农商银行信贷风险成因控制措施

农商银行是当前金融领域中的重要组成部分，对农村产业和经济发展都具有重要的促进作用，但是由于农商银行的发展时间短，底子薄弱，导致在信贷业务开展中风险频发，影响农商银行的健康发展。特别随着新时期经济体制的深化改革以及稳定发展目标的提出，我国已经进入到经济发展新常态，各经济主体都呈现出稳定发展的态势，对农商银行信贷风险的控制具有一定的影响，但不可能解决信贷资产问题，导致信贷风险仍然广泛存在。因此需要加强对农商银行信贷业务问题的研究，并探究相应的信贷风险对策，保证研究效率。

一、农商银行的业务建设和投向

通过对我国农商银行的发展情况统计来看，农商银行中对农业存款的吸收能力比较强，这与农民金融投资意识弱，习惯于将富余资金采用存款的方式取得利息收入的传统思维有关，而且随着农民生活水平的提升和经济收入的增多，存款的数额也不断增大。同时农业的改革，对资金的需求量比较大，特别是农村合作社以及农业深加工产业的发展等使农商银行的贷款数额不断增加。而从信贷业务回收情况来看，不良贷款的数额呈现逐年增加的趋势。针对这种情况农商银行不仅要注重吸引储蓄政策的落实，保证银行现金储备。同时在信贷业务开展中需要做好对受贷企业和个人的实地考察，特别是信贷企业需要对运营状态，盈利能力以及流动资金账目等进行详细分析，并制定科学的信贷方案，有效控制信贷风险。

二、农商银行信贷风险问题

（一）信贷风险识别信息不完善

农商银行信贷业务开展中贷前调查工作尤为重要，也是有效避免信贷风险的关键，通过良好的贷前调查信息搜集能够避免和化解信贷风险。因此农商银行在信贷业务开展前都会先做好信息调查工作，要求信贷人员必须要对受贷人进行实地考察，做好信用评级，保证受贷人以及企业的信誉良好，经营实体合法盈利。并对抵押物进行核查和评估，对信贷业务可能存在的风险进行预测。但是从具体的落实情况来看，部分信贷员为了完成任务指标，在信贷前调查不清晰，信贷信息采集不充分，风险监管意识不强。借贷人在信息采集方面都是由受贷人自行提供的财务数据，部分虚假信息无法有效识别。同时在调查的过程中存在盲点，只关心受贷人能够按时还款，对还款来源不了解。

（二）信贷管理难度加大

农商银行的主要目标是为“三农”政策的有效落实，为扶持农户提供信贷投入项目，比如向农户、农村个体私营的微小企业等发放信用贷款。这些贷款具有借贷主体多、复杂以及信息量大等特点。同时农商银行贷款投入主要为农户和小微企业，虽然借贷的数量相对来说不大，但是投入周期长，产出少，而且受贷人的产出不稳定，可能会导致多重信贷风险叠加。比如受贷人借贷的主要原因为种植经济作物，但是由于经济作物产出的周期长，而且容易受到自然环境和灾害的影响，可能会导致无法按期还款。同时农民的文化素质相对来说比较低，法律意识不强，无法意识到不能按时还贷可能造成的法律后果，进一步加大信贷偿还难度。

（三）农商银行的绩效考核不完善

随着市场化的发展农商银行在信贷风险管理方面的问题逐渐凸显出来，绩效考核的不足也逐渐暴露，导致农商银行的经营风险进一步加大，同时造成大量人才流失。农商银行信贷风险防范与绩效考核存在一定的问题。首先，信贷人员的业务培训时间有限，绩效考核指标设计不科学，没有结合信贷人员的工作性质和个人能力等做好岗位配置。对信贷人员由于违规操作造成的信贷风险以及不良贷款催收滞后的追究力度不足。农商银行在绩效考核中仍然过于强调业绩规模的追求，导致贷款风险管理工作难以有效落实，强调短期利益和效益，造成商业银行信贷风险，使不良信贷比例不断提升。此外，部门间的交流存在阻碍，对于信贷人员的职业规划缺乏长远性，未将农商银行信贷人员职业规划与农商银行的发展结合，导致信贷人员的工作热情降低，在信贷风险缓解方面不积极。

（四）农商银行信贷人员素质偏低

农商银行的前身是农村信用社，因此在人员编制上大部分仍然采用原有的编制形式，没有结合农商银行的标准做好对人员结构的调整。导致客户经理的年龄偏大，商业银行经营理念不足，专业知识滞后，对信贷风险的预估和意识缺失，只凭借自身的经验开展信贷业务。导致在信贷业务中操作随意，无法有效落实合规放贷。虽然当前农商银行加强对员工综合素养的培训，但是培训方式比较随意，缺乏系统性和规划性，而且培训的内容理论偏多，考核不严格，导致培训工作的形式化严重，难以起到有效的培训效果。此外，客户经理习惯于经验式办公，形成有章不循的业务思想，而且在人才培养中采用老带新的形式，导致客户经理随意的办公形式不断传承，难以培养信贷人员的合规意识。此外农商银行客户经理的思想警惕能力低，缺乏风险意识，不注重风险防控，将业绩作为最终奋斗目标，导致对信贷风险的认知不足，甚至成为信贷业务发展的阻力。这种错误的认知下必然会影响个人主观判断，导致风险控制形式化。

