，这些落后的和不正确的思想都大大增加了企业社会保险管理工作的难度。

3 发电公司内部社保待遇得不到保障。有报道显示，我国的养老金数额呈现不断缩水的态势，而我国退休的职工人数却在连年攀升，人多饭少的矛盾在不断加剧，这极大地考验着我国的养老机制，发电公司同样也深陷社会保险的漩涡，不得不面对日益激化的矛盾。目前，很多发电公司的员工都得不到正常的医疗保证，看不起病，买不起药，女职员生育后的医药费也不能及时报销，此外，还存在着有些人冒领养老金和报销医药费的情况。这些大大威胁着公司员工的正常生活，也极大地打击了员工的工作积极性，损害了职工的合法利益，也不利于发电企业长期的稳定发展，也给社会造成了不好的影响。

二、加强企业社会保险管理的措施

1 完善发电公司的养老保险制度。完善企业的养老保险制度有助于实现劳动力的优化配置，提高员工的生产积极性，有助于企业员工的结构调整。发电公司要扩大养老保险金的覆盖面，采用多种收缴方式提高收缴率，不拖欠员工一分钱。养老保险金是职工退休后的生活保障，也是发电公司对员工工作的认可。因此，发电公司要不断完善企业的养老保险体制，及时为员工缴纳养老、失业、医疗保险金，保障员工退休后的正常生活。企业在进行养老体制改革的同时，要结合发电公司的特点，坚持“以人为本”的工作理念，对保障制度进行合理改革，将员工的利益放在第一位。公司领导要重视企业养老保险制度的改革，给予充分的支持，使发电企业的保险工作上一个大的台阶。

2 创新思路，加强组织领导，完善发电公司的保障体系。我国社会保险工作的深入开展，是社会文明进步的重要体现，极大地保障了社会的平稳发展。发电公司要建立多层次的社会保障体系，大胆创新，与时俱进，积极引进优秀的管理办法，大胆应用新型科技优化管理模式，同时增加领导的重视，为社保工作提供有力的支持。企业社会保险管理工作涉及的内容十分广泛，历时周期长，操作难度大，对管理人员的能力要求很高，因此，发电公司首先要明确自身的责任，坚持“以人为本”的工作理念，保持求真务实的工作作风，实行责任制，完善监督管理办法。发电公司要结合自身的特点，分析我国的实际情况，大胆引进国外先进的管理思路与管理办法，在学习与借鉴中创新思路，创造出符合我国的社会保险规章制度，还要强化领导的组织能力与领导能力，强化责任，实行责任制，保证责任到人。

综上所述，社会保险管理工作需要不断完善与改进，做好管理工作任重而道远。要解决社会保险管理存在的一些问题，可以借鉴其他企业的优秀管理经验，引进优秀的管理办法，还要紧跟时展的步伐，做到公司社会保险管理的现代化与信息化，此外，还要结合发电公司自身的特点，不断改进管理办法，在实践中应用与检验。

参考文献

人身保险管理办法篇7

第一条　为保障城镇集体经济组织职工年老退休或丧失劳动能力时的生活，实行养老金保险制度，制定本办法。

第二条　本办法实施范围：（1）独立核算的城镇集体经济组织职工；（2）独立核算的全民所有制经济组织中的合同制职工申请参加者，可比照本办法办理。

以上职工（被保险人）均可由所在单位（投保人）申请参加本保险。

第三条　本保险是地方性福利事业，为便于集中管理，使其养老金管理制度社会化、专业化，市政府指定中国人民保险公司吉林市支公司及其所属机构经营。

第二章　保险期限与责任

第四条　从第一次交付保险费始至被保险人退休当月止，为交付保险费时期；被保险人退休后为领取约定的养老金时期。交费时期与领取养老金时期为保险有效期。

第五条　本保险负责：（1）被保险人退休后领取养老金直至本人身故；（2）被保险人在保险有效期内死亡，给付丧葬费。

第三章　保险费交付

第六条　投保人申请参加本保险时，应将本单位在册的全部职工参加投保，由保险公司与投保单位签定保险契约。保险生效后人数有变动，应申请办理调整手续。

第七条　参加投保单位提取养老保险金，可根据经济的承受能力，有缴纳所得税（上缴利润）之前，按规定从提取的社会保险基金中支付。

保险费按事先约定的交付标准交付。随着经济条件的变化，中途可以申请办理调整交费标准的手续。

第八条　保险费必须按月交付，逾期不交的，本保险责任即告失效，如经办部门同意逾期补交者，补交时应按月加收逾期利息但以不超过停交保险费之月起一年内为限。一年内不能复交的，即告失效，按养老金保险退保规定退回保险费，保险责任终止。

