供应链贸易范文10篇

供应链贸易范文篇1

供应链管理主要指的就是在不同企业、地区及国家保持物资供应，并且需要根据不同企业的实际情况开展针对性管理工作，促使企业能够高效发展，减少影响因素，解决当前管理存在的问题。其中在实际开展供应链管理的过程中，需要将反馈的信息渗透到各个环节，保证各项工作的顺利进行，减少影响因素的出现，合理地将供应商、营销商及用户衔接，形成较为完整的供应体系，满足供应需求的同时，为企业赢得更高的经济效益。

二、物资贸易企业供应链管理的创设

物资贸易企业供应链全过程管理是提升物资贸易企业管理效能，更好地实现自身价值，不断完善内部管理质量的具体探索与实践，在物资贸易企业供应链全过程管理的创设中，首先应明确物资贸易企业供应链全过程管理的流程环节，具体言之，物资贸易企业供应链全过程管理包括物资流通、商业流通、信息流通、资金流通等四个流程。一是物资流通，这个过程主要是物资、商品的流通过程，一般称之为发货程序。物资流通主要是供应商通过生产商、物流服务、对点供应提供给需求方，这一环节因为存在物资的实际运输环节，因此，成为四个环节中最为受到重视的环节，其相关管理理论、创新理论与实践经验总结介绍较为丰富。二是商业流通，对于商业流通而言，主要是买卖环节，通过买卖双方的订货、合同签订等商业交易程序，进行该环节的实施。该环节、流程使供给方与需求方指教的双向商业活动，并且该商业活动的流通方式具有多元化的特性，如线上交易、线下交易等形式。三是信息流通，这种流通主要是通过商品、交易信息的互动实现物资贸易的供应，对于信息流通目前认可程度随着信息技术的发展，信息、信息共享的效率提升，使得越来越多的物资贸易企业在供应中采取信息流通方式，在确定需求内容后，进行物资贸易活动。四是资金流通，资金流通就是货币的流通，是确保物资贸易企业的经济安全与正常运行，所进行的财务、资金管理，从而确保企业内部管理程序的正常，这个程序是有多个后置环节共同指向供货商的反向流程。对于物资贸易企业供应链全过程管理而言，其目的是提升管理质量和管理效能。通过管理系统性思想和方法的运用，保障供应链中从供应商到用户终端的计划、执行、管理控制等各项职能的全面、全方位履行。针对某一具体物资贸易企业而言，则是通过制度、岗位设置、流程管理以及监督监管实现物资贸易企业上游、下游供应链的合理化实现，使各个环节的工作都能够合法合规地开展。在物资贸易企业供应链全过程管理质量提升的具体探索中，首先应对管理的内容进行明确，从当前物资贸易企业供应链全过程管理的内容上看，主要包括计划、采购、制造、配送、退还等五个环节。具体分析：一是物资贸易企业供应链全过程管理的计划，计划是物资贸易企业在日常管理中，根据供货对象的需求以及自身生产经营的实际情况，对物资贸易企业工作中各个环节进行计划，按照计划的设计与实施为各项工作提供工作目标、工作标准、工作要求以及工作任务等，通过各项工作的部署与计划设计，为各项工作的开展提供保障。二是物资贸易企业供应链全过程管理的采购，物资贸易企业与物流企业有着一定的区别，物流企业是针对进行运输、配送等环节的工作，物资贸易企业供应链则是更加全面、系统、具体，在物资贸易企业供应链全过程管理的采购管理方面，就充分体现了物资贸易企业与物流企业的区别，也就是说在物资贸易实施过程中，根据需求方的实际需要选择相应的供应商，并进行相关的提货、核对货物、运送货物、给付货款等环节。三是物资贸易企业供应链全过程管理的制造，物资贸易企业供应链全过程管理中的制造主要是安排测试、生产运行、包装、配送等方面的工作环节，这是物资贸易企业供应链全过程管理中质量、产品、工作效率等内容较多的环节，也是物资贸易企业服务质量、服务能力的具体体现。四是物资贸易企业供应链全过程管理的配送，物资贸易企业供应量全过程管理中的配送与物流仍然有着较为明显的区别，从物资贸易企业供应链管理的配送环节看，其内容包括了调整订单收据、建立仓库布局、安排送货安装、创设货品计价规范和系统、接收货款等方面的工作。五是物资贸易企业供应链全过程管理的退还，退还是物资贸易企业供应链全过程管理的保障环节，对于客户的多余需求、质量问题等进行有效的处理，进而给予需求方足够的质量支持。物资贸易企业供应链全过程管理，应从物资贸易企业内部管理的合规性、科学性和有效性作为出发点，进行相关制度建设、岗位设置、流程管理、监督监管、评价反馈等方面的体系化创设。具体言之：一是物资贸易企业供应链全过程管理应进一步健全和完善企业内部管理的各项制度。对于物资贸易企业而言，涉及的管理内容众多，如果没有合法合规的制度建设，难以保障物资贸易企业管理的质量，并有效防范各项管理风险的发生，因此，物资贸易企业供应链全过程的制度应当健全和完善。在制度建设中，应当精准分解各个工作环节，对照国家相关法律法规，进行各项制度的梳理，对于符合国家法律规定、行业规范的制度进行进一步细化，并结合物资贸易企业特点以及自身管理特点进行本地化完善，对于与国家法律规定、行业规范有差距的制度进行修正和改进，使之能够符合国家管理的相关规范，并促进本企业的规范化经营生产。二是物资贸易企业供应链全过程管理应明确各个工作岗位、各个工作环节的设置和职责。物资贸易企业的供应链全过程中，一般体现为计划、采购、制造、配送、退还等多个环节、多项工作内容，这就要求物资贸易企业在内部管理上进行各个工作环节、各个工作岗位的细分，使每一项工作都有明确的岗位、明确的工作人员以及明确的岗位职责，通过岗位的精准化设定与职责的明确真正实现供应链全过程无遗漏、精准化的设定，进而确保和实现各项工作的有序、高质量开展，并依据各个岗位形成真正意义上能够促进物资贸易企业做大做优做强的全过程标准化管理。三是物资贸易企业供应链全过程管理应优化管理与权限流程。流程的严谨是保障各项管理工作的质量和效能的必经程序。在物资贸易企业供应链全过程管理工作中，应按照工作的环节、工作的岗位，进行各项工作权限管理的设置，并且对现有各个环节的管理流程进行梳理，对于符合、促进供应链全过程管理的流程进行进一步深入的优化，使之能够更好地促进全过程管理的实效，对于掣肘管理效能、影响管理质量的流程，进行再造，确保各个环节之间的有效衔接、高质量运转，进而提高物资贸易企业在供应链全过程管理中的质量和效能。四是物资贸易企业供应链全过程管理应强化监督监管，监督监管是有效的管理措施，对于物资贸易企业而言，在供应链全过程管理的过程中，应建立专门的部门和专人的人员对各个环节、各个岗位、各个流程的工作进行监督，以监督提升管理的质量和效能，同时对监督监管中存在的问题及时提出、及时查办、及时整改，使监督真正发挥实效，促进和保障供应链全过程管理的合规性、科学性和实效性。五是物资贸易企业供应链全过程管理应建立绩效评价、信息反馈等配套机制。在物资贸易企业供应链全过程管理的具体创设中，应创设能够推动全过程管理质量提升的配套机制，如绩效考核机制，能够有效地对工作质量、工作效能进行客观评价，并辅之以奖惩机制等，形成物资贸易企业的良性竞争环境，激发内生动能，更好地实现高质量发展，同时，对于监督监管中发现的问题应建立信息反馈机制，通过信息反馈机制的实施，形成发现问题、指出问题、改进问题的提升工作质量和效能的良好工作氛围。在物资贸易企业供应链全过程管理的具体实施中，应根据全过程管理的具体情况进行动态的修正和改进，通过持续、常态化的改进和完善，确保物资贸易企业供应链全过程管理的管理质量和管理效能持续提升，同时，在物资贸易企业供应链全过程管理中，还应动态或定期对供应链全过程管理的实效进行客观评价，为后续不断完善和优化物资贸易企业供应链全过程管理质量持续提升提供有益的决策参考、执行参考。

三、物资贸易企业供应链管理工作建议

供应链贸易范文篇2

关键词：企业供应链；供应链管理；国际贸易融资；中小企业融资

一、企业供应链和供应链管理

供应链管理（SupplyChainManagement）是近年来随着全球制造（GlobalManufacturing）的出现在企业资源规划(ERP)的基础上发展起来的管理方法。企业供应链管理，是对供应链中的信息流、物流和资金流进行设计、规划和控制，统一整合企业的制造过程、库存系统和供应商产生的数据，对供应、需求、原材料采购、市场、生产、库存、定单、分销发货等的管理。企业供应链管理的目的在于增加企业对市场的预测性，减少库存，提高发货供货能力；减少工作流程周期，提高生产率，降低供应链成本，减少总体采购成本，缩短生产周期，加快市场响应速度，保证在正确的时间把正确的产品/服务送到正确的地方，确保顾客满意，以中心制造厂商为核心，将产业上游原材料和零配件供应商、产业下游经销商、物流运输商，产品服务商以及往来银行结合为一体，从而有效分配资源，提高工作效率，提高企业对市场和最终顾客需求的响应速度，增强竞争力，提高供应链中各成员的效率和效益。

企业供应链管理可以分为如下几个部分：

计划部分：企业设定一个策略来管理所有的资源，以满足客户对所生产产品的需求。这一部分的目的在于建立一系列的方法监控供应链，使之能够有效、低成本地为顾客递送高质量和高价值的产品或服务。

采购部分：这一部分的任务是选择可以为企业的产品和服务提供货品和服务的供应商，和供应商之间建立一套定价、配送和付款的流程，包括提货、核实货单、转送货物到本企业的制造部门并批准对供应商的付款等。在这一部分，企业还要制定对供应商提供的货品和服务的管理流程，对之实行监控，针对其中的问题加以改进。

制造部分：这一部分是指安排生产、测试、打包和准备送货所需的活动。在这部分中，企业要测量供应链中质量水平、产品产量和工人的生产效率等内容。

配送部分：也就是我们通常所说的“物流”部分，这一部分要做的工作是调整用户的定单收据、建立仓库网络、派递送人员提货并送货到顾客手中、建立货品计价系统、接收付款。

退货部分：指建立网络接收客户退回的次品和多余产品，并在客户应用产品出问题时提供支持，也就是供应链中的问题处理部分。

供应链管理是企业适应日趋激烈的全球竞争的一种有效途径，供应链管理可为企业带来如下的效益：

（1）降低供应链内各环节的交易成本，缩短交易时间。

（2）使供应商随时掌握企业的存货情况，根据需求及时组织生产，由此降低企业的存货水平。

（3）方便供应商及时取得存货和采购信息，减少采购管理的人员，降低采购成本；

（4）便于企业准确及时地预测市场变化，根据市场需求生产出需要的产品，减少生产时间。

二、国际贸易融资与中小企业的发展

国际贸易融资是指在商品交易中，运用结构性短期融资工具，进出口商选择的国际结算为依托、基于商品交易中的存货、预付款、应收账款等资产，以在国际结算的相关环节上提供的资金融通，以加速企业的资金周转，解决企业应收账款或对外付款所面临的资金困境。国际贸易融资可以改变企业的资金流，影响企业资信调查、催收账款、信用担保等财务管理。国际贸易融资的方式可以同时服务于两个市场，使外贸企业对内、对外业务的资金链实现对接。

随着我国经济体制改革的深入和市场经济的发展，中小企业在国民经济中发挥着越来越重要的作用。国家取消对公有制经济对外贸经营权的垄断以后，越来越多的中小企业获得外贸经营权，成为我国外贸领域一支生力军。但是在过去的一段时间内，虽然中小企业在经营方式和市场开拓方面较为灵活，但是受经营规模和自有资金规模所限，在发展中常常遇到资金短缺的约束造成这一问题的主要原因是：

（1）银行出于资金安全的考虑，对中小企业融资条件苛刻：我国中小企业数量众多、但是质量良莠不齐。

（2）银行出于对利润最大化的考虑，对中小企业贷款的积极性不高。相对于大型企业来说，大多数中小企业对信贷需求量小、次数多，贷款的机会成本较高。

（3）针对中小企业融资的适用金融产品、信贷评价体系和担保体系普遍缺乏，我国传统的金融政策和融资体系是以国有企业特别是国有大型企业为主要对象设计实施的，普遍缺乏针对中小企业融资的适用金融产品、信贷评价体系和担保体系。如果银行参照针对大企业的财务指标标准，那么众多有融资需求的中小企业将达不到要求，企业也就无法得到贷款。

中小企业融资往往具有金额小、次数多、周转速度快等特点，而贸易融资则具有高流动性、短期性和重复性的特点，强调针对资金流和物流的操作控制，淡化财务分析和准入控制，有利于动态把握风险，规避中小企业经营不稳定的特点，相对于普通的流动资金贷款，国际贸易融资具备风险度、银行准入门槛、审批流程速度等方面的优势：

（1）在银行传统的流动资金贷款过程中，银行要对企业的规模、净资产、负债率、盈利能力及担保方式等情况进行严格的审查，中小企业往往因为财务指标达不到银行标准而无法融资。在国际贸易融资过程中，银行重点考察的是企业单笔贸易的真实背景及进出口企业的历史信誉状况，无需采用传统的评价体系。银行通过封闭式运作资金，通过确保每笔真实业务发生后的资金回笼来控制风险。因财务指标达不到银行标准而难以获得融资贷款的中小企业，可以通过真实交易的单笔国际贸易业务来获得贷款，进而通过滚动循环来获取企业发展所需要的资金，在一定程度上解决融资困难。

（2）在传统的流动资金贷款模型下，银行需要对贷款企业的基本情况、财务指标、发展前景、融资情况、信用记录、可抵押物或可担保单位等各个方面做出严谨的调查，审批流程比较长。中小企业由于资金链较为紧张，因此融资的时效性要求较强，经常发生等银行审批完毕企业已经不需要融资的情况。在国际贸易融资的模式下，银行可以整合简化国际贸易融资流程，在调查企业单笔贸易背景和企业历史信用记录的基础上，就可以放款，审批流程相对简单，可以满足中小企业融资的时效性要求，使得企业可以较为快速地获取所需资金。

（3）中小企业的流动性贷款具有高风险，高成本，低收益的特点，中小企业由于资金链紧张，很容易挪用流动贷款，银行承担的风险加大。在国际贸易融资模式下，银行注重企业贸易背景的真实性和贸易业务的连续性，通过审查企业的信用历史记录、交易对手、客户违约成本、金融工具的组合应用、银行的贷后管理和操作手续等情况来确定企业在贸易过程中所产生的销售收入，以此确定企业国际贸易融资的第一还款来源，由贸易额扣除自有资金比例确定融资额度，将期限限定与贸易周期相匹配。一般说来，资金不会被挪用，能有效降低银行风险。

