资金办范文10篇

资金办范文篇1

一是建立规范的政府债务融资运营平台。应对资金使用范围扩大化，融资平台多元化的形势，创新政府的融资模式，有计划、分类别搭建新的业务平台，实现由全市单一业务平台向多平台、小平台和行业管理平台转变，由市本级统一业务平台向市及区县两级业务平台转变。强化新业务平台的资金配置和运筹保障能力，满足新增项目建设的资金需求。

二是建立全市统一的政府债务管理平台。2009年要进一步发挥资金办管理平台的优势，整合政府债务管理职能，实现政府债务的集中统一管理。对纳入资金办管理的开行和其它金融机构的政府建设性新增贷款实行规范管理，明确资金办对贷款资金调度使用和还本付息的管理职责，进一步明晰贷款平台责任，落实偿贷资金来源，降低政府债务风险。

二、突出调度与调剂职能，全力筹措资金助推我市经济平稳快速增长

1、在资金的筹集上，实现我市开行贷款资金新增规模在20*年基础上增长20%，力争达65亿元。今年是省开行260亿元联合贷款的集中替换期，我市的资金规模不容乐观。抓住国家扩大内需、促进经济增长的有利时机，着力完善与省开行的定期工作会商机制，紧密跟踪其新增资金进展情况，要确保开行贷款资金规模同比增长20%的目标，全力落实65亿元开行贷款资金规模，充分发挥开行贷款“种子资金”的放大聚集效应，拉动社会投资，为保增长提供强有力的资金支持，确保全市GDP增长14%目标的实现。

2、在资金投向上，力争保证全市拉动内需和固定资产投资等重大项目资金需求。根据我市2009年“保增长、促和谐”的工作目标，加大贷款资金调剂力度，合理调整贷款资金规模、使用结构，确保贷款资金重点投向装备制造业等拉动内需的重点项目和教育、卫生及低收入住房等民生工程项目。具体是：

在装备制造业上，满足北方重工、化工园、航空园等装备制造业项目13亿元资金使用，促进全市工业结构优化调整目标的实现。在现代服务业上，集中投入哈大铁路、会展中心等项目30.24亿元，以现代服务业的发展拉动消费增长。在民生工程领域，保证九年一贯制教育、区域医疗中心、低收入住房等民生工程项目21.76亿元资金供应。

3、在资金使用上，保证资金运行安全、顺畅、高效，

努力提高项目专管员的政策执行水平，准确把握开行贷款资金使用的相关政策，加强现场勘验和文案审查，堵塞支出漏洞，保证审核质量，同时，改变目前坐等复核的工作模式，逐步推行前置审核，加快审核速度，确保资金支付初审在3日内完成。

4、在资金监管上，加强贷款资金使用的监督检查，确保资金使用安全规范。

联合市审计局等相关部门，对贷款资金支付中和支付后资金流向及贷款资金会计核算进行专项审计，加强监督，确保资金使用安全规范。

三、多渠道筹措偿债资金，防范政府债务风险。

1、扩大偿贷资金筹措渠道，解决偿贷高峰期的还款来源。一是采取归垫返还、盘活存量的方式，对已完工项目的结余资金，通过调整项目可研建设内容，设立新项目，并协调省开行等相关部门，对项目的新增开行贷款资金，以归垫方式返还给区县财政，作为区县财政的还款来源，增加区县政府的还款能力。采用此种方式，对化工园一期、胜利明渠两个项目可一举盘活近5亿元剩余资金，增加铁西、和平区政府的偿还能力；

二是采取资金置换、扩大增量的方式，指导区县政府，采取移村再建和土地整理等形式，设立新的贷款项目，增加区县政府的贷款总量，并将新增开行贷款用来置换原来已经投入该项目的资金并作为区县财政的偿贷资金，扩大区县政府还款资金来源。采用此种方式，铁西区、棋盘山开发区等将增加偿贷资金10亿元，从而确保开行贷款的及时偿付。

2、全面落实偿债预算管理，建立政府债务偿还预警机制。监督指导市本级财政和15个区、县（市）政府开行贷款偿还指标全部纳入两级财政预算，偿债预算管理覆盖率达到100%；会同市人大对各区县偿债预算落实情况和执行情况的监督检查；根据政府债务结构的调整变化，进一步修改完善政府债务考评办法，严格执行考核规定，增强考核力度，强化各区县债务偿还的主动意识。

3、加大催缴力度，按期足额完成贷款本息偿还工作。按照《资金管理办法》的规定，提前20天计算并下发贷款利息催缴通知，要求各贷款项目单位按规定将贷款利息于每季度13日前划入我办偿贷准备金专户；按还本日期贷款本金提前7日划入我办偿贷准备金专户。

4、跟踪偿还重点区县，及时预警。深入相关区县，提前掌握偿债预期。重点跟踪铁西、棋盘山、康平、法库等偿贷额度较大和资金筹措较困难区县的偿还资金筹集情况，密切关注偿贷风险，及时形成预警报告和风险预案，并提出解决办法，提请市领导决策参考，确保消除债务风险。

四、打造全国领先的开行贷款资金统一会计核算体系，建立开行贷款资金统计及运行风险预警机制

1、打造全国一流的开行贷款资金统一会计核算模式。以完善开行贷款资金会计核算管理体系为突破口，积极探索开行贷款项目单位财务管理和会计核算体系的基本架构及其核算办法，建立一整套涵盖各类性质的开行贷款项目单位、及时准确反映资金运行状况，具有可操作性的开行贷款会计核算体系，规范开行贷款的财务管理与会计核算行为，全面真实地反映开行贷款项目的建设成本，保证资金使用信息的真实、完整，进一步完善内部约束监督机制，确保开行贷款投资的安全、高效。

选择不同性质的项目单位进行试点，对存在的问题进行深入的梳理总结；针对开行贷款资金核算管理的要求，对开行贷款项目单位财务人员进行《*市开行贷款统一会计核算办法》的业务培训，规范各项目单位开行贷款财务管理与会计核算行为；跟踪检查《*市开行贷款统一会计核算办法》的执行情况，对全市开行贷款项目单位进行专项检查；同时，完成“面向开行贷款的政府债务管理模式及风险防范机制研究”课题的结题和验收工作。

2、建立开行贷款资金运行风险预警体系。适应政府融资范围扩大的趋势，将新增政府贷款项目全部纳入统计管理范围，确保管理覆盖面达到100%。实行开行贷款资金运行信息制度，完善开行贷款项目的风险监测信息网络，随时对资金使用、运行安全、债务偿还等方面进行跟踪，真实、及时反映资金运行、项目建设进度等情况，对潜在的问题进行风险预警，并制定风险预案供相关领导决策参考，确保开行贷款资金安全运行。

加大资金运行分析深度，提高专项分析质量。适时调整修正开行贷款统计数据库指标，增强统计分析的针对性，围绕我市开行贷款资金运行状况、项目建设进展等方面，力争完成2篇以上质量高、影响广的分析预警报告，确保风险预警及时、准确。

五、强化后勤保障工作，确保政务高效顺畅运行

1、加大调度协调力度，确保政务顺畅运行。加强处室间协调配合、业务工作调度力度，实现政务高效运行。上级来文要在第一时间上报办领导传阅批示；内部行文、发文要及时、准确、无遗漏；高效率、高质量完成文件办理，高质量做好会议前准备工作；发挥局域网效能作用，提高局域网的实用性和可操作性，沟通供应商完成修改调整方案，适时建立资金办信息网站；及时落实下达主任办公会及办领导指示的工作任务，以及文件批示的各项任务，按时限提醒、督促完成；做好及时报告和信息反馈工作；建立保密制度及措施，提高全办人员保密意识，做好保密宣传，保证保密工作无泄密事件发生；提升组织人事工作水平，引入人才库、干部储备库机制，深化人力资源管理，确保人尽其才，才尽其用。

2、突出行政管理，建立宽松和谐的工作氛围。强化日常考核力度。严格贯彻执行各项规章制度。根据千分制考核评比办法，做好考核记录和统计工作。同时，强化日常抽查管理，注重动态管理中的及时纠偏；进一步做好食堂、车辆管理等后勤工作。创新重大节日、员工生日的活动形式，提高食堂饮食质量；严格车辆管理与维护，优先保证处长、会议用车。严格按照制度、流程执行车辆运行费用支出管理工作，完善车辆管理台帐并认真登记、填写；加强车辆的保养与维护工作，保证每辆公务车处于最佳工作状态；推进住房货币化补助工作。按办领导的要求，加大我办住房货币化补助工作力度，争取1月末完成货币化核算和报批工作，并积极协调相关部门，力争年底前让员工拿到补助款。

六、积极打造资金办品牌，提升在全市的影响力

1、扩大宣传渠道，全面提升我办影响力。加强五大宣传平台建设力度，巩固市委、市政府办公厅信息平台，开辟市委督查室、市委办公厅秘书一处及*日报等资源，全年确保资金办信息在市委、市政府部门平台12篇以上；在我市主流媒体宣传上稿数量不低于6篇次；提高政务公开网内容更新频率、加大投稿和报送信息力度；每月编辑《资金办简报》2篇以上，通过省开行重要情况报告、融资研究等刊物发表研究文章2篇次。

2、创新工作形式和内容，确保文字综合、信息调研、培训工作质量。以服务政府2009年工作重点为目标，围绕我办开行贷款资金管理、政府债务偿还等工作，重点开发市委秘书一处、市政府政研室平台，随时向市委领导进行报告；与市政府政研室及时沟通，做好政府报告基础材料的准备提供工作，确保我办提供的基础材料被政府报告、经济报告采用。

全面规范我办文字综合工作，提高我办文字综合整体水平，各处室设立一名文字综合员，提高我办文字工作质量，将已完成的业务报告、季度、年度总结、信息、市长专报等在办内局域网上挂出供全体员工点击学习；结合我办工作实际情况，确定我办2009年调研课题，经办领导审议后下发各处室，年终对调研报告进行评比，并将优秀的向金融刊物推荐刊登；制定培训计划，每月至少安排一次培训活动；创新培训内容和形式，由过去的聘请专家讲为主向员工讲座、专家论坛、文化之友等形式转变。

3、严密部署落实，高起点做好绩效评估工作。跟踪完成20*年绩效考评工作，随时掌握20*年度考评总结进度，力争取得较好名次；根据我办2009年工作安排和被考核内容，确定我办年2009年度重点工作；将被考核内容与各处、资金中心对位分解，按照内容认真督促各处室落实好准备工作；加强与考评部门的工作衔接与交流，力争在年终考评中比20*年靠前1-2个名次。

4、扎实推进我办文化建设，打造资金办文化品牌。积极开展文化建设主题活动。引导文化活动小组开展丰富多彩的文化活动。上半年，围绕“文化与理想”主题，进行健康日、精神家园建设系列讲座等活动；下半年，以“寻找非物质文化遗产”为主题，结合培训活动，采取邀请专家能人谈、参观历史遗迹、寻找文化遗产等形式，强化我办文化信仰的提升和文化风俗的推行。

