银行干部任职报告十篇

银行干部任职报告篇1

文章标题：银行计划财务科竞职报告

各位领导、各位同事：

大家好！感谢支行领导为我们创造了这次公平竞争的机会！为了响应人事制度改革的召唤，按照竞职方案，我符合支行计划财务科科长职务。我现年**岁，中共党员，大专文化程度，会计师专业技术职称。

我的优势：一是工作经历丰富。参加工作以来，我先后任过诸蓄员、信贷员、保卫科科长等职，积累了较为丰富的实践经验。二是改革面前有股“闯劲”。我一直把“爱岗敬业、开拓进取”作为自己的座右铭，无论干什么，都把事业放在心上，责任担在肩上，尽职尽责，埋头苦干，全身心地投入。多年来，组织上的培养，领导和同事们的支持和帮助，造就了我敢于坚持原则，主持公道，秉公办事，作风正派，求真务实，胸怀宽广，谦让容人，善于听取群众意见的品格。我始终认为，干好事业靠的是忠诚于事业，靠的是一丝不苟的责任心。在关键时候，我从不缩头缩尾，有一种敢闯、敢作、敢为的精神。三是业务方面有股“钻劲”。在长期的银行工作中，我干过x年的xx，干过x年的xx,无论是在业务学习中，还是在业务管理上，我都坚持走到哪里就学到哪里，向老领导学习，向专家们学习，向同志们学习，向实践学习，以肯于钻研的学习精神，不给自己留疑问，无愧于领导和同志们的理解和信任。前年，我主动为自己“充电”，考上了湖南财经学院的在职研究生，并较为系统地学习了银行管理、经济管理、计算机和英语等方面的知识。我感到自己在业务工作中积累了一套较为成熟的思路与方法，在管理和改革中也有自己的见解和方法。

如果有幸得到各位领导和同志们的信任和支持，我将迅速找准自己的位置，尽快进入角色，认真履行责。

1．建立科学合理的组织结构体系。进一步配合加大银行的内部组织结构改革，形成各级行机构设置的统一，上下级行的部门设置对应关系或包容关系.进一步界定部门经营的产品收入、支出边界，准确归集部门的收入和成本，认真编制清晰明确的分部报告及部门预算。同时,在改革内部组织结构时，参照大型商业银行的组织结构模式，以事业部制为方向，充分考虑编制分部报告和推行纵向部门预算的需要。

2．完善信息系统，提供详细的基础数据。分部报告的编制、部门预算的推行需要完善的信息系统支持，通过设置收支分解参数、产品相关性调整系数、部门产品对应关系等，合理科学地归集部门收入和成本，并通过信息系统实现部门预算编制、监控和分析的自动化。尽快建立全行统一的信息系统和数据中心；已实现全行数据集中的行，重新审视加强现有的信息系统，根据编制分部报告和部门预算的需要，进一步完善信息系统，为部门预算的编制和业绩考评提供强有力的数据支持。

3.提升服务层次，丰富服务内涵。服务是永恒的主题。要提升服务层次，要丰富服务内涵。对客户我们必须用“心”服务，做到诚心、热心、细心、耐心。要大力提倡“温馨服务”，建立***制度，熟悉掌握客户信息，把顾客看作是自已的亲戚朋友，看作是自已的家人，把自已的工作变成传递温馨的窗口，树立支行的良好形象。

银行干部任职报告篇2

中心词汇:银行风险会计防范

纵观国际外金融市场,银行业正面临史无前例的风险,兼并、开张现象日益添加。从风险的表现来看,缘由是多方面的,但大少数与会计风险效果有关,因此,增强银行会计风险的防范是我国以后金融风险防范的重中之重,会计如何经过其自身的职能去防范与抵御风险,是商业银行会计面临的重要课题。本文在对商业银行会计风险发生缘由停止分析的基础上,提出一些防范商业银行会计风险的有效措施。

1银行业会计风险发生的缘由分析

1.1银行会计风险发生的外部缘由

由于市场经济环境的影响和金融管理形式不完善。在市场化的进程中,不够完善的市场经济体制逐渐暴显露一些缺陷,如不公允的市场竞争、缺乏有效的市场约束机制等等。以后中国金融机构的账面投资报答率吸引了少量的社会资源涌入。在市场准入规范尚不健全的条件下,中国尚未构成一致的社会平均利润率,再加上中央政府的本位主义,各地金融机构剧增,违规运营、从事合法活动的能够性也相应添加,银行会计风险日趋增大。还有在微观管理上,按市场规则公允竞争不够,缺乏相应制度;在微观管理上,内部控制制度不健全,金融监管不严。从会计岗位设置来看,缺乏应有的相互制约,违规操作现象严重。如:恣意开立账户、重要空白凭证及印押证保管不善、支付凭证审查不严、柜员之间混岗、操作口令混用、账户核对不及时或未执行换人勾对、不按规则流程处置会计业务等,这些均为银行会计风险的发作埋下了隐患。另一方面,金融革新后,对金融会计在金融机构中的作用看法不够,有关法规不够健全,管理制度滞后,直接制约着会计职能的发扬,会计仅限于记账、算账、报账,而疏忽了事前猜测、事中参与决策、预先分析评价的管理功用。另外国度对金融机构监管缺少阅历,监控力度不够,措施没有及时到位,因此很难在风险处于萌芽形状时停止有效的防范和控制。

1.2银行会计风险发生的内部缘由

银行会计风险发生的内部缘由,一个是银行内部稽核不力。虽然近几年来中国银行界对内控制度的树立绝后关注,但是各银行却没有依据运营环境的变化内控制度资源停止合理的配置,使之系统化、顺序化。一方面,银行会计内部控制目前仍作为一个个被分解的单元分散在各项管理制度之中,如会计内控制度规则了不同岗位的职责,不相容业务的分别,业务顺序的先后制约,却未构成一套消费流水线式的防范风险顺序,难以及时发现和处置存在的效果;另一方面,相互制约机制不健全,一些重要职责和岗位没有严厉分别,混岗或集多职于一身的现象时有发作,一些银行分支机构缺乏有效的内部管理部门,对主要担任人和决策管理层的权利缺乏必要的监控制约措施,经常出现“控下不控上”的局面,使内控制度形同虚设,留下事故隐患。

2防范银行业会计风险的处置方案意见

从以上对银行会计风险发生的缘由说明,现代银行会计任务面临许多新的风险点,接受着各种各样严重的考验。如何有效防范银行会计风险,已成为搞好商业银行运营,坚持我国金融动摇的严重课题。鉴于此,笔者以为,防范银行会计风险应从树立严密的商业银行会计内部控制体系;贯彻银行会计制度的慎重准绳;完善金融会计核算体系;提高会计人员综合素质;树立有效的风险预警机制;构建防范银行风险的监管机制等几个方面入手,制定、落实相应的处置方案。

2.1树立商业银行会计内部控制制度

要进一步树立健全会计内控制度,需求从以下几个方面着手:①要尽快构成一套片面、完整、系统、环环相扣的会计业务内控制度。②针对业务等外挂系统的单薄环节尽快完善其管理制度和管理规则,并落实业务核算的管理部门,做到新业务、新产品的推出与会计核算规则和操作流程同步停止。③各级会计管理部门应对岗位停止合理有效的分工,明白各岗位的职责,制定出内控严密、切合实践、具有可操作性的业务操作规程。④做好内控档案管理制度的树立,树立责任档案备查制度。⑤树立商业银行财务报告内部控制制度。商业银行财务报告内部控制制度是依据公认会计准绳或相关政策、惯例编制对外披露的财务报告以及确保财务报告的牢靠性而提供合理保证的进程或机制。财务报告内部控制体系的树立将使商业银行会计管理任务步入制度树立—系统开发—买卖操作—内控测试—缺陷评价—继续改良的良性循环,有利于提高全行的会计管理水平和财务报告质量。总之,为满足商业银行风险防范才干的要求,采用COSO内控报告等高规范,商业银行应着手对现有的相关的内部控制制度、措施停止梳理,使之成为有效的、契合国际公认内部控制框架要求的内部控制体系。

2.2完善商业银行会计核算体系

会计核算必需严厉遵守银行会计制度及支付结算方法的规则。正确运用会计科目,遵守记账规则,准确反映表内表外业务,密押、印章、凭证、账表必需严厉管理,联行印押必需分管,并树立交接注销制度;各种有价单证和重要空白凭证均要设簿注销,表外核算,专人保管,严厉执行会计业务操作规程。以真实、有效的凭证为依据,停止账务处置,要有账有据,事先记账、当日结账,到达账账、账款、账据、账实、账表、内外账务全部相符。正确计算存、存款利息,合理合规地列支各项费用及税金,正确反映各项支出,确保会计核算时期数据的真实、完整。完善商业银行会计核算体系是防范商业银行会计风险的有效手腕,要提供及时、有效、完整的会计信息,就必需树立现代化的会计电算化核算系统,而且银行会计的电算化系统,要由业务数据处置系统向业务处置与管理型、决策型系统偏重的方向开展,经过会计电算化核算系统的开发和运用,完善现有的商业银行会计核算管理体系。