（4）我国银行业的中间业务尚处于起步阶段，未来发展空间很大。由于直接获取银行贷款难度较大，中小企业普遍对贸易融资需求很大。国际结算作为一项银行中间业务的支柱产品，可以扩大银行的收入来源；此外，银行可以从对进口开立信用证、进口押汇、出口押汇、出口贴现、保理业务、开立银行承兑汇票等中间业务中直接收取手续费，扩展中间业务收入。

三、企业供应链管理和国际贸易融资

上个世纪90年代以来，国际贸易增长速度一直高于全球生产总量的增长。我国以制造业为主的中小企业发展迅速。根据有关资料的统计，目前在中国正式注册的中小企业已超过1000万家，占全国企业总数的99%，中小企业创造的进出口额贸易占比超过60%。但由于在供应链中处于弱势地位，在与具备较强实力的上游的供应商和下游的经销商谈判过程中，中小企业不得不接受苛刻的贸易条件，导致其正常现金流周转困难，加之中小企业信用评级普遍较低，无法提供银行传统贸易融资授信所需的抵押或信用担保，因此往往遭遇到现金流的困扰。根据UPS的年度《亚洲商业监察》报告显示，2005年，中国23%以上的中小企业遭遇现金流困扰，而与此同时，全国中小企业却有近11万亿元的存货、应收账款。企业遇到的这种情况其实就好比捧着金饭碗要饭吃，这里的金饭碗就是让企业苦恼的大量原料、存货、应收账款等动产。

另一方面，国际贸易市场呈现明显的买方市场特征：单笔贸易额降低、赊销贸易增多，账期延长等，市场竞争也已从单一客户之间的竞争转变为供应链与供应链之间的竞争。同一供应链内部的各企业相互依存，供应链的整体运转与管理成本受到供应链中包括核心企业和处于弱势的中小企业的整体资金的运作能力和效率影响。在此背景下，国际贸易项下供应链融资服务应运而生，国际贸易融资的对象从大企业转到供应链中的中小企业。银行根据进出口供应链的不同特点及进出口企业在供应链不同环节的需求，为企业分别提供进口供应链融资服务和出口供应链融资服务，分别解决企业在进口开证、进口付款、出口采购、账款回收等供应链环节的融资问题使中小企业无需再为进出口融资问题苦恼。国际贸易项下供应链融资市场具备很大的需求，发展潜力巨大。

所谓供应链融资是银行在掌握整个供应链情况的前提下，对核心企业的上游和下游的中小企业提供的融资，从这个角度来说，供应链融资实际上可以说是面向中小企业的金融服务。

以中国银行的“融易达”为例，“融易达”是一种供应链融资，它是在以赊销为付款方式的交易中，在买方签署书面文件确认基础交易及应付账款无争议、保证到期履行付款义务的情况下，银行在占用买方授信额度的前提下，不再占用卖方授信额度而为卖方提供的贸易融资。“融易达”充分利用了作为核心企业的买方的额度资源，为周边的中小企业卖方提供便捷的融资服务，从而提升了供应链整体的竞争实力。

与传统贸易融资相比，国际贸易项下供应链融资服务，针对企业在进出口贸易中因无法提供固定资产抵押、信用担保或授信额度不足的融资困境，不强求企业提供固定资产抵押或担保，而是增加了货物质押或应收账款转让作为授信条件，以控制物流及应收账款为风险控制手段，为中小企业提供供应链融资服务。在银行授信审查中，不再是单纯强调企业的财务报表，企业的交易对象和合作伙伴，企业所处的产业链是否稳固以及目标企业所在的市场地位和供应链管理水平成为银行关注的重点。经营较稳定，贸易背景真实，货物流或应收款可控的企业成为银行国际贸易融资业务的良好客户群体。

通过提供国际贸易项下供应链融资业务中，银行可以针对企业运作流程的各个环节进行融资服务，满足企业供应链环节的不同需求。银行的“供应链融资”从核心企业入手研判其整个供应链，灵活运用金融产品和服务，一方面，对处于相对弱势的上下游配套中小企业进行资金支持，解决供应链失衡问题；另一方面，将银行信用融入上下游企业的购销行为，增强其商业信用，改善其谈判地位，使供应链成员更加平等地协商和逐步建立长期战略协同关系。企业只需付少部分的保证金，就可以借助于国际贸易项下供应链融资服务获得足额的资金支持。同时通过这种杠杆经营效应，企业得以迅速扩大进出口规模，提升在供应链环节的竞争实力和整个供应链的竞争实力。

国际贸易项下供应链融资方案，可以通过盘活企业动产和应收账款来改善企业现金流，并提升企业竞争力，扩大企业进出口规模。另外供应链融资可以解决企业在不同供应链环节融资困难的问题。银行通过针对企业不同供应链环节的融资需求提供“量身定做”的各类新型产品和一揽子服务，降低供应链平均融资成本。银行还可以通过延迟支付进口款项或者提前收回出口货款，帮助企业有效防范人民币升值的汇率风险。

在国际贸易供应链融资过程中，银行围绕企业供应链，结合贸易结算方式，充分运用银行信用、商业信用和物权等多种信用增值工具，设计多层次、多角度的贸易融资产品组合，提供融资整体解决方案，满足企业的不同需求。

在传统的国际贸易融资模式下，企业对贸易融资的需求是交易支付和现金流量控制。在供应链融资模式下，企业需求已经发展到对资金利用率及财务管理增值功能的需求。因此银行需要关注整个国际贸易供应链的整合和价值链的管理，通过管理和控制现金流、物流、信息流，一体化整合贸易环节中资金、商品、信息，形成供应链融资新理念，围绕供应链形成完整的贸易融资解决方案。

商业银行是企业供应链管理的重要合作伙伴。商业银行通过对企业供应链提供资金和结算支持，协助企业进行资金流、信息流管理，对企业物流管理进行改进和完善。供应链融资既可以解决中小企业融资难的问题，又提升了供应链整体的质量和稳固程度，也培养出一批处于成长期的优质中小企业，改变银行一味依赖大客户的局面；同时银行通过掌握供应链企业的信息来真实了解企业的经营情况，从而更深入地制定个性化服务方案，最终实现金融资本与实业经济的协作，构筑银行、企业和商品供应链良性互动的产业生态，达到银行与供应链成员的多方共赢。公务员之家

四、结语

供应链对企业的成功是至关重要，但是目前企业具体的供应链运作并没有与公司战略保持一致，供应链的重要性和其实际表现尚存在差距，供应链的控制不完整，企业以成本控制和客户服务为目标进行供应链管理的变革存在很大的难度。企业应该针对供应链的每一个环节制定严格的改进措施，使供应链管理和供应链融资相互促进，增强供应链融资能力。

参考文献：

［1］姜学军.创新我国国际贸易融资势在必行［N］.中国证券报，2007-12-25.

供应链贸易范文篇3

供应链管理（SupplyChainManagement）是近年来随着全球制造（GlobalManufacturing）的出现在企业资源规划(ERP)的基础上发展起来的管理方法。企业供应链管理，是对供应链中的信息流、物流和资金流进行设计、规划和控制，统一整合企业的制造过程、库存系统和供应商产生的数据，对供应、需求、原材料采购、市场、生产、库存、定单、分销发货等的管理。企业供应链管理的目的在于增加企业对市场的预测性，减少库存，提高发货供货能力；减少工作流程周期，提高生产率，降低供应链成本，减少总体采购成本，缩短生产周期，加快市场响应速度，保证在正确的时间把正确的产品/服务送到正确的地方，确保顾客满意，以中心制造厂商为核心，将产业上游原材料和零配件供应商、产业下游经销商、物流运输商，产品服务商以及往来银行结合为一体，从而有效分配资源，提高工作效率，提高企业对市场和最终顾客需求的响应速度，增强竞争力，提高供应链中各成员的效率和效益。

企业供应链管理可以分为如下几个部分：

计划部分：企业设定一个策略来管理所有的资源，以满足客户对所生产产品的需求。这一部分的目的在于建立一系列的方法监控供应链，使之能够有效、低成本地为顾客递送高质量和高价值的产品或服务。

采购部分：这一部分的任务是选择可以为企业的产品和服务提供货品和服务的供应商，和供应商之间建立一套定价、配送和付款的流程，包括提货、核实货单、转送货物到本企业的制造部门并批准对供应商的付款等。在这一部分，企业还要制定对供应商提供的货品和服务的管理流程，对之实行监控，针对其中的问题加以改进。

制造部分：这一部分是指安排生产、测试、打包和准备送货所需的活动。在这部分中，企业要测量供应链中质量水平、产品产量和工人的生产效率等内容。

配送部分：也就是我们通常所说的“物流”部分，这一部分要做的工作是调整用户的定单收据、建立仓库网络、派递送人员提货并送货到顾客手中、建立货品计价系统、接收付款。

退货部分：指建立网络接收客户退回的次品和多余产品，并在客户应用产品出问题时提供支持，也就是供应链中的问题处理部分。

供应链管理是企业适应日趋激烈的全球竞争的一种有效途径，供应链管理可为企业带来如下的效益：

（1）降低供应链内各环节的交易成本，缩短交易时间。

（2）使供应商随时掌握企业的存货情况，根据需求及时组织生产，由此降低企业的存货水平。

（3）方便供应商及时取得存货和采购信息，减少采购管理的人员，降低采购成本；

（4）便于企业准确及时地预测市场变化，根据市场需求生产出需要的产品，减少生产时间。

2国际贸易融资与中小企业的发展

国际贸易融资是指在商品交易中，运用结构性短期融资工具，进出口商选择的国际结算为依托、基于商品交易中的存货、预付款、应收账款等资产，以在国际结算的相关环节上提供的资金融通，以加速企业的资金周转，解决企业应收账款或对外付款所面临的资金困境。国际贸易融资可以改变企业的资金流，影响企业资信调查、催收账款、信用担保等财务管理。国际贸易融资的方式可以同时服务于两个市场，使外贸企业对内、对外业务的资金链实现对接。

随着我国经济体制改革的深入和市场经济的发展，中小企业在国民经济中发挥着越来越重要的作用。国家取消对公有制经济对外贸经营权的垄断以后，越来越多的中小企业获得外贸经营权，成为我国外贸领域一支生力军。但是在过去的一段时间内，虽然中小企业在经营方式和市场开拓方面较为灵活，但是受经营规模和自有资金规模所限，在发展中常常遇到资金短缺的约束造成这一问题的主要原因是：

（1）银行出于资金安全的考虑，对中小企业融资条件苛刻：我国中小企业数量众多、但是质量良莠不齐。

（2）银行出于对利润最大化的考虑，对中小企业贷款的积极性不高。相对于大型企业来说，大多数中小企业对信贷需求量小、次数多，贷款的机会成本较高。

（3）针对中小企业融资的适用金融产品、信贷评价体系和担保体系普遍缺乏，我国传统的金融政策和融资体系是以国有企业特别是国有大型企业为主要对象设计实施的，普遍缺乏针对中小企业融资的适用金融产品、信贷评价体系和担保体系。如果银行参照针对大企业的财务指标标准，那么众多有融资需求的中小企业将达不到要求，企业也就无法得到贷款。

中小企业融资往往具有金额小、次数多、周转速度快等特点，而贸易融资则具有高流动性、短期性和重复性的特点，强调针对资金流和物流的操作控制，淡化财务分析和准入控制，有利于动态把握风险，规避中小企业经营不稳定的特点，相对于普通的流动资金贷款，国际贸易融资具备风险度、银行准入门槛、审批流程速度等方面的优势：

（1）在银行传统的流动资金贷款过程中，银行要对企业的规模、净资产、负债率、盈利能力及担保方式等情况进行严格的审查，中小企业往往因为财务指标达不到银行标准而无法融资。在国际贸易融资过程中，银行重点考察的是企业单笔贸易的真实背景及进出口企业的历史信誉状况，无需采用传统的评价体系。银行通过封闭式运作资金，通过确保每笔真实业务发生后的资金回笼来控制风险。因财务指标达不到银行标准而难以获得融资贷款的中小企业，可以通过真实交易的单笔国际贸易业务来获得贷款，进而通过滚动循环来获取企业发展所需要的资金，在一定程度上解决融资困难。

（2）在传统的流动资金贷款模型下，银行需要对贷款企业的基本情况、财务指标、发展前景、融资情况、信用记录、可抵押物或可担保单位等各个方面做出严谨的调查，审批流程比较长。中小企业由于资金链较为紧张，因此融资的时效性要求较强，经常发生等银行审批完毕企业已经不需要融资的情况。在国际贸易融资的模式下，银行可以整合简化国际贸易融资流程，在调查企业单笔贸易背景和企业历史信用记录的基础上，就可以放款，审批流程相对简单，可以满足中小企业融资的时效性要求，使得企业可以较为快速地获取所需资金。

（3）中小企业的流动性贷款具有高风险，高成本，低收益的特点，中小企业由于资金链紧张，很容易挪用流动贷款，银行承担的风险加大。在国际贸易融资模式下，银行注重企业贸易背景的真实性和贸易业务的连续性，通过审查企业的信用历史记录、交易对手、客户违约成本、金融工具的组合应用、银行的贷后管理和操作手续等情况来确定企业在贸易过程中所产生的销售收入，以此确定企业国际贸易融资的第一还款来源，由贸易额扣除自有资金比例确定融资额度，将期限限定与贸易周期相匹配。一般说来，资金不会被挪用，能有效降低银行风险。

（4）我国银行业的中间业务尚处于起步阶段，未来发展空间很大。由于直接获取银行贷款难度较大，中小企业普遍对贸易融资需求很大。国际结算作为一项银行中间业务的支柱产品，可以扩大银行的收入来源；此外，银行可以从对进口开立信用证、进口押汇、出口押汇、出口贴现、保理业务、开立银行承兑汇票等中间业务中直接收取手续费，扩展中间业务收入。

3企业供应链管理和国际贸易融资

上个世纪90年代以来，国际贸易增长速度一直高于全球生产总量的增长。我国以制造业为主的中小企业发展迅速。根据有关资料的统计，目前在中国正式注册的中小企业已超过1000万家，占全国企业总数的99%，中小企业创造的进出口额贸易占比超过60%。但由于在供应链中处于弱势地位，在与具备较强实力的上游的供应商和下游的经销商谈判过程中，中小企业不得不接受苛刻的贸易条件，导致其正常现金流周转困难，加之中小企业信用评级普遍较低，无法提供银行传统贸易融资授信所需的抵押或信用担保，因此往往遭遇到现金流的困扰。根据UPS的年度《亚洲商业监察》报告显示，2005年，中国23%以上的中小企业遭遇现金流困扰，而与此同时，全国中小企业却有近11万亿元的存货、应收账款。企业遇到的这种情况其实就好比捧着金饭碗要饭吃，这里的金饭碗就是让企业苦恼的大量原料、存货、应收账款等动产。

