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金融诚信论文范文10篇

时间：2023-03-22 23:40:19

金融诚信论文

金融诚信论文范文篇1

一、学术期刊出版诚信缺失的主要表现形式

(一)出版之前:学术论文写作中存在学术不端现象剽窃、抄袭和侵占，是学术不端的最主要表现之一，目前存在的情况也最多。表现为:引用他人成果，故意不注明出处;故意将他人未发表的全部或部分学术成果作为自己的研究成果发表，使人们误将其视为原创作品。特别是目前的系统和软件还不完善，存在着一定“盲点”，一些“隐形”的学术不端难以发现，更难以监管。一稿多投和重复发表。一稿多投是指将同一篇论文同时向多个刊物投稿。重复发表是指将公开出版的会议论文集或类似出版物形式发表的论文再次发表［3］;在没有征得首发和再发期刊同意的情况下，将中文发表的论文用其他文字在外文学术期刊上再次发表。论文数据造假。主要包括伪造数据、篡改数据和买卖数据。伪造数据是指未经过正常的渠道或者实验过程，凭空捏造出论文数据;篡改数据是指故意在数据上弄虚作假，故意对自己不期望得出的结果进行挑选或者删除，或者故意使用非正式或者误导性的统计手段对自己的研究成果和结果进行有偏向性或歪曲的表述;买卖数据是指论文中的数据是真实的，但不是作者本人实验所得，是由他人做出来的，论文作者通过花钱购买到的数据。(二)出版之中:专家评审缺乏公正性和权威性审稿专家与被审论文不相匹配。一方面，审稿专家的能力和水平参差不齐，编辑在选择送审时也不可能一一具体了解，可能导致对稿件的误审误判，从而使评审结果的权威性受到质疑。另一方面，送审时专业匹配困难。目前学术研究领域极度细分、研究内容高度融合，加之交叉学科领域研究成果层出不穷，因此找到与送审论文精确匹配的专家存在困难，可能难以客观公正地评价论文。部分评审专家滥用学术权力和信誉。论文的评审专家是学术活动的重要参与者，在论文的评审过程中，如果他们滥用学术权力和信誉，不能诚信履职，利用职务便利或学术地位、学术评议评审权力在论文评审过程中弄虚作假，就会对学术成果做出不实或者不公正的评价。同行评议的结果不会对外公布，也可能导致审稿专家不负责任、权利滥用和持有偏见。可以说，以上行为是学术活动中的权力变性与异化的产物［4］。(三)出版之后:学术评价缺乏公信力和论文复证难以实现学术评价缺乏公信力。学术评价与学术发展之间的互动虽然已成为事实，但是两者之间的和谐可以说尚不存在［5］。以刊评文是现在的普遍现象，评判一篇论文的好坏，甚至不看内容，只是关注其是否发表在SCI、SSCI、CSSCI等期刊上。那么对刊物的评价，又主要是依靠阅读量、下载量、引用量、在线关注量等计量指标。得到的统计数据存在以下问题，公信力值得质疑:一是创新性越高的研究，在短时间内被引用的可能性越低，而那些与不一定具有学术价值的热点问题相关的论文却很容易被频繁引用。二是虚拟自由的互联网环境和其他人为因素导致数据造假的现象层出不穷。论文复证难以实现。论文的复证指的是读者、出版机构等采用论文中的研究数据和研究方法对实验重新进行一次操作，以检验和证明得出结果是否与原研究成果相符合，从而判断学术成果的真实性、可信性和可靠性。复证不仅是检验学术期刊出版内容真实性和科学性的有效手段，也是学术期刊出版的核心价值与主要功能［6］。但是目前由于存在无法找到原始数据和源程序代码，或者研究结果可能被人为操纵，如研究者通过控制变量来操纵结果等，因此论文复证在一定程度上难以实现，从而使学术成果的真实性和可靠性遭到了质疑。

二、学术期刊诚信缺失的主要原因剖析

(一)缺乏学术出版诚信保障体系在欧美一些国家，已经有了比较完善和科学的学术诚信保障体系，例如国际学术版权保障体系(IF-LA)，对有效抑制学术造假事件起到了积极作用。但我国在此方面起步较晚，学术诚信缺乏保障造成了学术诚信不良的产生。(二)缺乏数字化监督管理体系我国绝大部分的期刊文献数字保护措施不足，没有加密、防盗拷的监管技术，致使文档很容易被下载。有些文档下载之后还可以随意编辑，增加了抄袭、剽窃的可能性。另外，目前主要使用的各类学术不端检测系统不够完善、效果有限。(三)缺乏联动体系和有效的管理及惩罚措施在作者、期刊、读者和管理部门之间没有形成一个有机联系的整体。一旦出现了以上的学术不诚信问题，一方面不能及时或者有效地对上下游进行追索，另一方面根本没有专门的法律法规，来对其进行认定和依法惩处。

三、区块链技术解决学术期刊出版诚信缺失问题的机理

目前区块链不仅在金融领域应用，而且得到越来越多行业的关注和支持。从认识论的角度来看，区块链是现实世界与虚拟世界之间的链接桥梁，其意义在于重新构造一种信任机制，提升现实世界的有序度;从技术特征来看，区块链的数据不可篡改、智能合约、信息可追溯性、去中心化以及信任共识机制等，都可以运用到学术出版过程中，解决上述学术期刊出版诚信缺失的问题，具体如表1所示。(一)区块链的数据不可篡改特征能够提升学术期刊出版的信息安全水平在区块链中，各节点都可以获得一份完整数据库的拷贝，并且运用非对称加密算法对数据进行处理，从而保证链上数据不会被随意篡改。基于此，可以为每一份出版内容加盖唯一的不可篡改的数字化证明，也被称为“时间戳”，被证明的内容不仅仅是文字，也包括图表、图片或者公式等任何形式。这样可以解决上文提到的目前系统和软件存在“盲点”的问题。另外，作者查阅和下载的文献都可以由系统来自动记录，这就从技术上根本地解决学术不端的问题，提升学术期刊出版的信息安全水平。(二)区块链的智能合约机制能够重复实验过程，实现论文的复证通过区块链技术可以详细记录研究人员的实验数据、实验过程及结果，而且通过某种授权，任何人都可以了解相关信息，并实现信息的交流。这种高度的透明性会使欺诈、虚假数据无处遁形，从而增强了数据的可信度和可靠性。智能合约是部署在记录内的信息传递服务程序，可以自动执行一些预先定义好的规则和条款。基于区块链的智能合约技术，可以针对实验数据和实验过程建立一个具有高效共识机制、支持更多应用场景的智能合约开发平台，自动进行验证，以保证实验过程和数据的真实准确性。如此一来重复实验过程就变得简单易行，论文的复证得以实现，也为后续学术评价的公正客观奠定了基础。(三)区块链的可追溯性特征可以避免专家滥用学术权力和信誉基于区块链的可靠数据库具有可追溯特点，针对审稿领域的学术不诚信，通过区块链技术，在授权的前提下，系统可以自动记录和追踪每一位专家的身份信息和审稿记录，包括审稿的数量和质量都会被详细地记录下来。对于同行评议的结果，也可以被加密保存并对某些用户公开。所以一旦审稿出现不良记录，无法消除，可以形成一种激励机制与声誉度机制，使专家在审稿时更加认真和谨慎，进而增强审稿结果的专业性、公正性和严谨性。(四)区块链的去中心化特征有助于稿件和审稿专家的精准匹配在通过授权的前提下，每一位审稿专家的身份信息和发表信息都可以被系统自动记录和追踪，系统自动生成一个私钥和公钥来密封这个记录，并将记录存放于不同节点。在为稿件选取审稿专家时，系统自动将稿件和资质足够、研究领域相符的专家进行精准匹配，避免由于稿件和审稿专家不完全匹配造成的审稿结果不够客观公正的问题。(五)区块链的共识信任机制有助于客观公正地进行学术评价区块链采用基于协商一致的规范和协议，可以使整个系统中的所有节点能够在去信任的环境自由安全的交换数据，使对“人”的信任改成了对机器的信任，任何人为的干预不起作用。根据这一特征，在区块链系统中，读者直接接触和参考学术期刊上的文章，数据自动记录，保证了学术内容的阅读量、下载量、引用量等相关评价指标透明公开，避免了第三方对评价数据的干涉和人为操纵，有利于学术评价的公正性和客观性［7］。