第四章　保险待遇

第九条　被保险人女满五十五周岁、男满六十周岁，经组织批准退休，从退休次月起向保险公司领取本办法第十条或第十一条规定的给付金额。

第十条　被保险人退休时交费满十年以上者，可按参加本保险后的交费标准，每月领取所规定的养老金；如中途交费有增减变动，领取标准可按基数调整计算。

第十一条　被保险人退休时交费不足十年者，按本办法规定标准领取一次性退休金，保险责任终止。如退休金达不到企业退休费标准，投保单位可从企业营业外列支补齐。

第十二条　被保险人在保险有效期限内（在职或退休）身故，其家属可领取丧葬费二百元，保险责任终止。

第十三条　投保单位参加养老金保险以前的退休职工，不享受本办法规定的待遇。

第五章　特殊情况处理

第十四条　被保险人因疾病或意外事故，完全丧失劳动、工作能力，经主管部门同意提前退休者，每月领取的养老金按实际交费年期重新计算。

第十五条　投保单位如经主管部门批准关、停、并、转时，其保险关系可随被保险人的调迁而转移，保险责任继续有效；无法转移的可保留或退保。

第十六条　被保险人如经组织批准为个体工商业户或招工、升学、参军等原因而退者，其保险关系比照本办法第十五条办理。

第十七条　投保人不得对下列保险人申请退保：

1、在册职工；

2、已经退休领取养老金的职工；

3、患有严重疾病或已身故的职工。

第六章　附　则

人身保险管理办法篇8

关键词：社会保险；信息管理；安全性；闭环管理

社会保险管理处承担着在职、离退休等人员的各项社会保险管理业务，包括养老、工伤、失业、医疗、生育、企业年金共五险一金以及企业补充医疗保险业务的经办、代办、管理等职能。

社会保险在维护职工合法权益、提高职工工作积极性、维护职工稳定、保障铁路安全等方面具有重要意义，涉及到每名职工及家属的切身利益。因此，在社保处日常管理、业务经办等过程中始终坚持把科学严谨、高效规范、服务群众等作为工作目标。

而随着国民经济的发展，社会保险事业的不断完善、职工群众维护自身权益的意识不断增强，社保工作必须不断推进才能适应新的局面。经过多年的发展和完善，社保工作面临着新的难题和挑战，而社会保险工作的信息化建设就是其中之一。

经过调研，从社会保险发展趋势、铁路行业特点、处内管理现状等各个方面深入探讨，提出了建设局社会保险管理平台的设想。

1 社保工作特点及信息化建设现状

1.1 社会保险内涵逐渐加大，且更加注重合法合规，尤其是社会保险法公布后，使社保工作必须做到有法必依、执法必严、违法必究。

1.2 社会保险工作涉及参保人员切身利益，随着社会发展、法律意识提升。参保人员对自己的利益的关注度和维权意识逐步加强。这就要求我们的社保工作必须科学严谨、合法合规，增强服务意识及功能。

1.3 铁路企业具有点多、线长、面广的行业特点，存在参保人员范围广，参保情况复杂，待遇支付存在差异，历史遗留问题复杂等问题。

1.4 社会保险的工作具有繁琐、直接面向职工、信息异动多、政策算法调整多、环节多、数据多、资料多等特征。在工作中，每个业务流程都不能出错，且具有衔接性等。而依靠人工不能保证信息的绝对准确及变更的及时有效性。

1.5 社会保险基金的征缴管理相对复杂。根据省人社厅的要求，我处实现了各种保险基金的统一征缴，存在参保人员基数大、情况复杂、异动频繁、数额大等特点，为了减轻站段工作量，确保征缴及时准确，保障基金安全，亟需信息系统的支持。

1.6 我处在日常工作中非常注重计算机技术的应用。因为各项保险的各个环节最终还是落实到信息的处理上。所以日常工作必须依赖于计算机，包括字处理、表格处理、计算、打印等处理。各科也在工作中摸索实践，基于工作开发了部分信息系统来辅助业务处理，如社保统一征缴系统，节约了大量人力、物力，提高征缴率。但在使用过程中存在一定弊端：