开设资金办文化论坛。在内网上开辟文化论坛，建立办内人员的互动空间，针对文化活动的开展方向、活动方式、行为效果等方面进行留言畅议，提升全体员工的参与意识和团队意识，塑造“敬业、责任、团队、阳光”的队伍形象，在各市直机关叫响资金办文化品牌。

5、确保党务工作在“办内动起来，办外响起来”

资金办范文篇2

一、指导思想

财政扶贫发展资金专项治理工作，要坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，要以党的十七大精神为统领，全面贯彻落实科学发展观。通过专项治理工作，切实解决扶贫资金监管中存在的突出问题，进一步规范和完善扶贫资金的监管机制，从而进一步加快重点村的发展，帮助贫困农民持续增收、推动重点村和谐进步。

二、组织领导

县扶贫办成立财政扶贫发展资金专项治理工作小组,负责扶贫发展资金的专项治理工作，主要领导亲自任组长。各乡镇必须高度重视此次专项治理工作，实行一把手负责制，亲自研究和部署专项治理工作，并抽调业务骨干组建专项治理工作小组。

三、工作目标

通过专项治理工作，要切实纠正和查处扶贫资金监管中存在的突出问题，促进扶贫资金管理使用规章更加完善、管理使用程序更加规范、管理使用机制更加健全，确保扶贫资金安全高效运转。

四、治理范围和重点

治理范围：2005年至2012年中央和地方安排的财政扶贫发展资金。

治理重点：1、擅自改变扶贫开发规划和年度计划；2、违反规定改变扶贫资金使用范围和投向；3、未及时拨付扶贫资金或履行项目报账，造成资金滞留或影响项目实施进度和效益；4、违反扶贫资金分配、拨付和扶贫项目立项、审批的程序；5、截留、挤占、挪用、贪污和骗取扶贫资金。

五、治理的方法和步骤

1、组织动员阶段。时间为8月1日至10日。各乡镇按本方案要求，在前期开展的“落实强农惠农扶贫开发政策情况监督检查”及迎接省审计厅对全省2006年至2012年扶贫资金专项审计等工作的基础上，结合此次专项治理的范围和工作重点，研究部署好本乡镇和所辖重点村的财政扶贫发展资金专项治理工作。

2、实施检查阶段。时间为8月11日至10月15日。其中：（1）自查阶段为8月11日至9月15日。8月25日以前由各乡镇和重点村先进行自查，8月26日至9月15日县扶贫办对各乡镇、重点村的自查情况进行检查和市扶贫办对我县自查情况进行复查，县检点村的比例不少于30%。（2）抽查阶段为9月16日至10月15日。省将结合强农惠农政策落实情况督查及2012年财政扶贫资金绩效考评对重点县进行抽查,抽查比例不少于重点县的30%。

资金办范文篇3

一、互助资金组织建设（25分）

（一）广泛宣传国务院扶贫办《关于进一步做好贫困村互助资金试点工作的指导意见》、《自治县人民政府办公室关于进一步做好贫困村互助资金试点工作的实施意见》精神，动员村民入社（10分）。其中：1、入社农户必须达到本村农户总数的35%以上（4分），每差1个百分点扣0.2分；2、入社社员中贫困农户占社员总数50%以上（3分），每缺1个百分点扣0.2分；3、按照规定填、发《社员证》等相关手续（2分），每发现错一次扣0.5分；4、每年召开一次互助社社员大会或社员代表大会（1分），没有召开会议的不得分。

（二）依照《互助社章程》选（推）举产生互助社理事会、监事会等互助资金管理机构，本年内“两会”人员没有随意变动（3分）。其中：1、理事会、监事会依照《互助社章程》选（推）举产生（1.5分），违规确定的扣1分；2、保持理事会、监事会成员的稳定（1.5分），本年度内无正当理由随意变动了“两会”成员扣1分。

（三）互助社理事会、监事会成员分工明确（1分）。没有明确分工的不得分。

（四）理事会、监事会成员履职认真，严格按照相关规定管理互助资金，本互助社互助资金运行正常、保值增值（7分）。其中：1、理事会、监事会成员认真履行职责（2分），出现一次不履行职责或未按规章履职的扣0.5分；2、互助金运行正常（5分），运行中出现损失、短缺的每损失、短缺1%扣0.3分。

（五）主动服从上级政府及业务部门领导和指导，按时参加相关会议、按时呈报相关业务报表及资料，与上级政府及业务管理部门配合默契。（4分）。对相关会议及要求呈送的报表、材料及业务指导等每误一次扣0.5分。

二、互助资金筹集和管理（15分）

贫困村扶贫互助资金由财政扶贫资金、村民自愿缴纳的基准互助金，无任何附加条件的捐赠资金和互助资金的增值部分共四个部分构成。

（一）互助资金筹集（5分）。村民入社必须缴纳一定数额的基准互助金，但最高不超过500元，互助社社员缴纳的基准互助金部分不得低于5万元，互助资金总额不低于20万元。以总额考核每少一个百分点扣0.2分。

（二）互助资金的使用（5分）。互助资金在互助社内实行封闭运行、有偿使用、滚动发展、利益共享、风险共担。坚持“不吸储、不从事其他未经许可的金融和经营活动、不垒大户、不向互助社外的任何单位或个人发放借款、不用此资金偿还其他债务、不平均分配扶持的专项资金、不分红”的基本原则。上述原则每违背一项扣1分。

（三）建立专户、钱帐分管（5分）。其中：1、互助资金必须在当地农村信用部门建立互助金专户（1分），不是专户的扣1分；2、资金由互助社出纳专管、凭证支付，理事会主任签批（2分），违背一次扣0.5分；3、建立完备的帐务及处理程序（2分），没有建立专帐的扣2分，帐务不完备或违规的扣1分。

三、互助资金借款发放（35分）

（一）严格按程序办理（10分）。社员借款严格按照借款社员申请—担保—理事会审查—监事会审核—签定借款合同—办理借款手续—公告借款情况等程序办理。未按此程序操作，简单而草率办理借款手续者每发现一次扣1分。

（二）严格按《要求》借款（20）。互助金借款必须遵循六项业务要求〔政办发（）157号〕，其中：1、借款用途（2分）。互助金借款原则上用于能增加社员收入的项目，重点扶持种植、养殖产业，酌情扶持其他产业，如农产品加工、小商品经营等。向其他用途发放借款者，发现一次扣0.5分；2、借款额度（3分）。互助金借款为小额借款，社员首笔借款额度限于该社员交纳互助金的10倍以内，最高不超过3000元。随意批准借款额度甚至“垒大户”者每次扣0.5分；3、借款占用费（4分）。互助金借款收取一定占用费，其占用费率按社员大会通过的《互助社章程》所界定收取，发放借款未填清楚占用费率、回收借款不严格按规定占用费率收取占用费者每次扣0.5分；4、借款期限（4分）。互助金借款实行短、中期借款，最不超过12个月。发放一年以上的期借款、到期借款不及时回收者每次扣0.5分；5、社员还款（5分）。社员对于互助金借款可以整借零还，也可以整借整还。借款社员若在借款使用期内发生人力不可控制的重大自然灾害或借款人家庭成员发生重大变故(包括意外事故身亡、残废、重病)等，经一半以上社员同意，其借款可展期一次。到期借款还款率需达100%，每缺一个百分点扣0.5分，无故借款到期不还者每次（户）扣1分；6、互助社办公（2分）。互助社每月集中办公一至两次，办理借、还款，商定互助社有关事项，具体时间由各互助社决定。办公随意，给社员办事造成负面影响的每反映一次扣0.5分。

（三）严格票据使用（5分）。其中：1、使用统一格式的专用票据（2分）。凡使用其他凭据发放借款者每次扣1分；2、借据开具的借款数额等与借款申请审批表数额相符（2分），每发现一次不符的扣1分；票据填写字迹清淅（1分），辨别不清的票据每发现一次扣0.5分。

四、互助资金财务管理（20分）

（一）配备专职财务队伍（4分）。其中：1、配齐相关财务人员（2分）。按照《自治县人民政府办公室关于进一步做好贫困村互助资金试点工作的实施意见》、《互助社章程》要求，配备好会计、出纳等财务专职人员，未设专职的扣1分；2、财务人员素质（2分）。必须能够胜任相应职务的工作，凡不能胜任其职务工作的每存在一个成员扣1分。

（二）建立财务专帐（2），未设专帐的不得分。

（三）按时处理财务、帐务（10）。其中：1、财务必须日清、月结、年决算（3分），每月不能及时清理财务的每发现一次扣1分，年末没有做财务决算的扣1分；2、定时核对帐务（3分），财务人员应每月核对互助社与金融部门、互助社与社员、会计与出纳的相关帐务，做到钱账完全吻合，每发现一次钱账不相符的扣1分；3、定时公示借款、互助社财务情况（2分），坚持每月公示一次借款情况、每年公示一次财务情况，每缺少一次扣1分。4、按时呈报材料（2）分，每季度向县扶贫、财政呈报一份真实的互助金情况，每缺少一次扣1分。

（四）严守财经纪律（4分）。其中：1、管理制度上墙（1分），未上墙的不得分；2、严守法规（2分），一切财务活动严格按照相关法律、规定办理，发现一次违法、违规的财务行为扣1分；3、职责分明（1分），会计、出纳各自履行相应职责，票据、印章、钱款等按职责进行管理，违背者，每发现一次扣0.5分。

五、其他工作（5分）

资金办范文篇4

一、积极与县财政局沟通，做到相互配合。

于3月17日对2012年及以前年度项目结转资金425.6719万元，由县政府统一收回，财政扶贫资金进行统一收回，作为风险补偿金，用于2015年度即将开展的金融扶贫“产业贷”工作。

二、上下联动，加快项目调整进度。

对2013年度不能实施的扶贫项目，通过召开专题会议研究讨论，按照程序进行调整变更，涉及资金303.465万元。目前已安排项目，并报县政府备案。加快督促项目建设进度，并对完工项目及时验收、组档和报账。

资金办范文篇5

一、试点目的和指导原则

（一）试点目的

1、帮助贫困村建立“互助资金”,探索研究财政扶持贫困农户生产发展、脱贫致富的新模式，创新财政扶贫资金管理和运行机制，进一步提高扶贫资金使用效益。

2、探索建立“互助资金”与农民生产、技术、购销等环节相结合的有效方式，在努力缓解贫困村农户资金短缺的同时，促进贫困村各种生产要素的结合，提高贫困村生产经营水平和市场竞争能力。

3、通过建立和有偿使用“互助资金”，培养农民的信用意识和互助意识，优化农村信用环境，激发农民自主创业精神，提高农民的组织化程度，丰富贫困地区新农村建设内容，促进和谐农村发展。

4、总结经验，探索路子，培育典型，示范推广。

（二）指导原则

试点工作要坚持以下原则：围绕“一个目标”：增加贫困农户收入。突出“两个紧扣”：紧扣扶贫宗旨、紧扣互助互济。做到“三个限制”：参加“互助资金”组织限本村村民；配股、赠股限于建档立卡在册的低收入农户；借款限于“互助资金”协会成员。提供“四项服务”：资金服务、信息服务、技术服务和法律服务。