2.3提高会计人员综合素质

当今社会,知识是创新的必备条件,人才是创新的主体。德才兼备的人才不只是现代企业赖以生活和开展的根基,而且是构建企业管理体系,推进企业管理创新的中间力气。因此,注重知识和人才,培育优秀的人才,创立注重知识和人才的机制,是以后银行业所面临的一项迫在眉睫的、势在必行的战略义务。首先,革新企业用人制度。在引入竞争机制,实行对等、地下的竞聘上岗的制度的基础上,进一步完善企业人才等级制度。管理者要知人善任,发明让优秀创新人才崭露头角人才机制,让相应才干的人才处于相应的能级岗位,留意发现和运用那些具有信息看法、竞争看法、风险看法、创新才干、管理才干和公关才干的一批人,要扬长避短,量才为用,使人才装备尽量合理化,这是留住人才的有效措施之一,也是优化人才配置,提高银行业风险防范水平的必备条件。其次,发明良好的吸引人才的环境。如工资待遇、奖金制度、职位聘任、岗位责任制、效果评定与奖励、住房规范等整套政策和方法,想方设法吸引优秀人才从事企业任务,成为企业学术带头人、业务主干和管理创新主干。第三,加大人才投资力度。采取送出去和请出去的方法,增强企业员工再教育和再培训,促进企业员工知识更新,使其逐渐成为新型的企业创新型和风险管理型人才。第四,增强队伍树立。①抓教育培训,努力树立学习型企业,仔细组织各类学习培训,为广阔干部员工提供学习交流平台;②增强员工管理,坚持“地下、公允、公正、择优”,注重员工技艺考核以及员工等级管理和积分卡管理;③增强企业文明树立,展开多种方式的员工活动,增强企业凝聚力;④增强廉政树立,仔细展开干部任职廉政说话制度,及时查处违规违纪事情,依照规则召开指导班子民主生活会和党支部民主生活会等。

2.4树立有效的风险预警机制

充沛发扬金融会计对风险的反映、监管、猜测、分析等作用,片面反映金融企业的财务状况和风险状况,及时提供风险防范的有用信息。经过会计定量猜测技术和方法,区分能够出现的风险,对能够带来的损失停止测算,以增加损失发作的不确定性,把损失控制到最低。在会计任务中,要设置一系列有效的目的体系,经过日常核算,反映出能够发作的效果,以便银行决策部门可以及时采取针对性措施,从而完成规避风险的目的。

2.5构建防范银行风险的监管机制

增强银行业的会计监管,不只需求规范监管规范、一致监管规则、完善监管政策,而且要求银行业与银行监管部门的分工进一步明白,使银行业把更多的精神投身于风险管理任务。

2.5.1规范监管约束机制,完善法人管理结构贯彻和执行省联社、银监、人行关于法人管理方面的有关政策,依照有关法律法规和《浙江瑞安乡村协作银行章程》以及《监事会议事规则》的规则实行职责,积极展开监管任务,并树立健全监事会运转机制。

2.5.2实施专题审计,促进规范操作商业银行监事会可以经过增强委员会管理,组织指导下设委员会实施现场和非现场反省,确保我国金融方针政策、法律法规和内控管理制度在商业银行贯彻执行。组织展开内部关联买卖、年报审计和对高管人员履职状况等专项审计,提高干部职工的风险防范看法及抗风险才干。

2.5.3增强队伍树立,提升监管水平仔细组织学习我国有关经济、金融有关政策及中央经济任务会议肉体,使银行任务人员充沛了解以后金融、经济政策情势,以提高专业水平,增强监管。

总之,银行业的监管应该保证透明化和市场化。监管项目应该以银行业最基本的目的,如:资本充足率、股权结构、储户的资金平安性等为准绳,监管规范对任何银行都应该一视同仁。

3结语

银行干部任职报告篇3

笔者所在的上海浦东发展银行上海分行有二十多家支行、一百多家营业网点，根据审计下查一级的原则，目前所接触的大量经济责任审计是以基层支行层面展开的，因此，本文就平时工作中获得的体会与同行们共同探讨经济责任审计报告的特点及对该审计报告成果的运用。

一、经济责任审计报告的特点

（一）经济责任审计报告的质量必须过硬，能够为组织部门选拔干部提供客观、准确的依据。

审计报告是审计结果的载体，审计报告的质量直接影响审计成果的运用效果。该报告的内容，要完整地体现被审计对象的任期经济业绩和个人廉洁自律情况，能够揭示其存在的问题和不足，这也是有效规避由于审计对象不同带来的审计风险的需要。

经济责任审计不同于一般的审计项目，审计对象不仅涉及到被审计对象所在的单位，而且还涉及到被审计对象个人。审计人员既要检查被审计单位的资产、运营情况，又要对被审计对象履行经济责任的情况进行客观的评价。由于被审计对象多为所在单位的“一把手”，审计评价将作为人事部门使用干部的参考依据，关系到被审计对象的前途命运问题，另一方面对少数人而言，可能存在着，违规违纪的问题，如果审计结论中没有反映出来，不仅将给国家、银行本身造成损失，而且会形成较大的潜在审计风险。因此应对被审计对象在贯彻执行党和国家的金融方针政策及有关制度、工作安排部署、主要工作措施、完成各项任务指标、业务营销、资产管理、经营效益、内部控制、风险管理、案件防范、干部员工队伍建设、合理调配劳动组合和文明建设等方面进行有针对性地稽核。在现场审计中，可通过调阅有关资料，如行长办公会、审贷会，工作安排意见，工作总结、内部控制制度建设，上级行下达的计划指标及行长经营目标考核等，结合专业部门的工作，总体有重点地了解经营管理状况。

（二）报告要反映被审计对象在对基层支行的管理中是否存在内控薄弱点。

从今年年初的中行双鸭山支行案，到近日交行沈阳滨湖支行重大挪用客户资金案，在短短半年时间里，媒体公开披露的国内商业银行大案已经有6起，涉案总额高达数十亿元。专家分析指出，从近年来发生的银行大案来看，无论是审查不力违规贷款，还是“家贼”与“外鬼”勾结诈骗，问题大都出在银行的分支机构。基层分支机构之所以成为大案频发的“重灾区”，主要原因是基层行权力过大，上级对下级风险监控不严。尽管近年来商业银行通过改制、引进国外战略投资者等措施不断完善内部风险控制制度，但往往是“上面千条线，底下一根针”，上面订的“条条框框”再多，到了基层分支机构都不及“一把手”的“一支笔”管用。因此，审计组进入基层行后首要的就是通过内控评价调查问卷、与干部员工访谈等形式对该被审计对象在支行的管理进行“搭脉”，找出内控薄弱点后再抽调书面资料予以研判，将检查结果反映在经济责任审计报告中。同时可以将日常非现场检查中积累起来的资料加以利用，日常业务经营监督与经济责任审计结合起来，以日常业务经营监督为基础，为正在进行中的经济责任审计做好有效铺垫，这也是整合审计资源、形成监督合力的一条比较成熟的经验。

（三）经济责任审计报告中的审计内容应确保“完整性”，通篇应紧紧围绕被审计对象的经济责任来撰写，这是经济责任审计结果报告的主题。

责任审计不仅要对离任者负责，查清其任期内各项计划任务完成情况，各项经济活动是否真实，任期内担负的主管责任和直接责任履行情况，各年度盈亏及其累计盈亏情况，银行资产保值增值情况，任期内有无失职、渎职、侵占银行资产、违反廉政规定和其他违纪违规行为，要给任职者/离任者一个明确结论。同时，还要对接任者负责，帮助接任者弄清银行家底，核实盈亏，给接任者一本明白账，让接任者放心。因此，对上下关心的涉及经济责任的问题，要查深查清，不留死角。对任何内容审计人员不可主观臆断，随意取舍，人为地缩小审计范围，擅自调节审计内容。

但同时要突出重点内容，经过认真筛选反映被审计对象负有经济责任的事实，反映性质严重的问题，一般性问题不作为重点予以反映。报告所反映的问题，要实事求是，客观公正，以客观事实为依据，不能夸大和缩小问题。

如某被审计对象分管公司金融贷款风险管理方面，细节性操作程序是每一位客户经理应完成的工作，银监会颁布的《商业银行授信工作尽职指引》（以下简称“指引”）很好地诠释了授信工作尽职调查必须渗透到授信工作的各个环节。《指引》要求授信业务流程的各项活动都须进行尽职调查，以评价授信工作人员是否勤勉尽责，确定授信工作人员是否免责。但如果出现了《指引》第三十五条中的问题，即贷款资金流向股市等，作为该基层支行的管理者，不可避免地要承担起管理责任，无论其当时对资金流向（股市）同意与否。

（四）经济责任审计报告中的审计评价要以客观事实为依据，并具体进行分析评判，分清责任。

经济责任审计结果报告要注意防范风险。经济责任审计的风险不仅反映在对存在的问题没有查出，而且对成绩说得过多、评价过高也具有很大的风险。

审计评价是经济责任报告中最关键的部分，是有关部门考核被审计对象工作业绩的主要依据。审计评价是否公正、恰当，直接影响审计项目的质量。所以审计评价必须坚持实事求是、客观公正的原则，评价时应做到权力与责任结合，成绩与问题结合。

