发展银行范文10篇

发展银行范文篇1

转眼，我在发展银行已经进行了将近2个月的实习工作。在实习过程中，我不仅体会到学校里没有的社会工作的繁杂和压力，也确确实实感悟到浦发银行为客户着想的经营理念以及此理念所带来的竞争优势。

我在浦发银行的实体可以分成两个阶段，分别是大二下学期在校时的零散式兼职实习工作以及大二结束暑假时的全天工作式实习。

前一阶段的实习主要以户外宣传活动为中心，期间进行了几次相关业务的培训。正是这些知识的培训，使我逐渐了解了金融，了解了银行，更是了解了浦发。通过学习浦发，使我越来越深刻地了解了浦发相对于其他银行的不同之处，了解了浦发为客户着想的各种业务，我想这正是可以使浦发在银行业间不断壮大不断深入人心的关键所在。浦发的细腻，周到，以及独到的业务，不仅使客户选择了的浦发，同时也使我们非常自豪可以在这样一个蓬勃向上有活力的银行实习。

有了这些对浦发的了解，我们便可以代表浦发去做宣传工作。我们把浦发介绍给大家，使尽量多的人可以享受的浦发优质的服务，同时也拓展客户群，为浦发创收。首次工作是去泉城广场参加银联组织的有关银行卡的宣传活动。我们跟随浦发前台工作人员，一起边宣传边现场发卡。我们分成左右两组，各组都在做积极的宣传。活动结束后我们群的宣工作和发卡量明显高于另外一组。我们凭借我们的热情和口才还有不怕碰钉子的态度，更是凭借我们东方卡本身的魅力，赢得这一场各个银行间银行卡的“战争”。

期间有几件事情记得比较清楚：曾有一个女记者来咨询我，手上拿着一张打印的表单，表单的纵向列写着各个银行的各个卡种，横向是银行卡各个业务的名称，中间空白表格处填写业务是否开通以及收费标准。女记者来到我这里的时候已经填写了部分其他银行的银行卡资料，我看到上面都有不同标准的收费项目，而当女记者问我的时候，她每念的一个项目，我的回答都是“不收费用”，我看着她越发惊讶和欢喜的神情，自己也觉得开心——为自己已经可以清晰讲解给她东发卡的各种功能，更为我们东方卡的魅力。女记者临走的时候开心的说：“我和同事也办有这种卡，一直知道是很省钱很贴心的一种卡，但是没有想到居然有这么优惠的标准！东方卡的确是很好的卡！”

另一件是我跟一个外国人做讲解，我的口语不能很清晰的去表达各种金融专业术语，但我还是尽量去介绍的东方卡业务，因为很想让每一个人都了解我们的银行我们的东方卡。“老外”一边听着我有些古怪的表达，一边微笑。我知道我的表达比较生涩，但我同时也知道他一定也对我们的卡感兴趣。通过沟通之后，“老外”最终决定办理一张卡。老外办完卡，笑呵呵地走了，我也很高兴，因为把卡“推向国际”了。

后面的工作活动也都跟这个相类似。虽然夏日的温度很高，但我们的热情同样很高。

在整个工作过程中，我作为一个小组的小组长，还负责联系组员分化工作以及领取学习资料或证件等。

学校放假以后，我变开始了第二个阶段的工作。便是跟班工作。我的工作地点是山大路支行。

本来我的主要工作是推广个金，安装网银，但由于我7月底才放假，比其他实习同学都晚很多，所以没有赶上开始的网银安装学习以及权限的集体开通，于是我就无法进行相关的工作。于是暑假全天式的实习工作我就主要负责宣传和帮忙大家一些零散的工作。

宣传工作主要进行两种，一种是在银行大厅给客户讲解以及协助客户办理业务，另一种户外路演宣传。在这个方面我有几点建议：

首先是大厅工作，其实我觉得这个工作的必要性不大。因为一般的客户都可以独立完成办理业务；即使偶尔有疑问，也都是很小或者很简单和单一的咨询，而这些问题往往柜员都可以很轻松地顺口讲解，不会费很大事情也不繁琐。所以我觉得在这个方面浪费人力不是很必要。我在山大路支行的感觉是：倘若主动去问询客户是否需要帮助，有时会把客户吓一跳，有时只是得到一个摇头的微笑；而默默等待别人的咨询，却几乎没有。所以我觉得岗位没有什么价值。