二、试点村选择条件和办法

县为中央试点县，每个试点县选择5个试点村。

试点村应具备的条件。一是省重点扶持的扶贫乡镇贫困村，要侧重安排第三期省重点拟扶持乡镇贫困村；二是村领导班子强，对试点工作有积极性；三是农民有发展意识、发展愿望，村风民风淳朴；四是具有一定的资源优势（自然资源和劳动力资源），且有主导产业带动。

为便于管理，试点村原则上安排在一个乡镇，为减少运行费用，确保资金可持续运转，有条件的乡镇可成立一个互助资金组织，集中连片。试点村的选择采取政府推荐与竞争相结合的方式。各试点县要在乡镇政府推荐的基础上，以村为单位，引入竞争机制，通过综合考察，真正把有试点积极性、有资源条件、有发展愿望、有产业带动、有组织保障和群众基础的村选出来。

三、“互助资金”的管理

（一）“互助资金”的来源

“互助资金”由三部分组成。一是财政扶贫资金，每个试点县安排75万元，选择5个村进行试点，原则上每村15万元，具体每个村的补助额度由试点县根据试点村的实际情况确定；二是鼓励贫困村村民以自有资金入股，补充扩大“互助资金”规模，每户可按1000元以内入股；三是可以接受社会各界以扶贫为宗旨无附加条件的捐赠款。

（二）、“互助资金”使用原则、对象和范围

1、使用原则。民有、民管、民用、民受益、有偿使用、滚动发展。

2、使用对象。本协会内具有一定发展能力的会员。

补助的财政扶贫资金全部用于贫困农户的赠股或配股，建档立卡的绝对贫困户给予赠股，低收入贫困户给予配股。赠、配股的户数由村严格按程序、规定确定，赠、配股的具体数额由协会确定。赠、配股前要将赠、配股户在村内进行公告公示。

3、使用范围。主要用于支持贫困农户发展生产经营性项目，包括种植业、养殖业、农副产品加工和营销等。

非生产经营性项目、公益设施建设项目、试点村开展试点所需的培训和组织实施费用以及管理、监督机构的人员经费、工作经费不得使用“互助资金”。

（三）、“互助资金”的使用管理

1、成立“互助资金”协会。要由乡镇统一组织集中召开各试点村村民大会或村民代表大会，宣传政策，动员群众自愿加入“村民发展互助资金协会”，入股或赠配股的村民即为“互助资金”协会成员。成立协会并推选协会会长。

2、由“村民发展互助资金协会”选举协会办事机构即“互助资金”管理委员会和监督委员会，人选名单按各试点村入会人数比例初选出1－3名候选人,候选人必须是有较高威信，懂会计知识，法律观念强，有管理能力、公道正派的会员。通过全体会员（一户一票）投票表决，从候选人中产生管理委员会和监督委员会人员（每个试点村至少有1名管理、监督委员会成员，各试点村比例要合理），任期2年。管理、监督委员会成员中要有贫困户代表和妇女代表参加。

每个村根据会员居住分布情况，可分若干个中心组，中心组由所在片区的会员组成，每个中心组30－50户，中心组实行十五天一次会议制度，中心组下设小组。中心组组长、小组长由其会员推荐，不领取报酬。

管理委员会一般为3－5人，由主任、会计、信贷员等人员组成。管理委员会的职责：一是组织会员共同制定“互助资金”管理办法（包括管理规则，以及借款的对象、条件、期限、还款的方式、公告公示等），并按制定的管理办法组织实施；二是负责借款的审批、发放、回收等具体事务。三是定期组织召开成员大会,开展集体活动；四是积极提供信息、技术、营销等服务。管理委员会要定期向协会、县扶贫办、县财政局汇报运作情况，接受上级扶贫、财政部门的指导、监督和检查，并接受监督委员会和全体成员的监督。

监督委员会由3—5人组成。受全体成员委托，负责监督管理委员会行为是否合规，组织实施办法是否得当。

3、农户入股自愿，退股自由。退股时农户以自有资金自愿入股部分退还农户个人，赠、配股部分不得退给农户个人。

4、借款按照“户主申请、担保人签名、管理委员会审查批准、公示、签订合同、放款”的程序运行，每户一次借款额为1000-5000元，借款期限一般为3-6个月，特殊情况下,可适当延长但不得超过1年。为保持“互助资金”持续运转，可向借款农户收取借款管理费。借款管理费要统一，原则上参照国家基准利率，具体收费标准由管理委员会自行确定。管理费收入的一部分用于必要的运行费用、公益事业、分红、及风险金，另一部分转作基金。借款实行“五户联保”制，五户为一组，自愿结合，互相担保。项目的确定、申请都要经过小组、中心组研究同意。每次借款五户中只允许2－3户有借款，还款后轮流借款。

5、“互助资金”要存入农村信用社等金融机构，“互助资金”不得以谋取存款利息收入为目的。各村使用各村的“互助资金”，不得向非会员借款，不得以付息形式吸收外界存款，不得变成地下钱庄的资金，不得转借他人，更不得私分、平分。

6、资金运行期间，管理委员会要定期召开会议，审查借、还款情况及资金运行等情况并要定期公示。资金每运行一年，由县扶贫、财政部门组织对其周转率、回收率、保值增值等进行考核。对实现保值增值的，给予奖励，扩大资金规模；对管理不善，资金未发挥效益的，予以通报，限期整改，不再增加扶持资金。

四、试点工作的组织领导

1、试点工作由市县扶贫、财政部门共同组织实施。扶贫、财政部门要密切配合，通力协作，全力组织实施好试点工作。扶贫办负责组织协调工作，起草“互助资金”试点实施方案、“互助资金”章程等材料；财政局主要负责“互助资金”使用管理、监督办法的制定，资金运行监测评估等工作。

试点县财政、扶贫部门要切实加强试点资金管理，并对资金使用情况及效果进行跟踪检查，发现问题及时研究解决。

资金办范文篇6

一、整改落实活动基本情况

(一)坚持以继续学习为主要手段，深入开展学习活动，提高自身的理论水平。

我办把学习作为不断提高的主要手段，将学习贯穿实践活动始终。结合我市当前经济社会发展大环境和我办业务工作特点，我办组织广大党员干部深入学习了总书记在中央纪委三次全会上提出的“六个着力”和视察辽宁的重要讲话精神，以及中央《关于党政机关厉行节约若干问题》的通知要求，深入体会中央、省市各级领导对科学发展观与经济社会发展总体形势的精辟论述、指导要求和一系列决策部署，借鉴各级领导干部运用科学发展观的经验，引导党员干部把认识统一到中央和省、市委对当前形势的判断上来，把思想统一到中央和省、市委的决策部署和要求上来，进一步鼓舞大家的工作干劲，明确今后的工作思路，不断提高理论素质和判断能力，实现开行贷款管理水平的全面提升。

(二)以分析检查报告为依据，认真制定整改方案。

办领导班子把研究制定整改落实方案作为整改问题的关键环节，给予了高度重视。办党组书记充分发挥带头作用，亲自主持整改方案的撰写形成，提前动手组织力量，以学习调研中查找到的问题、分析评议中征求到的意见和建议以及领导班子分析检查报告提出的思路和措施为依据，围绕开行贷款管理体制完善、开行融资平台创新、金融管理团队建设等重点方面，对制约全办工作科学发展的问题和需要完善的体制机制进行了认真分析和梳理，分清轻重缓急和难易程度，研究制定了整改落实方案，确定了三大类18项具体整改事项。

同时，为使整改落实方案符合实际并具有较强的可操作性，办党组多次召开会议进行研究和反复修改，将讨论稿印发到各处室征求意见，保证了整改落实方案的质量。整改落实方案形成后，按要求及时公布印发给了全办职工，接受群众监督

(三)严格落实整改责任制，明确整改责任领导、责任处室、整改时限。

为了确保整改方案的落实，按照“三明确”的要求，市资金办坚持党组一把手负总责、亲自抓，班子成员分工负责，各处室具体落实的整改落实责任制，确定了整改落实的监督保障机制，对照当前制约政府投融资管理职能的机构资源、制度资源、人才资源、知识资源等“四项资源缺少”和政府投融资管理实践超前与政府投融资管理体制滞后的矛盾、融资规模的急剧扩大与政府债务风险急剧增加的矛盾等“两个滞后矛盾”，形成三大类18项整改措施，分别明确整改内容、整改方式、分管领导、责任处室和完成时限，为整改任务的落实奠定了坚实基础。

二、整改措施落实进展情况

目前，在办党组的带领下，市资金办按照整改落实方案，坚持边学边改的原则，扎实推进整改方案落实工作，围绕创新管理体制和运行机制、强化政府融资和债务管理职能、打造政府投融资精英管理团队三个方面，提前落实整改措施14项，完成率77.8%，正在实施整改措施4项，其中2项力争在10月前完成，2项需协调相关单位，争取在12月前完成，具体是：

14项整改措施全部提前完成。

2项预计10月底前完成，分别是：明确审计内容、范围、程序，对已完工和开行贷款资金使用接近完毕项目，会同省开行、审计部门、专业审计机构开展项目结项审计工作，建立结项审计工作制度;以打造全国一流的开行贷款资金管理品牌为核心，按类别分别规范城建、交通、教育、卫生等事业单位和集团、上市公司、基层企业等多种类型的开行贷款会计核算制度，建立全市统一的开行贷款资金会计核算体系”措施正在积极筹备中，力争10月份完成落实。

2项预计12月底前完成，分别是：在专业化人力资源提升上，本着大团队、大素质、大能力的方向，做好开行资金监管人力资源提升工作，更多地关注区县和项目单位的人力资源的配置，增量上加快人才选拔，存量上实现能力、素质提升优化，为政府融资职能的强化提供充足的人才资源保障;深入总结以开行贷款为主的开发性金融合作成功经验，着力解决运行机制上的问题，努力构建一个政府主导、区县监管、项目单位实施的开行贷款资金运行大机制，实现监管能力的提升”需要协调人事局、发改委、财政局等部门，争取于12月前完成三、整改落实活动主要成效

(一)创建完善机制体制34项，全面提升开行贷款资金管理水平。

在整改落实活动中，市资金办从促进科学发展的需要出发，对不符合不适应科学发展的制度进行修改，积极稳妥地推进体制机制创新和制度建设。针对查找征求到的意见和民主评议中反映的问题，结合我市开行贷款资金管理、创新政府债务管理中的突出矛盾、不适应不符合科学发展要求的主要问题、干部作风和群众最关心最直接最现实的利益等问题，研究形成科学发展的工作思路、工作方法和工作方向，创建完善机制体制34项。其中：