另一方面，国际贸易市场呈现明显的买方市场特征：单笔贸易额降低、赊销贸易增多，账期延长等，市场竞争也已从单一客户之间的竞争转变为供应链与供应链之间的竞争。同一供应链内部的各企业相互依存，供应链的整体运转与管理成本受到供应链中包括核心企业和处于弱势的中小企业的整体资金的运作能力和效率影响。在此背景下，国际贸易项下供应链融资服务应运而生，国际贸易融资的对象从大企业转到供应链中的中小企业。银行根据进出口供应链的不同特点及进出口企业在供应链不同环节的需求，为企业分别提供进口供应链融资服务和出口供应链融资服务，分别解决企业在进口开证、进口付款、出口采购、账款回收等供应链环节的融资问题使中小企业无需再为进出口融资问题苦恼。国际贸易项下供应链融资市场具备很大的需求，发展潜力巨大。

所谓供应链融资是银行在掌握整个供应链情况的前提下，对核心企业的上游和下游的中小企业提供的融资，从这个角度来说，供应链融资实际上可以说是面向中小企业的金融服务。

以中国银行的“融易达”为例，“融易达”是一种供应链融资，它是在以赊销为付款方式的交易中，在买方签署书面文件确认基础交易及应付账款无争议、保证到期履行付款义务的情况下，银行在占用买方授信额度的前提下，不再占用卖方授信额度而为卖方提供的贸易融资。“融易达”充分利用了作为核心企业的买方的额度资源，为周边的中小企业卖方提供便捷的融资服务，从而提升了供应链整体的竞争实力。

与传统贸易融资相比，国际贸易项下供应链融资服务，针对企业在进出口贸易中因无法提供固定资产抵押、信用担保或授信额度不足的融资困境，不强求企业提供固定资产抵押或担保，而是增加了货物质押或应收账款转让作为授信条件，以控制物流及应收账款为风险控制手段，为中小企业提供供应链融资服务。在银行授信审查中，不再是单纯强调企业的财务报表，企业的交易对象和合作伙伴，企业所处的产业链是否稳固以及目标企业所在的市场地位和供应链管理水平成为银行关注的重点。经营较稳定，贸易背景真实，货物流或应收款可控的企业成为银行国际贸易融资业务的良好客户群体。

通过提供国际贸易项下供应链融资业务中，银行可以针对企业运作流程的各个环节进行融资服务，满足企业供应链环节的不同需求。银行的“供应链融资”从核心企业入手研判其整个供应链，灵活运用金融产品和服务，一方面，对处于相对弱势的上下游配套中小企业进行资金支持，解决供应链失衡问题；另一方面，将银行信用融入上下游企业的购销行为，增强其商业信用，改善其谈判地位，使供应链成员更加平等地协商和逐步建立长期战略协同关系。企业只需付少部分的保证金，就可以借助于国际贸易项下供应链融资服务获得足额的资金支持。同时通过这种杠杆经营效应，企业得以迅速扩大进出口规模，提升在供应链环节的竞争实力和整个供应链的竞争实力。

国际贸易项下供应链融资方案，可以通过盘活企业动产和应收账款来改善企业现金流，并提升企业竞争力，扩大企业进出口规模。另外供应链融资可以解决企业在不同供应链环节融资困难的问题。银行通过针对企业不同供应链环节的融资需求提供“量身定做”的各类新型产品和一揽子服务，降低供应链平均融资成本。银行还可以通过延迟支付进口款项或者提前收回出口货款，帮助企业有效防范人民币升值的汇率风险。

在国际贸易供应链融资过程中，银行围绕企业供应链，结合贸易结算方式，充分运用银行信用、商业信用和物权等多种信用增值工具，设计多层次、多角度的贸易融资产品组合，提供融资整体解决方案，满足企业的不同需求。

在传统的国际贸易融资模式下，企业对贸易融资的需求是交易支付和现金流量控制。在供应链融资模式下，企业需求已经发展到对资金利用率及财务管理增值功能的需求。因此银行需要关注整个国际贸易供应链的整合和价值链的管理，通过管理和控制现金流、物流、信息流，一体化整合贸易环节中资金、商品、信息，形成供应链融资新理念，围绕供应链形成完整的贸易融资解决方案。

商业银行是企业供应链管理的重要合作伙伴。商业银行通过对企业供应链提供资金和结算支持，协助企业进行资金流、信息流管理，对企业物流管理进行改进和完善。供应链融资既可以解决中小企业融资难的问题，又提升了供应链整体的质量和稳固程度，也培养出一批处于成长期的优质中小企业，改变银行一味依赖大客户的局面；同时银行通过掌握供应链企业的信息来真实了解企业的经营情况，从而更深入地制定个性化服务方案，最终实现金融资本与实业经济的协作，构筑银行、企业和商品供应链良性互动的产业生态，达到银行与供应链成员的多方共赢。

4结语

供应链对企业的成功是至关重要，但是目前企业具体的供应链运作并没有与公司战略保持一致，供应链的重要性和其实际表现尚存在差距，供应链的控制不完整，企业以成本控制和客户服务为目标进行供应链管理的变革存在很大的难度。

企业应该针对供应链的每一个环节制定严格的改进措施，使供应链管理和供应链融资相互促进，增强供应链融资能力。

参考文献

［1］姜学军.创新我国国际贸易融资势在必行［N］.中国证券报，2007-12-25.

供应链贸易范文篇4

在国有企业的经营过程中，供应链贸易业务有五种常见的风险：(一)市场波动风险。主要是指由于受市场价格变化影响而导致的价差波动而带来的损失风险，包括商品指数风险、利率、汇率风险等。(二)上下游合作伙伴的信用风险。主要是指有的商品贸易商(上、下游合作企业)无法履行合同约定导致的风险。风险大小是由合作伙伴的经营情况、偿付能力决定的。在实际操作大宗商品融资交易时，一些企业对融资贸易对象的贸易背景、潜在风险判断不足，过于注重追求业务上的规模，对客户的基本信息、资信情况不掌握，不了解，过于注重审核单据的真实性，对贸易真实性的审核有所松懈，造成信用存在风险隐患。(三)存货灭失或价值贬损风险。主要是指国有企业开展的供应链贸易业务，因上游厂家的货源地及下游终端客户的目的地不一样，导致的在途或储运风险。(四)资金安全风险。主要是指企业在从事贸易业务活动时需要大量的资金，而许多经营性贸易商类似于中间商，普遍存在实体资产少，偿还能力弱的情况。在与这类企业开展类似贸易预付款业务时，存在资金安全风险。(五)内部操作风险。主要是指企业开展经营活动时，因为自身内部经营不规范，决策不到位，营业出差错，流程有缺陷，制度有漏洞，以及贪污腐败等问题造成的损失风险。

二、国有企业控制供应链贸易业务风险的策略

供应链贸易业务风险控制主要是指产品从前端的供应商开始，经过运输仓储等环节，最终到达终端客户的一系列网状结构的风险管理。涉及供应商(上游厂家)、销售商、运输商、仓储商、客户(下游厂家)各个错综复杂的节点。需要制度规范化、管理精细化、执行严格化，全面控制风险。不同的风险需要不同的规避策略。(一)市场波动风险规避策略。市场价格难以研判和预测，供应链贸易业务以赚取贸易差价为主，稳妥的做法是在与下游签订销售合同后，同时与上游供应商锁定进货价格，从而规避风险。(二)供应商及客户信用风险规避策略。主要通过建立、完善、落实客商管理、采购管理、销售管理等进行有效控制：(1)客商管理。以制度代替人情。客商包括供应链业整个环节涉及的供应商、销售客户及仓储服务商。企业需要制定专门部门或人员负责客商的资料整理、建档；组织对涉及赊销、预付款及有重大业务合作的客商进行调查、资信评分定级、名录的建立和维护。档案资料包括基本证照、工商登记信息查询表，企业章程，进三年审计报告及最近一期会计报表；有关资产的产权证明或租赁资产的租赁合同；银行征信查询记录及贷款信息查询记录；银行或其他有资质机构的信用评级证明；并定期和不定期更新。尤其是发现客商股东变更、上市或企业性质发生重大变化、重大借贷或担保行为、重大安全事故或重大质量问题、重大纠纷、重大行政处罚、重要资产被扣押、查封、冻结、破产倒闭或经营严重不善等现象且这些现象有可能影响到合同履行或其他合作时，应予随时更新其档案资料信息。随时关注客商情况，避免预付款项、应收款项及存货风险。根据合作的优先次序，企业客商分为优先合作客商、次优先合作客商、备选合作客商和慎重选择合作客商。(2)采购管理。对采购进行严格监控，控制贸易风险，降低采购成本，选择优质的供应商和质优价廉的物资。大额采购须经采购立项、采购合同评审、签订、采购执行、参与采购客户的评价等整个过程。规范采购流程，包括采购方式选择、采购询价、采购定价、合同签订、合同执行、入库跟踪、单据回收、结算及付款等全流程。(3)销售管理。对销售业务全流程，包括销售投标、立项、合同评审、合同签订、合同归档、销售结算、销售客户评价等通过规范化的制度和流程进行管理。对每笔销售业务进行效益的分析；依照立项的审批流程逐级审批。各类销售业务都必须完善销售单据的手续，包括销售调拨单、质量证明书等，为销售结算做好准备。出现客户未在合同约定的时间内付款的情况，承办人应及时向部门负责人和企业领导汇报，需停止供货的由承办人拟定停止供货通知书，由销售部门负责人、企业分管领导签批后下达书面的停止发货指令。(三)存货风险规避策略。存货极易在仓储环节发生风险，建议选择专业经营、资信良好、能够提供增值服务的仓储服务商，防止出现因保管不善而变质、贬值、灭失甚至被盗卖等风险。特别要注意做好三项工作：(1)合同签订后应在企业业务管理系统及时录入合同编号、供应商名称、批次采购订单、物资的交货品规、交货数量和质量标准等。及时在信息管理系统录入和制作采购各环节产生的单据。(2)企业、供应商、仓库方等共同书面确认现场货物及相应的所有权单据，并加盖各方业务专用章，确保交接货物的权属明晰。贸易部按合同编号建立合同执行情况台账并及时更新，设定风险预警提示，按合同条款约定及时催交货物和发票。(3)仓储物资出入库通过ERP系统的，出入库数据必须与货物进出同步录入到企业的ERP系统，即实时在企业的ERP系统上完成。入库物资原则上必须抽样检验，企业仓储成本应在保证物资供给的情况下，尽量降低库存管理成本，合理布局仓储配送点，实现科学库存管理。(四)资金风险规避策略。要注意两个环节：(1)针对贸易过程中采购合同结算和付款，财务部应严格审核结算资料，包括供应商销售单、企业采购入库单、结算书、发票等。如有仓单或其他相关仓储证明的，应一并审核。发票在结算之后开具的，采购结算后应按合同条款及时催收。对于有担保的预付款支付，应在收到供应商提供的担保后方可提交支付申请。承办人应按合同编号建立应付款台账，台账中应列明批次付款明细，对于已执行完毕的合同，应确保货、票、款一一对应。(2)针对销售过程中的应收账款，坚持要么控制货物要么控制资金原则，属于先款后货的，需在收到足额货款后才能遵照合同下达货物出库指令；属于先货后款的，根据合同的约定、合同的执行进度及时结算货款，并依约向客户催收，制订规范严谨的应收账款管理办法，出现逾期，采取电话、催款函、上门催收、律师函等多种方式降低货款回收风险。(五)操作风险规避策略。主要运用信息化手段实现全流程控制：构建完善的信息系统。大规模供应链业务容易出现因人工问题造成的风险。如果构建一套规范有效、标准统一的信息化管理系统，对企业而言尤为重要。从生产、采购到合同以及销售等管理过程入手，进行立体式全方位控制，与财务系统的数据做好对接，实现在财务上、供应上、仓储上以及销售上互联互通。特别是在系统建设过程中，建议从最优业务入手，把系统里的表单，流程图等形式模板化，更有利于强化系统的控制功能。避免出现数据无法共享、财务业务无法整合、业务管理系统缺失、信息存在孤岛等问题。后期可以向既能够有力支持业务整合、跨区域经营管理，又能实现一体化信息管理的方向上建设发展，努力打造一套与现代企业管理机制相适应、相匹配的信息化管理系统。

三、总结

供应链贸易业务的风险控制实际上就是控市场、控上下游客商、控存货、控资金、控人员，通过事先的严格调查、研究、立项；事中的供应商、客户、存货、资金、仓储物流管理，事后定期对已完结或运行一段时间的供应链贸易业务以合同为对象进行后评价。主要评价经济业务的内部控制流程执行情况、风险措施落实情况、风险事项的报告及处理情况；实施效果评价，包括销售业务毛利实现情况、采购及仓储物流业务的成本及费用实际控制与预期对比情况、资金回收、交易数量、质量承诺兑现、货物交付、售后服务、安全及保管责任的落实、违约责任承担等的总体评价总结，总结经验，全流程、精细化强管理，防风险，通过多种方式来构建一个流程科学、标准规范的风险防控体系，进而推动法务、财务、业务的相互制衡机智的完善，相互制约、共同监督，从源头上杜绝贸易业务中出现的谈判、签约、结算等“一手清”问题，从实质上使得全过程的风险管控能力得到加强。

参考文献：

[1]平焱.运用“合同资产负债表法”评估贸易业务风险探析[J].财务与会计，2018(04).