然后是户外路演。我们选择周末加班出去宣传，计划地点是炼油厂的三个位置，计划时间是8月13日和14日。然而最终只进行了13日一天的宣传活动，而发卡数也寥寥无几。我觉得户外宣传不是哪里都可以的，而是一定要首先了解清楚你要去宣传的地方是什么地理环境，人文环境，甚至天气状况。13日当天，烈日炎炎，空气湿度极大，导致整个大气闷热到难以忍受。但是我们还是依照计划搬了桌椅宣传架宣传材料等等去了东郊炼油厂。但是，我们冒着高温牺牲的人力物力并没有得到应有的回报。为什么？我觉得至少有下面两点至关重要的原因：其一，温度太高，环境极其恶劣。即使我们可以为了工作强忍着来户外做宣传工作，但是客户却没有理由冒着高温出来接受你的宣传。酷热的周末上午，几乎每个人都选择在家里吹着空调睡懒觉，或者看看电视做做家务。谁会没事出来外面？换角度说，那些少数出来外面的人，也都是实在有事情才不得已出来的——而这些人，哪个不期盼迅速办完自己要做的事情赶紧回家，哪个会在炽热的马路上流连我们的宣传？其二，我们只看到了炼油厂这个庞大的个人客户群，而没有站在具体客户群特点的角度进行考虑。炼油厂这个地方，地处济南东部郊区，跟市中心有一定的间隔性。而炼油厂附近并没没有我们银行的营业网点，即使是自动柜员机因为没有。虽然我极力给大家讲解我们可以使用任何一台atm，但是存款等的不方便，还是无法另炼油厂居民接受我们的卡。他们说：“银行看一大堆了，都没用。”的确，如果办出去的卡用不到，在我们银行的角度也是不愿意看到的。所以说，宣传地点应该选择营业网点便利可达的地方。

在山大路支行的工作中，作的多的还有后勤方面的相关工作。比如档案整理统计，企业负债等情况的统计，仓库整理等等，每天的午餐统计，财务协助管理等等；还有协助经理录入一些资料信息等等，虽然这些工作中我也有写感谢和建议，但这些都与个金工作没有太大关系，所以就不详细说明了。

发展银行范文篇2

一封群众来信，牵动行长的心

2006年6月，中国农业发展银行党委书记、行长郑晖同志接到一封署名河南省许昌市分行刘宇超的群众来信,信中说：“我原来得的是肝硬化，约十多年，去年12月30日做了第一次肝脏移植手术，但不幸手术失败，今年5月医院研究决定给我做第二次移植，当时宣布决定时，我几乎绝望了……第一次手术费35万元，除了借亲朋好友的还借支单位10万元，这第二次手术已进入术前准备，资金尚未到位，我家里妻子下岗，女儿大学还没毕业，这些困难我只有向总行倾诉，帮帮我吧！”

颤抖零乱的字迹和撕心裂肺般的语言，让郑晖行长感受到了一名基层员工在生命危困之时求助的呐喊，他当即批示：“此事核实情况后，能否由省分行搞一次捐助活动给予扶助。另，请作元同志考虑可否在全系统搞个救助基金，每年发起一次捐款活动，扶助那些有特殊困难的员工及家属，把这项活动作为企业文化建设的重要内容，以增强凝聚力。”中国农业发展银行副行长、党委副书记孟献斌同志在来信中批示:“请作元按郑行长的批示落实”。系统工会常务副主任赵作元同志见到行长批示后，立即前往医院看望了在京住院的刘宇超，并进一步调查核实了信中所反映的情况。

在获悉刘宇超的遭遇后，河南省分行党委高度重视，该行工会在全省系统组织开展了捐助活动，为刘宇超募集到了9万元的捐助款。河南省分行的捐助活动是农发行全系统特困职工救助金募集的序曲，之后由全行员工广泛参与的特困救助金募集活动在农发行系统轰轰烈烈地展开。