完善建立沈阳市国家开发银行贷款资金支付审核操作规程等规程制度12项

沿用沈阳市国家开发银行软贷款管理办法等制度办法22项，为我办开行贷款资金管理工作提供了有力的制度保障。

(二)以“保增长”为工作目标，完善开行贷款管理体制，全面推进我市经济和社会发展。

通过开展学习实践科学发展观活动，市资金办以“保增长”为落脚点，积极转变工作思路，深入调研解决制约我市开行贷款资金使用管理机制体制方面存在的问题。

一是完善了市资金办、发改委、省开行“三位一体”的管理体系。

与发改委对接，拓展项目前期介入，代表沈阳市政府与省开行签订借款合同、联合贷款合同和贷款变更协议、签订投资协议、转借合同和资金使用协议，协调开行安排贷款资金头寸，参与项目前期立项评审工作。

与省开行对接，拓展项目后期管理，代表沈阳市政府与省开行对开行贷款资金的借入、使用、偿还全面监管，发挥市政府融资信用资源，构筑政府信用结构，整合区县组织协调资源强化统一监管职能，通过建立以《沈阳市国家开发银行贷款资金管理办法》等九个制度办法为基础的开行贷款管理法规体系，明晰了市、区县政府、项目单位三个层次的责任主体，形成科学规范的管理运行体系。

二是把科学发展观活动落实到“保增长”这一全市最大的实践活动上。

按照英杰市长“要继续加强与省开行合作，努力争取有更多贷款投放”的工作要求，市资金办在今年上半年金融危机的严峻形势下，积极协调区县和项目单位等相关部门，新增资金规模91.2亿元，主要投向装备制造、民生工程、县域经济、现代服务等重大领域，铁西先进装备制造业基地等一大批重点项目相继完工，哈大铁路等新增项目顺利启动，开行贷款进入了沈阳经济与社会全面发展建设的良性大循环，有力促进全市“保增长”目标的实现，受到春明常务副市长高度赞扬：资金办组织沈阳恒信融资平台与省开行签订开行贷款新项目，对今后投资拉动保增长意义重大!开行贷款已成为沈阳市建设融资的资金主力，开发性金融合作成为助推沈阳市经济发展的发动机。

(三)创新政府债务管理方式，营建良好的投融资环境，提升我市政府公信力。

今年是沈阳市开行贷款本息偿还高峰期，需偿还本息达到60.1亿元，如不能按期偿还本息，就会危害投资环境，阻碍后续资金注入，影响装备制造业等重大项目建设。在学习实践科学发展观活动中，市资金办从两个方面全力化解债务风险：

1、建立偿债预算管理体制。由于开行贷款数额巨大、偿还期长，必须对全市开行贷款本息偿还工作采取统一管理，切实杜绝偿还风险。市资金办本着“谁用款，谁还款”的原则，明确偿债责任，将全市15个区县(市)政府、77个项目单位开行贷款本息全部纳入财政预算管理范围，今年市本级4.8亿元、区、县(市)级46.8亿元贷款本息偿还指标全部纳入了两级财政预算管理，实现覆盖率100%;同时，会同市人大财经委等部门，对两级财政偿债指标落实情况进行专项检查，确保开行贷款本息及时、足额偿付。截止目前，市资金办已及时、足额偿还开行贷款本息76.9亿元，未出现过一笔滞纳和拖欠，在全国范围内开创了先例。

2、积极拓宽偿还资金渠道。市资金办以维护政府信用为依托，以增加还款来源为重点，积极拓宽偿债资金渠道，确保稳定的还贷现金流。

一是用活一项资金，盘活全市一盘棋。资金办发挥全市一盘棋精神，抓住哈大铁路项目这个突破口，在项目设计阶段争取国家开行等多方面的支持，合理调整配套资金比例，释放财政资金规模，减少两级财政配套资金的压力，为哈大铁路项目成功筹集开行贷款资金20.8亿元，并与省开行展开多层次工作协调，积极解决财政先期垫付资金与开行贷款使用规则不一致等历史遗留问题，及时归垫市财政资金9.5亿元，占上半年市财政一般性预算收入的21%，在极大地缓解了年初我市财政的紧张状况的同时，确保了哈大铁路沈阳段项目进展顺利。

二是用活存量，发掘增量，增加还款来源渠道。通过盘活存量，对化工园一期3.4亿元的开行贷款剩余资金，市资金办以归垫方式返还给区县财政，增加了区县政府的还款能力;通过激活增量，采取移村再建和土地整理等形式，新增机床产业园、东药产业园两个贷款项目，新增财政资金10亿元，既涵养了政府财源，又为铁西区到期项目的本息偿付开辟了一条新的资金渠道;对苏家屯、棋盘山等区县实施有计划分期计提市财政返还土地收益金，为到期利息偿还做好资金准备。

经过资金办的不懈努力，上半年19.8亿贷款本息全部及时偿付，不但实现了财政资金与开行贷款的良性互动，也有力维护了沈阳市政府的融资信誉和全市的投资环境，赢得了金融机构的投资信任，保证了后续融资工作的不断进入。我市在原有648.48亿元信用额度的基础上，又与国家开行达成了1000亿元的信用协议，为全市经济发展战略目标的实现奠定了坚实的资金基础。

三、下一步工作方向

下一步，我办将进一步以科学发展观为指导，以业务工作为主线，在前期工作成绩基础上，进一步转变工作思路，不断提升应对问题、解决问题的能力，全面推进开行贷款资金管理各项工作。

一是强化整改措施落实力度。严格按照整改落实方案中的时限要求和标准，完成四项工作：

在结项审计落实上，与省开行、审计部门、专业审计机构尽快做好衔接工作，9月初对已完工和开行贷款资金使用接近完毕项目开展项目结项审计工作。

在统一会计核算模式建立上，在沈北新区、于洪区、市教育局三个试点单位实行统一会计核算模式，及时整理、反馈试点中发现的难点问题，力争于10月份在全市开行贷款项目中进行推广，确保开行贷款资金使用规范化、制度化，使沈阳市开行贷款统一会计核算模式真正成为全国一流的资金管理品牌。

在专业化人力资源提升上，争取市领导和有关部门的支持，以大团队、大素质、大能力为工作方向，做好开行资金监管人力资源提升工作，建立开行贷款专业化管理人才选拔、能力提升机制，积极开展全市各区县和项目单位的专业化管理人才的素质培训、人力资源的配置，为政府融资职能的强化提供充足的人才资源保障。

在开行贷款资金运行大机制建立上，对我市开发性金融合作成功经验进行总结提升，努力构建一个权责明确、管理科学、运行顺畅的开行贷款资金运行大机制。

二是加大成果巩固力度。确保学习实践活动中创新的工作机制体制、取得的成果、对全市经济和社会的重大作用得以深入延续和发挥。

进一步转变工作思路。积极介入项目前期管理工作。紧紧抓住项目实施主体、还款来源、合同签订等重点环节，建立项目专管员、处长、主管主任多层次对接制度，将资金管理第一环节做实，最大限度地介入项目前期工作，如积极参与省开行、发改委项目报批送审工作，或会同项目单位提前介入，确保在项目论证报批阶段就妥善地解决偿贷、合同签订等问题，为后续工作的开展创造良好的条件。

资金办范文篇7

一、整改落实活动基本情况

(一)坚持以继续学习为主要手段，深入开展学习活动，提高自身的理论水平。

我办把学习作为不断提高的主要手段，将学习贯穿实践活动始终。结合我市当前经济社会发展大环境和我办业务工作特点，我办组织广大党员干部深入学习了总书记在中央纪委三次全会上提出的“六个着力”和视察辽宁的重要讲话精神，以及中央《关于党政机关厉行节约若干问题》的通知要求，深入体会中央、省市各级领导对科学发展观与经济社会发展总体形势的精辟论述、指导要求和一系列决策部署，借鉴各级领导干部运用科学发展观的经验，引导党员干部把认识统一到中央和省、市委对当前形势的判断上来，把思想统一到中央和省、市委的决策部署和要求上来，进一步鼓舞大家的工作干劲，明确今后的工作思路，不断提高理论素质和判断能力，实现开行贷款管理水平的全面提升。

(二)以分析检查报告为依据，认真制定整改方案。

办领导班子把研究制定整改落实方案作为整改问题的关键环节，给予了高度重视。办党组书记充分发挥带头作用，亲自主持整改方案的撰写形成，提前动手组织力量，以学习调研中查找到的问题、分析评议中征求到的意见和建议以及领导班子分析检查报告提出的思路和措施为依据，围绕开行贷款管理体制完善、开行融资平台创新、金融管理团队建设等重点方面，对制约全办工作科学发展的问题和需要完善的体制机制进行了认真分析和梳理，分清轻重缓急和难易程度，研究制定了整改落实方案，确定了三大类18项具体整改事项。

同时，为使整改落实方案符合实际并具有较强的可操作性，办党组多次召开会议进行研究和反复修改，将讨论稿印发到各处室征求意见，保证了整改落实方案的质量。整改落实方案形成后，按要求及时公布印发给了全办职工，接受群众监督

(三)严格落实整改责任制，明确整改责任领导、责任处室、整改时限。

为了确保整改方案的落实，按照“三明确”的要求，市资金办坚持党组一把手负总责、亲自抓，班子成员分工负责，各处室具体落实的整改落实责任制，确定了整改落实的监督保障机制，对照当前制约政府投融资管理职能的机构资源、制度资源、人才资源、知识资源等“四项资源缺少”和政府投融资管理实践超前与政府投融资管理体制滞后的矛盾、融资规模的急剧扩大与政府债务风险急剧增加的矛盾等“两个滞后矛盾”，形成三大类18项整改措施，分别明确整改内容、整改方式、分管领导、责任处室和完成时限，为整改任务的落实奠定了坚实基础。

二、整改措施落实进展情况

目前，在办党组的带领下，市资金办按照整改落实方案，坚持边学边改的原则，扎实推进整改方案落实工作，围绕创新管理体制和运行机制、强化政府融资和债务管理职能、打造政府投融资精英管理团队三个方面，提前落实整改措施14项，完成率77.8%，正在实施整改措施4项，其中2项力争在10月前完成，2项需协调相关单位，争取在12月前完成，具体是：

14项整改措施全部提前完成。

2项预计10月底前完成，分别是：明确审计内容、范围、程序，对已完工和开行贷款资金使用接近完毕项目，会同省开行、审计部门、专业审计机构开展项目结项审计工作，建立结项审计工作制度;以打造全国一流的开行贷款资金管理品牌为核心，按类别分别规范城建、交通、教育、卫生等事业单位和集团、上市公司、基层企业等多种类型的开行贷款会计核算制度，建立全市统一的开行贷款资金会计核算体系”措施正在积极筹备中，力争10月份完成落实。

2项预计12月底前完成，分别是：在专业化人力资源提升上，本着大团队、大素质、大能力的方向，做好开行资金监管人力资源提升工作，更多地关注区县和项目单位的人力资源的配置，增量上加快人才选拔，存量上实现能力、素质提升优化，为政府融资职能的强化提供充足的人才资源保障;深入总结以开行贷款为主的开发性金融合作成功经验，着力解决运行机制上的问题，努力构建一个政府主导、区县监管、项目单位实施的开行贷款资金运行大机制，实现监管能力的提升”需要协调人事局、发改委、财政局等部门，争取于12月前完成三、整改落实活动主要成效