四、基于区块链技术的学术诚信保障体系构建

面对当前学术诚信不良问题突出，我国亟须建立学术诚信保障体系。根据区块链“重新构造的一种信任机制，提升现实世界的有序度”的理念和区块链技术方面的特征，我们可以区块链模式来构建学术诚信保障体系。(一)用户注册模块首先需要登录平台进行实名注册，例如需提供相应的身份证件号码，便于平台审核认证。实名认证之后，用户才可以查阅或者参考相应的文献，而这些行为也就可以被追溯。(二)授权模块作者将自己的原创文章及相关协议上传至区块链，平台审核之后会生成此作品文件的数字证书，作者还可以自行设置对该作品的授权方式，例如:是否可以查阅，是否可以下载等，从而维护信息和文献的安全性。(三)获取模块通过实名认证，以“申请→获取”的模式对期刊文献进行相应权限的操作，获取自己需要的文献资料。获取的行为会被一一记录在区块链中并不可篡改，同时配合“数字签名”“时间戳”等技术，对文献的复制或删改行为会有效得到防止［8］。(四)监控报警模块通过这个模块可以实现实时全覆盖的侵权监控，还可以自动固化保全侵权的证据。当学术诚信不良行为发生时，可以及时向权利主体甚至监管机构发出警报，便于他们进一步采取相关的法律措施。(五)追索和惩戒模块通过这个模块掌握所有的“失信信息”，一旦行为人发生了学术诚信不良的行为，可以利用“智能合约”和“共识信任机制”自动启动追索制度，并据此进行惩戒。由此，通过这种学术诚信保障体系，在授权的前提下，系统可以自动记录和追踪每一位用户的真实身份信息和行为记录。对有抄袭、伪造数据等不良行为的作者会被记录学术信用“污点”，对其今后的论文公开发表进行限制;对相应的期刊进行降级或限制出版制裁;对学术诚信不良的审稿专家记入“黑名单”，做相应处罚，取消审稿专家身份等，有效扼制当前期刊学术诚信不良的现象。

五、结论

金融诚信论文范文篇2

[摘要]本文认为：我国保险公司应适应变化，在汽车保险产品开发上、汽车金融保险服务上、汽车保险行业信息共享上加强建设，从而推动汽车产业链的做大做强。

[关键词]汽车保险汽车产业链

当今中国的汽车行业正处于一个令世界瞩目的发展速度：汽车产销量以每年15％的速度增长，是世界平均速度的10倍。

另一方面，包括保险在内的下游服务行业的发展也将有力地推动汽车产业上批量、上水平。因此，我国汽车产业的高速发展，需要保险业的有力支持，同时也为保险业创造了巨大的商机。

一、从国外的经验上看，保险贯穿于汽车生产、销售和售后服务各环节

1.就制造商而言，产品责任险和产品召回险可为其转嫁巨大的经营风险。在产品责任上，据JVR（JuryVerdictResearch）资料表明2，在1995年4月至2005年4月的10年间，汽车与汽车配件（如：座椅、安全带、轮胎等）产品责任险的案均赔款高达400万美元，交通工具类的案均赔款为270万美元；汽车配件在不同事故中的赔款差异最大，从1.3万美元到2.85亿美元不等；

在汽车召回上，自上个世纪60年代起，美国共召回超过2亿辆整车和2400多万条轮胎；在日本，自1969年至2001年间，也共召回缺陷车辆3483万辆。而且，当今随着科技的进步、汽车车型的日益多样化、复杂的制造工艺以及研发时间较短，汽车召回越来越频繁，2004年美国汽车召回创纪录，通用汽车公司当年召回约2500万辆汽车；在2002年到2004年两年间，雷诺被迫采取召回行动18次，宝马10次，尼桑9次，马自达、奔驰各8次，奥迪、KIA、沃尔沃、大众各7次；菲亚特、本田、美洲豹和SAAB各5次等，在召回的汽车中，约40%属电子系统出现故障，60%则是由于汽车存在机械方面的隐患。

可见，汽车整车或配件的潜在缺陷、汽车召回制度是汽车产业发展过程中不可避免的，其产生的损失和费用也是昂贵的，因此，发展汽车产业，建立与之相配套的风险规避机制是必要的。

2.就销售商而言，汽车金融将有力推动汽车的销售。国际汽车企业发展的经验表明，汽车金融公司既是汽车公司推动销售的利器，也是公司的盈利点。在美国，80%的新车是通过贷款购买的，即便是印度也有60%～70%的贷款购车比率；同时，通过汽车金融公司，汽车企业可以培养用户的消费忠诚度——当用户二次购车时，可以通过汽车金融公司直接置换该汽车品牌的新车，从而实现用户持续购买的功能。

3.就车主而言，机动车强制保险和商业保险可为其自身和公众的风险损失提供保障。对于车主而言，车辆保险是对自身或第三方提供一种风险保障，不少国家采用了强制保险制度。对于发达国家，如美国，其各州在强制车险的保额设计上，不但依据当地的实际情况设定最低的责任险保额，使得当交通事故发生后，保险公司负责理赔受害者本人的医疗费用，而且还考虑了对受害人治疗恢复期间的收入损失进行经济补偿，有些州的责任险甚至将治疗期间伤者的护理费用和家庭内未成年子女的看护费用也纳入其承保范围，该车险保险制度最大限度地解除受害人在经济上的后顾之忧，并保障其家庭经济来源不受影响。

二、群策群力，发展我国汽车系列保险，共同推动汽车产业发展

1.共同开发和推动汽车系列保险产品发展，推动汽车产业协调发展。积极开发和推动汽车召开保险，为汽车制造商解除后顾之忧。我国于2004年10月1日起正式实施“缺陷汽车产品召回管理规定”，一汽集团则于2004年开创我国首次汽车召回的先河，对马自达6CA7230AT型轿车进行召回维修；同年11月，上海通用则由于真空软管问题可能影响制动，首次召回2.7万辆2.0升型君威轿车；而最大的一次召回当属重庆长安铃木，于2004年9月对15.7万辆电喷奥拓轿车实施召回并免费维修。随着我国汽车工业的不断发展，探讨开发和推动汽车召回保险产品，为汽车厂商提供风险转嫁机制，是十分必要的。

同时，应积极开发商业车险新产品，提高其保障程度。2006年7月1日，我国已正式实施了交强险，但在商业车险上，目前仍处于较低水平的保障，主要体现在产品较单一，保险责任限额较低，在间接损失的保障上不足等，随着人们生活水平的提高，应使商业车险的保障范围和保障程度与之相对应。

2.风险共担，恢复和经营好汽车信贷保证保险，促进汽车销售。我国自1998年10月银行开展汽车消费信贷业务至今，信贷购车比例不足汽车总销售量的10%，保险公司也积极开办汽车消费信贷保证保险予以配合。然而，由于我国个人诚信体系的缺失，加上汽车销售商在售车商的信用行为不一，银行和保险公司在风险管理、风险管控上的认识和做法不一，以致在爆发井喷的2001年～2003年里，出现汽车个人消费信贷的大量坏账。从2003年底起，保险公司退出汽车消费信贷保证保险，银行退出汽车信贷市场。目前，随着个人诚信体系的逐渐健全等制约汽车消费信贷的障碍逐渐消除，车贷市场出现复苏的迹象。但是，汽车销售商、银行和保险公司能否形成风险共担的机制，共同在风险的识别、管理以至最后的风险承担上，建立起有效的分担机制，则是汽车消费信贷保证保险重新开办并取得健康发展的重要因素。