1、围绕重要事项进行评价。

根据审计的内容和发现的问题，以经济活动和经济事项为限定范围，以审计认定的数据资料为对象。其一，重点审计评价会计信息的真实性，主要在于核算损益的真实性；其二，评价资产质量状况，重点在于不良资产比率。

审计报告要以数据来评价被审计对象的工作，定量的要多、定性的尽量要少。在基层行的行长任期审计中，通常是对任期末存、贷款、不良资产占比、利润等指标与任期初的数字加以对比视其是否增长以及增长的幅度来说明被审计对象的工作业绩，但往往缺乏结合被审计行所处的区域经济环境对各项经营指标完成的影响分析，以及对该行在本辖区金融机构市场份额的变化分析。这种评价的后果就可能出现纵向上看存、贷款增长良好，而横向上看则市场份额下降，与同区域内其他金融机构的差距逐渐拉大的情况，不能公允地做出客观的评价。另一方面直接利用多，综合分析少。在审计报告中，通常是罗列任期内各项指标的计划完成情况，以其完成的程度来说明被审计行长的经营管理水平，而实际上一项指标的变动还包括许多非经营因素，单纯从期末期初时点数的对比或完成数与计划数的对比并不能完全说明问题。如存款、贷款的增减包括临时性因素；反映任期内不良贷款额度的增减，不良贷款占比下降，可能包含新增贷款对其的稀释作用，也可能有呆、坏账核销的因素。因此如果不根据具体情况剔除影响评价的非经营性因素，而就事论事地陈述各项指标的增减变动，就不能分清该被审计对象任期内哪些是通过自身有效管理增长的资金实力，哪些是通过切实可行的清收盘活措施而实施的不良贷款货币清收，真实反映不良贷款率的降低，从而很难对其任期内的经营业绩作出客观公正的评价。

因此，对指标数字的分析，单纯罗列评价指标是不够的，必要的分析说明是审计真实客观性的重要保证。

2、围绕行长的经济责任进行评价。

遵循权责匹配、标准科学、职责关联、尊重历史的原则。一是对未经集体研究的事情，谁决策谁直接负责。二是从职责和权限上界定，区分前任与现任责任、主观责任与客观责任等。另外，还要按“一把手”负总责的原则，将所有问题的责任明确为领导责任，即由经济责任人承担与职务相关联的责任；按以岗位定责的原则，明确谁是问题的直接责任者，谁是问题的间接责任者，哪个时间段发生的问题，是否采取纠正措施。

3、围绕报告所列事实做出评价，进行责任界定。

在搞好评价的基础上，进行责任划分，一般分为直接责任和主管责任。责任划分要准确，偏宽偏严也影响报告的质量。

4、审计报告对被审计对象任用与否不应提出意见。

因为，从职责上讲，审计部门的职责是向审计委托人提交客观公正、实事求是的审计报告，决定干部任用与否，则是组织人事部门的职责。

二、经济责任审计成果在金融领域的利用

对基层行的管理者所进行的经济责任审计是通过核实被审计行的资产、检查经营情况和成果，发现经营中存在的风险点，能够较为客观公正地鉴定前后任的经营业绩和经济责任。通过经济责任审计，一方面能够摸清家底、核实资产，有利于后任者了解被审计的真实情况，明确工作思路，缩短适应期，尽快进入角色；另一方面由于明确了离任者的经济责任，事实上也就划清了前后任的责任，改变了“新官不理旧账，旧官一走了之"的不良状况，有利于工作的交接，保持工作的连续性。

由于金融在国民经济发展中所处的特殊地位，经济责任审计成果的运用，则应体现在对作为基层行管理者的行长（或高管人员）在业务发展与运营中的合规、风险管理、经营管理、人力资源等方面具有监督和指引意义上。经济责任审计能否发挥作用，关键在于审计成果能否发挥作用，在于审计成果的正确处理和利用，使之真正成为干部任免和监督的重要依据。

（一）人力资源方面：

1、通过经济责任审计成果，可以发现被审计对象在一个较长的任期内，其经营目标、理念、策略的转变和发展，有助于总结和检讨金融干部的培养、成长的经验教训，为培养和发现金融人才、建立恰当的用人标准和机制提供可借鉴的经验。

无论是银行业还是其他行业，竞争，归根结底还是人才的竞争。一些基层行从原来的落后到在更换了新的管理者之后员工面貌焕然一心，业务蒸蒸日上，其中虽然不乏有一定的客观原因存在，但不可否认的是管理者凝聚人心、管理思路的创新所起的关键作用，因此人力资源部门应在其中好好总结经验，以点带面，将优秀的管理经验加以推广，促进产生良性的人力资源培养机制。

2、经济责任审计成果，可以作为对审计对象实行“问责制”的很好依据，也是对继任者和同业人士很好的警示和启迪，起到“惩前毖后”的效果。

笔者所在的上海浦东发展银行2005年9月了《上海浦东发展银行中高级管理人员尽职问责暂行办法》，办法对问责对象履行职权范围内发生的经营管理责任，包括直接责任、主管责任、领导责任，按规定程序进行责任认定、追究和处罚予以了详尽的规定，而经济责任审计报告为上述问责提供了事实依据。

（二）合规经营方面：

经济责任审计涉及被审计对象在较长一段任期内的经营活动，能够发现年度或专项审计中不易发现的问题，有利于揭示其任期内一些不易被发现的问题，有利于发现银行管理中存在的漏洞，促使银行管理者自我约束和自我完善的意识，增强法制观念和合规意识。

1、通过经济责任审计，可以发现被审计对象在业务发展的过程中是否注重合规经营，其经营理念和策略是否符合国家政策法规的要求；可以判断出其作为一名金融业高管是否具有所应有的合规意识，以及其所领导的责任中心是否有存在合规偏差的可能及偏离度。

2、通过经济责任审计，可以揭示审计对象由于在金融业务经营活动中存在的不合规行为，所造成的已发生或潜在的经营风险，及时提出整改措施，尽最大可能及早挽回金融企业的损失和声誉。

银监会主席刘明康指出，当前几乎所有中资银行仍只是“部门银行”，而不是“流程银行”，导致针对客户需求的服务、创新和风险防范等受到人为的限制，出了问题部门间相互推卸责任，难以查处。如笔者辖内某支行发生的个人按揭业务中由于没有取得有效他项权证即予以放款而导致抵押落空引发危及银行信贷资金的事件中，为了抢占市场份额而产生的不合规行为付出的代价是巨大的，流程上的缺陷正是导致风险产生的重要原因。审计报告可以及早预警或予以揭示，尽量弥补可能或已经造成的损失。

（三）风险管理方面：

1、金融企业由于其特殊地位和特殊作用，使得经济责任审计在风险管理方面的揭示尤为重要。

审计不是歌功颂德，是以揭示潜在或已存在的问题为己任，特别是对于经营货币的金融企业来说，哪怕是一个极小的风险隐患，它带来的将是资金的损失更可能是人员的伤亡，因此无论是对于存汇业务、还是信贷业务，抑或是安全保卫方面，责任审计对上述方面的揭示都是极其必要的、迫切的。

2、要重点揭示审计对象在任期内在其负责的业务领域所存在的各类风险，尤其是对潜在的资金风险进行重点揭示并评估其程度，给今后的业务发展提供决策依据。

去年发生的中行高山案引出了中国银监会《关于加大防范操作风险工作力度的通知》，而今年从中行的双鸭山案件到交行沈阳滨湖支行重大挪用客户资金案又引出了中国银监会《关于进一步加强案件风险防范工作的通知》，两个通知无一例外地道出了目前防范风险、确保银行资金安全的重要性。经济责任审计报告在对基层行资金安全方面存在的隐患无疑起到了“镜射”作用。

3、通过现象看本质，应通过对审计结果的分析，提出造成这些风险的根源所在，发现内控管理上的薄弱环节，为扼制风险从源头上提供经验和依据。

（四）经营管理方面：

1、通过经济责任审计成果，可以发现被审计对象在经营活动中，是否遵守国家财务、税务等规定，检验金融机构自身的经营管理是否规范。

经济责任审计报告能够反映作为一个基层银行经营者的管理理念与管理风格。稳健经营、合规经营是一个合格的银行业管理者的起码操守，无论是对业务的拓展还是经营管理都不短视，不刻意追求短期的轰动效应，而是扎扎实实、一步一个脚印地获取长期的收益。

2、经济责任审计成果，可以揭示被审计对象所负责的业务领域，是否有章可循、管理有序，籍以判断所存在的经营风险的大小和程度，为经营活动的良性发展提供决策依据。

审计报告体现了被审计对象在基层行业务发展领域的各个方面，其中是否存在有章不循或是无章可循的现象，对今后业务的稳健拓展、保障银行资金的安全无疑将起到警示的作用。

银行干部任职报告篇4

关键词 基层央行 成果形式 制约因素 价值增值

近年来，审计工作在基层央行内部管理中的地位和作用日益凸显，审计成果已经涉及到内部控制和业务操作的各个层面，其利用的充分性和实效性不断深化。但由于诸多因素的制约，审计成果不能有效转化，极有可能产生审计风险或审计失败的隐患，从而对审计双方产生不利影响。因此，建立有效的审计成果利用机制，是目前基层央行不容忽视和亟待研究解决的当务之急。