(一)创建完善机制体制34项，全面提升开行贷款资金管理水平。

在整改落实活动中，市资金办从促进科学发展的需要出发，对不符合不适应科学发展的制度进行修改，积极稳妥地推进体制机制创新和制度建设。针对查找征求到的意见和民主评议中反映的问题，结合我市开行贷款资金管理、创新政府债务管理中的突出矛盾、不适应不符合科学发展要求的主要问题、干部作风和群众最关心最直接最现实的利益等问题，研究形成科学发展的工作思路、工作方法和工作方向，创建完善机制体制34项。其中：

完善建立沈阳市国家开发银行贷款资金支付审核操作规程等规程制度12项

沿用沈阳市国家开发银行软贷款管理办法等制度办法22项，为我办开行贷款资金管理工作提供了有力的制度保障。

(二)以“保增长”为工作目标，完善开行贷款管理体制，全面推进我市经济和社会发展。

通过开展学习实践科学发展观活动，市资金办以“保增长”为落脚点，积极转变工作思路，深入调研解决制约我市开行贷款资金使用管理机制体制方面存在的问题。

一是完善了市资金办、发改委、省开行“三位一体”的管理体系。

与发改委对接，拓展项目前期介入，代表沈阳市政府与省开行签订借款合同、联合贷款合同和贷款变更协议、签订投资协议、转借合同和资金使用协议，协调开行安排贷款资金头寸，参与项目前期立项评审工作。

与省开行对接，拓展项目后期管理，代表沈阳市政府与省开行对开行贷款资金的借入、使用、偿还全面监管，发挥市政府融资信用资源，构筑政府信用结构，整合区县组织协调资源强化统一监管职能，通过建立以《沈阳市国家开发银行贷款资金管理办法》等九个制度办法为基础的开行贷款管理法规体系，明晰了市、区县政府、项目单位三个层次的责任主体，形成科学规范的管理运行体系。

二是把科学发展观活动落实到“保增长”这一全市最大的实践活动上。

按照英杰市长“要继续加强与省开行合作，努力争取有更多贷款投放”的工作要求，市资金办在今年上半年金融危机的严峻形势下，积极协调区县和项目单位等相关部门，新增资金规模91.2亿元，主要投向装备制造、民生工程、县域经济、现代服务等重大领域，铁西先进装备制造业基地等一大批重点项目相继完工，哈大铁路等新增项目顺利启动，开行贷款进入了沈阳经济与社会全面发展建设的良性大循环，有力促进全市“保增长”目标的实现，受到春明常务副市长高度赞扬：资金办组织沈阳恒信融资平台与省开行签订开行贷款新项目，对今后投资拉动保增长意义重大!开行贷款已成为沈阳市建设融资的资金主力，开发性金融合作成为助推沈阳市经济发展的发动机。

(三)创新政府债务管理方式，营建良好的投融资环境，提升我市政府公信力。

今年是沈阳市开行贷款本息偿还高峰期，需偿还本息达到60.1亿元，如不能按期偿还本息，就会危害投资环境，阻碍后续资金注入，影响装备制造业等重大项目建设。在学习实践科学发展观活动中，市资金办从两个方面全力化解债务风险：

1、建立偿债预算管理体制。由于开行贷款数额巨大、偿还期长，必须对全市开行贷款本息偿还工作采取统一管理，切实杜绝偿还风险。市资金办本着“谁用款，谁还款”的原则，明确偿债责任，将全市15个区县(市)政府、77个项目单位开行贷款本息全部纳入财政预算管理范围，今年市本级4.8亿元、区、县(市)级46.8亿元贷款本息偿还指标全部纳入了两级财政预算管理，实现覆盖率100%;同时，会同市人大财经委等部门，对两级财政偿债指标落实情况进行专项检查，确保开行贷款本息及时、足额偿付。截止目前，市资金办已及时、足额偿还开行贷款本息76.9亿元，未出现过一笔滞纳和拖欠，在全国范围内开创了先例。

2、积极拓宽偿还资金渠道。市资金办以维护政府信用为依托，以增加还款来源为重点，积极拓宽偿债资金渠道，确保稳定的还贷现金流。

一是用活一项资金，盘活全市一盘棋。资金办发挥全市一盘棋精神，抓住哈大铁路项目这个突破口，在项目设计阶段争取国家开行等多方面的支持，合理调整配套资金比例，释放财政资金规模，减少两级财政配套资金的压力，为哈大铁路项目成功筹集开行贷款资金20.8亿元，并与省开行展开多层次工作协调，积极解决财政先期垫付资金与开行贷款使用规则不一致等历史遗留问题，及时归垫市财政资金9.5亿元，占上半年市财政一般性预算收入的21%，在极大地缓解了年初我市财政的紧张状况的同时，确保了哈大铁路沈阳段项目进展顺利。

二是用活存量，发掘增量，增加还款来源渠道。通过盘活存量，对化工园一期3.4亿元的开行贷款剩余资金，市资金办以归垫方式返还给区县财政，增加了区县政府的还款能力;通过激活增量，采取移村再建和土地整理等形式，新增机床产业园、东药产业园两个贷款项目，新增财政资金10亿元，既涵养了政府财源，又为铁西区到期项目的本息偿付开辟了一条新的资金渠道;对苏家屯、棋盘山等区县实施有计划分期计提市财政返还土地收益金，为到期利息偿还做好资金准备。

经过资金办的不懈努力，上半年19.8亿贷款本息全部及时偿付，不但实现了财政资金与开行贷款的良性互动，也有力维护了沈阳市政府的融资信誉和全市的投资环境，赢得了金融机构的投资信任，保证了后续融资工作的不断进入。我市在原有648.48亿元信用额度的基础上，又与国家开行达成了1000亿元的信用协议，为全市经济发展战略目标的实现奠定了坚实的资金基础。

三、下一步工作方向

下一步，我办将进一步以科学发展观为指导，以业务工作为主线，在前期工作成绩基础上，进一步转变工作思路，不断提升应对问题、解决问题的能力，全面推进开行贷款资金管理各项工作。

一是强化整改措施落实力度。严格按照整改落实方案中的时限要求和标准，完成四项工作：

在结项审计落实上，与省开行、审计部门、专业审计机构尽快做好衔接工作，9月初对已完工和开行贷款资金使用接近完毕项目开展项目结项审计工作。

在统一会计核算模式建立上，在沈北新区、于洪区、市教育局三个试点单位实行统一会计核算模式，及时整理、反馈试点中发现的难点问题，力争于10月份在全市开行贷款项目中进行推广，确保开行贷款资金使用规范化、制度化，使沈阳市开行贷款统一会计核算模式真正成为全国一流的资金管理品牌。

在专业化人力资源提升上，争取市领导和有关部门的支持，以大团队、大素质、大能力为工作方向，做好开行资金监管人力资源提升工作，建立开行贷款专业化管理人才选拔、能力提升机制，积极开展全市各区县和项目单位的专业化管理人才的素质培训、人力资源的配置，为政府融资职能的强化提供充足的人才资源保障。

在开行贷款资金运行大机制建立上，对我市开发性金融合作成功经验进行总结提升，努力构建一个权责明确、管理科学、运行顺畅的开行贷款资金运行大机制。

二是加大成果巩固力度。确保学习实践活动中创新的工作机制体制、取得的成果、对全市经济和社会的重大作用得以深入延续和发挥。

进一步转变工作思路。积极介入项目前期管理工作。紧紧抓住项目实施主体、还款来源、合同签订等重点环节，建立项目专管员、处长、主管主任多层次对接制度，将资金管理第一环节做实，最大限度地介入项目前期工作，如积极参与省开行、发改委项目报批送审工作，或会同项目单位提前介入，确保在项目论证报批阶段就妥善地解决偿贷、合同签订等问题，为后续工作的开展创造良好的条件。

资金办范文篇8

一、认识和收获

在学习实践活动科学发展观活动中，我办围绕开行贷款管理的实践，在政府投融资管理、政府债务管理、开发性银政合作模式上拓宽了新的视野，找到了新方法，形成了新观点，建立了新标准，对工作职能定位有了新认识，主要表现在五个方面：

(一)深刻认识开发性金融合作特征，完善投融资管理这一政府全新职能。

从2005年开始，在振兴东北老工业基地背景下，我市开始大规模引入开行贷款资金，积极与国家开发银行实行开发性金融合作。开发性金融合作是以开行贷款为主体的中长期战略性融资方式，具有低利息、长期限、信誉担保等特点，资金主要投向基础产业、基础设施和支柱性产业领域，与政府中长期发展战略的大规模建设相适应，这是区别于其它商业性融资的显著特点。我市与开发银行合作的日趋成熟与深入，开行贷款资金对推动沈阳市经济社会发展发挥了重大作用，以开行贷款资金为主的政府投融资管理也日益成为一项全新的政府管理职能。

(二)开发性金融合作是我市当前最有效、最主要的融资方式，开行贷款融资成为我市政府融资的主渠道。目前，我市开行贷款授信额度已达到1000亿元，有77个项目与开行签订贷款合同金额403.29亿元，已到位开行贷款349.93亿元，项目范围涵盖我市基础设施、装备制造业、民生工程、县域经济等重点领域，从以青年大街改造为代表的金廊银带、四大空间建设，到新增哈大铁路、航高基地等项目建设，开发性金融融资优势和政府的组织协调优势得以充分发挥，开行支持我市经济发展的主体地位已经形成，开行贷款资金已经成为沈阳经济发展的发动机，开发性金融合作成为我市政府最主要的融资方式。

(三)政府投融资管理的理论与实践日趋成熟，实现了管理体制与运营机制创新。

完整、规范的政府投融资管理实践包括三个重要环节：项目规划阶段、资金使用及监管阶段、项目后期评估阶段。通过学习实践科学发展观活动，我办探索了一系列的投融资管理体制机制，建立了一套涵盖《沈阳市国家开发银行贷款资金管理办法》的法规制度体系，强化了政府管理与市场化运营的两个平台，明确了市本级、区县(市)政府、项目单位“三个层次”的管理责任体制，改变了以往只重立项，忽视可行性研究、只重融资，忽视资金使用管理、只重建设，忽视项目效果的实践误区，确保了投融资管理三个环节的协调、可持续发展。

(四)准确把握政府投融资管理职能，将政府投融资和政府帮助企业融资加以区分，确保管理高效、规范。

目前，政府投融资管理活动表现为两个方面：一是整合政府信用体系，充分发挥投融资平台的管理运营功能，为政府增加公共产品生产，满足政府基础设施、公共服务设施、基础产业、支柱性产业建设需求。二是政府帮助企业融资，即通过中小企业担保机构等措施，帮助中小企业搭建融资平台，解决的是中小企业借贷问题，二者在本质上有差别。在全市目前五大融资平台中，我办作为政府融资的主体，建立了开行贷款资金投融资管理体制，投融资管理工作高效、规范，仅今年上半年就与开行签订10个贷款新项目，合同91亿元，到位开行贷款58.49亿元占全年计划的90%，充分发挥了政府投融资管理职能。