3.信息共享，共筑诚信，做大汽车产业价值链，服务好共同的消费者。保险业和汽车产业应建立信息共享的机制。一是在公共信息上。二是在私有信息上，各行业间应进行互利的共享，以推动产业做大。

金融诚信论文范文篇3

一、选择题目

选题是论文写作的第一步，正确的选题在很大程度决定着会

计论文的成败与否，因而有很多原则要领，如必须“为时而著，为事而作”(白居易)等。作为金融论文的选题，除了需遵循一般原则外，还需要注意它的特殊性。这是因为金融学术论文对专业理论基础及实践经验都有一定的要求。有些学生已经具备一定理论基础和专业知识，但无实践经验，阅历浅；有些学生有着较强的实践经验，但专业理论基础不是很扎实；有些可能在这两方面都稍显不足。因此，必须慎重对待题目的选择。

(一)题目选择的一般原则

1．学术价值原则。学术价值是选题的着眼点。

2．量力而行原则。选题一定要充分考虑主观条件与客观条件，从实际出发，实事求是，量力而行。主观条件主要是指个人的兴趣与爱好、知识水平和科研能力等。如果论文选题连自己都不感兴趣，是不可能写好论文的。如果超出了自己现有的知识水平与科研能力，则最后成文都会很困难。实践证明，勉强为之的题目，也是不可能出成果的。客观条件是指占有资料的条件和指导老师的条件。该原则的基本精神是：（1）选题宜专不宜全，宜小不宜大，应扬己所长，避己所短。选题过大，会面面俱到，不着边际，什么问题都谈到，什么问题也说不清楚，难以将论题说深说透。选题过窄过小，发挥的空间很小，取得突破性成果十分困难。要根据自己的科研能力选择大小适中，难易适中的题目。

(2)所选题目要有一定数量与质量水平的文献资料作为研究基础，借助这些文献资料可以了解所选题目应涉及的内容、历史和现状。拥有友量翔实、—韦富的文献资料有利于高质量金融论文的写作。

金融学科中关键问题的小题目，而且是自己有一定的认识基础、感兴趣、有体会的，并占有一定材料或能够比较容易取得所需材料的题目，只要抓住其要害，深入本质，科学地给予剖析，从各个角度对其精确论述，形成自己一定的独到见解，就可望成为一篇很有分量的论文。

(二)确定选题的途径

每个人从事金融研究的基本条件都有所不同，但必须在坚持上述选题原则的基础上，寻求适合自己的基本条件的选题，才能达到事半功倍的效果。确定选题主要有以下几种思路。

1．出于满足个人兴趣目的。即从自己的专长和兴趣人手确定选题。如果自己对金融信息的真实性问题比较有兴趣，或在实际工作中自己就从事假账甄别工作，就可以针对金融信息真实性问题，从金融信息真实性的标准、现实经济中金融信息失真的原因、解决对策等全方位或就某一方面展开论述。’

2。热点问题追踪法。不同的经济发展阶段对金融工作提出的要求是不尽相同的，也就是说，每一阶段都有该阶段的热点话题。如前一阶段的金融委派制问题、2001年上半年的金融准则制订权问题、现阶段的金融师诚信，等等。选择热点问题的最大好处是比较容易取得相关的参考资料，而且选择途径较广，既可以是新闻媒体，也可以是报刊杂志，还可以是专家研讨等。

3．边缘学科交叉法。即将其他学科的研究成果与金融学科相结合，利用金融学科自身专门方式方法，为其他学科和金融学科自身发展提供一个更广阔的视角。

4、对比分析法。通过对几种事物或同一事物的几个方面的比较研究来认识事物。如我国借款费用准则与美国相关准则的比较研究、股份合作企业与合伙企业金融核算的差异、中美注册金融师管理制度的研究、企业合并的基本金融方法及其比较分析，等等。

5、延伸法。进一步加深对某个课题的研究，该方法要较全面了解已有的相关论文，并在那些论文所阐述观点的基础上能够进一步深化，避免泛泛空谈。如预算金融体系进一步改革探索、对金融委派制新认识，等等。

6、补差法。对所研究的领域中尚未研究或研究不充分的问题研究。这些问题难度较大但学术价值也较大。

7、新角度法。即对同一问题从不同的角度加以论述或改变大家都采用的方法而寻求新的切入点。如模糊财务评价问题、财务工程学初探、从财政和契约关系的特征看审计的产生和发展、论经济可持续发展与环境审计、信息不对称与审计，等等。

二、资料搜集与整理

一般来说，主题确立之后，就会自然地进入考察或搜集、整理资料的阶段。也可以说，这是论文写作的“初级阶段”。这个阶段的工作成效如何，直接影响论文的质量。有一位经济学诺贝尔奖获得者说过这样一句话：“作为一位演化的学科，经济学的进展方式是：考察资料、形成假说、检验假说，就经济运行情况取得有时是勉强一致的意见。”这句话同样适用于金融论文的撰写程序。由此可见，在论文写作的过程中，考察或搜集资料的重要性。

有了资料，论文才可“言之有物”。其实，大家平时就要注意搜集、积累和占有材料：凡是你觉得特有利用价值的，就应把它搜集起来；积累材料要下大力气，花苦功夫，日积月累；占有材料应务求其多，力求其详。当我们选定一个题目后，再进行目的性、针对性更明确的搜集，紧紧围绕自己选定的主攻任务，时时联系自己所研究的问题，去搜集那些有典型意义的与自己确定的中心论点关系最密切的材料。资料搜集与整理的主要工作是：

1．要围绕自己的论题，到各种金融期刊、经济期刊、相关论文集、金融报表、金融年鉴、政府文件以及其他文献资料中搜集资料，并结合自己的论文进行必要的调查研究。在这一过程中，要坚持“要全方位”的原则，即考察资料时，不仅要考察国外资料，而且要考察国内资料；不仅要考察当代的资料，而且要考察历史的资料；不仅要考察外国学者的有关资料，而且应该和必须同时考察中国学者写的有关资料。也就是说，必须围绕着论文主题要尽可能地考察或搜集相关的资料。

同时，尽量“要上机”即搜集资料时动用现代的计算机设备来处理信息，如通过互联网寻找所需资料并下载。目的是最大可能地节省时间，节约成本。

2．对搜集到的材料认真加以鉴别，区别出真伪、主次、轻重，表面和实质，典型和一般，本义和旁义等，真正做到理解材料和吃透材料，以便有重点、有计划、有目-酌地加以利用。经过筛选，有的资料可用于总论点，有的用于分论点；有的用于叙述，有的用于论证；有的加以详细阐述，有的用于旁证补充，以使论文充实丰满。

3．消化搜集来的材料，即做到认真刻苦研究，实现由此及彼、由表及里、去伪存真、去粗取精。特别是对于他人的研究成果和见解，要采取严肃科学的态度，合理借鉴或以此为起点开展新的研究。通过这一过程就可以对掌握的材料进行取舍，取舍的标准是能否为中心论点服务。

4．数据处理。数据是金融论文写作的重要资料，对数据的处理主要包括：详细列出有关数据；对某些数据根据需要进行整理和运算；保留科学的有代表性的数据；运用图表显示变化的规律和在不同变化条件下的数据状态；对数据进行必要的分析，得出正确的结论。

三、提炼观点、精心撰写

(一)提炼观点或中心议题

论文观点或中心议题就是作者在文章中立起的“靶子”，是文章论述的对象，是文章的中心。中心确立起来后，作者就应围绕中心展开论述，并由中心按一定的逻辑向外扩散思路，最终又要向中心聚集并总结出中心思想。文章的论说阐述切不可脱离中心。