一、人民银行内部审计成果的主要形式

(一)审计报告

审计报告是人民银行内部审计最完整、最深入的一种审计成果，发送对象是本行行长和上级主管部门。审计人员在报告里要充分描述审计工作开展情况，揭示问题，并对问题存在的原因进行剖析，提出可行性意见或建议。

(二)审计结论

主要表现形式是《内审结论和处理决定》、《审计结论》、《整改通知书》和《内审意见书》。《内审结论和处理决定》是专项审计的成果，主送被审计单位；《审计结论》和《整改通知书》是离任审计或履职审计的成果，前者主送人事部门，后者主送被审计单位；《内审意见书》是同级监督的成果，主送被审计部门。

(三)其他形式

主要表现为一些专题调研报告、情况反映、审计信息等，这是审计项目结束后的延伸审计成果，是对审计事实、结果的选择、挖掘和深化。

上述以文书形式表现的内部审计结果，在人民银行虽然不具有法律效力，但是对规范被审计单位(部门)操作行为，完善内部控制，强化内部管理等方面具有明显的指导和推动作用，在一定程度和范围上具有法定效力。

二、当前制约审计成果利用的几个关键因素

审计成果有效利用是审计的最终目的，但受人民银行机构设置和人为因素的制约，其在基层央行的有效利用往往存在一定的难度和阻力，归结起来主要表现在以下几个方面：

(一)重审计过程，轻成果利用

目前，人民银行内部审计有自己严密的审计程序、操作规范和行为守则，对开展审计工作有一系列规范性的要求。但在现实工作中，审计人员往往重审计过程，轻成果利用。一是对审计成果利用的重要性认识不足。部分审计人员只重视项目的准备和现场工作，忽视项目审计结束后对被审计单位(部门)整改决定的督察督办和责任追究，认为只提出审计报告、下达审计决定，就已经完成审计目标任务，并不关心审计成果的利用，不认真履行跟踪审计的职责，使处理决定的执行和整改要求的落实缺乏有效的监督，弱化了审计成果的利用，影响预期目的的实现。二是整改或责任追究落实不到位。在实际工作中，由于存在一定的人情或隶属因素，使内审部门提出的整改要求和责任追究执行不到位，甚至导致整改要求成一纸空文，责任追究制度形同虚设。即使是被审计单位(部门)在限定期限内提交了整改报告，内审部门往往就认定已经整改，真正实施整改跟踪或审计回访的情况很少，很难验证整改情况的真实性和解决问题彻底性，削弱了审计成果的利用价值。

(二)同级监督成果有效利用难度大

对于人民银行同级监督来说，审计双方处于同等的级别，相互间没有领导与被领导关系，限制了同级监督成果的有效利用。

1.个别领导重视不够。由于人民银行推行年度逐级考核的管理制度，少数行只注重反映工作中好的一面，对自身问题披露不足，报送的审计报告往往会删去审计发现的重要问题，一定程度上削弱了审计报告的真实性，影响审计成果的转换。尤其个别行领导虽然重视内部管理工作，但对内部审计认识不足，认为审计报告揭露了内部管理的薄弱环节，否定自身的工作，在审计成果的利用上不予以充分的支持，导致审计成果资源的浪费。

2.被审计单位(部门)配合不积极。被审计单位(部门)是审计决定、审计建议的实施者，审计成果的利用，很大程度上取决于被审计单位的态度。在实施同级监督时，一些被审计部门不能正确认识内部审计的意义和作用，在审计工作中不积极支持配合，阻止审计人员披露问题，对审计结果和建议不予重视，甚至置之不理，致使一些偏离制度、规定的行为得不到纠正，违规操作长期存在。

3.审计人员畏难情绪致使审计质量不高，审计成果利用不够。由于受人民银行内部岗位轮换、职位差别等因素影响，在实施同级监督时，有些审计人员往往怕得罪人或影响前途，对重要问题不敢深查细究，以大化小，甚至隐瞒或私下解决，一定程度上降低了审计质量，影响了审计成果的有效利用。

(三)对县支行后续检查力度不够

由于存在隶属关系，内审部门在下查一级时往往工作进展顺利，被审计单位积极配合，使得现场审计开展井然有序，整改报告上报及时，督促落实到位。但是，在很多地方，由于上下级行之间距离较远，每年实施计划内的现场审计已经不易，再进行有效的审计回访或是整改跟踪更是困难，所以很多行内审部门收到整改报告后，审计项目就告一段落，对于被审计单位是否真正整改、整改的力度是否到位等都不能做到全盘掌握和了解，这也是目前人民银行内部审计成果落实难的一个突出表现。

三、有效利用审计成果，实现审计价值增值

(一)改善审计环境

1.改善审计环境

良好的审计环境决定了审计质量的高低，一个单位的道德水准，直接关系内审工作效率、效果，影响实现审计成果的优质化。人民银行管理层应进一步把环境建设这一“弱项”抓起来，通过建章立制改善审计环境，通过制度执行，维护审计环境，通过贯彻工作人员基本行为规范及其配套措施，提升审计人员整体素质，从而调动全行的积极性，形成良好的内部审计基本环境，巩固和发展审计成果。

2.优化审计成果

(1)强化素质教育，讲求培训效果。一是培训与考核相结合。每次培训结束后，组织人员针对应知、应会的内容和参加培训人员的具体情况，开展不同形式的考核工作，并将考试结果作为审计人员年度考核的内容之一。二是尽量开展覆盖面较广的业务培训，避免层层传达带来的培训内容逐步缩小的负面效应，也可以利用音像录制等传媒方法，使每一位审计人员都了解必要的知识信息。三是按照《内部审计专业胜任能力框架(CFIA)》描述的胜任的内部审计部门应具备的属性，逐步培育内审人员的认知技能和行为技能，以提升内审人员的综合素质。

(2)实施项目考核管理，提升内部审计质量。一是明确内部审计“四级管理责任制”。即明确单位“一把手”、分管行领导、部门负责人和具体经办人员的职责范围，各司其责。二是实施审计汇报与反馈“四层循环责任制”。建立经办人员、各职能部门、监督检查部门、行党委层层汇报和反馈机制，使审计成果得到有效落实。三是建立内控风险排查与评价“三级认定责任制”。建立经办人员、部门负责人、监督部门负责人在风险排查、级次认定、相应防范措施及预案的制定中的责任范围，保证风险认定的准确和措施的可行。四是建立项目考核指标体系。组建考核小组对审计项目组织、实施、报告和调研进行评价验收，确认是否合格，把创新与创优取得的工作成果作为“业绩”进行考核评价，由此，创造一个自律基础上的健康、有序、公平的竞争环境，促使审计人员保持旺盛的进取精神，不断地推进审计成果优质化进程。

(3)拓展审计结果，实现审计价值增值。内审部门应当倡导审计人员在完成规定任务后的创新创优活动，发掘基础素材，对存在的问题及潜在风险进行探索，延伸审计结果的触角，形成各种形式的审计成果，增加审计附加值。一是抓好审计成果的综合分析。首先要抓住问题的本质，以存在问题为纬线，以数据资料为经线，去粗取精，去伪存真，分析归纳出规律性的问题倾向。其次要提高分析的综合性，即将审计中查处的问题与各项内控制度的落实或当前经济、金融关注的热点等联系起进行综合归纳。再次标本兼治，提出解决问题的建议，不能就事论事，要有针对性和可操作性。二是跟踪审计成果的执行落实，切实实现审计监督确认和咨询作用。审计工作的最终目的是要促进规范、正本清源，实现审计成果的作用，必须关注审计结论落实情况，坚持审计结论跟踪检查，切实发挥审计的监督作用，将审计成果转化为“生产力”。

(二)转化审计成果，促进基层央行内部管理

基于人民银行内部审计的特殊性，审计成果的有效转化应坚持“三个结合”，建立有效的审计成果利用机制：

一是坚持与内部控制相结合，把审计成果运用到日常内部管理工作中去。审计成果的运用要有经常性、长远性的思想，不可为“审”而“审”。首先要与完善内控制度相结合，针对审计发现的问题，从制度层面进行研究、分析、评价，寻求制度建设的缺陷，这样不仅可以让领导层从中找到内部管理方面存在的薄弱环节，起到提醒和警示作用，同时也可以使离任或新到任的领导及时更正以往的不足，探索并制定完善制度控制的有效路径。其次是坚持与制度执行监督相结合。按照问题的性质判断内部监督工作的有效性，尤其是领导层履行监督职责的意识、能力和效率，同时，要根据判断的结果，提出并协助被审计单位建立一套完整的、有效的内部监督架构，并坚持将内部监督的成效作为内审后续检查一项重要内容，以保证内部监督的连续性和有效性。