(五)适应当前政府投融资管理需求，不断完善提高现有的投融资管理功能。

随着政府融资规模的扩大，投融资管理成为政府管理的全新职能，在具体操作上，极易产生路径依赖性，容易用原有的财政资金管理方式来实行政府投融资管理。我市以开行贷款资金为主的开发性金融合作，融资规模巨大，管理工作复杂，而且，经借贷融资方式获得的资金，不同于政府财政收入的资金，在提取、使用、监管、本息偿还等方面均有其独特的运行模式，要求不断完善投融资管理体制，探索投融资管理运行机制，有效地满足新时期的政府投融资管理需求。

二、查找的问题及原因分析

(一)存在的问题

在学习实践科学发展观活动中，我办围绕政府投融资管理和政府债务管理，结合两年多来的开行贷款管理工作实践，认真查找存在的问题。目前，主要存在两大问题，表现为“两个矛盾”：

1、政府投融资管理实践超前与政府投融资管理体制滞后的矛盾。

从融资规模到项目资金使用，我市政府投融资工作进展较快，而在投融资管理的职能配置、体系构建、人才资源、职能强化方面相对滞后。目前，仅我办监管的开行贷款规模已经达到403.29亿元，已经远远超过了财政的资金规模，且涵盖范围包括全市所有的区、县(市)、开发区，在市本级涉及交通、城建、土地、教育、卫生等多个主管部门。资金使用涉及财政、发改委、审计、人事等多个政府管理部门和省开行、省财政厅等外部单位。投融资管理的体制和运行机制需要进一步理顺和完善。作为一个新的管理部门，资金办监管力量不足的问题也已经凸显，相对当前开行贷款资金管理规模和复杂程度，政府投融资管理领域专业人才资源短缺，虽然我办进行了积极的人才培养和人才转型，积极补充政府投融资管理的有生力量，但不足30人的规模仍无法满足政府融资管理的需要。

2、融资规模的急剧扩大与政府债务风险急剧增加的矛盾。

在全球经济危机大背景下，“保增长”是加速社会经济发展的战略举措。上半年，随着我市“保增长”工作的不断深入，全市对融资渠道不断拓宽，融资规模越来越大，上半年，我市开行贷款融资实际到位58.49亿元，同比增长200.88%，实际使用开行贷款资金44.09亿元，同比增长125.27%。由于开行贷款以政府信誉为担保，两级财政的偿还压力急剧增加，特别是从今年开始，我市进入还款高峰期，全年达到60.1亿元，是去年的2.14倍，仅三季度就需偿还25亿元。目前，棋盘山、铁西、康平、法库等区县偿债资金来源明显不足，如何平衡融资规模与政府债务风险，关系着全市经济与社会的长期可持续发展，急需采取有效措施予以解决，如何化解“保增长”中的债务风险成为当务之急。

(二)原因分析

一是职能约束：过去政府没有投融资管理工作的实践，自然也没有投融资管理职能，随着投融资活动的不断加大，我市投融资规模日益增加，政府投融资管理职能成为一个迫切需要解决的课题。

二是法律约束：《预算法》规定地方政府不允许举债，导致地方政府的举债活动长期处于潜规则运行的状态，现行大部分的政府融资还处在间接举债的商业运作模式中，给政府投融资管理规范运行带来一定障碍。

三是人才约束：在我国的宏观调控机制设计中，金融管理主要是中央政府的职能，地方政府只有计划管理和财政管理两大手段，在投融资管理领域知识研究和相关专业人才的培养方面，相关理论知识短缺，管理人才储备不足，成为政府投融资管理上的人才约束。

四是环境约束：市场经济的发育程度决定了政府融资活动的发育程度，没有市场经济的发育，就没有有限政府的职能安排，就没有公共产品的概念，就没有政府投融资活动的出现。

五是突发性因素约束。在去年突发性金融危机影响下，各地政府积极响应国家号召，加大“保增长、扩内需、保民生”工作力度，纷纷扩大融资渠道，导致政府借债、举债额度急剧膨胀，加重了管理风险和债务风险，对政府投融资管理要求也不断提高，形成了突发性因素的约束。

三、思路及对策

(一)总体思路：以“保增长”为目标，全力拓展开发性银政合作管理方式，构建一个全新的适应全市经济与社会协调发展的政府投融资管理体制，完善政府投融资管理职能，为全市和重大项目建设提供有力的资金保障。同时，进一步强化政府债务监管，防范债务风险，切实维护政府投融资信誉。

(二)对策措施：立足当前，深入开展学习实践科学发展观活动，坚持以“保增长、保偿贷、强调度、强管理”的“两保、两强”为工作主线，不断发挥开发性金融合作对我市经济的促进作用;立足长远，加大开行贷款资金运筹力度，完善运行机制和管理体制，强化政府投融资管理和政府债务管理两大职能，建立一个安全、规范、高效的政府投融资管理大团队、大体制。要从宏观、中观、微观三个层面取得突破。

1、以科学发展观为统领，创新开行贷款管理体制和运行机制，全力助推我市经济社会发展。

一是围绕职能、机构、法规、人才，强化政府投融资管理体制建设。

在政府投融资管理职能建设方面，适应全市经济和社会全面发展的需求，不断强化投融资管理这一政府全新职能，加大市本级、区县市、项目单位三个层次的投融资管理机构的充实、理顺，实现管理资源的配置与融资事业发展相匹配。在政府投融资法规建设方面，要以我市已有的开行贷款投融资管理法规制度体系为基础，不断加以整合提炼、完善提高，形成我市投融资管理方面的法规制度性资源，并体现我市政府投融资管理的比较优势。在专业化人力资源提升上，本着大团队、大素质、大能力的方向，做好开行资金监管人力资源提升工作，更多地关注区县和项目单位的人力资源的配置，增量上加快人才选拔，存量上实现能力、素质提升优化，为政府融资职能的强化提供充足的人才资源保障。

二是围绕资金借入、使用，强化开行资金运行机制创新。

要深入总结以开行贷款为主的开发性金融合作成功经验，着力解决运行机制上的问题，努力构建一个政府主导、区县监管、项目单位实施的开行贷款资金运行大机制，实现监管能力的提升。要与省开行、各相关市直单位、区县政府建立多方工作协调机制，明晰管理内容、工作程序和运行机制，建立开行贷款管理工作协调机制;结合资金实际需求状况，建立资金提取、使用计划，对开行贷款资金提取和使用实行动态控制，规范计划调整程序，确保计划建立的准确、执行的严肃，强化开行贷款资金计划管理机制;严格执行《开行贷款资金支付审核规范》，强化资金内审程序，改变资金审核、复核顺次进行为双向审核同时进行，保证支付审核工作质量，建立开行贷款资金平行审核机制;明确审计内容、范围、程序，对已完工和开行贷款资金使用接近完毕项目，会同省开行、审计部门、专业审计机构开展项目结项审计工作，建立结项审计工作制度;以打造全国一流的开行贷款资金管理品牌为核心，按类别分别规范城建、交通、教育、卫生等事业单位和集团、上市公司、基层企业等多种类型的开行贷款会计核算制度，建立全市统一的开行贷款资金会计核算体系;扩大统计队伍，实行开行贷款资金运行信息制度，健立覆盖全市开行贷款项目的风险监测信息网络，完善统计分析预警机制;结合科学发展观和机关文化建设，强化项目管理、资金运行、会计实务、债务管理等投融资专业领域知识的培训，加大专业化人才的培养与管理，健全人才资源培养机制。

2、不断研究解决新问题，积极探索开行贷款多元化投融资平台建设。

随着开行贷款规模的急剧扩大，资金使用主体也由单一主体转向多元化主体方向发展。按照“谁用款，谁还款”的原则，适应新形势的需求，积极探索多元化小平台的建设。明确开行贷款资金管理平台与项目单位债权债务关系，对现有管理体制、运行机制、拨付程序、监管程序、会计核算进行创新完善。在横向上，要以恒信平台为主体，分行业建立教育、卫生等专项平台，同时明确还款来源;在纵向上，要以确保融资主体与偿债主体一致为前提，设立多个区县二级直至三级贷款平台，保证不同行业、不同层级、不同性质项目建设的融资需求，在满足新项目建设的资金需求的同时，进一步丰富我市与国家开行银政合作的内涵，促进我市政府投融资管理水平的进一步提高，并为推广完善我市融资平台建设积累宝贵经验。

3、以可持续发展为目标，坚决控制政府债务风险，维护政府投融资信誉。

一是在项目前期立项上，要与相关机构和政府部门做好沟通协调工作，提前介入新项目，在立项评审阶段，重点落预测偿还能力，实偿还资金来源，全力控制政府债务风险。

二是在拓展偿还渠道上，对铁西、棋盘山、和平、康平、法库等偿还困难的区县，要探索资本运营手段，加大指导力度，采取更加灵活的办法，通过激活增量、盘活存量、归垫返还、增加财政收入等多种方式扩大还款资金来源渠道，扩大偿债资金来源。

三是在创新还款运作方式上，加强对还款资金统筹调剂力度等措施，重点做好东药产业园项目5.55亿元偿贷资金的运作，提前偿还即将到期的开行贷款，降低贷款融资成本，确实保证我市今年的开行贷款本息偿还任务。

四是在强化预算管理上，要积极应对当前的还款压力，进一步加大政府债务预算管理力度，尤其是强化执行力度，要会同市人大对预算落实情况做好联合检查，确保偿债预算落实到位、执行到位;要完善a类考核制度，发挥绩效考评的监督作用，提高区县政府的偿贷意识，创造良好的投资环境，为后续资金的不断注入提供良好的信誉保证，促进全市经济的全面发展。

资金办范文篇9

一、指导思想

认真贯彻党的十七大和十七届三中全会精神，深入学习实践科学发展观，进一步解放思想，改革创新，按照我市学习实践科学发展观的总体要求，以科学发展观指导业务工作，认真分析当前制约政府投融资管理职能的机构资源、制度资源、人才资源、知识资源等四项资源，深入查找政府投融资管理实践超前与政府投融资管理体制滞后的矛盾、融资规模的急剧扩大与政府债务风险急剧增加的矛盾等“两个矛盾”，着力转变不适应、不符合科学发展观要求的思想观念，突出创新，突出特色，突出成果，努力构建有利于科学发展的开行贷款管理新体制机制，提高领导科学发展的能力，全面助推我市“三大目标”、“五大任务”的实现。

二、存在的不足

在学习实践科学发展观活动中，围绕政府投融资管理、政府债务管理，市资金办结合两年多来的开行贷款管理工作实践，认真查找当前制约政府投融资管理职能的问题，主要表现为“四个资源”缺少、“两个矛盾”：

当前制约政府投融资管理职能的“四个资源”缺少：

一是缺少政府融资管理的机构资源。现有的政府部门设置和职能配置都没有考虑政府的投融资管理问题。但政府的融资活动已经大范围的展开，仅我办监管的开行贷款规模已经达到400多亿元，已经远远超过了财政的资金规模，目前大的财政监管力量已近万人，而政府融资的监管力量仅有30几位，加上各区县开发区的兼职人员，也仅有百十余人，这种监管力量上的不匹配，是当前急需解决的大问题。