供应链贸易范文篇5

关键词：国际贸易;供应链金融;融资方式;分析

供应链金融，是一种新型的融资方式，主要是以网络为依托，对供应链结构具有重要作用，能够有效的整合信息，同时合理运用资金，对中小企业融资具有一定的现实意义。要想在真正意义上确保供应链金融模式能够得到长远的发展，就应应当对经营存在的问题进行严格化管理。

一、国际贸易供应链融资背景

在供应链体系中，对于不同企业而言，其地位存在着一定的差异性，一般来说，在供应链中，实力较强的企业能够成为其中心力量。而中小企业主要是为大型企业服务的，为之提供一些配套服务，主要扮演着供应商以及分销商这样的角色。对于核心企业而言，在供应链企业当中能够得到一定的资金支持，进而确保自身良好发展。另外，从国际贸易角度讲，经济技术发展速度越来越快，进而买卖双方合作关系发生变化，打破传统合作方式，无纸化交易被频繁利用，同时信用证成为一种主流趋势，进而处于劣势地位的供应商则面临着较大的风险，对营运资本具有较为强烈的需求，最终对供应链产生一定的影响力。在融资渠道中，供应链是一种新型方式，在资金贷款额度上具有重要性作用，资金流动十分灵活，同时还能够能保证银行收入不断增加，同时减少风险。在供应链下融资，能够确保企业之间建立协同关系，同时还能够促进银行和企业达到双赢的目的。

二、供应链金融阐述

在当前市场经济发展形势下，对于供应链金融而言，是一种新型的运行方式，能够促进金融行业快速化发展，同时能够帮助企业完成融资任务。在供应链金融当中，并不局限于一个单位，是由多个单位进行共同融资，最终作用成系统的供应链体系模式。其中主要是有三种构成元素，第一是企业，第二是银行，第三是一些其它相关性机构。在这种供应链金融下，是一种十分稳定的系统，能够在安全情况下最终达到三者共同想要的结果。这个体系包含在这个体系当中，其中包含了一些特色部分，其中供应链金融自身信誉是其特色，另外企业风险管理也是其重要内容。在操作手段上，都是结合企业实际情况，进而将运作落到实处。这样的方式能够打破以往的金融运行模式，在市场竞争当中占有一席之地，同时还能推动运作良好发展。

三、供应链金融具备的特征以及发挥的作用

在中小型企业当中，供应链金融占有一定地位，同时发挥了重要性作用。之所以供应链具有如此大的影响，源于其具备以下几点特征。第一，能够与中小型企业发展需求相吻合，同时确保具有足够的资金。具备充足的资金就代表着企业具有长久的生命力，而供应链金融能够为其提供大量的资金，促进企业长远化发展。第二，与以往金融融资相比，供应链金融十分简单，并不复杂不是十分复杂。相对而言，中小型企业在实际发展过程中，与大型企业相比，实力较弱。以往融资方式对企业发展存在着局限性，但供应链金融能够打破这样的局限性，能够更好地为企业服务。第三，在供应链金融当中，第三方担保机构会参与其中，同时企业和银行也会参与其中。在以往融资方式中，对于中小型企业存在着一些约束，进而对企业发展具有阻碍性作用，不能得到足够的资金对企业发展将是致命的一击。但供应链金融能够给予企业一定的资金支持，进而确保企业在商业谈判中占有重要地位。四、供应链金融模式类别

(一)以应收账款为主融资形式

对于应收账款这种金融形式来讲，当没有到达上限这个情况时，企业向一些相关机构进行的一种融资。在一般情况下，这种融资方式是不建议中小型企业利用的，这种融资方式更适合实力较强的企业。在供应链金融当中，主要是由三方单位共同进行的，其中包含了债券单以及银行和债券企业等。相对来说，债券企业在供应链金融当中占据着核心地位，并发挥着主要作用。如果债券企业在经营过程中发生资金问题，债券企业能够给予相关的资金补助，进而提升企业核心竞争力，同时还能够减少融资风险这种情况。

(二)保兑仓融资形式

对于保兑仓融资形式来讲，在中小型企业当中也具有有效应用，当企业资金出现周转困难这样的情况时，不能支付货款。针对这样的情况，银行会给予企业一定的帮助，提供资金上的支持，进而确保企业能够购买大量货物，但与此同时对于货物提取权利主要握在银行手中。与应收账款相比，保兑仓融资形式与其在参与形式上存在着差异。在一般情况下，是四方参与互动的模式，首先是银行，其次是融资企业，再次是供货商，最后是监督。对于中小企业而言，保兑仓融资形式能够提供货款，在跟银行进行融资过程中，能够确保银行具有利益性，最终在金融合作中达到双赢的局面。

(三)融通仓融资形式

融通仓融资形式，在物流方面具有有效的应用，在运行过程中，银行能够给予企业提供服务，例如物流务。能够确保企业拥有一定的客源，最终提高企业获得一定的经济利益以及发展空间。

五、国际贸易供应链金融融资对策

(一)增强企业管理人员控制理念

对于中小型企业来讲，在实际发展过程中，作为管理人员应借鉴国内外先进的技术方法，例如供应链金融控制理念等。在制定控制计划过程中，应以企业实际情况为基准，这样才能更好地开展工作。另外，将控制对象应划分落实到具体岗位人员中，确保工作能够明确了解自身准则。这样的方式不仅能够提升管理人员内控能力，还能将风险防范进行合理把握。当企业遇到问题困难时，作为企业负责人应担负其自身职责，能够第一时间对问题进行解决，这样才能降减少定的损失。

(二)加大对内部控制环境的优化

在当前形势下，作为中小型企业，应与时展相一致，不断优化内部控制体系，同时加强管理治理部门，这样才能更好地动中小型企业发展。另外，应以企业实际运营情况为起点，吸引一些投资人员，进而增强内部实力。同时还能优化管理制度，防止发生内部人员对运营活动控制这样的事件发生，确保企业内部控制能够全面发展。作为企业决策人员，针对内控对象应进行合理的划分，这样才能制定出长远发展的方案。在企业发展过程中，对于股东最在乎的就是自身利益，因此应确保企业在财产安全上具有可靠性。在一定程度上讲，企业发展计划是为运营目标服务的，是企业长远发展的重要指导力量。作为管理人员，在这个阶段中，应肩负起自身职责，保证营运报告具有真实性特征。针对企业内部控制，应引入一些专业性管理人才，将先进管理方式运用其中，并向企业人员传授，打破传统理念，确保企业人员具有正确的价值观念，最终促进企业蓬勃化发展。

(三)供应链金融模式风险的有效预防

企业在实际发展过程中，应建立风险预防部门，主要是为供应链金融服务的，是一种较为独立的管理性部门。具体职责是负责审核，主要是针对供应链金融模式而言的，同时还应对其使用评估进行针对性审核。在进行供应链模式前，作为部门工作人员，应对客户情况进行充分性调查，特别是调查偿还能力，进而给予评定，最终才能将相关工作进行有效落实。当完成供应链审批工作以后，应加强对资金流向进行监督，这样才能进行风险预防。针对新客户应进行及时的沟通与调研，这样能够更好地进行资金回收。另外，在实际工作中，应与财务人员进行积极配合，确保供应链模式金融实际额度控制在一定范畴内。针对一些重要合同，涉及金额较大，需要两个或两个以上工作人员对实际情况进行调查，然后将结果告知决策人员，最终由决策人员决定怎样赊销，同时还可以将责任分配制建立起来。对于销售人员的实际工资，可以建立相关考核机，这样的做法能够增强一定的危机感，确保工作人员在实际工作中，能够更加认真履行各项任务，最终提高工作效率。对于合同管理，应进行严格化审批，针对合同修订以及审批和执行等，都应建立健全必要的制度，这样才能更好地合同管理机制落到实处。对于一些大型合同，应进行多次审批，如果是一些实际性问题，可以利用会议研究这样的方式进行解决，尽可能地降低风险。针对合同在进行签订过程中，应具备担保协议以及还账合同等，同时还应对法律效益等因素进行考虑，这样才能有效开展工作。在实际工作当中，应将供应链金融模式作为重中之重，对于审批或收款等应充分考虑审批制度，这样审批才具备专业化特征。在一定程度上，只有审批制度更加专业，才能确保供应链金融模式在企业中具有良好的应用。

六、结束语

供应链贸易范文篇6

关键词：企业供应链；供应链管理；国际贸易融资；中小企业融资

1企业供应链和供应链管理

供应链管理（SupplyChainManagement）是近年来随着全球制造（GlobalManufacturing）的出现在企业资源规划(ERP)的基础上发展起来的管理方法。企业供应链管理，是对供应链中的信息流、物流和资金流进行设计、规划和控制，统一整合企业的制造过程、库存系统和供应商产生的数据，对供应、需求、原材料采购、市场、生产、库存、定单、分销发货等的管理。企业供应链管理的目的在于增加企业对市场的预测性，减少库存，提高发货供货能力；减少工作流程周期，提高生产率，降低供应链成本，减少总体采购成本，缩短生产周期，加快市场响应速度，保证在正确的时间把正确的产品/服务送到正确的地方，确保顾客满意，以中心制造厂商为核心，将产业上游原材料和零配件供应商、产业下游经销商、物流运输商，产品服务商以及往来银行结合为一体，从而有效分配资源，提高工作效率，提高企业对市场和最终顾客需求的响应速度，增强竞争力，提高供应链中各成员的效率和效益。

企业供应链管理可以分为如下几个部分：

计划部分：企业设定一个策略来管理所有的资源，以满足客户对所生产产品的需求。这一部分的目的在于建立一系列的方法监控供应链，使之能够有效、低成本地为顾客递送高质量和高价值的产品或服务。

采购部分：这一部分的任务是选择可以为企业的产品和服务提供货品和服务的供应商，和供应商之间建立一套定价、配送和付款的流程，包括提货、核实货单、转送货物到本企业的制造部门并批准对供应商的付款等。在这一部分，企业还要制定对供应商提供的货品和服务的管理流程，对之实行监控，针对其中的问题加以改进。

制造部分：这一部分是指安排生产、测试、打包和准备送货所需的活动。在这部分中，企业要测量供应链中质量水平、产品产量和工人的生产效率等内容。

配送部分：也就是我们通常所说的“物流”部分，这一部分要做的工作是调整用户的定单收据、建立仓库网络、派递送人员提货并送货到顾客手中、建立货品计价系统、接收付款。

退货部分：指建立网络接收客户退回的次品和多余产品，并在客户应用产品出问题时提供支持，也就是供应链中的问题处理部分。

供应链管理是企业适应日趋激烈的全球竞争的一种有效途径，供应链管理可为企业带来如下的效益：

（1）降低供应链内各环节的交易成本，缩短交易时间。

（2）使供应商随时掌握企业的存货情况，根据需求及时组织生产，由此降低企业的存货水平。

（3）方便供应商及时取得存货和采购信息，减少采购管理的人员，降低采购成本；

（4）便于企业准确及时地预测市场变化，根据市场需求生产出需要的产品，减少生产时间。

2国际贸易融资与中小企业的发展

国际贸易融资是指在商品交易中，运用结构性短期融资工具，进出口商选择的国际结算为依托、基于商品交易中的存货、预付款、应收账款等资产，以在国际结算的相关环节上提供的资金融通，以加速企业的资金周转，解决企业应收账款或对外付款所面临的资金困境。国际贸易融资可以改变企业的资金流，影响企业资信调查、催收账款、信用担保等财务管理。国际贸易融资的方式可以同时服务于两个市场，使外贸企业对内、对外业务的资金链实现对接。

随着我国经济体制改革的深入和市场经济的发展，中小企业在国民经济中发挥着越来越重要的作用。国家取消对公有制经济对外贸经营权的垄断以后，越来越多的中小企业获得外贸经营权，成为我国外贸领域一支生力军。但是在过去的一段时间内，虽然中小企业在经营方式和市场开拓方面较为灵活，但是受经营规模和自有资金规模所限，在发展中常常遇到资金短缺的约束造成这一问题的主要原因是：

（1）银行出于资金安全的考虑，对中小企业融资条件苛刻：我国中小企业数量众多、但是质量良莠不齐。

（2）银行出于对利润最大化的考虑，对中小企业贷款的积极性不高。相对于大型企业来说，大多数中小企业对信贷需求量小、次数多，贷款的机会成本较高。

（3）针对中小企业融资的适用金融产品、信贷评价体系和担保体系普遍缺乏，我国传统的金融政策和融资体系是以国有企业特别是国有大型企业为主要对象设计实施的，普遍缺乏针对中小企业融资的适用金融产品、信贷评价体系和担保体系。如果银行参照针对大企业的财务指标标准，那么众多有融资需求的中小企业将达不到要求，企业也就无法得到贷款。

中小企业融资往往具有金额小、次数多、周转速度快等特点，而贸易融资则具有高流动性、短期性和重复性的特点，强调针对资金流和物流的操作控制，淡化财务分析和准入控制，有利于动态把握风险，规避中小企业经营不稳定的特点，相对于普通的流动资金贷款，国际贸易融资具备风险度、银行准入门槛、审批流程速度等方面的优势：

（1）在银行传统的流动资金贷款过程中，银行要对企业的规模、净资产、负债率、盈利能力及担保方式等情况进行严格的审查，中小企业往往因为财务指标达不到银行标准而无法融资。在国际贸易融资过程中，银行重点考察的是企业单笔贸易的真实背景及进出口企业的历史信誉状况，无需采用传统的评价体系。银行通过封闭式运作资金，通过确保每笔真实业务发生后的资金回笼来控制风险。因财务指标达不到银行标准而难以获得融资贷款的中小企业，可以通过真实交易的单笔国际贸易业务来获得贷款，进而通过滚动循环来获取企业发展所需要的资金，在一定程度上解决融资困难。

（2）在传统的流动资金贷款模型下，银行需要对贷款企业的基本情况、财务指标、发展前景、融资情况、信用记录、可抵押物或可担保单位等各个方面做出严谨的调查，审批流程比较长。中小企业由于资金链较为紧张，因此融资的时效性要求较强，经常发生等银行审批完毕企业已经不需要融资的情况。在国际贸易融资的模式下，银行可以整合简化国际贸易融资流程，在调查企业单笔贸易背景和企业历史信用记录的基础上，就可以放款，审批流程相对简单，可以满足中小企业融资的时效性要求，使得企业可以较为快速地获取所需资金。

（3）中小企业的流动性贷款具有高风险，高成本，低收益的特点，中小企业由于资金链紧张，很容易挪用流动贷款，银行承担的风险加大。在国际贸易融资模式下，银行注重企业贸易背景的真实性和贸易业务的连续性，通过审查企业的信用历史记录、交易对手、客户违约成本、金融工具的组合应用、银行的贷后管理和操作手续等情况来确定企业在贸易过程中所产生的销售收入，以此确定企业国际贸易融资的第一还款来源，由贸易额扣除自有资金比例确定融资额度，将期限限定与贸易周期相匹配。一般说来，资金不会被挪用，能有效降低银行风险。

（4）我国银行业的中间业务尚处于起步阶段，未来发展空间很大。由于直接获取银行贷款难度较大，中小企业普遍对贸易融资需求很大。国际结算作为一项银行中间业务的支柱产品，可以扩大银行的收入来源；此外，银行可以从对进口开立信用证、进口押汇、出口押汇、出口贴现、保理业务、开立银行承兑汇票等中间业务中直接收取手续费，扩展中间业务收入。

3企业供应链管理和国际贸易融资

上个世纪90年代以来，国际贸易增长速度一直高于全球生产总量的增长。我国以制造业为主的中小企业发展迅速。根据有关资料的统计，目前在中国正式注册的中小企业已超过1000万家，占全国企业总数的99%，中小企业创造的进出口额贸易占比超过60%。但由于在供应链中处于弱势地位，在与具备较强实力的上游的供应商和下游的经销商谈判过程中，中小企业不得不接受苛刻的贸易条件，导致其正常现金流周转困难，加之中小企业信用评级普遍较低，无法提供银行传统贸易融资授信所需的抵押或信用担保，因此往往遭遇到现金流的困扰。根据UPS的年度《亚洲商业监察》报告显示，2005年，中国23%以上的中小企业遭遇现金流困扰，而与此同时，全国中小企业却有近11万亿元的存货、应收账款。企业遇到的这种情况其实就好比捧着金饭碗要饭吃，这里的金饭碗就是让企业苦恼的大量原料、存货、应收账款等动产。