二是坚持与领导干部履职能力评价相结合，提高领导干部内部管理能力。内审部门应根据各类审计项目的成果，实事求是对问题性质和领导层(包括行级干部和部门负责人)所承担的责任进行认定，评价领导层在内部管理中的能力，据此提出改进管理意见和建议，促进其提高履职能力。人事部门在考察领导干部过程中，应积极同内审部门加强协调与配合，将审计结果纳入到领导干部个人档案中去，作为领导干部考察的重要参考依据，并同干部任职公示制度有机结合起来。这不仅可以提升审计工作的周知性和透明性，同时也在很大程度上弥补了传统干部考察方式的缺陷。

三是坚持与调查研究相结合，把审计成果运用到领导决策中去。人民银行各种内部审计的成果，比较全面地揭示了被审计单位(部门)在内部控制中存在的资金安全、业务操作和干部管理的不合规问题。审计人员不仅要对审计发现的问题进行全面分析、评价，而且要抓住特殊性、苗头性和关键性等方面的问题要进行深入调查、分析、从而反映出一个时期该行(部门)管理工作中的突出矛盾。这种分析有利于领导班子从高层研究解决问题，从而有效维护资金安全，推动内部管理工作健康发展。

四、有效利用内部审计成果要注意四个问题

一是注意实现审计的目的性、有效性。目前，经过几个轮次的全面审计或履职审计，基层央行内部管理工作已基本上走入正轨，内审人员在有效利用审计成果上，应转变传统的“查错纠弊、查漏补缺、揭露问题”，强化“注重风险、强化监督、规范管理”意识，重点检验被审计部门对待审计问题的重视程度，是否建立相关的制度纠正存在的问题，纠正得是否彻底，并保证类似问题不再发生。

二是注意发挥审计的确认和咨询功能。内部审计虽然具有独立性，但总体上离不开单位的整体工作，因此，内部审计应区别于外部审计，为实现规范内部管理充分发挥确认和咨询的功能。以履职审计、离任审计、专项审计为依托，以发现问题为出发点，帮助、指导各单位(部门)严格按规定和规章制度执行，以后续审计为保障，逐步完善内部控制制度，堵塞管理漏洞。

银行干部任职报告篇5

一、“皮包公司”注册案概况

拟成立一家公司，要先去工商局预核准企业名称，接着去会计师事务所验资，然后再到工商局办理相应的前置审批手续，申请营业执照。由于相关人员在办理这些手续时来回奔波，将耗费大量人力物力，“注册一条龙”公司便应运而生。禅信公司成立于2004年底，业务方向就是帮拟申办公司进行融资。代办过程中存在的种种弄虚作假行为，让禅信公司变成了沪上557家“皮包公司”的炮制基地。自2005年1月至同年12月间，禅信公司在代为沪西财富公司等557家公司办理工商注册一条龙服务时，明知申办公司无注册资金，仍将申办公司相关材料及中国银行工作人员刘斌伪造的银行现金解款单、银行查询函证回函等单据，交由汇中伟宏所进行验资，取得公司登记，虚报注册资金总额达13.8亿元。

中国银行工作人员刘斌是如何伪造银行现金解款单、银行查询函证回函等单据的呢？他通过马路地摊私刻了中国银行张江支行、六团支行、外高桥保税区支行的现金收讫章和业务章，再根据禅信公司提供的申办注册公司的名称、注册资本等内容，制作虚假的《未出账银行对账单》，并在私自填写的《银行现金解款单（回单）》、《进账单》、《贷记凭证》等银行单据上加盖伪造的中国银行张江支行或六团支行等银行现金收讫章，最后将伪造的银行金融凭证交给禅信公司方面，获取禅信公司的报酬。

负责为557家“皮包公司”验资的汇中伟宏所，其前身上海汇中会计师事务所（王兴）和上海伟宏会计师事务所（吴爱娟）均成立于1994年8月，1999年改制合并设立有限责任会计师事务所。吴爱娟直到2003年9月才和王兴一起工作，磨合期间各自为政。从原伟宏所同来的经办人唐志明具体负责这批业务所有材料的初审整理，具有CPA资格的吴爱娟负责项目并配合审查，由其签名盖章后交由主任CPA、法人代表王兴审核签名盖章。根据项目的业绩，吴爱娟提成5%、唐志明提成3%。

二、虚假验资的过程分析

作为承担验资职责的中介组织，汇中伟宏所宣称所遵守的是独立、客观、公正原则，将本着质量第一、信誉第一的执业精神，坚持认真、及时、廉洁、热情的服务宗旨，竭诚为客户提供服务。但在一年的时间内出具了557份验资报告，怎么可能一次都没有觉察到银行现金解款单、进账单、对账单、银行询证函等注资证明文件纯系伪造呢？

按照程序，公司注册需要先到银行注入资金，银行在收到注册资金后盖章，再将回执单传至会计师事务所供其审核验资。会计师事务所在出具验资报告前，应向银行方面调查核实拟成立公司的注册资本，可以向银行发函求实，或派专人到银行确认。而一份严谨的验资报告，至少需要1天时间才能完成，并需要两名注册会计师签章才能生效。如果遵照验资程序进行审核并出具报告，在保持必要的职业谨慎下，仍未能发现验资业务所必须依赖的金融机构等单位提供的证明文件虚假或不实，或被验资单位在注册登记后抽逃资金，相关会计师事务所和签字注册会计师是免于责任的。

但我们注意到，沪上557家公司的注册验资请求，都是由汇中伟宏所的工作人员唐志明一人接下的，收取手续费也是由他一人完成。唐志明是汇中伟宏所联系银行的专人，负责验资报告相关材料的初审工作，包括核对验资材料、银行票证的真实性和完整性。禅信公司有专人到事务所送拟注册公司的材料，由于汇中伟宏所和禅信公司有着长期的合作关系，唐志明根据以往的惯例收取材料。在未核实真伪的情况下，唐志明将上述虚假验资材料交给注册会计师吴爱娟。继而吴爱娟又在没有亲自审核的情况下，根据唐志明初审后的验资材料制作验资报告并盖章，最后由注册会计师兼事务所主任王兴加盖主任章及单位章。在 557份虚假验资报告陆续出炉的过程中，汇中伟宏所没有要求或派专人去银行进行询证；负责初审工作的唐志明已是80岁高龄，甚至不具有注册会计师资格；签字注册会计师吴爱娟和王兴严重不负责任，过于轻信唐的业务能力，以致在短短一年的时间内出具了多达557份的虚假报告。由此可见，职业道德观念和内部质量控制的沦丧，是酿成汇中伟宏所验资失败的根本原因。

三、虚假验资的责任分析

王兴、吴爱娟作为注册会计师，在办理企业设立的验资业务过程中，违反注册会计师执业规定，致使出具的557份证明文件重大失实，造成虚报注册资本的500余家企业获取了营业执照等严重后果。王兴和吴爱娟的行为后果，符合《刑法》在“出具证明文件重大失实罪”中规定的“严重”程度，也符合最高人民检察院、公安部颁布的《关于经济犯罪案件追诉标准的规定》中“造成恶劣影响”特征。但鉴于两人到案后均有自首情节，又有悔罪表现，法院从轻作出了判决。2009年1月，静安法院对上海汇中伟宏会计师事务所的注册会计师王兴、吴爱娟出具证明文件重大失实案作出判决，王兴构成犯罪但被免予刑事处罚；吴爱娟被判拘役6个月，缓刑6个月，并处罚金1000元。

由于会计师事务所属于特定职业，财政部就审计报告上签名盖章有关问题发了1035号文，第2条第2款规定：“有限责任会计师事务所出具的审计报告，应当由会计师事务所主任会计师或其授权的副主任会计师和一名负责该项目的注册会计师签名盖章。”作为单位法人、主任CPA，王兴主观上信任同为具有CPA资格的吴爱娟所上交的验资报告的真实性。通过几十年的工作经验判断，银行出具的现金解款单、对账单、牵涉6家等支行的业务章、收讫章，客观上也具有真实可能性。吴爱娟作为CPA和项目负责人，对验资报告需去银行函证这一职责是明知的，不存在由同为CPA的主任来告知其该干什么、不该干什么的问题。吴爱娟所持的心理状态，是过于轻信相处多年的经办人唐志明所做的一切，由于疏忽大意而没有预见犯过失罪的结果。