①各科室的信息不共享，形成信息孤岛。导致信息维护多头化，增加工作量和出错率。容易导致信息不一致。如：职工个人信息不一致、需重复录入、维护工作量大，易出错。

②现有系统只是基于各自自身业务的需求，进行数据处理。各科各险种之间数据交换和衔接能力差，与业务流程不能很好对应。

③存在一定的风险点。系统的开发与使用没有明显区分、不能较好地实现相互卡控。个人计算机水平参差不齐，现有系统界面不够友好，纠错能力不强，可能造成主客观数据错误。

④业务经办人员需精通业务，岗位互控互换不能有效实施，业务流程不易进行有效卡控。

⑤站段工作量增加、需多个科室进行不同的业务。站段报数需通过FTP、U盘等模式操作。工作效率有待提高，并有一定风险。

⑥数据安全性不高，各自维护自己的系统及数据，容易丢失，不易管理。

⑦各种报表、查询不方便、不规范。不方便领导查询、单位查询、及参保人员个人查询。

⑧操作日志记录不完善、个人操作权限管理不方便、存在安全隐患。

基于以上现状，经多方调研、借鉴先进经验，提出了开发一套社会保险管理平台的设想。社会保险管理平台主要是指：基于路局现有办公网，在现行社会保险政策和相关管理办法基础上，运行最新信息技术，建设一个以科学方法对各管理和经办环节进行规范优化的信息系统，集成各险种业务数据及流程，并具有安全、准确、简便、高效、可扩展性等特性。

2 社会保险管理平台所需达到的要求

2.1 安全性

管理平台需把安全性放在首要位置，充分保证基金征缴、待遇支付等环节安全性，确保基金安全。包含如下几个方面：

①业务流程的安全可控性。需设立相应用户权限，管理层、各科室、查询、单位操作、单位查询、个人查询等分级管理。重要操作需实现岗位互控，并均在数据库中日志记录。无相应权限人员不能修改或查询数据。分层管理。路局――站段――个人。重要环节，需多人审核。

②平台安全性。平台的开发基于成熟的操作系统、数据库系统及开发工具，保证平台的安全性，保证系统不被篡改攻击。

③数据的安全性。设置相应权限，做访问控制，不能随意更改后台数据。每日业务数据均需实现自动备份，并借助安全的备份设备及技术，避免数据的损坏、丢失等现象。

④个人操作权限实行秘钥管理，并定期更换密码。

2.2 准确性

①维护同一个单位库、个人信息库。在参加工作、参保、调动、信息异动、退休、基数调整、待遇审批支付等各个环节，进行统一信息维护，保证各险种信息共享一致。操作人员按照各自的权限来分别完成信息录入、维护、删改、审批、确认等操作。

②严格按照相关政策、办法等要求，用计算机来实现各个流程的业务处理，保证处理正确，避免人为因素。

③征缴计算、待遇支付、各项汇总等均按系统预设各参数字典、计算方法实现计算。

2.3 简便性

①键盘或鼠标操作，界面友好，无歧义，流程清晰。

②操作简单、各站段使用方便。

③考虑个人计算机水平差异，简化操作。

④各项查询，及报表准确方便。减少人工填报。避免二次录入错误，自动汇总计算。

2.4 高效性

借助信息系统，提高工作效率，缩短业务办理时间，优化业务办理流程。

2.5 可扩展性

①模块化管理，业务及政策变动后，可较好地实现新政策的功能需求。

②方便开发后续功能，如个人社保权益查询、社保信息推送等。

③数据接口，实现原有系统数据较易迁移。与地方社保管理部门导出导入数据准确方便。

④与财务系统的数据交换。

⑤企业补充养老保险家属费用补助管理。

⑥将地方社会保障管理部门、总公司、路局等每年相关报表数据的查询汇总逐步纳入系统，实现自动计算，保证准确率，提高效率。

⑦为了使全局广大职工、离退休人员、家属以及各级社保专兼职干部了解掌握社会保险知识，知晓自身的权利和义务，我处根据国家、地方政府和总公司的政策规定，结合职工群众的需求，本着“方便职工办事，提升服务效率”的理念，编制印刷了业务办事流程、各险种相关政策、两定机构介绍等资料。社保信息平台建成后，可将上述资料电子版本挂载在平台上，方便查阅。与纸质资料形成互补，实现多渠道覆盖。