一般来说，在论文中提出观点或议题，不管采取什么样的形式：是直截了当，或是间接揭示；是反问，还是设问；是引证，还是归纳事实，这部分内容在文章中基本上一个相对独立的部分。

(二)精心撰写、独运匠心

在把握素材后，就应探索形式，选准论文的表现角度。通常有几种不同的表现角度可选择：（1）领悟精神、深刻剖析。即对一论题作前后左右的“面面观”，多方位地而又深入地论证。如建筑施工企业流动资金紧张原因探析之类论题就可以采用这种形式（2）抓住一点，重点阐发。即抓住某一薄弱环节，着重讨论，阐述己见，如论金融交接工作的不规范性问题、政府委派金融制不可取之类论题，可选择这种。(3)针对论争，解疑诘辩。选择有争论的论题，比较各种不同论点的优劣，树立自己的观点，如不要把金融职能无限扩大之类，(4)选准“靶子”，批驳陈说。即将某文或某书中的错误论点作为“对立面”，指出其不足之处，在批驳中表明自己的观点，如写“也谈税务筹划——与xX同志商榷”之类。

1．拟定提纲

论文的表现角度选准之后，就要拟定提纲。提纲是论文的骨架，它起着疏通思路、安排材料、形成结构的作用。提纲有详略之分。我们一般要求尽量撰写详细的提纲，目的是：其一，通过拟定详细提纲，可以把自己的所思所想展现出来，同时也检验了所掌握材料是否充分；其二，通过详尽的大纲，指导教师更容易指导；其三，详尽的大纲通过后，成文就相对容易，只需把大纲在内容上按照一定逻辑结构添加内容就可以了。

拟提纲一般应先粗后细，先大后小，由略到详。即先把大的部分定下来，确定大段标题，再斟酌、明确每个大部分的小层次(即小标题)，再依次深入，经过周密思考，反复修改完成，论文的提纲拟就以后，就应以纲统目，以说理为主，必须有虚有实，把抽象的道理与具体形象的比喻以及典型事例有机地结合起来，即结合实际实例去作有步骤的层层逼近的科学论证。同时，大纲一定要实现：(1)明确论文的具体布局，要以总论点、分论点搭起框架结构，否则论文可能会显得三乱。(2)内容的表现上，要遵循逻辑思维规则展开全文。金融论文一般可有多种结构形式供选择如并列式结构、递进式结构、分总(总分)，式结构、综合式结构、散论式结构等。

2、精心撰写

提纲编写就绪后，文章的撰写就进入了写作阶段，即对研究成果进行具体描述阶段。金融论文的写作应达到如下要求：

(1)容易理解。金融论文是表明作者观点的，要想把论文所包含的信息无障碍地传递出去，必须做到观点明确，结构得当，叙述准确。对于中心论点，是文章要刻意用力的地方，而不能平铺直叙。凡是在比较晦涩难懂的地方、有所创新的地方、给出结论的地方，一定要讲得很详细，要讲透。转述的、人所共知的地方可简明扼要地讲。论文质量高低取决于作者对所论述的问题有无真知灼见，有无新意，道理是否说得中肯深透，而不在于篇幅的长短，在基本达到对论文的字数要求的情况下，以行文简洁为标准。

(2)引用要得当，注释要清楚。为此，要讲究引用与注释的方法。引文与注释可以在页尾注明，也可以在文尾注明，并且尽量提供大的信息量，以便读者查找与核对。

(3)表与图的运用。由于表与图具有较强的直观性，借助它们常常可以使语言文字很难表达清楚的多种要素间的定量或定性关系一目了然，而且可避免文章表述呆板，因此，要合理采用。

四、改稿与成文

高质露的金融论文是改出来的。当初稿写成后，往往有一种如释重负的感觉，这时如果时间允许，可以采用一种效果比较好法修改文章：冷处理。先把初稿搁一搁，待脑子冷静下来再去修改。

(一)改稿的基本内容与要求

1．中心观点论证的是否充分

看论文所采用的例证材料是否充足，是否都能用来为论文的中心论点服务，不充足的要进一步充实，是观点问题还是所选材料问题，是否达到论文字数的要求，对于离中心论点较远的内容应该删去。

2．论文结构和段落是否有利于中心观点充分表述

检查论述的先后顺序是否得当，是否便于推理；各大段下的小段落是否需要小标题，有的是否应归属其他大段等。通过调整，使之合理、严密。

3．句子和标题是否符合语法要求

要字斟句酌，捡查用词是否准确恰当，是否合乎语言习惯；句子与句子之间的联系是否协调，合乎逻辑；语言要鲜明生动。

改稿的基本要求是：一要确切：题文一致，标题和内容吻合；二要简洁：概括得当，简练明快；三要生动：新鲜活泼，引人注目；四要适度：明确的科学态度。

金融诚信论文范文篇4

选题是论文写作的第一步，正确的选题在很大程度决定着会

(一)题目选择的一般原则

1．学术价值原则。学术价值是选题的着眼点。

(二)确定选题的途径

6、补差法。对所研究的领域中尚未研究或研究不充分的问题研究。这些问题难度较大但学术价值也较大。

二、资料搜集与整理

同时，尽量“要上机”即搜集资料时动用现代的计算机设备来处理信息，如通过互联网寻找所需资料并下载。目的是最大可能地节省时间，节约成本。

三、提炼观点、精心撰写

(一)提炼观点或中心议题

(二)精心撰写、独运匠心

1．拟定提纲

2、精心撰写

提纲编写就绪后，文章的撰写就进入了写作阶段，即对研究成果进行具体描述阶段。金融论文的写作应达到如下要求：

四、改稿与成文

(一)改稿的基本内容与要求

1．中心观点论证的是否充分

2．论文结构和段落是否有利于中心观点充分表述

检查论述的先后顺序是否得当，是否便于推理；各大段下的小段落是否需要小标题，有的是否应归属其他大段等。通过调整，使之合理、严密。

3．句子和标题是否符合语法要求

要字斟句酌，捡查用词是否准确恰当，是否合乎语言习惯；句子与句子之间的联系是否协调，合乎逻辑；语言要鲜明生动。

金融诚信论文范文篇5

关键词:金融消费者;保护;法律制度

一、金融消费者的涵义

我国银监会、保监会、证监部门对于金融消费者的金融消费者的概念和范围的界定没有统一规定。日本将金融消费者界定为“不具备金融专业知识，在交易中处于弱势地位，为金融需要购买、使用金融产品或接受金融服务的主体”。可以这样理解，金融消费者是自然人，他与金融机构之间的交易行为实质上是为了个人或家庭的生活需要而购买金融产品或接受金融服务。

二、我国金融消费者保护存在的问题

(一)法律不健全使消费者保护缺乏依据

现行的金融立法多侧重金融机构的安全与效益，对金融消费者保护方面少于规定。我国没有专门的金融消费者保护立法，目前仅有的法律依据是《消费者权益保护法》和《合同法》，然而这两部法律中并没有对金融消费者保护的概念，更没有如信息披露、权利救济等保护金融消费者权益的具体规定。

(二)“混业商品”的保护缺位

随着金融业产品不断创新，银行、保险公司和证券公司推出了兼具多重特质的“混业商品”，混业商品的独特优势使其成为金融消费者热衷购买的商品。①然而我国的机构监管模式下，各机构往往按照各自所属监管部门的要求来销售金融产品、提供金融服务，从而“混业商品”与相对于单一功能的消费者保护机构之间就出现了保护缺位，以至于真正出现纠纷时，如何解决成为难题。