四、虚假验资的影响与反思

“独立、公正、客观”，是会计师事务所等中介机构应遵循的基本原则，也是最重要的职业道德要求。 会计事务所若违背职业操守，陷入商业潜规则，不仅会扰乱市场经济秩序，也会直接损害自身形象，甚至毁掉自己。正是会计师事务所的违法操作行为，导致大量虚假验资报告出炉，给许多不具备资质的经济主体以合法的外衣，为这些经济主体的违法犯罪行为创造了条件，使工商机关的威信受到损害，增加了市场经济的不稳定因素。汇中伟宏所在近1年时间里，所出具的557份验资证明文件重大失实，虚假验资注册资本达人民币13.8亿元，这也导致工商部门对事实情况做出错误判断，使主体资格和条件不符合的公司获领营业执照。上述557家公司成立以后，有12家涉及民事纠纷，其中8家已执行，有1家因为没有执行能力而未执行；牵涉刑事犯罪的有2家，其中1家虚报注册资本为2000万元的典当公司涉嫌合同诈骗人民币1200万元，另1家虚报注册资本为3800万元的公司涉嫌诈骗人民币850万元，均被公安机关立案侦查。尽管法律并没有规定审核负责人对验资报告的审核必须一一亲力亲为，但被告作为相应受益的归属方须承担责任，同时员工过错也代表单位意志。汇中伟宏所王兴和吴爱娟最终也选择了向公安机关自首，说明他们事先知道提供的验资材料是假的，而根据虚假材料形成验资报告，无疑构成了造假同谋。上海市静安检察院认定汇中伟宏所作为承担验资职责的中介组织严重不负责任，出具的证明文件重大失实并有严重后果，以出具证明文件重大失实罪，追究作为单位直接负责的主管人员王兴和直接责任人员吴爱娟的刑事责任，无疑是必要的。

我们也注意到，在上述557家公司中，仍有413家拥有营业执照，目前仍在正常经营。根据《公司法》第199条的规定，工商部门是可以做出吊销营业执照处罚的。但《公司法》同时也允许公司2年内注册到位资本，据此工商部门认为可以采取补救后期措施，并不必然造成严重后果。根据《最高人民法院关于审理涉及会计师事务所在审计业务活动中民事侵权赔偿案件的若干规定》（法释[2007]12号），会计师事务所为登记时未出资或者未足额出资的出资人出具不实报告，但出资人在登记后已补足出资的，可免于承担民事赔偿责任。在赔偿责任的界定方面，原则上也是由被验资单位赔偿利害关系人的损失；出资人在虚假出资、不实出资或者抽逃出资数额范围内，向利害关系人承担补充赔偿责任；对被验资单位、出资人的财产依法强制执行后，仍不足以赔偿损失的，才由会计师事务所在其不实验资金额范围内承担相应的赔偿责任。从民事赔偿的角度来看，会计师事务所虚假验资实际所需承担的违规成本并不高。

令人担忧的是，近年来会计师事务所的虚假验资有愈演愈烈之势。例如受到上海市注册会计师协会公开谴责的上海勤业会计师事务所原主任会计师范富尧，在2006年3月2日～8日仅7天时间内，竟出具了166份内容虚假的验资报告。我们认为，公司的虚假注册和会计师事务所的虚假验资行为，将严重影响市场经济的诚信制度建设，对经济的健康运行带来巨大的负面影响。为净化市场环境，需要加大对中介机构犯罪的打击力度，提高其违规成本，进而促进中介机构规范自己的行为。

银行干部任职报告篇6

大家好！

感谢支行领导为我们创造了这次公平竞争的机会！为了响应人事制度改革的召唤，按照竞职方案，我符合支行计划财务科科长职务。我现年**岁，中国共产党党员，大专文化程度，会计师专业技术职称。

我的优势：一是工作经历丰富。参加工作以来，我先后任过诸蓄员、信贷员、保卫科科长等职，积累了较为丰富的实践经验。二是改革面前有股“闯劲”。我一直把“爱岗敬业、开拓进取”作为自己的座右铭，无论干什么，都把事业放在心上，责任担在肩上，尽职尽责，埋头苦干，全身心地投入。多年来，组织上的培养，领导和同事们的支持和帮助，造就了我敢于坚持原则，主持公道，秉公办事，作风正派，求真务实，胸怀宽广，谦让容人，善于听取群众意见的品格。我始终认为，干好事业靠的是忠诚于事业，靠的是一丝不苟的责任心。在关键时候，我从不缩头缩尾，有一种敢闯、敢作、敢为的精神。三是业务方面有股“钻劲”。在长期的银行工作中，我干过x年的xx，干过x年的xx,无论是在业务学习中，还是在业务管理上，我都坚持走到哪里就学到哪里，向老领导学习，向专家们学习，向同志们学习，向实践学习，以肯于钻研的学习精神，不给自己留疑问，无愧于领导和同志们的理解和信任。前年，我主动为自己“充电”，考上了湖南财经学院的在职研究生，并较为系统地学习了银行管理、经济管理、计算机和英语等方面的知识。我感到自己在业务工作中积累了一套较为成熟的思路与方法，在管理和改革中也有自己的见解和方法。

如果有幸得到各位领导和同志们的信任和支持，我将迅速找准自己的位置，尽快进入角色，认真履行责。

1．建立科学合理的组织结构体系。进一步配合加大银行的内部组织结构改革，形成各级行机构设置的统一，上下级行的部门设置对应关系或包容关系.进一步界定部门经营的产品收入、支出边界，准确归集部门的收入和成本，认真编制清晰明确的分部报告及部门预算。同时,在改革内部组织结构时，参照大型商业银行的组织结构模式，以事业部制为方向，充分考虑编制分部报告和推行纵向部门预算的需要。

2．完善信息系统，提供详细的基础数据。分部报告的编制、部门预算的推行需要完善的信息系统支持，通过设置收支分解参数、产品相关性调整系数、部门产品对应关系等，合理科学地归集部门收入和成本，并通过信息系统实现部门预算编制、监控和分析的自动化。尽快建立全行统一的信息系统和数据中心；已实现全行数据集中的行，重新审视加强现有的信息系统，根据编制分部报告和部门预算的需要，进一步完善信息系统，为部门预算的编制和业绩考评提供强有力的数据支持。

银行干部任职报告篇7

大家好！

感谢支行领导为我们创造了这次公平竞争的机会！为了响应人事制度改革的召唤，按照竞职方案，我符合支行计划财务科科长职务。我现年**岁，中共党员，大专文化程度，会计师专业技术职称。

我的优势：一是工作经历丰富。参加工作以来，我先后任过诸蓄员、信贷员、保卫科科长等职，积累了较为丰富的实践经验。二是改革面前有股“闯劲”。我一直把“爱岗敬业、开拓进取”作为自己的座右铭，无论干什么，都把事业放在心上，责任担在肩上，尽职尽责，埋头苦干，全身心地投入。多年来，组织上的培养，领导和同事们的支持和帮助，造就了我敢于坚持原则，主持公道，秉公办事，作风正派，求真务实，胸怀宽广，谦让容人，善于听取群众意见的品格。我始终认为，干好事业靠的是忠诚于事业，靠的是一丝不苟的责任心。在关键时候，我从不缩头缩尾，有一种敢闯、敢作、敢为的精神。三是业务方面有股“钻劲”。在长期的银行工作中，我干过x年的xx，干过x年的 xx,无论是在业务学习中，还是在业务管理上，我都坚持走到哪里就学到哪里，向老领导学习，向专家们学习，向同志们学习，向实践学习，以肯于钻研的学习精神，不给自己留疑问，无愧于领导和同志们的理解和信任。前年，我主动为自己“充电”，考上了湖南财经学院的在职研究生，并较为系统地学习了银行管理、经济管理、计算机和英语等方面的知识。我感到自己在业务工作中积累了一套较为成熟的思路与方法，在管理和改革中也有自己的见解和方法。

如果有幸得到各位领导和同志们的信任和支持，我将迅速找准自己的位置，尽快进入角色，认真履行责。

1．建立科学合理的组织结构体系。进一步配合加大银行的内部组织结构改革，形成各级行机构设置的统一，上下级行的部门设置对应关系或包容关系.进一步界定部门经营的产品收入、支出边界，准确归集部门的收入和成本，认真编制清晰明确的分部报告及部门预算。同时,在改革内部组织结构时，参照大型商业银行的组织结构模式，以事业部制为方向，充分考虑编制分部报告和推行纵向部门预算的需要。

2．完善信息系统，提供详细的基础数据。分部报告的编制、部门预算的推行需要完善的信息系统支持，通过设置收支分解参数、产品相关性调整系数、部门产品对应关系等，合理科学地归集部门收入和成本，并通过信息系统实现部门预算编制、监控和分析的自动化。尽快建立全行统一的信息系统和数据中心；已实现全行数据集中的行，重新审视加强现有的信息系统，根据编制分部报告和部门预算的需要，进一步完善信息系统，为部门预算的编制和业绩考评提供强有力的数据支持。

银行干部任职报告篇8

关键词： 银行内控C2条款香港

中图分类号：F830.49文献标识码：B文章编号：1006-1770(2005)12-0046-03

香港联交所在2004年11月了公司治理实施准则（《准

则》）和公司治理报告（《报告》）规范。这些被相应地归入主板上市规则的附则第14和23条以及创业板上市规则的附则第15和16条。《准则》从2005年1月开始的会计期间生效。《准则》的条款包括总则、准则内容和建议的最佳实施方法。《准则》并对董事、董事和高级管理层的薪酬、职责和审计、董事会的委认、与股东的交流等有明确的条款。特别是《准则》中的C2条款是香港联交所借鉴了美国的法案对香港上市公司内部控制所提出的新的披露要求，是《报告》的重要内容，于2005年7月1日以后的会计期间生效。它要求所有的在香港上市公司必须遵守，凡是违背法定披露要求的将被视为违反上市条例。本文就此新条款对香港上市公司提出的新要求及在香港上市的内地银行如何应对等问题进行一些探讨。