通过社会保险平台的建设，我们最终要实现以下目的：

①规范工作流程，实现业务闭环管理。社保管理流程其实是一个闭环管理的业务过程，业务一般由参保人员提出，站段上报，社保处审核，经办机构办理，最后结果反馈参保单位，通知到参保人员，享受相应待遇。通过信息平台来规范工作流程的目的就是要顺利完整的实现这个闭环管理全过程，使各项社保业务办理能够准确、有效、完整的进行。

②数据集中管理，维护多险合一的数据库。

③实现数据共享，业务网上办理。

④数据挖掘，为管理部门提供决策支持。

⑤逐步形成电子档案，记录业务经办日志，完善社保历史延续。

3 社会保险信息平台功能设置及技术实现

系统划分为基本信息维护、统一征缴平台、养老保险、工伤保险、失业保险、医疗保险、生育保险、企业年金、后台管理、公共服务等十个子系统。

各子系统基本功能为：

基本信息维护：单位信息维护，包括成立、撤销、变更、合并等；参保人员信息维护，包括新增、修改、调动、身份转换、其他异动、维护个人各险种编号等功能。

统一征缴平台：实现单位及个人基数的上报、审批、汇总；每月各险种基数的计算、上报、确认；补扣补缴；相关报表的汇总打印等。

养老保险子系统、工伤保险子系统、失业保险子系统、医疗保险子系统、生育保险子系统、企业年金子系统等实现各险种业务流程的网上处理。

后台管理：由管理员或各险种负责任维护，包括各项基础字典数据、待遇计算支付中需要的各参数、比例等信息，各级操作人员权限，系统设置等。

公共服务：包含最新社保政策及管理办法速递、最新通知、公文流转、业务办理进度查询、个人社保权益查询等等。

每个业务功能：由具体业务流程构成。

各种相应数据维护、报表生成打印、信息查询。

上述子系统均分为三级管理：路局、站段、参保人员。分配不同的操作权限，如不同险种，或修改或查询权限。

4 社会保险信息平台开发过程

社会保险信息平台实现需采用较为先进的开发语言、数据库。保证系统先进性和后续可维护、可扩展性。基于较为先进的开发平台、服务器架构。

开发过程须遵循科学严谨、从实际出发、解决管理问题等原则，大体分为以下几个阶段：

4.1 调研阶段

通过现场考察、座谈交流、专家咨询、借鉴经验等方法，制定出具体需求，调动各科室积极性，充分考虑经办人员、基层站段的建议和意见，充分调研、进行可行性分析，制定系统的总体研制方案，包括软件需求、系统结构、系统流程、功能模块。与此同时，为保证系统开发的合理性和准确性，降低开发成本，避免不必要的重复工作，调研工作始终贯穿于系统的开发整个过程。

4.2 软件设计、研发阶段

制定与业务办理流程相匹配的信息处理流程，设计出科学的系统模块并搭建起后台数据库的模型，整个设计研发过程中要依据总体研制方案充分体现上述社保信息平台的要求。开发需采用较为先进和成熟的平台及工具，采用三层结构，数据库及业务实现层架设在服务器端，客户端只需能访问路局办公网即可访问社保信息平台，无需安装其他软件。

4.3 软件测试和使用阶段

系统开发完成后，需从业务流程、数据准确、安全性、报表查询等方面进行严格的测试，发现存在的漏洞，并广泛征求意见和建议，对提出的修改意见认真归纳分析，经过多次修改完善，系统的各项功能满足了现场的实际需要后，才能投入运行。

4.4 后续维护阶段

系统投入使用后，要做好系统的软硬件及网络维护，做好后台数据字典及应用权限的管理，做好数据库的备份工作。并在使用过程中，收集整理发现的问题及用户提出的合理化建议，及时响应社保政策法规或管理办法的变动，及时修改维护系统。建立严格的权限分配、系统巡检维护、数据备份、功能修改、数据维护等管理办法及台账。

5 社会保险信息平台产生效益分析

社会保险信息平台实现了利用计算机网络将各个险种的信息及业务处理流程进行科学化管理，提高了信息的及时性和准确性，方便了信息的查询、统计、分析，可产生较大的经济和社会效益。

该系统的投入运行，可有效提高准确性及工作效率，规范业务流程，缩短业务办理时限，节约人力物力；可减少管理过程中的人为因素，提高社保业务办理的合法合规性；可为领导及时掌握社保动态和工作实际，及时发现关键性、倾向性、苗头性问题提供准确参考和决策支持。系统对加强各部门基础工作，衔接地方政府社保管理部门，服务好基层单位和参保人员具有重大意义。

参考文献：

[1]杜小青.铁路社会保险管理工作创新探究[J].人力资源管理，2014（8）：290-291.