二是缺少政府融资管理的制度资源。制度也是资源，在现代社会的治理结构中，制度性资源是否丰富几乎是衡量一个社会进步程度的重要标志。形成制度性资源需要时间、需要成本，从2006年以来，资金办结合开行贷款的监管实际，形成的制度已经成为××市全国一流银政合作模式的重要基础和标志，但这种资源还没有上升为政府层面的资源。

三是缺少政府融资管理的人才资源。政府的融资工作始于2005年，但当时政府对融资的监管借用了财政部门的力量，但隔行如隔山，财政监管与融资监管毕竟有较大的区别，财政部门本质上没有政府融资方面的人才储备。2006年资金办成立之后，进行积极的人才培养和人才转型，积累了一些人才，这是目前管理政府融资的有生力量。但人数太少，无法满足政府融资管理的需要。

四是缺少政府融资管理的知识资源。政府融资是伴随着有限政府理念的确立，伴随着公共财政体系的建立，伴随着市场经济的发育而产生的一种新的政府管理职能。所以总体上我们国家都缺少这方面的研究和知识资源。由于缺乏必要的知识资源，当政府融资活动被启动的时候，个方面的共识太少，执行起来交易成本非常昂贵。

当前影响政府投融资管理的“两大矛盾”：

一是政府投融资管理实践超前与政府投融资管理体制滞后的矛盾。目前，仅我办监管的开行贷款规模已经相当于政府财力的资金规模，且涵盖范围包括全市所有的区、县(市)、开发区，在市本级涉及交通、城建、土地、教育、卫生等多个主管部门。资金使用涉及财政、发改委、审计、人事等多个政府管理部门和省开行、省财政厅等外部单位。作为一个新的管理部门，资金办监管力量不足的问题也已经凸显，相对当前开行贷款资金管理规模和复杂程度，政府投融资管理领域专业人才资源短缺，虽然我办进行了积极的人才培养和人才转型，积极补充政府投融资管理的有生力量，但仍无法满足政府融资管理的需要。从融资规模到项目资金使用，我市政府投融资工作进展较快，而在投融资管理的职能配置、体系构建、人才资源、职能强化方面相对滞后。政府投融资管理实践超前与政府投融资管理体制滞后的矛盾相当突出。

二是融资规模的急剧扩大与政府债务风险急剧增加的矛盾。在全球经济危机大背景下，“保增长”是加速社会经济发展的战略举措。上半年，随着我市“保增长”工作的不断深入，全市对融资渠道不断拓宽，融资规模越来越大，上半年，我市开行贷款融资实际到位58.49亿元，同比增长200.88%，实际使用开行贷款资金44.09亿元，同比增长125.27%。由于开行贷款以政府信誉为担保，两级财政的偿还压力急剧增加，特别是从今年开始，我市进入还款高峰期，全年达到60.1亿元，是去年的2.14倍，仅三季度就需偿还25亿元。目前，棋盘山、铁西等区县偿债资金来源明显不足，如何平衡融资规模与政府债务风险，关系着全市经济与社会的长期可持续发展，急需采取有效措施予以解决，如何化解“保增长”中的债务风险成为当务之急。

三、整改措施

以“保增长”为目标，以开发性金融为主要合作方式，以银政合作为主要运营模式，以防范政府债务风险为重点，合理利用现有规则，借鉴国际成功经验，立足当前，就是深入开展学习实践科学发展观活动，坚持以“保增长、保偿贷、强调度、强管理”的“两保、两强”为工作主线，不断发挥开发性金融合作对我市经济的促进作用;立足长远，加大开行贷款资金运筹力度，完善运行机制和管理体制，强化政府投融资管理和政府债务管理两大职能，建立一个安全、规范、高效的政府投融资管理大团队、大体制，实现政府投融资管理的全面可持续发展。

(一)创新管理体制和运行机制，助推全市经济又好又快发展。以科学发展观为统领，围绕职能、机构、法规、人才，强化政府投融资管理体制建设。

1、在政府投融资管理职能建设方面，适应全市经济和社会全面发展的需求，不断强化投融资管理这一政府全新职能，加大市本级、区县市、项目单位三个层次的投融资管理机构的充实、理顺，实现管理资源的配置与融资事业发展相匹配。主管领导：刘莹光责任处室：项目处整改时限：2009年10月

2、在政府投融资法规建设方面，要以我市已有的开行贷款投融资管理法规制度体系为基础，不断加以整合提炼、完善提高，形成我市投融资管理方面的法规制度性资源，并体现我市政府投融资管理的比较优势。主管领导：李忠信责任处室：政策信息处整改时限：2009年12月

3、在专业化人力资源提升上，本着大团队、大素质、大能力的方向，做好开行资金监管人力资源提升工作，更多地关注区县和项目单位的人力资源的配置，增量上加快人才选拔，存量上实现能力、素质提升优化，为政府融资职能的强化提供充足的人才资源保障。主管领导：李忠信责任处室：综合处整改时限：长期

以开发性金融合作为基础，围绕资金借入、使用，强化开行资金运行机制创新。

4、深入总结以开行贷款为主的开发性金融合作成功经验，着力解决运行机制上的问题，努力构建一个政府主导、区县监管、项目单位实施的开行贷款资金运行大机制，实现监管能力的提升。主管领导：李忠信责任处室：资金办各处室整改时限：长期

5、与省开行、各相关市直单位、区县政府建立多方工作协调机制，明晰管理内容、工作程序和运行机制，建立开行贷款管理工作协调机制。主管领导：刘莹光责任处室：项目处整改时限：2009年9月

6、结合资金实际需求状况，建立资金提取、使用计划，对开行贷款资金提取和使用实行动态控制，规范计划调整程序，确保计划建立的准确、执行的严肃，强化开行贷款资金计划管理机制。主管领导：刘莹光责任处室：项目处整改时限：2009年10月

7、严格执行《开行贷款资金支付审核规范》，强化资金内审程序，改变资金审核、复核顺次进行为双向审核同时进行，保证支付审核工作质量，建立开行贷款资金平行审核机制。主管领导：刘莹光责任处室：项目处、统计处整改时限：2009年11月

8、明确审计内容、范围、程序，对已完工和开行贷款资金使用接近完毕项目，会同省开行、审计部门、专业审计机构开展项目结项审计工作，建立结项审计工作制度。主管领导：刘莹光、李露萍责任处室：项目处、资金中心整改时限：2009年12月

9、以打造全国一流的开行贷款资金管理品牌为核心，按类别分别规范城建、交通、教育、卫生等事业单位和集团、上市公司、基层企业等多种类型的开行贷款会计核算制度，建立全市统一的开行贷款资金会计核算体系。主管领导：李露萍责任处室：资金中心整改时限：2009年12月

10、扩大统计队伍，实行开行贷款资金运行信息制度，健立覆盖全市开行贷款项目的风险监测信息网络，完善统计分析预警机制。主管领导：刘莹光责任处室：统计处整改时限：2009年11月

11、结合科学发展观和机关文化建设，强化项目管理、资金运行、会计实务、债务管理等投融资专业领域知识的培训，加大专业化人才的培养与管理，健全人才资源培养机制。主管领导：李忠信责任处室：综合处整改时限：2009年11月

(二)强化政府债务管理职能，防范债务风险，切实维护政府融资信誉和投融资环境。

以可持续发展为目标，有效防范政府债务风险，维护政府融资信誉。

12、在项目前期立项上，要与相关机构和政府部门做好沟通协调工作，提前介入新项目，在立项评审阶段，重点预测偿还能力，落实偿还资金来源，全力控制政府债务风险。主管领导：刘莹光、李露萍责任处室：项目处、偿贷处整改时限：2009年9月

13、在拓展偿还渠道上，对铁西、棋盘山、和平、康平、法库等偿还困难的区县，要探索资本运营手段，加大指导力度，采取更加灵活的办法，通过激活增量、盘活存量、归垫返还、增加财政收入等多种方式扩大还款资金来源渠道，扩大偿债资金来源。主管领导：李露萍责任处室：偿贷处整改时限：2009年9月

14、在创新还款运作方式上，加强对还款资金统筹调剂力度等措施，重点做好东药产业园项目5.55亿元偿贷资金的运作，提前偿还即将到期的开行贷款，降低贷款融资成本，确实保证我市今年的开行贷款本息偿还任务。主管领导：李露萍责任处室：偿贷处整改时限：2009年10月

15、在强化预算管理上，要积极应对当前的还款压力，进一步加大政府债务预算管理力度，尤其是强化执行力度，要会同市人大对预算落实情况做好联合检查，确保偿债预算落实到位、执行到位;要完善a类考核制度，发挥绩效考评的监督作用，提高区县政府的偿贷意识，创造良好的投资环境，为后续资金的不断注入提供良好的信誉保证，促进全市经济的全面发展。主管领导：李露萍责任处室：偿贷处整改时限：2009年12月

(三)加强队伍建设，提升综合素质，打造精英管理团队。

16、进一步解放思想，加强学习，不断提升自身党性修养和作风养成。认真对照加强党性修养和作风养成，落实党政机关厉行节约、遵守廉洁自律五条规定和党风廉政建设责任制等方面相关规定要求。主管领导：李忠信责任处室：综合处、机关党总支(工会)整改时限：2009年12月

资金办范文篇10

一、认识和收获

在学习实践活动科学发展观活动中，我办围绕开行贷款管理的实践，在政府投融资管理、政府债务管理、开发性银政合作模式上拓宽了新的视野，找到了新方法，形成了新观点，建立了新标准，对工作职能定位有了新认识，主要表现在五个方面：

(一)深刻认识开发性金融合作特征，完善投融资管理这一政府全新职能。

从2005年开始，在振兴东北老工业基地背景下，我市开始大规模引入开行贷款资金，积极与国家开发银行实行开发性金融合作。开发性金融合作是以开行贷款为主体的中长期战略性融资方式，具有低利息、长期限、信誉担保等特点，资金主要投向基础产业、基础设施和支柱性产业领域，与政府中长期发展战略的大规模建设相适应，这是区别于其它商业性融资的显著特点。我市与开发银行合作的日趋成熟与深入，开行贷款资金对推动沈阳市经济社会发展发挥了重大作用，以开行贷款资金为主的政府投融资管理也日益成为一项全新的政府管理职能。

(二)开发性金融合作是我市当前最有效、最主要的融资方式，开行贷款融资成为我市政府融资的主渠道。目前，我市开行贷款授信额度已达到1000亿元，有77个项目与开行签订贷款合同金额403.29亿元，已到位开行贷款349.93亿元，项目范围涵盖我市基础设施、装备制造业、民生工程、县域经济等重点领域，从以青年大街改造为代表的金廊银带、四大空间建设，到新增哈大铁路、航高基地等项目建设，开发性金融融资优势和政府的组织协调优势得以充分发挥，开行支持我市经济发展的主体地位已经形成，开行贷款资金已经成为沈阳经济发展的发动机，开发性金融合作成为我市政府最主要的融资方式。