另一方面，国际贸易市场呈现明显的买方市场特征：单笔贸易额降低、赊销贸易增多，账期延长等，市场竞争也已从单一客户之间的竞争转变为供应链与供应链之间的竞争。同一供应链内部的各企业相互依存，供应链的整体运转与管理成本受到供应链中包括核心企业和处于弱势的中小企业的整体资金的运作能力和效率影响。在此背景下，国际贸易项下供应链融资服务应运而生，国际贸易融资的对象从大企业转到供应链中的中小企业。银行根据进出口供应链的不同特点及进出口企业在供应链不同环节的需求，为企业分别提供进口供应链融资服务和出口供应链融资服务，分别解决企业在进口开证、进口付款、出口采购、账款回收等供应链环节的融资问题使中小企业无需再为进出口融资问题苦恼。国际贸易项下供应链融资市场具备很大的需求，发展潜力巨大。

所谓供应链融资是银行在掌握整个供应链情况的前提下，对核心企业的上游和下游的中小企业提供的融资，从这个角度来说，供应链融资实际上可以说是面向中小企业的金融服务。

以中国银行的“融易达”为例，“融易达”是一种供应链融资，它是在以赊销为付款方式的交易中，在买方签署书面文件确认基础交易及应付账款无争议、保证到期履行付款义务的情况下，银行在占用买方授信额度的前提下，不再占用卖方授信额度而为卖方提供的贸易融资。“融易达”充分利用了作为核心企业的买方的额度资源，为周边的中小企业卖方提供便捷的融资服务，从而提升了供应链整体的竞争实力。

与传统贸易融资相比，国际贸易项下供应链融资服务，针对企业在进出口贸易中因无法提供固定资产抵押、信用担保或授信额度不足的融资困境，不强求企业提供固定资产抵押或担保，而是增加了货物质押或应收账款转让作为授信条件，以控制物流及应收账款为风险控制手段，为中小企业提供供应链融资服务。在银行授信审查中，不再是单纯强调企业的财务报表，企业的交易对象和合作伙伴，企业所处的产业链是否稳固以及目标企业所在的市场地位和供应链管理水平成为银行关注的重点。经营较稳定，贸易背景真实，货物流或应收款可控的企业成为银行国际贸易融资业务的良好客户群体。

通过提供国际贸易项下供应链融资业务中，银行可以针对企业运作流程的各个环节进行融资服务，满足企业供应链环节的不同需求。银行的“供应链融资”从核心企业入手研判其整个供应链，灵活运用金融产品和服务，一方面，对处于相对弱势的上下游配套中小企业进行资金支持，解决供应链失衡问题；另一方面，将银行信用融入上下游企业的购销行为，增强其商业信用，改善其谈判地位，使供应链成员更加平等地协商和逐步建立长期战略协同关系。企业只需付少部分的保证金，就可以借助于国际贸易项下供应链融资服务获得足额的资金支持。同时通过这种杠杆经营效应，企业得以迅速扩大进出口规模，提升在供应链环节的竞争实力和整个供应链的竞争实力。

国际贸易项下供应链融资方案，可以通过盘活企业动产和应收账款来改善企业现金流，并提升企业竞争力，扩大企业进出口规模。另外供应链融资可以解决企业在不同供应链环节融资困难的问题。银行通过针对企业不同供应链环节的融资需求提供“量身定做”的各类新型产品和一揽子服务，降低供应链平均融资成本。银行还可以通过延迟支付进口款项或者提前收回出口货款，帮助企业有效防范人民币升值的汇率风险。

在国际贸易供应链融资过程中，银行围绕企业供应链，结合贸易结算方式，充分运用银行信用、商业信用和物权等多种信用增值工具，设计多层次、多角度的贸易融资产品组合，提供融资整体解决方案，满足企业的不同需求。

在传统的国际贸易融资模式下，企业对贸易融资的需求是交易支付和现金流量控制。在供应链融资模式下，企业需求已经发展到对资金利用率及财务管理增值功能的需求。因此银行需要关注整个国际贸易供应链的整合和价值链的管理，通过管理和控制现金流、物流、信息流，一体化整合贸易环节中资金、商品、信息，形成供应链融资新理念，围绕供应链形成完整的贸易融资解决方案。

商业银行是企业供应链管理的重要合作伙伴。商业银行通过对企业供应链提供资金和结算支持，协助企业进行资金流、信息流管理，对企业物流管理进行改进和完善。供应链融资既可以解决中小企业融资难的问题，又提升了供应链整体的质量和稳固程度，也培养出一批处于成长期的优质中小企业，改变银行一味依赖大客户的局面；同时银行通过掌握供应链企业的信息来真实了解企业的经营情况，从而更深入地制定个性化服务方案，最终实现金融资本与实业经济的协作，构筑银行、企业和商品供应链良性互动的产业生态，达到银行与供应链成员的多方共赢。

4结语

供应链对企业的成功是至关重要，但是目前企业具体的供应链运作并没有与公司战略保持一致，供应链的重要性和其实际表现尚存在差距，供应链的控制不完整，企业以成本控制和客户服务为目标进行供应链管理的变革存在很大的难度。

企业应该针对供应链的每一个环节制定严格的改进措施，使供应链管理和供应链融资相互促进，增强供应链融资能力。

参考文献

［1］姜学军.创新我国国际贸易融资势在必行［N］.中国证券报，2007-12-25.

供应链贸易范文篇7

关键词:跨境电子商务；国际物流供应链；管理模式；跨境支付

一、我国跨境电子商务概况

经济全球化时代的到来是电子商务发展的新契机，电子商务能够实现低成本的跨境贸易，使其得到迅速发展。电子商务的跨境发展使一些较为成熟的电子商务企业开始意识到全球范围内的跨境贸易进出口市场的重要性，各大电子商务企业开始抢夺跨境贸易的市场份额，以提高企业在电子商务领域的竞争能力。电子商务跨境贸易主要包括为商家提供贸易平台或配套行业，如物流业等，部分电子商务企业拥有企业内部的物流行业、信用支付和电子支付等配套性保障，提高消费者的消费体验效果。近年来，电子商务跨境贸易取得巨大发展。根据电子商务行业的投资报告数据显示，2014年我国的电子商务贸易额达4.2万亿元，比2013年的3.1万亿元增长了33.33%，其中出口量占总交易量的85.4%。根据2013年和2014年的电子商务交易成交额估计，2016年我国电子商务贸易增长率为30%，进出口贸易总额将达到6.5万亿元。①尽管目前电子商务跨境贸易发展势头良好，但其发展仍然存在一些问题，包括缺乏相应的法律监管机制、消费需求难以实现个性化和多样化、跨境贸易物流和资金结算存在障碍、境外产品和物流信息传递滞后等。国际物流行业的企业巨头主要包括马士基、DHL以及联邦快递等大型物流企业，我国物流行业的企业主要包括顺丰、邮政，以及电子商务内部或联合外部物流资源形成的跨境物流企业。物流行业的迅猛发展为电子商务行业发展提供了有利契机，但国际贸易在跨境物流方面仍有许多障碍，包括远距离配送模式影响配送效率、跨境贸易物流信息传递滞后、物流配送协同不高等，只有解决好这些问题才能有效推动电子商务跨境贸易发展。

二、跨境电子商务贸易下物流供应链特征与管理模式选择

（一）跨境电子商务贸易下的物流供应链特征

1．电子商务物流供应链供应环境复杂。电子商务虽然发展较快，但其基本处于起步阶段，国际贸易中复杂的产品运输环境和时间差，使其物流信息的传递有一定的延迟性。这不单单是中国物流行业发展的问题，其他国家的物流行业也同样存在，但不同国家对物流行业的管理制度有所不同，同时国家的政治因素、经济发展以及自然环境等也会影响物流行业的发展。2．不同国家间的物流供应链信息技术不均衡。国家间由于经济水平、科技水平以及政治体制的不同，往往会对物流行业的信息技术发展产生一定影响。电子信息技术是物流业发展的基础，必须加强电子信息技术的发展。3．物流行业管理制度标准不统一。虽然电子商务发展迅速，但物流供应链方面的问题仍然没有得到解决，主要原因是受到地域的限制，使物流的配送渠道受到制约，而且还受到国际竞争环境和国外物流行业营销方式的影响。因此，必须加强物流行业的管理，促进电子商务参与国际竞争和实现可持续发展。

（二）跨境电子商务贸易下的物流供应链模式选择

跨境贸易的物流供应链选择是指电子商务企业选择内部兼有物流供应模式或者与一定规模的物流企业合作，形成产品销售和配送的链锁式服务。这种产品销售和配送的一体化服务能够有效地实现电子商务行业的快速且高效的运作，也能扩大企业的境外交易额。物流供应链模式不仅仅是单纯的物流配送服务，它包括生产、财务、产品设计研发以及制造、财务等管理部门。因此物流供应链模式的选择能够提高电子商务企业的竞争能力，为用户提供产品的增值性服务，如信息服务等。电子商务的物流供应链应该关注物流信息传递、营销手段多样性等。物流行业作为产品的配送性行业，应该有稳定的供应商，这是物流行业发展的核心。供应商承担产品生产和仓储运输等责任，并有义务将产品运送给顾客，而运送的过程和信息的配送等都应该由物流行业负责，电子商务的物流行业应该有效地控制物流行业的资金、信息和产品等，增强供应与运输的合力。电子商务物流供应链发展的关键点在于管理，如管理信息、管理配送等。有效管理物流行业的目的在于为电子商务发展提供完整的市场计划，这样的管理优化必须依靠一定的技术和管理手段进行。按照物流供应链的不同运营方式，其可以根据信息类型、订单发送方式以及仓储地址等分为推动型和拉动型。

三、跨境电子商务贸易下的国际物流管理存在的问题

（一）物流配送成本问题

用户对境外电子商务产品消费体验的好坏，受跨境物流模式的影响。因为跨境物流行业的发展需要承担跨境税费、网络技术建设费用以及快递费等，这些费用越高，用户的消费体验效果就越不理想。当然，跨境贸易也会面临产品被退换及由此造成金钱和时间成本大量流失的问题。

（二）物流配送交货时间问题

时间周期是跨境贸易产品配送不可控因素，因为国际快递往往都是集中发货，通过这种形式来降低卖家的成本。这种集中发货的形式由于货物集中往往会出现货物丢失等情况，欧美等地的物流线路较为畅通，一般耗时较短，但巴西、非洲等国家或地区可能需要较长时间，这会降低用户的消费体验效果，进而申请退款服务，处理退款服务不仅增加了成本，而且耗时长。

（三）跨境电子商务贸易物流体系问题

电子商务已经逐步成为大众消费的主流方式，阿里巴巴、京东、苏宁等知名电子商务企业正在逐步完善跨境贸易物流体系，但跨境支付仍然存在一个关键问题，即支付方式无法实现国际统一，这已经成为制约电子商务实现跨境贸易无障碍的关键性因素。

（四）跨境物流供应链配送信息不对称

物流行业在实现跨境配送过程中，包含国内运输和国外运输两个阶段。由于国内外的物流信息发展技术有一定的差别，因此产品配送信息无法与实际配送进程相吻合，物流配送资源不能实现有效整合，往往会影响企业的盈利。同时，物流信息的不对称还会造成产品是否签收的确认等问题，进而影响产品企业和物流企业的信誉。如果物流行业无法解决跨境贸易信息不对称问题，物流与电子商务的资源就无法实现整合，因此，电子商务行业的跨境贸易亟需与物流行业建立协作性系统和网络信息数据平台。

（五）跨境贸易的海关问题

产品的跨境配送需要接受国内和国外海关的审核，但在利益的驱动下，电子商务的卖家往往会逃避国家的监管制度，报低商品的实际价格，以降低产品的运送成本。尽管这在一定程度上降低了商品的配送成本，但往往因为报低或是错报价格而被海关扣留，从而影响产品运输。一旦当海关将货物扣留，就无法在规定的时间内将产品运送给顾客，进而被用户投诉，影响企业的信誉。

四、国际物流供应链管理是跨境电子商务发展的必然选择

经济全球化时代，供应链更应该从顾客需求出发，尊重市场导向，建立更好的大联合企业模式。在企业的联合中，核心企业必须占据有利地位，顾客、产品研发、产品制造、产品运输、产品分销、产品零售等都应该被囊括在一个完整的利益链条中，并且保持紧密合作。人们往往会将电子商务行业的供应链与产品的销售渠道相等同，这两者是有区别的。因为供应链包含了原料供应、产品生产、分销渠道、物流运输、客服等环节，而销售渠道仅仅属于其中的一个环节。当然对于供应链环节而言，没有价值大小之分，原料供应、产品生产、分销渠道、物流运输、客服等在供应链环节中都同等重要，而销售渠道专注于分销商这一环节。供应链是一个完整的产品销售系统，最为核心的是这些环节能够相互契合和沟通联络，能够整合不同领域的共有资源，提高产品服务水平，实现更有效率的生产、销售和服务等。供应链管理应是实现生产、销售、服务、运输一体化的信息网络服务，通过提高产品的质量、做好产品的营销宣传、实现畅通的物流服务以及优化客服等多种手段提高用户的消费体验效果。

五、跨境电子商务贸易下国际物流供应链的构建

（一）物流供应链国内市场建设

经济全球化背景下，中国企业应积极参与国际竞争，抢占国际市场份额，这首先是要加强物流供应链的国内市场建设，提高企业国际竞争力。1．物流供应链下的企业组织结构和经营流程改进。进一步改进企业的组织结构和经营流程，主要是为了提高国际贸易中物流供应链的效率，这需要企业内部组织相互配合，增强部门间的协作性。改进企业的组织结构需要做到以下几点。第一，转变经营理念。企业的发展离不开市场，产品也离不开市场需求。在企业管理中，要进一步认识物流供应链，通过对其管理模式的了解和改进来改善企业经营的流程。第二，要在新环境新形势下重新认识企业跨境物流供应链的本质，企业应根据国际形势和市场环境变化，明确企业经营的主要方向，提高自身的核心竞争能力。2．加强国际物流供应链管理人才培养。人才永远是企业的核心竞争力，国际物流行业供应链的进一步发展，必须依托优秀人才对其进行管理。虽然物流企业已经意识到这个问题，但人才选拔和培养仍然需要一定的周期。管理人才的培养应以专业化的培训授课为主，培养专业化人才。信息收集能力是人才培养的重要内容，因为信息的获取是企业制胜的关键法宝，信息的收集必须准确及时，只有了解市场和顾客需求，才能生产出市场所需要的产品。3．电子商务物流供应链管理需要依靠电子信息技术，以促进其发展。电子商务企业凭借信息网络技术实现飞速发展，物流供应链发展必须依靠信息技术的发展。