[2]王武礼，杨华.基于B/S与三层C/S混合模式的MIS构建[J].青岛理工大学学报，2007（03）.

[3]杨百昌.建立与完善我国社会保险制度的若干问题探讨[D].华中师范大学，2012.

人身保险管理办法篇9

【论文摘要】南京市社会保险费征缴管理中心在实践中形成的社会保险费征缴管理模式，解决了当时面临的社会保险费支付不足的严重社会问题，得到了劳动社会保障部充分肯定。文章对这一曾产生重要影响并正在发挥积极作用的公共政策进行理性分析，揭示其内在的合理因素，同时分析其有待进一步完善的方面，才能推进我国社会保障体制的改革与完善。

在构建和谐社会的进程中，随着社会保险制度改革的深化，社会保险法律法规的完善，筹资和运行机制的调整，如何收好、管好和用好巨额的养老保险资金，保证养老保险资金的安全运营，将关系到人民群众的切身利益，关系到经济发展和社会稳定。南京市社会保险申办机构在实践中探索的通过信誉等级评定激励用人单位按实申报缴费的做法，是一种治理本之策，提供了许多启示。

南京市社会保险费征缴管理中心（下文简称中心）成立于2002年5月，负责全市养老、失业、医疗、工伤和生育保险基金的征缴管理工作。中心成立之初，社会保险费的支付已经面临相当困难的境地，尤其是2002年和2003年，南京市不少参保单位缴费基数申报不实，社会保险费欠费比较严重，仅养老保险基金每年预算缺口均达8亿多元。这一现象在全国都普遍存在。如不尽快改变这种局面，不仅难以确保社会保险费的征收与按时、足额发放，更将危及刚刚启动不久的社会保险制度改革，并有可能酿成重大的社会问题。

在南京市政府的支持下，依据国家、省政府的相关法律、文件精神，中心在实践中探索形成了“以规范申报程序引导，以强化社会保险费促进，以信誉等级评定激励用人单位按实申报缴费”的社会保险费征缴管理良性循环模式。这一模式被国家劳动社会保障部充分肯定，2004年在南京市专门召开现场会。随后几年，南京市社会保险费支付的困难局面得以逐步改变，2006年开始略有节余。

社会保险费申报缴纳A级信誉单位评定工作是南京市社会保险费征缴管理模式的重要特色，评定工作在南京市用人单位中产生了广泛的响应。自2003年启动A级信誉单位评定工作以来，相继有500多家用人单位主动申报，经层层审核，严格把关，先后于2004、2005、2006、2007年和2008年评选出49、46、34、26和30户，累计185户A级信誉单位。

根据《社会保险费用申报缴纳信誉等级评定管理办法》（宁劳社征（2003）7号）的规定，A级信誉单位每三年为一个评定期。因此，2004年度被评为“社会保险费申报缴纳诚信单位”的缴费单位，必须在2008年规定的日期向评审机构提交上一个评定期内（2005-2007结算年度）本单位履行社会保险申报缴纳各项义务的书面材料并提出复评申请。评审机构将依据《评定管理办法》和《社会保险费申报缴纳诚信单位复评评分标准》的规定，通过一定的程序，对复评单位分别做出三种决定：保留“社会保险费申报缴纳诚信单位”、限期整改后保留“社会保险费申报缴纳诚信单位”和取消“社会保险费申报缴纳诚信单位”的称号。

《社会保险费用申报缴纳信誉等级评定管理办法》是一项与全体市民切身利益息息相关、具有深远影响的重大公共政策。经过酝酿、决策、实施、评估的完整过程，现在，我们通过对这项政策的理性分析将更能领会它的重要意义。