(三)政府投融资管理的理论与实践日趋成熟，实现了管理体制与运营机制创新。

完整、规范的政府投融资管理实践包括三个重要环节：项目规划阶段、资金使用及监管阶段、项目后期评估阶段。通过学习实践科学发展观活动，我办探索了一系列的投融资管理体制机制，建立了一套涵盖《沈阳市国家开发银行贷款资金管理办法》的法规制度体系，强化了政府管理与市场化运营的两个平台，明确了市本级、区县(市)政府、项目单位“三个层次”的管理责任体制，改变了以往只重立项，忽视可行性研究、只重融资，忽视资金使用管理、只重建设，忽视项目效果的实践误区，确保了投融资管理三个环节的协调、可持续发展。

(四)准确把握政府投融资管理职能，将政府投融资和政府帮助企业融资加以区分，确保管理高效、规范。

目前，政府投融资管理活动表现为两个方面：一是整合政府信用体系，充分发挥投融资平台的管理运营功能，为政府增加公共产品生产，满足政府基础设施、公共服务设施、基础产业、支柱性产业建设需求。二是政府帮助企业融资，即通过中小企业担保机构等措施，帮助中小企业搭建融资平台，解决的是中小企业借贷问题，二者在本质上有差别。在全市目前五大融资平台中，我办作为政府融资的主体，建立了开行贷款资金投融资管理体制，投融资管理工作高效、规范，仅今年上半年就与开行签订10个贷款新项目，合同91亿元，到位开行贷款58.49亿元占全年计划的90%，充分发挥了政府投融资管理职能。

(五)适应当前政府投融资管理需求，不断完善提高现有的投融资管理功能。

随着政府融资规模的扩大，投融资管理成为政府管理的全新职能，在具体操作上，极易产生路径依赖性，容易用原有的财政资金管理方式来实行政府投融资管理。我市以开行贷款资金为主的开发性金融合作，融资规模巨大，管理工作复杂，而且，经借贷融资方式获得的资金，不同于政府财政收入的资金，在提取、使用、监管、本息偿还等方面均有其独特的运行模式，要求不断完善投融资管理体制，探索投融资管理运行机制，有效地满足新时期的政府投融资管理需求。

二、查找的问题及原因分析

(一)存在的问题

在学习实践科学发展观活动中，我办围绕政府投融资管理和政府债务管理，结合两年多来的开行贷款管理工作实践，认真查找存在的问题。目前，主要存在两大问题，表现为“两个矛盾”：

1、政府投融资管理实践超前与政府投融资管理体制滞后的矛盾。

从融资规模到项目资金使用，我市政府投融资工作进展较快，而在投融资管理的职能配置、体系构建、人才资源、职能强化方面相对滞后。目前，仅我办监管的开行贷款规模已经达到403.29亿元，已经远远超过了财政的资金规模，且涵盖范围包括全市所有的区、县(市)、开发区，在市本级涉及交通、城建、土地、教育、卫生等多个主管部门。资金使用涉及财政、发改委、审计、人事等多个政府管理部门和省开行、省财政厅等外部单位。投融资管理的体制和运行机制需要进一步理顺和完善。作为一个新的管理部门，资金办监管力量不足的问题也已经凸显，相对当前开行贷款资金管理规模和复杂程度，政府投融资管理领域专业人才资源短缺，虽然我办进行了积极的人才培养和人才转型，积极补充政府投融资管理的有生力量，但不足30人的规模仍无法满足政府融资管理的需要。

2、融资规模的急剧扩大与政府债务风险急剧增加的矛盾。

在全球经济危机大背景下，“保增长”是加速社会经济发展的战略举措。上半年，随着我市“保增长”工作的不断深入，全市对融资渠道不断拓宽，融资规模越来越大，上半年，我市开行贷款融资实际到位58.49亿元，同比增长200.88%，实际使用开行贷款资金44.09亿元，同比增长125.27%。由于开行贷款以政府信誉为担保，两级财政的偿还压力急剧增加，特别是从今年开始，我市进入还款高峰期，全年达到60.1亿元，是去年的2.14倍，仅三季度就需偿还25亿元。目前，棋盘山、铁西、康平、法库等区县偿债资金来源明显不足，如何平衡融资规模与政府债务风险，关系着全市经济与社会的长期可持续发展，急需采取有效措施予以解决，如何化解“保增长”中的债务风险成为当务之急。

(二)原因分析

一是职能约束：过去政府没有投融资管理工作的实践，自然也没有投融资管理职能，随着投融资活动的不断加大，我市投融资规模日益增加，政府投融资管理职能成为一个迫切需要解决的课题。

二是法律约束：《预算法》规定地方政府不允许举债，导致地方政府的举债活动长期处于潜规则运行的状态，现行大部分的政府融资还处在间接举债的商业运作模式中，给政府投融资管理规范运行带来一定障碍。

三是人才约束：在我国的宏观调控机制设计中，金融管理主要是中央政府的职能，地方政府只有计划管理和财政管理两大手段，在投融资管理领域知识研究和相关专业人才的培养方面，相关理论知识短缺，管理人才储备不足，成为政府投融资管理上的人才约束。

四是环境约束：市场经济的发育程度决定了政府融资活动的发育程度，没有市场经济的发育，就没有有限政府的职能安排，就没有公共产品的概念，就没有政府投融资活动的出现。

五是突发性因素约束。在去年突发性金融危机影响下，各地政府积极响应国家号召，加大“保增长、扩内需、保民生”工作力度，纷纷扩大融资渠道，导致政府借债、举债额度急剧膨胀，加重了管理风险和债务风险，对政府投融资管理要求也不断提高，形成了突发性因素的约束。

三、思路及对策

(一)总体思路：以“保增长”为目标，全力拓展开发性银政合作管理方式，构建一个全新的适应全市经济与社会协调发展的政府投融资管理体制，完善政府投融资管理职能，为全市和重大项目建设提供有力的资金保障。同时，进一步强化政府债务监管，防范债务风险，切实维护政府投融资信誉。

(二)对策措施：立足当前，深入开展学习实践科学发展观活动，坚持以“保增长、保偿贷、强调度、强管理”的“两保、两强”为工作主线，不断发挥开发性金融合作对我市经济的促进作用;立足长远，加大开行贷款资金运筹力度，完善运行机制和管理体制，强化政府投融资管理和政府债务管理两大职能，建立一个安全、规范、高效的政府投融资管理大团队、大体制。要从宏观、中观、微观三个层面取得突破。

1、以科学发展观为统领，创新开行贷款管理体制和运行机制，全力助推我市经济社会发展。

一是围绕职能、机构、法规、人才，强化政府投融资管理体制建设。

在政府投融资管理职能建设方面，适应全市经济和社会全面发展的需求，不断强化投融资管理这一政府全新职能，加大市本级、区县市、项目单位三个层次的投融资管理机构的充实、理顺，实现管理资源的配置与融资事业发展相匹配。在政府投融资法规建设方面，要以我市已有的开行贷款投融资管理法规制度体系为基础，不断加以整合提炼、完善提高，形成我市投融资管理方面的法规制度性资源，并体现我市政府投融资管理的比较优势。在专业化人力资源提升上，本着大团队、大素质、大能力的方向，做好开行资金监管人力资源提升工作，更多地关注区县和项目单位的人力资源的配置，增量上加快人才选拔，存量上实现能力、素质提升优化，为政府融资职能的强化提供充足的人才资源保障。

二是围绕资金借入、使用，强化开行资金运行机制创新。

要深入总结以开行贷款为主的开发性金融合作成功经验，着力解决运行机制上的问题，努力构建一个政府主导、区县监管、项目单位实施的开行贷款资金运行大机制，实现监管能力的提升。要与省开行、各相关市直单位、区县政府建立多方工作协调机制，明晰管理内容、工作程序和运行机制，建立开行贷款管理工作协调机制;结合资金实际需求状况，建立资金提取、使用计划，对开行贷款资金提取和使用实行动态控制，规范计划调整程序，确保计划建立的准确、执行的严肃，强化开行贷款资金计划管理机制;严格执行《开行贷款资金支付审核规范》，强化资金内审程序，改变资金审核、复核顺次进行为双向审核同时进行，保证支付审核工作质量，建立开行贷款资金平行审核机制;明确审计内容、范围、程序，对已完工和开行贷款资金使用接近完毕项目，会同省开行、审计部门、专业审计机构开展项目结项审计工作，建立结项审计工作制度;以打造全国一流的开行贷款资金管理品牌为核心，按类别分别规范城建、交通、教育、卫生等事业单位和集团、上市公司、基层企业等多种类型的开行贷款会计核算制度，建立全市统一的开行贷款资金会计核算体系;扩大统计队伍，实行开行贷款资金运行信息制度，健立覆盖全市开行贷款项目的风险监测信息网络，完善统计分析预警机制;结合科学发展观和机关文化建设，强化项目管理、资金运行、会计实务、债务管理等投融资专业领域知识的培训，加大专业化人才的培养与管理，健全人才资源培养机制。

2、不断研究解决新问题，积极探索开行贷款多元化投融资平台建设。

随着开行贷款规模的急剧扩大，资金使用主体也由单一主体转向多元化主体方向发展。按照“谁用款，谁还款”的原则，适应新形势的需求，积极探索多元化小平台的建设。明确开行贷款资金管理平台与项目单位债权债务关系，对现有管理体制、运行机制、拨付程序、监管程序、会计核算进行创新完善。在横向上，要以恒信平台为主体，分行业建立教育、卫生等专项平台，同时明确还款来源;在纵向上，要以确保融资主体与偿债主体一致为前提，设立多个区县二级直至三级贷款平台，保证不同行业、不同层级、不同性质项目建设的融资需求，在满足新项目建设的资金需求的同时，进一步丰富我市与国家开行银政合作的内涵，促进我市政府投融资管理水平的进一步提高，并为推广完善我市融资平台建设积累宝贵经验。

3、以可持续发展为目标，坚决控制政府债务风险，维护政府投融资信誉。

一是在项目前期立项上，要与相关机构和政府部门做好沟通协调工作，提前介入新项目，在立项评审阶段，重点落预测偿还能力，实偿还资金来源，全力控制政府债务风险。

二是在拓展偿还渠道上，对铁西、棋盘山、和平、康平、法库等偿还困难的区县，要探索资本运营手段，加大指导力度，采取更加灵活的办法，通过激活增量、盘活存量、归垫返还、增加财政收入等多种方式扩大还款资金来源渠道，扩大偿债资金来源。

三是在创新还款运作方式上，加强对还款资金统筹调剂力度等措施，重点做好东药产业园项目5.55亿元偿贷资金的运作，提前偿还即将到期的开行贷款，降低贷款融资成本，确实保证我市今年的开行贷款本息偿还任务。

四是在强化预算管理上，要积极应对当前的还款压力，进一步加大政府债务预算管理力度，尤其是强化执行力度，要会同市人大对预算落实情况做好联合检查，确保偿债预算落实到位、执行到位;要完善a类考核制度，发挥绩效考评的监督作用，提高区县政府的偿贷意识，创造良好的投资环境，为后续资金的不断注入提供良好的信誉保证，促进全市经济的全面发展。