一、C2条款对上市银行的要求

C2条款的目的是为了保护股东的投资利益和上市银行资产的真实性，要求上市银行董事会应当确保其保持健全有效的内部控制而作出的具体规定，主要有以下五个方面：

1、上市银行的董事们必须每年至少审核一次上市银行及其分支机构内部控制系统运作的有效性，然后在向香港联交所提交的公司治理报告中报告其已施行的此项审核。审核应该涵盖所有重要的内部控制，包括财务、运营、合规性控制和风险管理职能。

2、C2条款鼓励上市银行采用被建议的行业最佳实施方案，并特别提示董事们在年度审核中，关注以下内容：

（1）自从上次年度审核以来存在的重大风险的实质和程度，上市银行应变营运和外部环境变化的能力；

（2）管理层持续性监控风险和内部控制系统的范围和质量，内部审计职能作用的发挥及其他鉴证服务提供者的工作质量；

（3）与董事会（或者能够建立持续性评估上市银行控制和管理风险有效性的董事委员会）沟通的程度和频率；

（4）在所属区间任何重大内控失败和缺陷的案例，及其将在未来对上市银行财务表现有重大影响的不可预见结果和或有事项；

（5）上市银行涉及财务报告和上市条例流程的有效性。

3、上市银行应当在公司治理报告中专门列出一个部分，对如何符合C2条款，保持健全有效的内部控制做出具体的描述。在任何违背条款内容的情况发生时，须说明情况的具体内容及其产生的原因。在具体的描述中须包含以下五个方面内容：

（1）上市银行用于发现、评估和管理重大风险的流程；

（2）附加的用于帮助理解上市银行风险管理流程评估和内部控制系统的任何信息；

（3）上市银行董事会对其负责的内部控制系统及其审核此内控有效性而的任何声明；

（4）上市银行对审核内部控制系统有效性的措施及流程；

（5）上市银行对年度审计报告中披露的与重大问题相关的内部控制缺陷所采取的应对措施及流程。

4、上市银行必须确保其披露是提供了有意义的信息，不会造成误导和歧义。

5、上市银行在其年度报告中须声明其董事们已经对银行的内部控制系统进行了审核，同时在报告中披露以下内容：

（1）上市银行内部控制系统的定义及解释；

（2）任何附加的用于帮助理解上市银行风险管理流程评估和内部控制系统的任何信息；

（3）上市银行是否具有相应的内部控制职能，确保审核结果的正确；

（4）对内部控制系统多长时间进行一次审核；

（5）对董事们对上市银行的内部控制系统的有效性是否已进行了审核，是否确认内部控制是有效和足够的，作出声明；

（6）董事们审核上市银行内部控制系统有效性的标准；

（7）审核所覆盖的期间；

（8）任何对股东有影响的重大方面的详细情况；

（9）对上市银行报告期间如何遵守C2条款，达到内部控制的要求，作出详细描述。

二、目前在香港上市的内地银行为符合C2条款面对的主要问题

由于内地目前尚处于市场经济逐步成熟的阶段，内地银行在香港上市的时间都比较短，且正处在进行各项改革、以期达到国际规范化要求的过程中，要全面符合C2条款的要求，在某些方面不同程度地存在一些问题或缺陷。从总体上讲，主要有以下几个方面：

1、内地商业银行的体制缺陷很容易产生内部控制动力和压力的弱化。在过去相当长的时期，内地银行属国家所有，银行的权力分配处于畸形状态，银行的高级管理层以及各级经理人员，都是国家干部，很大程度上官本位驱使着其经营管理行为，商业银行内部治理的效果，很大程度上依托于高级管理人员本身的思想觉悟和道德品质，缺乏内部控制的压力和动力。随着金融改革的逐步深化，国有银行开始步入股份制改造，股份制商业银行的改革力度也在不断加大，公司治理和内部控制正在逐步加强。但是，目前股份制结构一股独大的问题尚未解决，在这种情况下，高级管理人员的人事任免仍属国家有关部门或某一个大公司所控制，导致与经营机制的要求和有效的法人治理结构存在较大距离。有的银行股东大会、董事会、监事会、高级管理层、党委的职权界限不清晰，从而产生银行所有者缺位的问题，弱化甚至于失去了银行内部控制的动力和压力，造成了“内部人控制”的现象。

2、内部控制存在的缺陷直接影响内控系统的有效性。一是内部控制系统尚缺乏全方位、系统性的效能。随着银行外部监管、宏观调控力度的加大和商业银行深化改革带来的动力不断增强，内地商业银行的内控制度建设正在不断加强，但从总体上看还存在着缺乏系统性和尚未全覆盖的问题，甚至会出现部门间制度的相互抵触，直接产生内控的缺损；有的在实施数据化建设的过程中，各业务系统中缺少审计系统的嵌入，数据化以后内部审计的手段、程序及其评价监督体系面临着改革创新的艰巨任务。二是在执行内控制度方面赏罚的力度不够。对长期遵纪守法、坚持执行制度的人员缺乏激励机制，对违规违纪人员的处罚条款不明细，有的银行虽然处置了大批不良资产，但是对造成风险和损失的责任人的处罚制度不健全，有的虽然有了制度，但存在执行不力的问题。三是一定程度上存在内部控制制度控“下”不控“上”的问题。对主要负责人和决策管理层缺乏监督制约机制。今年，银行监管部门出台了发生重大经济案件上查两级的措施，虽然增加了对银行内部控制的压力，但尚未从根本上解决银行内控机制的问题，也有可能会产生一旦某一基层机构发生案件，为了避免上查而不予上报和披露的问题。

3、对风险认识的不足带来了管理上的缺损。一是有的银行把利润作为考核分支机构的重要指标以后，由于受到利益驱动，很易产生重经营、轻管理的情况，在发展业务、拓展市场与内控制度发生矛盾时，往往是采取“球”的做法，有的甚至于抱有侥幸心理，置内控制度而不顾。有的在任期内热衷于发放中长期贷款，以致产生资金来源与资金使用的期限缺口。二是由于对风险认识的不足，造成了风险管理组织架构的不完善，忽视风险管理人员的培养和提高，使风险的识别、评估和控制不系统、不连续、不充分，对风险控制系统缺少评价体系，以致风险管理水平不高、效果不明显。

三、关于如何应对C2条款的建议

C2条款诚然对在香港上市的内地银行提出了更为严格的要求，实际上内地商业银行要向国际公众持股银行发展，必须符合国际惯例，而C2条款是与国际惯例一致的。巴塞尔银行监管委员会在英国的CaDbury、美国的COSO报告、加拿大的COCO报告和总结各国实际经验的基础上，于1998年9月了《银行组织内部控制系统框架》（FrameworkforIntermalControlSystemsinBanking Organizations,简称FICSBO），系统地提出了评价商业银行内部控制体系的13项指导原则，以求达到内控的操作性目标（经营的效果和效率）、信息性目标（财务管理及报告的可靠性、完整性和及时性）、操作性目标（遵守法律和规章制度）。为此，内地商业银行只有正视目前存在的问题，积极应对和执行C2条款，才能不断提高经营管理的规范化程度。

1、进一步建立和完善公司法人治理结构。要在目前进行股份制改造的基础上，进一步深化股份制的规范化改造，使商业银行彻底消除官本位色彩，真正成为企业法人，从而促进建立完善的内控机制，明确划分股东大会、董事会和高级管理层、经理人员各自的权力、责任和利益，形成相互制衡的关系，同时从实物牵制、机构牵制、体制牵制、簿记牵制、系统程序牵制、人员牵制等诸方面，建立和完善规章制度、内控程序和方法，使各类风险在事先得以严密防范，在事中得到有效控制，在事后作出评价和立档。目前，内地商业银行按照《商业银行内部控制指引》，在建立健全责权分明、平衡制约、运作有序、规章齐全的内控体系方面已经做了大量的工作，取得了明显的效果。但是按照C2条款的要求，尚须进一步强化董事会对风险管理和控制的职能，加强对各级管理层经营决策行为、业务行为和责任行为规范的考量，切实防止权力失控、决策失控和行为失范。同时，需要建立和完善对内控的评价和考核体系，促使内控的各个环节得以实施，防止经营管理漏洞的出现。

2、进一步加强内控体系的建设。内控体系应当包括决策控制系统、执行保障系统、监控预警系统、业务操作规范、内部管理制度、内部稽核监督系统、信息资料搜集及保全系统、电子化控制及维护系统。内地商业银行正在围绕政策决策、制度建设、组织架构、硬件设施、监督评价等重要环节不断加强内控体系的建设。目前需要关注的问题，一是要进一步完善管理部门与分支机构的经营管理职能，明晰管理部门与分支机构各业务条线的责权和利益关系，形成最佳组合。二是不断改进和完善内部授权和授信制度，既要有利于提高工作效率，减少不必要的重复审批授权程序，又要坚持各项业务发展不留风险敞口。三是各项改革措施的出台，必须确保岗位相互制约、风险防范措施的落实，必须确保重要岗位轮岗制度和高级管理人员强制休假同时进行述职考核制度的落实。四是拓展信息渠道，扩大信息来源，建立保障信息可靠性的支持系统，这是内控体系正常运转的重要基础。