(三)金融交易中信息不对称损害消费者权益

相较于金融机构，金融消费者在产品性质、价格以及质量等方面存在信息劣势。一些金融机构避重就轻，少披露或不披露对金融商品销售不利的信息。如在一些金融机构工作人员向消费者推荐产品时，不披露或介绍时对产品风险一笔带过，一味鼓吹其收益，误导消费者做出不当的购买决定。②

(四)金融消费者金融专业知识缺乏

随着金融商品和服务逐步由储蓄、保险、股票向投资、理财、信托转移，金融消费者面临着更高的专业壁垒，对金融知能的要求更高，不仅需要具备金融常识，了解金融法律法规，还需要学习使用金融工具，熟悉金融市场运作。然而，目前我国数量呈现爆发式增长的金融消费者普遍缺乏金融专业知识，尤其是受教育水平低收入消费者人群。这些消费者仅凭有限的了解做出购买金融产品的决定，往往出现利益受损的后果。

三、我国金融消费者保护制度的完善建议

(一)健全金融消费者保护立法

在现行金融立法中，明确保护消费者的目标，增加金融消费者的民事权利，金融机构诚信、保密义务以及金融机构民事责任承担的内容。在基本法律中规定金融消费者的保护原则、含义、范围等内容，在一般法律中，对程序性问题和基本制度问题作出详细规定。未来制定专门性法律法规，如《金融消费者权益保护法》，以更深入、更广泛地统一保护金融消费者。增加金融消费者保护的。另外，建议针对近期在金融领域迅猛发展的互联网金融中出现金融创新业务，尽快修订现有法规或制定专门法规，以满足互联网时代的金融创新要求。

(二)建立金融消费者保护机构间协调机制

分业监管体制下，“一行三会”设立了各自的金融消费者权益保护机构，但机构间职责分工不清楚，联系较为薄弱，亟待建立各保护机构之间协调机制。③建议通过国务院立法形式规定金融监管协调机制的实施细则，确立该机制的国务院领导地位和中国人民银行的“牵头”作用，将金融消费者保护列为金融监管协调机制的目标之一。

(三)完善金融机构信息披露义务

应学习西方国家成熟的信息披露制度，强调金融机构对金融商品的说明义务、金融风险的揭示义务、和对涉及消费者重要权利事项的告知义务。制定各领域信息披露义务的履行标准，包括真实、准确、完整性标准、易于理解性标准、时间性标准等。加大对违法行为的行政处罚和刑事制裁力度，确立民事赔偿责任，并加强执法力度，以保护金融消费者的知情权。

(四)加强消费者金融教育

建立“金融监管机构及各派出机构总体协调、协会全程协助、服务机构直接负责”的三位一体机制，为消费者提供公正的，系统的，实用的金融知识教育和咨询服务。④充分利用电视、网络、手机短信平台等多媒体渠道，引导消费者识别金融产品设计、销售各环节的金融风险。针对规模庞大的网民，可以通过开设并维护金融教育网站，为网民提供开放式的图文并茂的免费金融教育活动。

作者:马越单位:上海海事大学法学院

注释:

①林玲．我国金融消费者权益保护法律问题研究［D］．上海社会科学院硕士学位论文，2014．5．

②赵煊．金融消费者保护理论研究［D］．山东大学硕士学位论文，2012．5．

金融诚信论文范文篇6

关联交易是发生在集团公司内部企业之间的转移资源或者权利义务关系的交易事项，主要形式包括以下几个方面：集团公司内部母公司和子公司之间及子公司之间商品的买卖及劳务的转移；集团公司内部子公司之间的相互交叉持股；向集团公司内部其他子公司提供或者从其他子公司获得担保、贷款或者承诺；集团公司内部某一实体为另一实体的利益所进行的交易，即交易性运营；这些关联交易为金融控股公司带来规模经济和范围经济的同时，也暴露出了一些风险，主要包括以下几个方面：

1.关联交易可能会夸大控股公司及其子公司的报告利润和资本水平,使监管资本的计算失真。在分业监管体制下，各类金融机构分别接受相应监管部门资本监管，如果金融机构达不到资本充足率的要求，就会受到相关法律的制裁。而金融控股公司为了资产收益的最大化，则可以通过母公司向子公司拨付资本金、子公司向母公司反向持股或子公司之间交叉持股的操作，造成资本金的重复计算。用同一笔资本金来抵御多家公司的风险，使集团资本金的总额虚增。单个来看，每个机构都可能满足该行业的单一监管的要求,但整个集团范围的资本都可能是不充足的。

2.关联交易使得单个子公司发生的风险波及到控股公司内部的其他金融主体。由于金融控股公司内部是多元化经营,金融控股公司完全可以通过各种手段投资子公司,或通过审查合格的公司为载体从银行融通资金,也可以通过各种手段进行市场投机,最终可能引发金融市场的投机泡沫。这种风险如果从单个主体的经营操作上看,可能都是合法的,都符合不同监管部门制定的规则,但实际上往往会产生整体层面上的风险。金融控股公司通过担保、资金的占用、贷款等形式形成了非常复杂的信用链条，在这个信用链条中,如果其中的一个子公司出现问题,母公司会极力救援它就可能会把整个公司拖垮,这就导致更大范围的金融风波。如果金融控股公司的某一实体破产,该实体的债权人会要求关联银行偿付其债务,控股公司的问题也会通过逆向交易的形式传递到内部其他成员,产生"多米诺骨牌"效应。

3.利益冲突滥用引发的关联交易风险可能成为控股公司损害投资者利益的工具，金融控股集团母公司操纵着诸多子公司，但母公司关心的是集团利益的最大化，而这与子公司的利益并不总是一致的，因此有时为获得集团利益的最大化，母公司就会通过关联交易将不同子公司的利润进行转移，比如关联企业之间在金融商品交易中采取抬高定价，在借贷业务中通过人为地增加或减少贷款利息，在专利、专有技术、商标等无形资产的转让和许可使用过程中采取不收报酬或不按常规作价等方式转移利润。这使监管机构对其真实盈利情况的监管失效，有可能造成对子公司中小股东和其他利益相关者的损害。

二、关联交易的风险控制策略

1.建立有效的风险隔离机制。首先应该明确规定金融集团下的银行、证券、保险等子公司之间的资金和业务等的比例限制,限定各个业务部门之间的一体化程度。各子公司必须有自己独立的资本金、会计标准、财务核算制度、管理队伍,以防止风险在内部传播。尤其是银行子公司对金融集团成员机构的贷款和其他信用延期方面必须有严格的数量限制,同时银行从这些成员公司购买证券或其他资产方面也必须有严格限制。防止银行因过度借贷或购买不良资产而直接承担其相关证券部门的风险,导致公众由于证券分支机构出现问题而可能造成对银行存款的挤兑。此外各子公司必须保证决策上的自主性,使得金融控股公司只能通过股权的方式来对各子公司进行管理,从而实现机构分离、交易数额限制和业务形式限制等诸多方面的保证。

2.建立规范的强制性的信息传递和披露机制。应建立规范的信息披露制度，以实现监管当局和外部利益关联者对其风险的监控。要求金融控股公司定期向监管者报告其相关的关联交易,尤其是提高大额关联交易信息的透明度。要求各子公司建立起一套相对独立、完善的内部核查制度,定期或不定期向外披露公司的治理结构和控股结构的变动。同时对金融控股公司内部信息的传递应制定严格的规范准则,既能保证公司内部的信息畅通,使一个部门或经营单位的信息可以由其他单位分享;又要能够禁止各子公司间利用信息的非法转移损害客户的行为。用这种法律的强制性来保证信息披露的准确、公平、公正,并把信息披露是否真实作为考察金融控股公司信用等级的重要内容之一。

3.建立健全对金融控股集团的资本充足率监管制度。在对其下属各子公司本身的资本充足率进行监管的同时，对金融控股集团整体的资本充足率提出要求。对金融控股集团的监管应是在分别监管的基础上进行并表监管。要求金融控股公司剔除集团关联交易后完全合并财务报表，由监管机构对合并后的报表进行监管。并规定金融控股集团最低资本充足率，对此作连续动态的监管。

4.用法律手段明确控股股东的诚信义务。其坚持的基本原则是从属公司的利益不受侵害,即要求控股股东行使表决权时必须遵守不得对少数股东进行欺诈的原则。诚信是民法的一项基本原则,权利的行使应以不损害他人正当、合法的利益为限。对控股股东授以诚信义务,是防止控股股东侵害其他投资者利益的重要手段,尤其在一股独大的股权结构下,规定控股股东的诚信义务更为迫切。控股股东的诚信义务产生于对其控制权行使,这就相应地要求金融控股公司的母公司必须权衡各个子公司的利益,不能为了某一控股子公司而牺牲另一子公司的利益,从而损害了后者的投资者利益。

参考文献

[1]孙险峰,李友华.金融控股公司的关联交易易风险及监管分析,经济师,2005(11).