（二）国际物流供应链下的跨境企业合作

1．转变国际物流供应链管理理念。企业在物流供应链构建中，应保持积极的竞争意识，因为国际市场环境与国内不同，中国企业参与国际竞争较为激烈，企业在境外贸易中必须有大局意识，参与国际化竞争。虽然国际竞争较为激烈，但中国企业仍具备一定的资源优势，应充分发挥自身优势，借鉴国际优秀物流企业的发展经验，抢占有利的国际市场地位，培养企业核心竞争力，增强国际市场话语权。2．国际物流供应链构建下的利益合理分配。国际贸易物流供应链构建的基础在于企业的盈利和信息的共享，构建供应链的目的是为信息共享搭建平台并由此获益。这两个重要因素是建立合作共赢的基础，也是供应链构建的基础，更是供应链有效管理的保障。3．国际物流供应链下的产业集群化。企业参与国际贸易需要提高企业竞争力，而竞争力的提升需要实现企业发展的产业集群化，通过资源的集中改善企业的发展环境，增强企业实力。企业产业集群化的定义是以政府的政策法令为基础，将企业的主体产业和共生产业一并发展，提高企业的竞争力，实现企业的专业化发展。主体产业的发展需要伴生产业的支持，产业集群化有利于实现产品的专业化发展，也可以为国际物流供应链的形成提供帮助。

（三）增加国际物流供应链下的企业主体数量和进行国际物流供应链的横向延伸

1．中国参与国际贸易的企业数量不断增多。中国企业在国际物流供应链上占据的份额虽然不断扩大，但其并不是国际物流供应链的主体，中国企业必须认清这一现实问题，通过加强生产、销售以及拓宽运输渠道来提高企业在国际物流供应链中的地位。只有提高企业的发展实力，才能在国际贸易中拥有发言权和建立自己的物流供应链。2．国际物流供应链的横向延伸。当国内物流供应链的管理日益成熟，国内电子商务贸易额已经稳定时，企业必须开始将眼光集中于国际市场，通过建立国际贸易物流供应链来促进电子商务的全球化贸易。

作者:王红娟 单位:陕西职业技术学院

参考文献:

供应链贸易范文篇8

关键词：企业供应链；供应链管理；国际贸易融资；中小企业融资

1企业供应链和供应链管理

供应链管理（SupplyChainManagement）是近年来随着全球制造（GlobalManufacturing）的出现在企业资源规划(ERP)的基础上发展起来的管理方法。企业供应链管理，是对供应链中的信息流、物流和资金流进行设计、规划和控制，统一整合企业的制造过程、库存系统和供应商产生的数据，对供应、需求、原材料采购、市场、生产、库存、定单、分销发货等的管理。企业供应链管理的目的在于增加企业对市场的预测性，减少库存，提高发货供货能力；减少工作流程周期，提高生产率，降低供应链成本，减少总体采购成本，缩短生产周期，加快市场响应速度，保证在正确的时间把正确的产品/服务送到正确的地方，确保顾客满意，以中心制造厂商为核心，将产业上游原材料和零配件供应商、产业下游经销商、物流运输商，产品服务商以及往来银行结合为一体，从而有效分配资源，提高工作效率，提高企业对市场和最终顾客需求的响应速度，增强竞争力，提高供应链中各成员的效率和效益。

企业供应链管理可以分为如下几个部分：

计划部分：企业设定一个策略来管理所有的资源，以满足客户对所生产产品的需求。这一部分的目的在于建立一系列的方法监控供应链，使之能够有效、低成本地为顾客递送高质量和高价值的产品或服务。

采购部分：这一部分的任务是选择可以为企业的产品和服务提供货品和服务的供应商，和供应商之间建立一套定价、配送和付款的流程，包括提货、核实货单、转送货物到本企业的制造部门并批准对供应商的付款等。在这一部分，企业还要制定对供应商提供的货品和服务的管理流程，对之实行监控，针对其中的问题加以改进。

制造部分：这一部分是指安排生产、测试、打包和准备送货所需的活动。在这部分中，企业要测量供应链中质量水平、产品产量和工人的生产效率等内容。

配送部分：也就是我们通常所说的“物流”部分，这一部分要做的工作是调整用户的定单收据、建立仓库网络、派递送人员提货并送货到顾客手中、建立货品计价系统、接收付款。

退货部分：指建立网络接收客户退回的次品和多余产品，并在客户应用产品出问题时提供支持，也就是供应链中的问题处理部分。

供应链管理是企业适应日趋激烈的全球竞争的一种有效途径，供应链管理可为企业带来如下的效益：

（1）降低供应链内各环节的交易成本，缩短交易时间。

（2）使供应商随时掌握企业的存货情况，根据需求及时组织生产，由此降低企业的存货水平。

（3）方便供应商及时取得存货和采购信息，减少采购管理的人员，降低采购成本；

（4）便于企业准确及时地预测市场变化，根据市场需求生产出需要的产品，减少生产时间。

2国际贸易融资与中小企业的发展

国际贸易融资是指在商品交易中，运用结构性短期融资工具，进出口商选择的国际结算为依托、基于商品交易中的存货、预付款、应收账款等资产，以在国际结算的相关环节上提供的资金融通，以加速企业的资金周转，解决企业应收账款或对外付款所面临的资金困境。国际贸易融资可以改变企业的资金流，影响企业资信调查、催收账款、信用担保等财务管理。国际贸易融资的方式可以同时服务于两个市场，使外贸企业对内、对外业务的资金链实现对接。

随着我国经济体制改革的深入和市场经济的发展，中小企业在国民经济中发挥着越来越重要的作用。国家取消对公有制经济对外贸经营权的垄断以后，越来越多的中小企业获得外贸经营权，成为我国外贸领域一支生力军。但是在过去的一段时间内，虽然中小企业在经营方式和市场开拓方面较为灵活，但是受经营规模和自有资金规模所限，在发展中常常遇到资金短缺的约束造成这一问题的主要原因是：

（1）银行出于资金安全的考虑，对中小企业融资条件苛刻：我国中小企业数量众多、但是质量良莠不齐。

（2）银行出于对利润最大化的考虑，对中小企业贷款的积极性不高。相对于大型企业来说，大多数中小企业对信贷需求量小、次数多，贷款的机会成本较高。

（3）针对中小企业融资的适用金融产品、信贷评价体系和担保体系普遍缺乏，我国传统的金融政策和融资体系是以国有企业特别是国有大型企业为主要对象设计实施的，普遍缺乏针对中小企业融资的适用金融产品、信贷评价体系和担保体系。如果银行参照针对大企业的财务指标标准，那么众多有融资需求的中小企业将达不到要求，企业也就无法得到贷款。

中小企业融资往往具有金额小、次数多、周转速度快等特点，而贸易融资则具有高流动性、短期性和重复性的特点，强调针对资金流和物流的操作控制，淡化财务分析和准入控制，有利于动态把握风险，规避中小企业经营不稳定的特点，相对于普通的流动资金贷款，国际贸易融资具备风险度、银行准入门槛、审批流程速度等方面的优势：

（1）在银行传统的流动资金贷款过程中，银行要对企业的规模、净资产、负债率、盈利能力及担保方式等情况进行严格的审查，中小企业往往因为财务指标达不到银行标准而无法融资。在国际贸易融资过程中，银行重点考察的是企业单笔贸易的真实背景及进出口企业的历史信誉状况，无需采用传统的评价体系。银行通过封闭式运作资金，通过确保每笔真实业务发生后的资金回笼来控制风险。因财务指标达不到银行标准而难以获得融资贷款的中小企业，可以通过真实交易的单笔国际贸易业务来获得贷款，进而通过滚动循环来获取企业发展所需要的资金，在一定程度上解决融资困难。

（2）在传统的流动资金贷款模型下，银行需要对贷款企业的基本情况、财务指标、发展前景、融资情况、信用记录、可抵押物或可担保单位等各个方面做出严谨的调查，审批流程比较长。中小企业由于资金链较为紧张，因此融资的时效性要求较强，经常发生等银行审批完毕企业已经不需要融资的情况。在国际贸易融资的模式下，银行可以整合简化国际贸易融资流程，在调查企业单笔贸易背景和企业历史信用记录的基础上，就可以放款，审批流程相对简单，可以满足中小企业融资的时效性要求，使得企业可以较为快速地获取所需资金。

（3）中小企业的流动性贷款具有高风险，高成本，低收益的特点，中小企业由于资金链紧张，很容易挪用流动贷款，银行承担的风险加大。在国际贸易融资模式下，银行注重企业贸易背景的真实性和贸易业务的连续性，通过审查企业的信用历史记录、交易对手、客户违约成本、金融工具的组合应用、银行的贷后管理和操作手续等情况来确定企业在贸易过程中所产生的销售收入，以此确定企业国际贸易融资的第一还款来源，由贸易额扣除自有资金比例确定融资额度，将期限限定与贸易周期相匹配。一般说来，资金不会被挪用，能有效降低银行风险。

（4）我国银行业的中间业务尚处于起步阶段，未来发展空间很大。由于直接获取银行贷款难度较大，中小企业普遍对贸易融资需求很大。国际结算作为一项银行中间业务的支柱产品，可以扩大银行的收入来源；此外，银行可以从对进口开立信用证、进口押汇、出口押汇、出口贴现、保理业务、开立银行承兑汇票等中间业务中直接收取手续费，扩展中间业务收入。

3企业供应链管理和国际贸易融资

上个世纪90年代以来，国际贸易增长速度一直高于全球生产总量的增长。我国以制造业为主的中小企业发展迅速。根据有关资料的统计，目前在中国正式注册的中小企业已超过1000万家，占全国企业总数的99%，中小企业创造的进出口额贸易占比超过60%。但由于在供应链中处于弱势地位，在与具备较强实力的上游的供应商和下游的经销商谈判过程中，中小企业不得不接受苛刻的贸易条件，导致其正常现金流周转困难，加之中小企业信用评级普遍较低，无法提供银行传统贸易融资授信所需的抵押或信用担保，因此往往遭遇到现金流的困扰。根据UPS的年度《亚洲商业监察》报告显示，2005年，中国23%以上的中小企业遭遇现金流困扰，而与此同时，全国中小企业却有近11万亿元的存货、应收账款。企业遇到的这种情况其实就好比捧着金饭碗要饭吃，这里的金饭碗就是让企业苦恼的大量原料、存货、应收账款等动产。

另一方面，国际贸易市场呈现明显的买方市场特征：单笔贸易额降低、赊销贸易增多，账期延长等，市场竞争也已从单一客户之间的竞争转变为供应链与供应链之间的竞争。同一供应链内部的各企业相互依存，供应链的整体运转与管理成本受到供应链中包括核心企业和处于弱势的中小企业的整体资金的运作能力和效率影响。在此背景下，国际贸易项下供应链融资服务应运而生，国际贸易融资的对象从大企业转到供应链中的中小企业。银行根据进出口供应链的不同特点及进出口企业在供应链不同环节的需求，为企业分别提供进口供应链融资服务和出口供应链融资服务，分别解决企业在进口开证、进口付款、出口采购、账款回收等供应链环节的融资问题使中小企业无需再为进出口融资问题苦恼。国际贸易项下供应链融资市场具备很大的需求，发展潜力巨大。

所谓供应链融资是银行在掌握整个供应链情况的前提下，对核心企业的上游和下游的中小企业提供的融资，从这个角度来说，供应链融资实际上可以说是面向中小企业的金融服务。

以中国银行的“融易达”为例，“融易达”是一种供应链融资，它是在以赊销为付款方式的交易中，在买方签署书面文件确认基础交易及应付账款无争议、保证到期履行付款义务的情况下，银行在占用买方授信额度的前提下，不再占用卖方授信额度而为卖方提供的贸易融资。“融易达”充分利用了作为核心企业的买方的额度资源，为周边的中小企业卖方提供便捷的融资服务，从而提升了供应链整体的竞争实力。

与传统贸易融资相比，国际贸易项下供应链融资服务，针对企业在进出口贸易中因无法提供固定资产抵押、信用担保或授信额度不足的融资困境，不强求企业提供固定资产抵押或担保，而是增加了货物质押或应收账款转让作为授信条件，以控制物流及应收账款为风险控制手段，为中小企业提供供应链融资服务。在银行授信审查中，不再是单纯强调企业的财务报表，企业的交易对象和合作伙伴，企业所处的产业链是否稳固以及目标企业所在的市场地位和供应链管理水平成为银行关注的重点。经营较稳定，贸易背景真实，货物流或应收款可控的企业成为银行国际贸易融资业务的良好客户群体。

通过提供国际贸易项下供应链融资业务中，银行可以针对企业运作流程的各个环节进行融资服务，满足企业供应链环节的不同需求。银行的“供应链融资”从核心企业入手研判其整个供应链，灵活运用金融产品和服务，一方面，对处于相对弱势的上下游配套中小企业进行资金支持，解决供应链失衡问题；另一方面，将银行信用融入上下游企业的购销行为，增强其商业信用，改善其谈判地位，使供应链成员更加平等地协商和逐步建立长期战略协同关系。企业只需付少部分的保证金，就可以借助于国际贸易项下供应链融资服务获得足额的资金支持。同时通过这种杠杆经营效应，企业得以迅速扩大进出口规模，提升在供应链环节的竞争实力和整个供应链的竞争实力。

国际贸易项下供应链融资方案，可以通过盘活企业动产和应收账款来改善企业现金流，并提升企业竞争力，扩大企业进出口规模。另外供应链融资可以解决企业在不同供应链环节融资困难的问题。银行通过针对企业不同供应链环节的融资需求提供“量身定做”的各类新型产品和一揽子服务，降低供应链平均融资成本。银行还可以通过延迟支付进口款项或者提前收回出口货款，帮助企业有效防范人民币升值的汇率风险。

在国际贸易供应链融资过程中，银行围绕企业供应链，结合贸易结算方式，充分运用银行信用、商业信用和物权等多种信用增值工具，设计多层次、多角度的贸易融资产品组合，提供融资整体解决方案，满足企业的不同需求。

在传统的国际贸易融资模式下，企业对贸易融资的需求是交易支付和现金流量控制。在供应链融资模式下，企业需求已经发展到对资金利用率及财务管理增值功能的需求。因此银行需要关注整个国际贸易供应链的整合和价值链的管理，通过管理和控制现金流、物流、信息流，一体化整合贸易环节中资金、商品、信息，形成供应链融资新理念，围绕供应链形成完整的贸易融资解决方案。

商业银行是企业供应链管理的重要合作伙伴。商业银行通过对企业供应链提供资金和结算支持，协助企业进行资金流、信息流管理，对企业物流管理进行改进和完善。供应链融资既可以解决中小企业融资难的问题，又提升了供应链整体的质量和稳固程度，也培养出一批处于成长期的优质中小企业，改变银行一味依赖大客户的局面；同时银行通过掌握供应链企业的信息来真实了解企业的经营情况，从而更深入地制定个性化服务方案，最终实现金融资本与实业经济的协作，构筑银行、企业和商品供应链良性互动的产业生态，达到银行与供应链成员的多方共赢。

4结语

供应链对企业的成功是至关重要，但是目前企业具体的供应链运作并没有与公司战略保持一致，供应链的重要性和其实际表现尚存在差距，供应链的控制不完整，企业以成本控制和客户服务为目标进行供应链管理的变革存在很大的难度。

企业应该针对供应链的每一个环节制定严格的改进措施，使供应链管理和供应链融资相互促进，增强供应链融资能力。

参考文献

［1］姜学军.创新我国国际贸易融资势在必行［N］.中国证券报，2007-12-25.