第一，对现行法律、政策的解读。首先，根据我国现行法律的规定，社会保险费的征缴是建立在缴费单位自行申报的基础上。具体有三种规定：缴费申报。在正常情况下，缴费单位应当到办理社会保险登记的社会保险经办机构办理缴费申报。邮寄申报。如果缴费单位到社会保险经办机构办理社会保险费申报有困难的，经社会保险经办机构批准，可以邮寄申报。延期申报。如果缴费单位因不可抗力因素，不能按期办理社会保险缴费申报的，可以延期办理。但应当在不可抗力情形消除后立即向社会保险经办机构报告。社会保险经办机构应当查明事实，给予核准。其次，政府主管部门的征缴、监督、检查和行政处罚是确保社会保险费按时足额征缴的重要环节。劳动保障部门的劳动保障监察机构具体负责社会保险费征缴、监督、检查和行政处罚；社会保险经办机构受劳动保障行政部门的委托，可以对缴费单位履行社会保险登记、缴费申报、缴费义务的情况进行调查和检查，发现缴费单位有满报、漏报和拖欠社会保险费等行为时，应当责令其改正。劳动保障监察机构和社会保险经办机构应当建立按月相互通报制度。社会保险经办机构应当及时将需要给予行政处罚的缴费单位情况向劳动保障监察机构通报，劳动保障监察机构应当及时将查处违反规定的情况通报给社会保险经办机构。再次，公开、透明、公平、公正的信息登记、审核、披露制度是社会保险费征缴工作健康发展的重要保证。社会保险经办机构制定了统一的“社会保险费申报表”，缴费单位不仅要根据表格的要求如实填写有关的用人情况、工资表、财务报表等资料，而且应当每年向本单位职工代表大会通报或在本单位住所的显著位置公布本单位全年社会保险费缴纳情况，接受职工监督。社会保险经办机构应当对缴费单位送达的申报表和有关资料即时审核。对不符合规定的申报表提出审核意见，退缴费单位修正后再次审核。缴费单位、缴费个人有权按照规定查询缴费记录。社会保险经办机构应当至少每年向缴费个人发送一次基本养老保险、基本医疗保险个人账户通知单。

人身保险管理办法篇10

第一条为进一步提高农村居民健康水平，倡导预防为主观念，促进农民建立科学、健康的生活方式，多渠道缓解农村居民因重大疾病带来的经济负担，构建社会主义和谐社会，促进社区卫生服务中心工作模式的转变，特制定本办法。

第二条农民健康检查和大病保险是指年满18-65周岁（均含本数）的本区农村居民可自愿参加每两年一次的健康检查及大病保险。

66周岁以上本区老年农村居民可自愿参加每两年一次的健康检查。

第三条健康检查是指为了解农民身体状况，医疗机构为其进行的常规性体格检查。

第四条大病保险是指在一个保险期内（两年），经健康检查查出、患发并确诊为本办法规定的大病保险特指疾病可得到一定的经济补偿。

第五条健康检查和大病保险实行市场化运作与政府补贴相结合办法，坚持农民自愿参加，共同承担费用，立足疾病预防和大病适当补偿的原则，使农民在享受合作医疗保障的基础上，再享受定期健康检查和大病保险的保障。

第二章健康检查和大病保险的对象

第六条18—65周岁的本区农民每两年每人可自愿缴纳20元费用，即可享受每两年一次的健康检查和大病保险。

第七条66周岁以上本区农民只要本人愿意，即可享受每两年一次的健康检查和贫困大病患者适当补助。

第三章健康检查的内容

第八条健康检查的内容为：常规检查项目（病史采集、测血压、肝脾触诊、心肺听诊等）、X线胸部透视、腹部（肝、胆、胰、肾）B超、心电图、血常规和尿常规检查。各社区卫生中心也可根据实际情况免费为农民扩大健康检查内容(如视力、口鼻腔检查等)。

第四章大病保险补偿疾病范围和补偿标准

第九条大病保险特指的疾病有：各种恶性肿瘤、慢性肾衰(尿毒症)、急性心肌梗死(急性心肌梗塞)、脑中风、再生障碍性贫血、暴发性肝炎、多发性硬化、帕金森氏病、阿尔兹海默氏病、重要器官移植、冠状动脉搭桥术、主动脉手术、心脏瓣膜置换术、严重烧伤、意外伤害事故身故、瘫痪。

第十条凡在保险期内确诊初次患有大病保险特指疾病的，中国人寿保险股份有限公司支公司（以下简称保险公司）给予每份（每份每两年保险费20元）保险金额3000元的大病保险补偿金。