银行干部任职报告篇9

大家好！

感谢支行领导为我们创造了这次公平竞争的机会！为了响应人事制度改革的召唤，按照竞职方案，我符合支行计划财务科科长职务。我现年**岁，中共党员，大专文化程度，会计师专业技术职称。

我的优势：一是工作经历丰富。参加工作以来，我先后任过诸蓄员、信贷员、保卫科科长等职，积累了较为丰富的实践经验。二是改革面前有股“闯劲”。我一直把“爱岗敬业、开拓进取”作为自己的座右铭，无论干什么，都把事业放在心上，责任担在肩上，尽职尽责，埋头苦干，全身心地投入。多年来，组织上的培养，领导和同事们的支持和帮助，造就了我敢于坚持原则，主持公道，秉公办事，作风正派，求真务实，胸怀宽广，谦让容人，善于听取群众意见的品格。我始终认为，干好事业靠的是忠诚于事业，靠的是一丝不苟的责任心。在关键时候，我从不缩头缩尾，有一种敢闯、敢作、敢为的精神。三是业务方面有股“钻劲”。在长期的银行工作中，过x年的xx，干过x年的xx,无论是在业务学习中，还是在业务管理上，我都坚持走到哪里就学到哪里，向老领导学习，向专家们学习，向同志们学习，向实践学习，以肯于钻研的学习精神，不给自己留疑问，无愧于领导和同志们的理解和信任。前年，我主动为自己“充电”，考上了湖南财经学院的在职研究生，并较为系统地学习了银行管理、经济管理、计算机和英语等方面的知识。我感到自己在业务工作中积累了一套较为成熟的思路与方法，在管理和改革中也有自己的见解和方法。

如果有幸得到各位领导和同志们的信任和支持，我将迅速找准自己的位置，尽快进入角色，认真履行责。

1．建立科学合理的组织结构体系。进一步配合加大银行的内部组织结构改革，形成各级行机构设置的统一，上下级行的部门设置对应关系或包容关系.进一步界定部门经营的产品收入、支出边界，准确归集部门的收入和成本，认真编制清晰明确的分部报告及部门预算。同时,在改革内部组织结构时，参照大型商业银行的组织结构模式，以事业部制为方向，充分考虑编制分部报告和推行纵向部门预算的需要。

2．完善信息系统，提供详细的基础数据。分部报告的编制、部门预算的推行需要完善的信息系统支持，通过设置收支分解参数、产品相关性调整系数、部门产品对应关系等，合理科学地归集部门收入和成本，并通过信息系统实现部门预算编制、监控和分析的自动化。尽快建立全行统一的信息系统和数据中心；已实现全行数据集中的行，重新审视加强现有的信息系统，根据编制分部报告和部门预算的需要，进一步完善信息系统，为部门预算的编制和业绩考评提供强有力的数据支持。

3.提升服务层次，丰富服务内涵。服务是永恒的主题。要提升服务层次，要丰富服务内涵。对客户我们必须用“心”服务，做到诚心、热心、细心、耐心。要大力提倡“温馨服务”，建立***制度，熟悉掌握客户信息，把顾客看作是自已的亲戚朋友，看作是自已的家人，把自已的工作变成传递温馨的窗口，树立支行的良好形象。

银行干部任职报告篇10

支党委积极探索，2015年10月在云南省人行系统率先首次出台了《大理中支加强科级领导干部考核管理暂行办法》，2016年1月结合年度考核顺利组织实施，取得了显著成效。大理中支党委通过加强对中支科级领导干部的考核管理，逐步形成了能上能下的选人用人机制，完善了从严管理干部队伍制度体系，进一步优化了中层干部队伍结构，逐步推动形成了能者上、庸者下、劣者汰的用人导向和环境。

一、加强中支科级领导干部考核管理的背景

大理中支属大规模行，辖11个县支行，中支机关内设17个科室，截止2015年末（未实施中支科级领导干部考核管理办法前）中支机关科级领导干部平均年龄48岁，硕士研究生学历3人。中支原实行聘期制管理，对科级领导职务改任非领导职务以年龄划线搞“一刀切”，有的科级领导干部混日子，等待到龄转非；有的科级领导干部不敢担当、不负责任，庸懒散拖，律己不严；有的科级领导干部不能为、不善为、不作为，部门工作长期处于落后状态；有的科级领导干部年龄偏大，对新知识新业务学习的主动性不强，思路更新较慢，创新意识较弱，适应工作的能力较弱，按惯性思维工作的现象比较突出。“干部能上不能下”是长期制约干部工作的难点问题，也是干部制度改革最需要解决的问题。这一问题不能有效解决，一方面导致以上所述种种问题存在，另一方面也堵塞了年富力强、廉洁有为干部的上升渠道。古语说：“择卒不如择将，任力不如任人”，针对中支科级领导干部管理长期存在的矛盾和问题，加强科级领导干部考核管理，形成能上能下的选人用人机制已迫在眉睫，势在必行。

二、加强中支科级领导干部考核管理的做法及成效

（一）出台考核管理办法，形成科级领导干部能上能下新常态

根据《党政领导干部选拔任用工作条例》、《推进领导干部能上能下若干规定（试行）》、《中国人民银行领导干部任免办法》、《中国人民银行分支机构非领导职务设置管理办法》、《中国人民银行行员考核暂行办法》、《中国人民银行成都分行领导干部试用期管理办法》，结合中支干部工作实际，2015年10月中支在广泛征求意见，党委多次研究的基础上，出台了《大理中支加强科级领导干部考核管理暂行办法》，先行对中支机关科级实职干部按此办法进行考核管理。该办法的出台标志中支党委大胆探索人事制度改革，初步打通了能上能下规范化、常态化通道，形成了能上能下的选人用人新机制。

（二）明确干部“能下”情形，畅通领导干部“难下”新渠道

中支党委坚持党要管党、从严治党，坚持实事求是、公道正派，坚持人岗相适、人尽其才，坚持依法依规、积极稳妥的原则，对不适宜担任现职的科级实职干部进行调整。不适宜担任现职，主要指科级实职干部的德、能、勤、绩、廉与所任职务要求不符，不宜在现岗位继续任职。对不适宜担任现职干部，根据其一贯表现、工作需要和年度考核情况，采取调离岗位、改任非领导职务、免职、降职等方式予以调整。在办法中设定了十七种不适宜担任现职的情形，科级实职干部具有十七种情形之一，中支党委研究予以调整。十七种情形包括：不严格遵守党的政治纪律和政治规矩的；理想信念动摇的；违背党的民主集中制原则的；组织观念淡薄，不执行重要情况请示报告制度的；违背中央八项规定精神，不严格遵守廉洁从政有关规定的；不敢担当、不负责任，为官不为、庸懒散拖，干部群众意见较大的；不能有效履行职责、按要求完成工作任务，单位、部门工作或者分管工作处于落后状态，或者出现较大失误的；工作失职、渎职，造成不良影响或后果，并承担主要或直接责任的；对所在部门发生的案件、责任事故等承担主要或直接责任，或对发生的案件、责任事故隐瞒不报的；在年度考核中被确定为不称职的；在民主测评中，基本称职和不称职合计比例超过30%的；在民主测评中，能胜任意见的合计比例低于50%的；非组织选派，离职学习期限超过一年的；因健康原因，无法正常履行工作职责一年以上的；符合《中国人民银行分支机构非领导职务设置管理办法》第十二条的；其他不适宜担任现职的情形。

（三）规范年度考核程序，探索建立科级领导干部考核新模式

2016年初，结合年度考核，严格按照以下程序组织实施了对科级领导干部的考核管理。

1.考核。考核采取个人述职、民主测评、个别谈话、查阅资料、综合分析等方式进行。年度考核前10个工作日内向分（协）管领导、组织人事部门提交述职述廉报告。民主测评分别在机关中层干部、科级干部所在部门组织。个别谈话人员范围按照关联度、知情性原则确定。组织人事部门就被考核对象履行业务工作职责情况征求中支行领导及其中支对口业务部门意见，综合汇总各方面情况，提出考核是否称职和胜任与否的意见。

2.考察核实。综合分析年度考核、平时考核、任职考察、集中监督检查、审计、重大事项报告抽查核实、民主评议、举报核实等情况，有针对性地考察核实，作出客观公正评价和准确认定。在此环节注重听取干部群众反映、了解群众口碑，听取相关人员的意见。

3.提出调整建议。根据年度考核、考察核实结果，对不适宜担任现职干部提出调整建议。调整建议包括调整原因、调整方式等内容。提出调整建议前，中支党委指派党委委员与干部本人谈话，说明调整理由，听取其陈述意见。

4.组织决定。中支党委召开会议集体研究，作出调整决定。作出决定前，涉及人事、会计、内审部门的科级干部职务，需征得上级行同意。

5.谈话。中支党委负责同志或者指派其他党委委员与调整对象进行谈话，宣布组织决定，做好思想工作。