[2]康华平.金融控股公司风险控制研究,中国经济出版社，2006.

[3]谢平.金融控股公司的发展与监管,中信出版社,2004.

金融诚信论文范文篇7

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互联网焕发第二春

2003年下半年，久旱逢甘露的中国电子商务界迎来了第二波发展契机。在过去的两年中，幸存下来的电子商务网站完善了“鼠标＋水泥”的混合经济服务模式，紧紧抓住了机遇，终于迎来了产业的春天。

第一波电子商务大发展是从1999年到2002年上半年，其间以8848为首，中国电子商务度过了快速起步、快速发展、高速扩张和市场热身阶段，但是在2001年.com浪潮衰退后，我国电子商务也进入了低谷，为期一年左右。

最近半年内电子商务重新复苏，有三大标志性事件反映电子商务市场前景趋好：第一是SARS期间电子商务焕发经济活力，网上购物形成了“普及教育”；第二是卓越网顺利融资；第三是携程网在海外纳斯达克的上市。

10月16日，卓越网正式对外宣布融资成功。美国老虎科技基金向其注资5200元人民币，该融资案例也是今年中国IT行业少有的几个大型融资案。

“两年运作下来，电子商务可以证明自己商业模式。接下来，电子商务要证明自己能够盈利，能够带给投资人丰厚的回报。这一天似乎不太远了。”业内人士乐观地估计。卓越网的融资成功将是中国电子商务企业进行国际资本运作的积极开端。此后，将有更多国际资本关注中国互联网事业，从而在资金层面帮助这些企业彻底告别低潮。

卓越网的融资成功正值中国互联网产业复苏之际，中国电子商务在走过“狂热泡沫”和“冰河世纪”之后，部分门户网站股票价格已全线上涨，网易、搜狐的优秀表现让海外资本市场重新评估中国概念。中国电子商务迎来了相对较好的历史发展时期。

漏洞百出的电子商务

但是我们也应当清楚地看到，中国的电子商务行业基本上第一波衰退中资金实力消耗殆尽，幸存的企业直接、间接为外资掌控。电子商务企业整体性缺席海外上市，其实已经将自己的命运交付给了外资。

当年的“电子商务B2C旗手”8848名声大跌，已经让出了“中国电子商务第一概念”的位置；C2C王者易趣如果不被eBay收购，而是坚持等到第二波上市，它的价值将是5.2亿美元，而不是eBay出价的1.2亿美元；此外，卓越、当当、贝塔斯曼、阿里巴巴也因为各种各样的原因缺阵上市阵营，或是左右摇摆，立场并不坚定。

一场突如其来的SARS危机使得网上交易的种种优势被大大放大，从事网络电子交易的企业前景看好。为什么在一个相当好的市口，电子商务的资本表现不如其它IT分支？专业人士认为，经过两年盘整的电子商务服务质量进步有限。

非典是一次灾难，但也是电子商务复兴非常好的机会。曾有人乐观地以为，网上电子商务将趁势而起。更有人宣称：“SARS带给电子商务翻身的机会，将传统商务赶出市场。”但人们事后总结：SARS对电子商务的影响并不是很大。

“它并不会造成深远的影响，只是一次批评、一次警醒。它让我们更清醒地认识到，电子商务本可以做得更多，做得更好。”卓越网的陈年一眼就看到了问题的实质。

据上海市电子商务行业协会统计显示，SARS时期，上海B2C网上交易上升100％，B2C交易上升50％，C2C交易额平均上升30％。这反映出中国网上购物市场的巨大潜力。

让专业人士感到遗憾的是，当SARS入侵之时，传统商业停滞不前，电子商务也没有从中夺得相当的市场空间--大部分电子商务网站囿于管理、资源配备、商业意识等各方面的原因，没有能大张旗鼓。有人因此评论电子商务“好像还生活在迷梦中”。

有人拿“911事件”对美国电子商务业绩的大幅提升与此次SARS危机作对比，但资本市场的考评远非那么乐观--电子商务极其依赖产业环境，而中国的电子商务环境与美国不可同日而语。

SARS危机考验了我国电子商务企业的基础设施。经过此次考验，人们发现，中国的物流体系并不完善，其物流体系仅限于北京、上海、广州三地，远未覆盖全国；如果说我们的电子商务技术只落后圣何塞5年，那么中国网络经济的市场诚信简直还停留在“蛮荒时代”--中国80％以上大中城市没有个人信用记录，信用卡普及率不足10％。

整体市场环境并没有因为SARS产生根本性改变，物流、配送、网上支付等基础设施仍有待完善。电子商务的经济生态不如短信或者网络游戏那样独立，行业需要向国家“乞讨”政策，向物流业请求援助，还要拼命推动信用经济，才能开掘属于自己的第一桶金。

“在宏观环境没有充分改善的情况下，电子商务想要依靠一个活络的产业环节去推动整个产业链非常吃力。”这才是卡住电子商务脖子的根本原因。

有一点是肯定的，SARS不是电子商务的救世主。电子商务业界指望类似SARS的事件反复出现，既在国民道义和行业责任上站不住脚，在现实的经济效益面前也是十分荒唐的。

“如果需要用灾难而不是实实在在的商业模式来包装网络交易，这样根底不扎实的企业还是不要上市为妙。”这种观点虽然偏激，但是却道出我国电子商务无法走向资本市场的实情。

网络服务业新的定位

电子商务新发展给整个行业带来的理念、实践上的变化。电子商务正与网络服务业相互融合，新的定位带来新的应用和新的发展模式。

12月9日，携程网在纳斯达克挂牌。收盘时股价比发行价上涨15.94美元，涨幅高达88.56％，IPO募集资金7560万美元，成为近3年来纳斯达克市场上开盘当日涨幅最高的一只股票。

携程的轨迹和普众电子商务模式有一定的相似之处，即以建立网站，尝试以电子商务的方式完成订票服务。中国互联网市场的局限性证明了这种电子商务模式短期内很难成功。

不过携程的转型相对成功。它耗资数千万，收购了几家传统的旅行服务公司，在网下的能力通过收购得到了大幅度的提升，.com的色彩也越来越淡，鼠标加水泥的背景越来越浓，它已经不是纯粹意义上的电子商务业务了。“不是.com企业，但也不是纯粹的传统服务公司；以IT企业上市，融资圈钱投资于传统服务业。这种模式在电子商务行业中越来越多。”

携程3/4的业务是通过电话完成的，其电话呼叫中心规模达400～500人；携程大部分客户惯于使用它的800免费电话；携程CEO梁建章被认为是“数字英雄”，但负责企业日常运作的执行副总原先却是供职于一家大型旅行社。IT技术与传统资源的配合不再流于表面，而是在“企业DNA”层面进行“优化组合”。