第十一条投保农民初患大病保险特指疾病（身故者除外），获得大病保险补偿金后，保险公司另赠送一份保障型保险。保险责任为：意外伤害事故身故保险金额30000元、重大意外伤害事故医疗费用保险金额2000元。此保险自获大病保险补偿金的次日起生效；保险期限为两年（具体办法由保险公司另行制定）。

第十二条在每人20元的保险费中提取2元，建立保险保障基金。该保险保障基金由区政府有关部门和保险公司共同管理，用于对特困家庭(按照民政部门界定标准)初患大病保险特指疾病的农民给予每份保险1000元的第二次补助。当大病保险的赔付率超过90%时，保险保障基金转换成保险费。

第五章经费筹集和使用

第十三条18—65周岁农民每两年每人筹集80元费用，除个人缴纳的20元支付保险费外，60元健康检查成本费用支出，由各镇政府（管委会）和村委会补贴。

本年龄组中的特困家庭(按照民政部门界定标准)农民，参加健康检查和大病保险的，个人缴纳的20元费用由区政府补贴。

若农民自愿自费追加大病保险费的，每人可再购买1～3份保险（每份每两年保险费20元）。

第十四条66岁以上农民每两年每人筹集70元费用，全额由区政府补贴。其中55元作为健康检查成本费用支出，15元作大病风险补助费用。

大病风险补助费用实行专款专用，对贫困的大病患者给予一定的补助（具体办法由区合作医疗基金管理委员会办公室（以下简称合作医疗办）制定）。

第十五条区政府补贴的农民健康体检经费由区财政局根据区卫生局统计的数据，采用先预付年底再按实际发生数清算的结算方式，将经费拨付给区卫生局，由卫生局再和各镇社区卫生服务中心结算；各镇政府(管委会)、村委会补贴的经费，由各社区卫生服务中心与镇政府(管委会)、村委会直接结算。

第十六条18—65周岁农民个人缴纳的20元费用作为保险费在健康检查前收取，其困户的保险费由保险公司向区卫生局直接结算。

第六章工作程序和内容

第十七条承担健康检查的单位应按规定的应检项目安排健康检查，并按有关国家技术规范和要求进行，应做好受检人员的登记造册，建立受检人员个人健康档案，在检查结束后30天内将体检结果以书面形式告知受检人员，并报当地镇政府（管委会）等有关部门。

第十八条农民健康检查和大病保险工作以集中与上门相结合的方式开展，并逐步转为常效管理。对年老体弱行走不便及在企业上班的农民，社区卫生服务中心要组织相关医务人员主动上门体检，并适当调整检查项目(若用流动体检车上门检查，仍按健康检查内容检查)。对上门体检其体检结果有特殊异常的要及时通过其所在村委会、村卫生室等相关部门积极动员农民到社区卫生服务中心做进一步检查和治疗。

第十九条在一个大病风险补偿保险期内，农民因患本办法规定的大病保险特指疾病或手术，应及时向保险公司或合作医疗办提出申请。保险公司或合作医疗办收到农民申请后，应及时作出明确答复及大病保险补偿（具体办法由保险公司及区合作医疗办制定）。

第七章组织管理

第二十条农民健康检查工作由区卫生局统一管理，负责健康检查工作的组织实施，结合合作医疗制度完善医疗救助相关措施。

第二十一条各镇政府（管委会）、村委会要通过各种途径向农民宣传建立健康检查和大病保险制度的重要性，引导农民积极参加，同时要努力筹措资金，支持及组织农民参加健康检查和大病保险，确保健康检查和大病保险工作的顺利进行。

第二十二条各社区卫生服务中心结合卫生服务工作推进，大力宣传疾病预防、自我保健等卫生知识，并承担健康检查工作，做好收费及信息整理工作。

第二十三条保险公司要在农村便民服务点(或村卫生室)设立服务窗口，组建服务队伍，开展大病保险的宣传，办理农民大病保险投保和给付工作。并协助各社区卫生服务中心开展健康检查。

第二十四条农民健康体检的经费必须专款专用。区财政局将定期对卫生局、各镇（管委会）各社区卫生服务中心的经费使用情况予以监督检查，并对年度结算资料作全面的审核，以确保专项资金的正确、合理使用。

区卫生局应负责专项资金的日常管理。