供应链贸易范文篇9

随着经济全球化时代的来临，信息产业技术与物流行业技术的日益进步使得企业进行远程组织生产和货物流通的成本显著降低，供应链模式正在全球范围内逐步取代纵向一体化模式成为国际经济领域产业组织的主流模式。大企业在全球范围内不断寻找低成本的经营区位，不同公司之间，甚至一国之内的不同地区之间的比较优势被不断地挖掘和强化。随着我国经济市场化程度的日益提高以及社会分工合作模式的逐步演进，企业实体经济之间的竞争也已逐渐由单体竞争模式升级到以核心企业为中心的供应链之间的竞争。供应链融资是商业银行站在供应链全局的高度，为协调供应链中的物流、资金流和信息流，显著降低供应链整体财务成本而提供的系统性金融解决方案。对于商业银行而言，供应链融资能够充分利用供应链中形成的动产作为风险缓释工具，将核心企业的良好信用延展到供应链的上下游企业之中。同时，在该模式下，银行可以在供应链融资的业务操作中直接掌握到最新信息，因此可以密切跟踪企业的实际生产经营状况，减少对企业信息的不对称程度，最终能够有效降低发生业务风险的可能。另一方面，对核心企业的上下游供应链企业来说，供应链贸易融资提供了结构化的融资方案，能够帮助企业加快存货、应收账款等动产的流转频率，从而可以有效改善企业现金流，使企业在合理控制财务成本的前提下更快地拓展业务。本文从供应链贸易融资的体制机制、业务流程、产品体系、风险管理手段等各方面阐述供应链贸易融资业务的发展模式；以汽车行业维度业务案例总结归纳特定行业的供应链贸易融资解决方案，并提炼了几种重要的业务模式；最后从电子供应链融资、供应链金融平台和供应链贸易融资的风险管理技术为主线，展望了供应链贸易融资业务今后发展的重点方向。

二、商业银行供应链贸易融资发展模式

（一）构建适应业务发展体制机制

具体如下：（1）组织架构设计原则。一是供应链贸易融资作为供应链管理的一部分，银行的业务反应和处理效率直接影响到供应链的稳定性和竞争力。为保障这一点，银行必须强调以效率为第一准则。二是针对供应链贸易融资“信用风险较低、操作风险较高”的风险特点，银行必须把风险管理重心从对客户的资信审查转移到对操作风险的专业化管理上来。三是供应链贸易融资对象关联度较高，意味着银行不仅要掌握核心企业及供应链的运行交易模式，还要了解行业经营特征、竞争模式、风险特征、技术发展等信息。（2）商业银行供应链贸易融资组织架构设计。供应链贸易融资组织架构建设的最终目标是建立贸易融资专业化的经营管理体制。将贸易融资作为业务主线，建立专业化经营管理体制。应明确贸易融资的主管部门，负责商业银行贸易融资业务发展和风险管理的统筹规划，制定贸易融资发展目标、营销计划、政策制度、产品创新和推广以及相关的考核评价体系，整合行内资源，组织推动贸易融资业务发展。一级分行和二级分行成立贸易融资部，专门负责贸易融资的产品设计、营销支持、业务审查和贷后管理等。在条件成熟时，按照事业部制建立垂直、独立的贸易融资经营管理体系。在当前大多数银行的信贷管理体制框架下，可先适度整合管理资源，明确各部门职责，理顺业务流程后再进行专业化管理。（3）供应链贸易融资异地合作机制--基本模式。对核心企业牵头制定供应链贸易融资服务方案的，原则上由核心企业属地分行集中办理。对不属于核心企业牵头进行供应链贸易融资方案的，原则上由供应链客户属地分行办理。对于供应链客户属地分行尚未发现业务机会的，可由核心企业属地分行先期办理，供应链客户属地行可按一定的标准回购该客户的信贷资源，并且约定回购后的供应链贸易融资条件应在核心企业属地行确定的原有框架内执行。

（二）设计高效业务流程

由于供应链融资是以个性化产品导入具体业务流程，加之运用多形式的媒介平台和信息交互机制，使其业务流程既有一般贸易融资业务的主要风险控制环节，同时还有一些个性化的结构安排。因此供应链融资的业务流程，可在现有的授信项下授权审批制流程基础上进行相应调整。（1）双模式调查方式。业务受理环节可以分为线下（即柜面办理模式）和线上（例如通过网银、银企互连等渠道）两类业务申请方式，因此，在业务调查环节可相应设置为客户经理双人调查和系统校验两种方式。（2）增加产品设计与审批环节。对于客户经理报送的非标准化需求，由经办行的产品经理先行设计供应链融资业务方案，并报有权行审批后进入下一操作环节。（3）双模式授信与核准。根据不同的业务处理模式，授信环节可以分为人工进行授信和系统进行授信两种模式，其中系统授信由系统根据前期设定的模型自动判断计算授信额度，同时进行授信占用；核准环节分为系统自动核准和人工核准，例如采用银行系统或第三方平台以电子化方式进行应收应付款的在线对账，一旦参数核对成功即自动完成核准，随即启动自动放款流程。（4）实行授信项下核准制。相比普通双边贸易融资业务，供应链融资业务的方案更为具体化，并且存在金额散，笔数多，业务频繁的特点，因此应进一步优化现有的授信项下授权审批制，即在核准环节，由单人审查、逐笔审批放款调整为双人核准或系统自动核准进行放款。

（三）研发供应链贸易融资产品体系

具体有：（1）产品研发逻辑。一是将供应链贸易融资的基础单项产品紧密嵌入到企业具体的生产和交易的环节中，即按照企业生产经营的具体环节，即原（燃）料等采购、运输、到货、存储、生产加工、交货、收款等环节和不同时期的融资需求进行设计，而不像传统融资因关注借款人自身的资信和综合偿债能力，而不具体关注企业的生产经营环节，将传统融资因未与具体生产和交易环节等具体债项相结合带来的不确定性风险尽可能降低，这是供应链贸易融资产品研发的基本出发点。二是要体现供应链贸易融资的结构性覆盖。总体上，按照产业链中企业在生产经营中不同阶段的融资需求，将产品体系分为应（预）付、存货（商品）、应收类融资产品。应（预）付类产品（如订单融资）主要为满足企业交易活动的前端融资需求，此类产品与销售后端类产品相比，除面临货款及时回笼的风险外，还存在履约交货的风险，但通过提高借款人的准入条件，以及随着交易的发生、形成应收账款或收到存货后及时以后端产品予以替换来控制风险。三是围绕核心企业信用增级设计产品。供应链贸易融资业务的定位应以核心企业供应链贸易融资为主，产品设计必须体现核心企业对上下游客户信用支持和商业交易模式的需要。这是产品市场定位与防范风险的出发点。供应链金融的产品体系包括基础产品、产品组合以及针对特殊行业的解决方案三个层次。具体如图1所示：图1基于产业链流程的贸易融资产品设计图（2）基础产品体系。供应链贸易融资基础产品体系要覆盖汇款、银票和国内信用证等各种结算方式项下的采购、运输、到货、存储、生产加工、交货、收款全过程，其主要特点是标准化和通用性，每个单项产品解决一个生产或交易环节的融资需求。目前各家商业银行主要集中在包括动产或货权质押授信业务、商业银行承兑汇票贴现、国内信用证、应收账款转让业务等。通过加大基础产品的开发，可以为调整贸易融资业务结构奠定基础。根据上述思路，供应链贸易融资的基础产品按照企业内部生产和交易各环节和时点（包括采购、到货、生产、销售和收款全过程）的融资需求和时点，融资产品可分为应（预）付、存货（商品）和应收三类融资产品（见图2）。此外，除了对资金的融通，银行还可以提供财务管理咨询、现金管理、应收账款管理、结算、资信调查等增值服务，以及对核心企业的系列资产、负债和中间业务提供服务。供应链贸易融资的基础产品体系参见图3。图3供应链贸易融资产品体系架构图在此基础上可进一步细分市场，研发单项产品项下的子产品，提高贸易融资产品的适用性。即在基础产品项下，针对不同客户和产业的交易模式的差异化需求，研究设计相应的子产品，使该类产品既能适应市场的需要，又能有效地控制风险。目前，该类产品主要以细化保理业务项下产品为主，并不断探索细化其他产品子项的可能性。（3）组合产品。基础产品是供应链贸易融资业务的产品单元，以满足供应链客户单一环节的融资需求为目标。在此基础之上，银行可将这些基础产品进行有机组合，有效丰富融资产品功能，并提高风险控制能力。此类组合既有融资产品之间的组合，也有非融资产品之间的组合。如将应收账款类融资产品与结算产品相结合。除与结算产品相联系外，还可与资金、理财等业务进行组合，研发的新的产品；与第三方的业务或产品进行组合。例如与信用保险公司、租赁公司、物流监管公司的相关业务进行组合，形成特定的产品。在满足企业融资需求的同时，可通过开立专户进行回款控制从而带来营收和风控的双重收益。（4）行业方案。供应链贸易融资的行业方案是根据特定行业的交易结构和风险特点，对基础产品和产品组合进行二次整合，从而形成服务于特定供应链和交易链集群企业的系统性融资解决方案。这种融资以提高整个供应链的融资便利性和降低融资综合成本为导向，银行全面地介入供应链整体价值提升之中，将有效加强银行与核心企业的战略合作层次。在制定具体方案时，银行需要与核心企业统筹安排，针对供应链不同环节的交易结构及其衍生的融资需求关键点，选择性地对核心企业上下游的供应商和经销商提供金融服务。

（四）供应链贸易融资风险管理机制

具体如下：（1）建立准入管理。把好供应链贸易融资业务的准入关，是建立供应链贸易融资体系的基础条件。商业银行发展供应链贸易融资业务的基础在于核心企业（第三方合作机构）的信用水平、供应链的稳定性以及核心企业给予上下游企业的信用增级水平，这些供应链的基本属性也直接决定了银行对供应链、融资模式、客户定位等相关要素的选择。一是供应链的分类与准入。虽然供应链内部的合作紧密程度有所不同，但从银行视角来看，适合办理供应链贸易融资的供应链需至少具备如下条件：核心企业有着明确的供应商/经销商的准入和退出制度，这有利于核心企业为银行筛选具体的融资对象并在贷后提供实时信息；供应链成员可以享受核心企业提供的特殊优惠政策，比如订单保障、销售返点、排产优先等等，这将增强供应链成员的抗风险能力，也有利于银行引入信用位移技术，进一步降低供应链融资风险；核心企业对供应链成员设定面向共同价值的奖惩措施，比如针对销售额完成、市场价格的遵守、及时结算等方面的考核这有利于银行利用核心企业的谈判地位加大融资客户的违约成本。在供应链贸易融资中，银行对供应链客户进行准入审核时，不再单纯强调企业的财务指标和担保能力，而是注重考查企业单笔交易的贸易背景真实性和核心企业的实力和信用增级措施。因此供应链客户要想达到准入标准，应当积极构建稳定真实的供应链贸易，并与核心企业建立良好的合作关系，力求获取核心企业的帮助，借以提升自身信用水平。同时需要注重自身交易记录和信用记录的建设，保持良好的信用记录。二是核心企业的准入与认定流程。核心企业是银行推行供应链贸易融资的主要着力点，其经营稳定性、财务水平、市场竞争能力及其对上下游企业的控制水平决定了供应链的整体价值以及银行办理供应链贸易融资的风险水平。为此，银行需要建立一套严格的核心企业准入制度，对核心企业的准入标准、认定权限和认定流程进行明确规定，并需要通过名单制方式对核心企业进行动态调整。核心企业准入条件：在供应链中处于核心地位，具有较强的上下游辐射能力。核心企业及其上（下）游企业名单实行动态管理，银行须及时跟踪辖内供应链客户的生产经营情况，对发生变化导致不符合政策规定相关标准的供应链客户应及时调出名单。三是成员企业的准入标准。供应链贸易融资是基于核心企业与其上下游客户之间的交易而办理具体融资的，因此，除了核心企业应具备的付款能力或产品竞争力以外，上游供应商的产品交付质量和效率、下游经销商的产品销售能力和回款意愿也直接影响到供应链融资的未来偿付水平。因此，银行需要选择那些交易时间较长、交易记录良好稳定、核心企业重点推荐的上下游客户作为开展供应链贸易融资的主要客户群体。供应商准入条件：产品（服务）质量可靠，在同类商品（服务）中具有较强竞争力；与核心企业合作关系稳定，履约交货记录良好，期间未发生重大贸易纠纷。经销商准入条件：经核心企业推荐，双方供销关系稳定，合作关系和履约记录良好;核心企业能够与银行签订商品销售专项融资合作协议。四是物流监管公司与对应存货的准入。对于基于存货类产品办理的供应链贸易融资，物流监管公司和存货的准入是银行控制风险的关键。物流监管公司准入条件：具有丰富的物流监管经验，有完善的管理制度、规范的作业流程、单证标准以及风险控制措施。存货准入条件：通用性强、用途广泛，商品质量合格，符合国家标准，物理、化学性能稳定，有公开、透明、相对稳定的市场价格，具有活跃的交易市场和便利的销售渠道。（2）资金跟踪与监控。在资金流控制方面可以从多渠道来实现：一是根据产品本身的特征及其对资金走向和回收的组合安排来实现对现金流的控制，如指定银票、商票的收款人以及指定支付账号可控制资金的去向；二是通过资金流的信息文件来约束现金的流向，例如可以在汇票上载明收款人或制定付款账号，将发货单或提货单上的收货人注明为银行或银行指定的收货人以监控货物；三是通过合同中的商务条款、协议中多方约定保障资金流向的路线，也可设定保证金账户、封闭资金来管理应收、存货和应付；四是有效运用财务报表的连续性和对应关系来了解客户的资金状况。

三、商业银行供应链贸易融资行业方案

（一）案例简介

本案例以某著名品牌整车制造企业（以下简称“整车制造企业”）下游经销商为业务对象，通过引入第三方物流监管企业进行动产质押监管，集中办理国内信用证、银行承兑汇票和预付款融资，降低了汽车经销商的融资准入门槛，简化业务手续和流程。既巩固了银企合作关系，也带动了银行信用证项下融资、保证金存款、财产保险等业务的发展，为银行拓展国内贸易融资业务积累了宝贵经验。