三、农商银行信贷风险成因分析

（一）银行风险控制制度不完善

当前我国关于信贷风险控制制度仍然不够完善，对化解信贷风险的作用不强。从农商银行当前的信用贷款业务与审批工作来看，二者处于分离制度管理模式，原有的贷款分类和不良资产管理已经无法满足信贷风险控制要求。审批与贷款业务分离能够起到互相制约的作用，防止一方为了扩大贷款范围，提升业绩而加大信贷风险。但是从当前农商银行的制度建设情况来看，程序缺乏规范性，审核内容过于单一，对风险控制作用不强。

（二）农商银行三道防线设置作用低

商业银行在业务操作中需要设置客户与服务间的第一道防线，并形成结构与岗位间的制约，第二道防线指的是各管理职能部门间做好职责分工，对同级以及下级部门的经营管理活动进行指导和监督，并采取有效的管理措施；第三道防线则是后期内控以及审计部门等业务监督。商业银行间的牵制作用的有效发挥会提升监督力度，实现部门间的互补，发挥合力作用，降低信贷风险。但是从这三道防线的控制情况来看，仍然难以发挥最终的保障作用，信贷风险难以有效控制。

（三）信贷调查不充分

受贷者在提交贷款申请中需要加强对各方资质的完善，做好信用情况的审核，并在规定的期限内偿还贷款。如果受贷者无法有效履行合约的情况下，会导致银行面临巨大的经济损失。因此在信用贷款审批中会先对受贷人的信用情况进行调查，而受贷人的财务情况只能是对一定时期内的财务反映，无法保证后期在各种因素的影响下造成合约问题。信贷审批前信贷员对对方业绩以及发展实力等方面的审核不完善，必然会造成不良影响问题，提升不良贷款发生率。

四、农商银行信贷风险控制措施

（一）创新农商银行信贷风险控制制度

纵观当前国际上银行信贷风险控制来看，对风险控制制度的制定标准都比较完善，比如联邦储备银行的业务监督管理，美联储金融政策的制定等。通过形成一套完善的商业银行风险管理体系，并在银行内部设置风险管理委员会，市场风险委员会和运营风险委员会，做好对银行信贷风险的分类，保证信贷风险控制能力。农商银行也可以结合当前国际信贷的控制经验设置多层银行信贷管理体系，风险管控机构和授权授信管理组织，加强对信贷中各项风险的分类控制和分析，并形成一套完善的风险管控制度。农商银行可以通过系统中业务的处理情况进行信用等级评估以及授信等级分类，并结合信用分析情况提出风险预警。将SOA架构体系和技术与银行信用业务流程结合，形成相应的信贷模式，促进信贷管理工作的全面化和信息化发展。同时构建信贷风险识别机制。商业银行可以结合信贷风险控制要求，设置风险管理组织部门，并明确部门各工作人员的职责，制定风险管控目标和政策，为信贷风险识别提供相应的保障。同时结合银行大客户建立信息台账，通过大数据技术等信贷信息技术的应用加强客户信息挖掘，实现动态管理，了解信贷业务的相关信息。最后，构建风险追踪机制，结合客户信息做好贷款前、贷款中以及贷款后三个不同环节的要素分析和跟踪，并结合具体情况采取相应的风险控制策略。

（二）完善农商银行的内控制度

农商银行的内部控制制度建设对银行战略决策的制定具有重要作用，同时有利于促进农商银行财务报告的管理。农商银行为了有效控制信贷风险，需要加强内部风险控制。随着金融市场的发展，当前银行间的市场竞争越来越激烈，但是金融市场风险也不断凸显，造成诸多的不良后果，因此银行的内控问题已经直接影响商业银行的存亡。农商银行是通过农村信用社转变而来。而农村信用社的发展受国家政策的保护，自身风险抵御能力不强。经过20世纪末的改革农商银行脱离了农业银行成为独立的法人经营主体，参与到金融市场竞争中。随着经济的发展商业银行也需要加强内控制度的建设，有效控制企业信贷业务风险，提升银行自身的实力。比如，加强对银行不良贷款的管理，对欠息户、逾期户等加强监管，做好对贷款的检测工作，对贷款期限内未还款的企业个人进行催收。新近贷款业务发放后需要做好贷后服务工作，建立针对性的档案，做好新客户信息管理，并对新客户信息进行定期复核，坚持小额、分散、流动的信贷原则，降低银行信贷风险。

（三）强化商业银行绩效考核制度

随着农商银行的快速发展，当前银行处于转型期，加强对农商银行风险控制和化解是银行发展的关键。可以构建相应的约束激励制度，完善信贷业务考核策略，才能够促进信贷业务工作的有效开展。首先，制定完善的信贷人员绩效考核机制，可以结合银行的实际发展情况，做好人员分配和企业现状调查，合理规划农商银行的信贷战略。可以采取积分制的管理方式，将信贷人员的业绩分为贡献积分和违规积分两个部分，在绩效评价中需要结合两种类型的积分进行审核。保证信贷绩效考核的常态化发展，做好受贷人信息的分析和流程的审核，并做好贷后的风险监测。为了保障信贷业务风险的控制效果，需要从信贷人员绩效考核中明确信贷管理原则，将奖励与惩罚结合，对于信贷量大，同时有效化解信贷危机的人员给予相应的奖励，对于造成大量信贷风险的人员则需要给予相应的处罚。提升信贷人员的责任心和主观能动性。

结语

农商银行信贷风险管理工作开展中仍然存在很多的不足，导致农商银行的信贷风险加大，不利于农商银行的发展。因此农商银行必须要探究更科学的信贷风险管控策略，降低风险发生概率，保证农商银行更好地服务于农业发展。

作者：姜维维