作为电子商务和信用经济的基础工程，全国范围内的诚信工程正在蓬勃发展。今年3月，上海企业信用联合征信系统开始实验性启动。这套系统采用国际先进征信模式，跨行业采集信息。工商局、税务局、技监局等8个政府职能部门提供企业注册、年检等级等信息，联网共享。除此之外，企业的民事合同执行信息和担保等信息也将逐步纳入系统。

企业信用联合征信服务系统目前已采集了上海59万户企业的信用信息，到2005年将覆盖90％以上的事业单位和社会团体。无论企业还是个人，一本越管越宽的“信用护照”将牢牢跟随着你。

金融诚信论文范文篇8

二、关联交易的风险控制策略

【论文关键词】：金融控股公司关联交易风险控制

【论文摘要】：关联交易是金融控股公司实现规模经济和范围经济的重要载体之一，它在提升金融控股公司市场竞争力的同时，也给金融控股公司带来了潜在的风险，而这种风险的扩散有可能危害到整个金融体系的安全，因此，有效地控制关联交易的潜在风险不仅是金融控股公司获得成功的关键因素，也是政府保障金融体系安全的重要职责。

参考文献

[1]孙险峰,李友华.金融控股公司的关联交易易风险及监管分析,经济师,2005(11).

金融诚信论文范文篇9

关键词：国九条；上市公司质量；管理公司机制

纵观各国证券投资基金发展历史，论文可以看出基金投资是一种分散风险、集中资金，有效实现小额资金向火额资本转化的有效途径。它将个人手中零散、小本的投资转化为集中有效的投资过程中发挥了功不可没的作用，如韩国在50-60年代为了解决实现经济迅猛发展所短缺的资金而大力发展、规范证券投资摹金当代各国证券投资基金方兴未艾，具有极强的生命力，仍在不断创新、发展、完善。做为现代市场经济下组织社会资源的一项有效政策、途径，证券投资基金是有它旺盛的生命力和存在的必然性。

中国当前社会已走到社会主义市场经济的前沿，许多事物已与世界经济取得一致，也向资奉主义市场经济学了许多可用的市场管理方法，基金就是这其中的一种。其实证券在我圈是有它的必然，我国也像韩国50-60年代一样面临着经济迅猛的发展。而后出现资金短缺，出现我国特有的这样那样的困难，如国民储蓄居高不下．而国家储蓄利率持续下调，这时投资基金绝对是实现现有储蓄向投资转化的有力途径。因此证券投资基金在未来的中国将有很大的市场和潜力。

我国的证券投资基金经过短短20-30年的发展，也已经从封闭式走向了开放式占主导，从不规范走向了日益规范(当然还存在未正式规范的私募基金)，但是中国的证券投资市场仍存在着许许多多的问题。随着党的十六大和十六届三中令会精神的贯彻落实，《证券投资基金法》的颁布，“国务院炎于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见”(下简称“国九条”)的颁布和实施，中国证券资本市场发展中遇到的问题，也必将在发展中逐步加以解决。以下就我的理解，结合国九条，对中国当前证券市场的各种问题进行剖析，并提出一己之陋见。

一、我认为中国证券市场首要问题是没有好的投资项目

诚如“国九条”中所肯定的火力发展资本市场的重要意义：毕业论文有利于促进金融市场改革和发展提高直接融资比例，完善金融市场结构，提高金融市场效率，维护金融安全，有利于完善社会主义市场经济体制，更人程度地发挥资本市场优化资源配置的功能，将社会资金有效转化为长期投资。而证券投资基金在此起了重要作用，可是上市公司总体素质偏低，很多是面临困难的国有企业转制而来，上市后又不积极深入改造，只以圈到股票资金为目的；做为三驾马车之一的债券市场又品种稀少，造成证券投资公司在选股时不约而同地只能持有那几只优秀股，集中度高，不利于分散风险。而股票市场只有“做多”机制，没有“做空”机制，很难规避系统风险，证券公司于是也拼命做大，甚至出现操纵市场的违规行为。

国九条中第四条第五条就对此问题提出r解决方案：四、健全资本市场体系，丰富证券投资品种：要求分步推进创业板市场建设，完善风险投资机制，拓展中小企业融资渠道；积极稳妥发展债券市场，在严格控制风险的基础上，鼓励符合条件的企业通过发行公司债券筹集资金，改变债券融资发展相对滞后的状况，丰富债券市场品种。

对此我个人认为可以吸收国外风险投资基金及房地产投资基金的发展模式，创造出适台中国特色的为中小企业融资的基金；而我国的高科技产业一直是一块肥肉，长期以来它属于高风险高回报行业，外国资本早就看好它，而我们若建立风险投资基金，则可吸收国内很多民间资本，尤其是一些高收入阶层，会更看好这一块。房地产投资基金相对来说投资期限长，但中国房地产市场良好的发展前景和巨大的资产容量不容忽视，我国早期不规范的证券投资基金也曾驻足过这种期限长的投资，但当时来规范化，反而造成了基金的流动性问题，而如果学习国外规范化管理话，它将很好地促进房地产资金的证券化，平分这个行业巨额的利润，让广大投资者受益。

国九条第五要求进一-步提高上市公司质量，推进上市公司规范运作：推行证券发行上市保荐制度，支持竞争力强、运作规范效益良好的公司发行上市，从源头上提高上市公司质量。鼓励已上市公司进行并购重组。要求重视投资回报，要采取切实措施改变部分上市公司重上市、轻转制、重筹资、轻回报的状况，提高上市公司的整体质量，为投资者提供分享经济增长成果、增加财富的机会。要完善市场退出机制在实现上市公司优胜劣汰的同时，建立对退市公司高管人员失职的责任追究机制，切实保护投资者的合法权益。

要规范上市公司运作：完善其法人治理结构，按照现代企业制度要求，真正形成权力机构抉策机构、监督机构和经营管理者之间的制衡机制强化董事和高管人员的减信责任，进一步完善独立董事制度。规范控股股东行为，对损害上市公司和中小股东利益的控股股东进行责任追究。强化上市公司及其他信息披露义务人的责任，切实保证信息披露的真实性，准确性、完整性和及时性。建立健全上市公司高管人员的激励约束机制。

对于这一条，当然是因为存在国有股一股独犬，股权不流通，引起内部人控制现象严重造成的，通过积极稳妥解决股权分置问题，规范上市公司非流通股份的转让，可以得到些解决。但是我认为要强化董事和高管人员的诚信责任，对损害公司和利益的股东进行责任追究的关键还在于一个信息披露问题：只有建立了及时、透明、平等的信息其卓机制才能真正起到监督作用。而这很大一部份要靠我们加强中介机构的规范性和执业道德，我国的会计师事务所执业注册会计师很多是无法做到审计最基本的独立性的，这就为信息披露的真实性留下许多空子。

二、我国的证券从业机构本身还有许多不完善的地方．

证券投资基金治理结构不完善如基金发起人与基金管理人相同，基金托管人由管理人选定且有权撤换，硕士论文使其独立性大打折扣；基金管理公司机制也同样存在道德风险，独立董事制并不能真正发挥作用等。故而国九条中第六就讲到促进资本市场中介服务机构规范发展，提高执业水平：督促证券、期货公司完善治理结构，规范其股东行为虽化董事会和经理人员的诚信责任．严禁挪用客户资产，切实维护投资者合法权益。

这一方面靠基金管瑕公司加强内部控制，切实制定一套行之有效的约束激励机制，将基金公司的收益与基金持有人的利益挂钩，另一方面加强外部监督机制，建立健全证券、期货公司市场退出机制，建立汪券资信评级机构，鼓励证券崩货公司通过兼并重组、优化整合做优做强，以应对明年证券服务业全面对外开放，国外证券公司的雄厚资金冲击。