（二）业务背景

在汽车行业中，整车制造企业通常占据主导地位，资金充裕，与银行的合作一般体现为传统的存款与结算业务。汽车经销商均为“四位一体”（4S）品牌经销商，即由整车制造企业进行授权，在境内建立汽车品牌专卖和服务网络，从事包括整车销售、零配件供应、售后服务和信息反馈的品牌专卖店。经销商与整车制造企业有着紧密的产销关系，须按照整车制造企业的统一专卖店内外设计要求建造，接受整车制造企业在店管理、销售管理、员工培训等方面的统一管理措施。随着汽车产能的快速增长，行业竞争的日益激励，整车制造企业要求经销商提高库存，加快自身占压资金的回笼，缩短对销售端的物流时间，从而增大了经销商的资金压力。因而经销商对于汽车存货的融资需求较为强烈。另一方面，由于整车制造企业的存款大多来源于经销商的销售收入，因而对经销商的融资服务是银行稳固整车制造企业存款市场份额的重要手段。对该行业中具有较强市场竞争力及盈利能力的整车制造企业下游经销商给予融资支持，有利于深度挖掘客户价值，稳定和扩大银行与整车企业的合作关系。并且贸易融资业务具有期限短、周转快，有利于控制物流、资金流的特点，因而对该类客户办理贸易能够实现银行融资与企业供应链物流和资金流的紧密结合，降低融资整体风险。

（三）设计思路

业务方案针对经销商多为民营企业，财务制度不规范，资产规模较小、信用等级偏低，且基本没有可供抵押的固定资产，难以符合银行信贷准入要求的情况，银行通过采取汽车质押，并引入第三方物流监管企业的方式进行风险控制，设计了集中为经销商办理国内信用证、银行承兑汇票或预付款融资的业务方案。与整车制造企业进行协商，要求其配合将销售的车辆直接配送至经销商的店铺，并承诺对融资车辆提供调剂销售，在上述前提下，银行采取“汽车质押+物流企业驻店监管”的模式，即经销商向银行提交业务申请，银行开出国内信用证、银行承兑汇票后传递给整车企业；或发放预付款融资后将融资款项直接支付给整车制造企业，整车制造企业收到国内信用证、银行承兑汇票或车款后发送车辆和汽车合格证，第三方物流监管企业在经销商处与经销商一同接车验收入库，并根据银行的指示释放车辆和合格证。（四）风险控制要点一是落实保证金等控制措施。银行为经销商开立国内信用证、银行承兑汇票，要求经销商提供30%的保证金；或发放70%的预付款融资。二是融资项下汽车办理质押。虽然整车销售市场竞争激励，但该品牌市场占有率较高，销售情况良好，即使经销商由于资金周转不灵或经营情况不佳，到期无法兑付信用证、银票或偿还融资款项，在银行完全掌握汽车质权且经销商缴纳30%保证金（或车款总价70%的融资）的前提下，银行处置融资项下未赎车辆，能够保障债权收回。三是物流企业驻店监管。银行与物流监管企业签订监管协议，由物流企业派人入驻经销商的门店，在车辆入库后对汽车和合格证进行监管。银行收到经销商赎车的资金并发出提货指令后，物流企业方可将车辆和合格证释放给经销商。四是购买保险。要求经销商根据平均库存对车辆投保以银行为第一受益人的保险。

（五）推广价值

随着汽车行业市场竞争的日益激烈，对优质整车制造企业的金融服务不仅仅局限于客户传统的存贷款业务，而应依托供应链核心企业，积极拓展满足其上下游客户的业务需求。在汽车行业中，整车制造企业往往现金流充裕，信用等级较高，对此类客户的金融同业竞争日趋白热化，只有延伸金融服务，解决核心企业提前转移库存、降低运营成本的深层次需求，才能体现银行的核心竞争力。

四、结论

供应链贸易范文篇10

关键词：资产证券化；供应链金融；贸易企业；风险应对；可持续发展

概念界定

（一）贸易企业

贸易企业，既指专门从事商品交易活动的企业制市场主体，承担国民经济中商品交换的职能，也指从事经纪人、商等从事劳务交易活动的企业制市场主体。与其他企业相比，贸易企业不局限于特定地点、不依赖于特定资源，在时间和空间上具有高度的自由权。

（二）资产证券化

尽管资产证券化已经在实务层面应用较广，在世界范围内已经是一种较为成熟的金融工具，但其具体的定义仍未统一，具体有如下方面的阐述：其一，企业以资产对应的现金流为基础，在资本市场上发行相应的证券，将资产的收益与风险分离，在至少保证资产收益的情况下降低可能的财务风险；其二，资产证券化是一个过程，指将合同、应收账款等其他流动性不佳的资产打包为证券的行为；其三，资产证券化是一种融资技术，将流动性不佳的资产打包为证券的目的和后续是为了企业融资，通过市场的金融操作获取流动性更强的资金以满足企业的融资需求。资产证券化的过程和涉及的相关关系人如图1所示。资产证券化的特点在于：首先，资产证券化是以信用为基础的产品，应用最广泛的资产证券化产品是住房抵押贷款，人们利用自有房产作为信用抵押物以获得流动资金；其次，对企业而言，资产证券化有利于企业的轻量化运营或轻资产转型，传统企业往往以重资产为特征，部分资产已提足折旧，既无助于体现总资产的规模，也无法为企业带来税收的递减效应，资产证券化有助于发挥这些资产的“余热”；最后，资产证券化的目的是融资，是一种表外融资手段，较股权、债务等传统融资手段更易于操作。

（三）供应链金融

供应链金融是以整个产业链为对象，利用供应链的上下游关系进行金融交易的专门活动，主要利用企业对上游企业的预付或应付款项、对下游企业的预收或应收款项以及自身存货、闲置资产等进行信用融资。供应链金融改变了传统以单个企业为融资目标、信用标的的信用融资方式，目的是为了促进供应链的平稳运转，位于供应链上的各企业均可以作为融资目标与信用标的，方式是将单个企业所面临的金融风险在供应链上尽可能地分摊。供应链金融的开发初衷，是为了解决中小微企业的资金需求问题。众所周知，在中小微企业的发展中，资金的短缺、自身可供抵押的信用资产不足等问题使其面临严重的融资难、融资贵问题。需要注意的是，供应链金融在2008年次贷危机所受到的冲击以及后续发生的诈骗案例，使其业务模式和存在目的发生了一定程度的改变，商业银行的角色由台前转向幕后，产业链核心龙头企业开始承担相关风险并提供产业链资金，但这样的改变使得产业链话语权向龙头企业进一步集中，存在着一定的风险与挑战。贸易企业利用资产证券化发展供应链金融的路径2010-2019年度上市的贸易企业供应链分布的情况如表1所示。客户集中度为前五大客户的销售贡献，供应商集中度为前五大供应商的采购贡献，各指数为当年度的均值。从中可知，贸易企业的供应链集中度较低，总体较为分散，且没有固定的发展趋势，供应商的集中度普遍大于客户的集中度。结合贸易企业的经营特点，分散的供应链意味着贸易企业供应链金融的发展前景广阔：上下游供应链可以被充分利用，而不局限于对上游供应商的资产证券化。

贸易企业的资产证券化与供应链金融发展的关系

如图2所示。根据供应链的上下游关系分为两个路径：上游企业在本企业的资金往来科目为应付账款等，下游企业为应收账款等，由资金往来和上下游关系得以确定。当前应用较广的是以企业的应付账款为基础资产，对上游企业增进融资便利性的供应链金融资产证券化产品，如京东、小米等均设立了相应的证券。

（一）证券化自身应付款项，增强上游企业融资能力

具体而言，首先，由产业链中的核心龙头企业成立金融平台，为原始权益人，以上游企业对核心龙头企业的应收款项为核心标的，通过金融平台将这些上游企业的应收款项进行证券化；其次，设定托管银行和管理人，一般交由专门的证券承销机构管理；最后，符合条件的上游企业可以从保理公司获得资产证券化服务，可以选择将对龙头企业的应收账款转化为额度更高、到账速度更快的借债。保理公司、上游供应商和龙头企业之间存在供应关系，无需采用其他抵押物或表示信用的资产。因而，相对于传统银行借贷的筹资方式，以供应链关系为基础的资产证券化拥有更低的融资成本和更高的融资效率，并且从资产证券化过程中得到的相应信息与资料能够反向促进龙头企业对上游供应商品质的监督和供应关系的紧密程度。与其他企业不同之处在于，贸易企业拥有更广泛的供应商体系，每一种不同的商品或商品大类都来自于特定的制造企业，商品的种类越多，上游供应商关系越复杂。

（二）证券化自身应收款项，增强本企业融资能力

在当前资产证券化发展供应链金融的产品中，由于供应链金融具备一定程度的“普惠”特征，因而资产证券化与供应链金融的交集点集中于行业龙头企业，利用自身资金实力为广大上游供应商缓解融资问题。然而，行业龙头企业自身也可能面临融资问题。利用供应链金融这一新兴普惠金融帮助上游供应商融资之余，贸易企业亦可以利用自身对下游企业的应收账款、合同资产等的证券化，筹集自身经营所需的部分资金；在保证自身可持续发展的基础上，抽取来自下游的资金支持上游企业，尤其是实体制造业企业，缩短现金交易周期，加速现金周转和提高企业运营效率。

贸易企业利用资产证券化发展供应链金融的风险

（一）宏观政策风险——环境角度

在中国特色社会主义市场经济下，各种规则体系仍有待于进一步完善，国家监管层对于资产证券化的发展态度是较为模糊的。这一金融产品的设立初衷是为了解决小微企业的融资难问题，但在实际操作中事与愿违，监管层很可能因资产证券化带来的金融市场动荡大于对小微企业成长的帮助而考虑从政策层面对其严加规制。我国金融市场具有高度的政策导向性，为了维持宏观经济环境，任何会引发金融市场动荡的措施都会被提前识别或禁止。此外，金融市场本身也会存在一定的风险。在当前全球经济下行与肺炎疫情影响的背景下，市场上的优质待证券化资产较少，贸易企业在发行证券时确定的利率与期限会受到宏观政策环境风险的影响。

（二）供应链信用风险——企业角度

在利用资产证券化发展供应链金融的过程中，本质上是利用供应链关系代替抵押等能够产生信用价值的物品，但供应链风险本身不会消失，供应链关系反而因其承担了信用职能而可能增加了风险。贸易企业的供应商集中度较低，供应商较多，经营商品的种类越多则供应商越多，这一特质使得贸易企业利用资产证券化发展供应链金融的行为具备高度的复杂性。当供应链信用违约时，核心企业既可能自付资金补亏，也可能面临共赢合作关系终结的局面。信用风险继而可能会引发一定的法律风险。当前，资产证券化的法律法规仍不完善，部分部门规章之间互有矛盾且衔接不紧密，违法成本较低。在贸易企业供应链复杂的背景下，法律的缺失使企业在出现供应链信用危机时无法保障自身的利益。

（三）逆向选择与道德风险——投资者角度

在信息不对称的状态下，容易出现隐瞒信息的逆向选择与隐瞒行动的道德风险现象。从融资角度而言，资产证券化不同于传统的融资渠道，其往往涉及诸多参与者，但归根结底仍是在资本市场的融资，信贷市场存在的逆向选择问题也存在于资产证券化过程中。逆向选择存在于：借款人和发起人之间，在利率升高的情况下，由于投资者的必要报酬率升高，成功产品出现的可能性降低，信贷市场上低质量产品逐步增多，申请人出现逆向选择行为；发起人和投资者之间，前者是资金的需求方，后者是资金的供给方，资产证券化的过程中必须经过特殊目的主体SPV等，致使资金供需双方的距离进一步拉大，投资者更无法掌握足够的信息，但资金的顺利流通却掩盖了信息的不对称情况。道德风险存在于：一是发行人和投资银行，证券化的资产经过“包装”与“美化”，专业投资者往往无法区分其具体的质量，投资银行的参与使得资产证券化过程复杂化，增加佣金收入且转嫁产品风险的初衷迫使发行人采取不道德行为；二是专业评级机构，专业评级机构是资产证券化过程中价值评定的主要参与者，存在着购买评级的风险。在贸易企业利用资产证券化发展供应链时，在资产证券化过程中产生的逆向选择和道德风险的第一受害人是投资者，其次是企业本身。在日渐发达的资本市场中，负面信息传递速度也愈发加快。即便企业本身能够提供优质的产品，但难以确保资产证券化过程的其他参与者会恪守法律与道德。

贸易企业利用资产证券化发展供应链金融的风险应对措施

（一）基于谨慎性原则，控制证券化资产规模

为了应对宏观政策风险，贸易企业首先应当秉持谨慎性原则，控制证券化资产的规模。不论是出于资产证券化这一手段本身的风险，还是出于上层监管的政策不确定性，贸易企业都不能因资产证券化与供应链金融结合的新融资工具带来的低融资成本、高融资效率而对其产生依赖，或是将其视为保底策略而采取激进的现金策略。基于供应链金融的资产证券化能在一定程度上缓解企业的融资问题，但这并非是万能法门。贸易企业可以在风险控制部门中成立专门的研究小组，负责跟进法律法规、资本市场实务前沿和理论研究的最新成果，将宏观层面的风险尽可能地控制在企业能够掌握的范围内。

（二）基于公平性原则，健全信用管理体系

供应链金融资产证券化作为供应链能力挖掘的金融创新，采取了全新的信用判断标准，这意味着龙头企业、评级公司、管理人等必须建立基于供应链的信用管理体系、资信审查流程、风险控制体系、信用评估机制和动态资金池管理系统等。深化对上游供应商的筛选，避免部分供应商通过不正当竞争掠夺真正亟需资金者获取供应链金融支持的机会。发起人应当加强供应商的信用水平建设，构建综合的信用评审体系，约束其规范经营，定期、定质地提供信用自查报告。在法律法规完善以前，发起人应当承担更多的供应链信用管理职能。

（三）基于专业性原则，加强参与者对中介机构的选聘权限

如前所述，在资产证券化和供应链金融的结合过程中，会涉及多方市场参与者，其中评级公司的参与尤为重要。为了使投资者接受待证券化资产的质量，或称安全等级，需要达到一定的量化标准。这一判断职能由评级公司承担。能否为待证券化资产客观评级，在一定程度上事关信息不对称程度，影响着资产证券化过程中可能出现的逆向选择和道德风险问题。为了防止发起人与金融机构合谋，应当在资产证券化的基础上集合供应链金融的优势，扩大供应链各方对中介机构的选聘权限，确保供应链各方都能获得中介机构完整、充分的评级理由与依据。此外，评级公司之间亦可能因市场竞争而面临囚徒困境，对评级公司的选择应当注重专业性。

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