另我认为我国的开放式基金仍是契约型为主的，这样的公司治理结构很容易陷入流动性风险中。也不利于其发展，还是要像法人治理结构靠拢。医学论文在这点上国九条里也放开了证券公司的融资：拓宽证券公司融资渠道，支持符合条件的证券公司公开发行股票或发行债券筹集长期资金，完善证券公司质押贷款及进入银行间同业市场管理办法，制定证券公司收购兼并和证券承销业务贷款的审核标准，在健全风险控制机制的前提下，为证券公司使用贷款融通资金创造有利条件。

还有机构投资者要适当加强，这有利于信息的对称性，因为多几个大机构投资，它们也有力量得到更准确的市场信息，促进整个市场的公开化、透明化，有利于中小投资者。当然这里要加强外部的监管，防止大机构联台起来侵占小投资者利益国九条中鼓励合规资金人市：如支持保险资金以多种方式直接投资资本市场，逐步提高社会保障基金、企业补充养老基金、商业保险资金等投入资本市场的资金比例，要培养一批诚信、守法、专业的机构投资者，使基金管理公司和保险公司为丰的机构投资者成为贤本市场的主导力量。

总之，国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见的国九条非常强调保护投资者特别是社会公众投资者的合法权益，坚持用发展的办法解决前进中的问题，相信随着《证券投资基金法》的实施，我国证券从业机构的逐步完善，中小投资者将从中国持续增长的经济中得到更合理的利益!

参考文献

[1]“国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见”(国九条)．

金融诚信论文范文篇10

关键词：网络信贷；大学生；理财教育

随着信息技术的不断进步以及新时代经济的快速发展，网络信贷因为方便快捷、保密性强等逐渐受到不同群体的喜欢，尤其是作为青年人的大学生群体。目前大学生常用的网络信贷主要有两种，一种是B2C(businesstocustomer)，即各种电商平台预先把费用付给卖家，然后要求买家分期付费给平台，从而赚取相应的服务费，如“花呗”、“京东白条”等。另一种是纯借贷平台P2P(peertopeer)，即通过中介机构，让有资金并且有理财投资想法的个人利用信贷的方式将资金贷给有借款需求的人[1]。近年来，由于网络信贷本身的优势，再加上积极的宣传，越来越多的大学生被网络信贷吸引，以满足自己各种消费需求。然而由于大学生群体的消费观念，偿还能力等方面的问题，大学生网络信贷出现了一桩桩的负面事件，如助学贷款违约，大学生因无力偿还“校园贷”而选择轻生等，受到社会热议并引起有关部门的高度关注。

一、网络信贷暴露出的大学生理财问题

首先，大学生普遍缺乏资金预算意识。大学生每个月有一笔可自由支配的稳定“收入”，但调研显示60%以上的大学生，每月没有资金盈余，属于月初“富翁”月底“负翁”；有50%以上的大学生会因为在社交、旅游、购买电子产品等方面不计划而出现资金短缺。这也表明随着生活水平的提高，部分大学生消费观出现偏差，片面追求品牌、时尚等，并相互攀比。而网络信贷的高效性、审核的不严格，难受到家长和老师的监控，让大学生很容易尝到甜头，因而助长了他们网络信贷的欲望，使得超前消费和攀比现象越来越严重，严重扭曲大学生的人生观和价值观。其次，负债的大学生缺乏明确的还款规划。调研显示近20%的大学生没有能力按时足额还款。其中，部分人选择借款或者利用其他网络信贷平台来偿还贷款。因此，过度负债和多头负债现象在大学生群体中也不少见。再次，大学生信用知识欠缺。首先，大学生的自我诚信认知与其真实行为存在一定偏差。调查显示有92.91%大学生认为自己能够做到诚信，然而他们又承认身边普遍存在诸如考试作弊、论文抄袭等不诚信行为。另外，部分大学生在网络信贷消费后不能按时偿还贷款，出现网络信贷不良记录，给今后学习深造、找工作等带来较大影响。这说明大学生对自身的诚信评价并不客观，更没有意识到信用对其未来工作和生活的重要性。

二、加强大学生理财教育的必要性

相比美国等发达国家，我国大部分家长和学校都不重视对孩子进行理财教育。大家普遍认为理财是就业后的事情。美国经济学教育国家委员会主席RobertF.Duvall认为：“对青年人进行经济学和个人理财教育对建立一个拥有深谋远虑的投资者和储蓄者，有见识的消费者，高劳动生产率的劳动力，负责任公民和全球经济有效参与者的国家是至关重要的。”所以，对当代大学生进行理财教育，不但必要而且必须，是一件刻不容缓的事情。

1.理财教育有助于大学生顺利完成学业

近年来，由于缺乏理财知识，大学生中出现了各种不能顺利完成学业的现象。部分大学生因缺乏理财规划很快花光生活费甚至学费而中途辍学。另一方面，现在的大学生消费心理不成熟，经常超前、无节制消费，所以选择网络信贷，最终导致自己债务缠身，影响了自己的学业和正常生活。

2.理财教育有助于大学生树立正确的消费观和人生价值观

理财教育不仅包括理财基本知识和理财基本技能，还包括正确的理财价值观，即对金钱、人生意义的正确理解和价值认同。目前，很多大学生因为缺乏理财基本知识和基本技能而高消费、乱消费，结果使自己入生活困境。还有很多大学生则是因为不具备正确的理财价值观而出现社会责任感和诚信的缺失。

3.理财教育有助于大学生诚信做人、做事

诚信是维持市场经济社会正常运转的关键。不管是大学期间的助学贷款，还是工作以后的按揭买房买车、信用卡消费等都要求我们具备诚信这一重要品质。然而部分大学生在校期间办理了国家助学贷款，毕业后却迟迟不归还贷款。另有很多大学生逾期偿还网络信贷而迫使自己陷入困境。这些例子无不反映出部分大学生诚信意识的缺失。

4.理财教育有利于大学生开展创新创业活动

在“大众创业、万众创新”时代背景下，大学生已经逐渐成为创新创业活动的主力军。大学生创业成功的关键不仅在于选择好的项目，还要具备一定的启动资金，所以很大一部分人选择利用网络信贷来获得这笔启动资金。但由于缺少相关的理财知识，他们往往不能通盘考虑资金周转、成本收益核算等财务问题，导致很多大学生创业项目最终流产。

三、网络信贷背景下的大学生理财教育

通过多种途径方法，推广理财教育，加强大学生信用知识的普及，不仅需要政府机构、社会和立法机构的支持，更需要高校的积极配合。鉴于目前网络信贷所暴露出的大学理财方面的问题，高校理财教育的开展可以从以下几个方面来进行：一是利用多种形式，培养大学生正确的消费观。现在的大学生主要是通过互联网和手机APP接受信息，所以高校可以充分利用校园网、校园广播、微信公众号等传播媒介引导大学生树立正确的消费观念，做到消费有计划、消费心理健康、消费行为文明、消费观念正确。二是开设金融理财相关课程，普及相应的理财知识。高校可以以选修课的形式开设相关的金融理财课程，使大学生了解正确的消费行为，树立正确的理财观念、形成正确的理财方式。三是邀请经济、法律专家客座授课，开展一些与投资消费理财有关的专题讲座。通过典型案例对网贷进行深入分析和研讨，让学生全面了解网络信贷，引导大学生防范金融风险、远离金融欺诈，避免出现权益受损等问题。

最后，学校可以积极联合学生家长，鼓励大学生积极参与各种形式的劳动实践，如校内的勤工助学、校外的一些兼职和社会实践等。这不仅能改变大学生对父母的依赖，还可以让他们深刻体会到劳动成果的来之不易，从而正确认识金钱，节制消费欲望，形成合理、科学的消费观和理财理念。

参考文献：

[1]佘步步.基于P2P网贷平台的高校大学生消费现状分析[J].时代金融,2017(3).