救助金，源自爱，流向爱

农发行总行领导和机关有关部门在下基层调研时了解到，一些基层员工由于个人长期患有危重病症，手术治疗和恢复治疗的花费巨大，在通过正常医疗报销解决部分医疗费用之后，往往还有巨大缺口需要个人支付，有的员工个人支付的医疗费用高达数十万元。面对如此庞大的开支，职工个人及家庭背上了沉重的负担，有的生活难以为继，精神压力很大，个别员工甚至产生过轻生念头。刘宇超是特困职工中的一员，他所表达的是职工个体在危急关头对组织的信赖、期望和情感诉求。

总行党委认为，特困职工面虽然不大，但解决不好影响却很大，它关系到农发行职工队伍乃至社会的稳定。帮助特困职工解决困难是各级党组织的应尽职责，必须举全行之力加以解决。总行党委研究决定，在全系统广泛动员，号召职工自愿参与捐助，在此基础上建立“中国农业发展银行特困救助金”，帮助特困职工解决困难。

“一方有难、八方支援、血浓于水”，“滴水汇成大江，碎石堆成海岛”，“一个人的力量是微小的，而汇聚我们每一个人的心灵之光却能点燃生命之火，照亮美好人间”。总行工会工作委员会向全系统职工发出倡议，号召全行干部职工伸出关爱之手，奉献一份爱心。

这是一次关心职工疾苦、救助弱势群体、促进全系统职工团结一心互帮互助的伟大爱心行动！上至总行领导，下至县级支行员工，纷纷伸出援助之手，加入捐助的行列，全行共有48331人参与了此次活动，参与率达到了98.8%，捐款总额达到2,404,412.7元。随即，总行成立了特困救助金管理委员会，总行工会工作委员会于2007年6月制定下发了《中国农业发展银行特困救助金管理暂行办法》，合理确定救助对象，科学划分救助标准，严格审查审批程序，为特困救助金的运作创建了规范、有序、高效的机制和平台。2007年10月，根据《特困救助金管理办法》，各分行采取自下而上的程序，逐级严格审核把关，上报了农发行第一批特困职工申请救助金对象的基本资料，经总行工会工作委员会第二次全体会议审议，报经总行党委研究批准，最终确定了9个省级分行的11名特困职工为受助对象，向他们发放特困救助金66万元。

2007年11月9日,初冬的北疆早已是冰天雪地，可在黑龙江省大庆市林甸县支行，这里却是热血沸腾、春潮涌动，“向刘士琴同志捐赠特困救助金仪式”正在进行。刘士琴2004年患子宫癌并手术，2005年确疹为直肠癌、肝转移癌，先后做了右肝叶2/3切除、胆囊切除手术，巨额的治疗费用几乎把其家庭拖入绝境。在捐赠座谈会上，手拿救助金的刘士琴泪流不止，“救助金对我来说是救命金，总行党委、工会真是雪中送炭，我一定要坚强地活下去，争取重返工作岗位，为农发行大家庭的繁荣和发展贡献我的全部……”

黑龙江省宾县支行特困职工刘征宇，2006年被诊断出尿毒症晚期，急需换肾手术，当时年仅32岁的他，月收入1900元，妻子无业，还有一个尚且年幼的女儿，对他而言，换肾所需的医疗费无疑是个天文数字。每天遭受着病魔的折磨，消耗着年轻的生命，得到救助前他曾一度产生过放弃治疗的念头。他在感谢信中说：“我为有这样的集体、这样的领导、这样的同事感到骄傲和自豪，是你们给了我战胜病魔的信心和勇气，是农发行的各级领导、系统员工给了我第二次生命……”

河北省南皮县支行特困职工刘海峰在接过6万元的救助金时激动地说：“谢谢各位领导、感谢总行党委，虽然不幸得了重病，但有幸在农发行这个大家庭里得到救助，恢复健康后，一定加倍努力工作，回报组织的关怀。”盐山县支行特困职工韩树华手捧救助金，热泪盈眶：“是各级领导的关怀和照顾，让我拣回来一条命，是农发行给了我新的生命，总行党委发放给我6万元救助金，我很感动，我会怀着一颗感恩的心回报党，回报农发行！”

首批受助的11名特困职工都是农发行最基层的员工，他们当中，个人承担医药费最高的达到40.68万元，最低的10.1万元。对这11名特困职工来说，他们是不幸的，又是幸运的，他们曾经流下过痛苦的泪水，而此时他们眼里所含的却是幸福的泪花。

情感，农发行与职工无限延伸的互动

“没有痛苦就感觉不出快乐。当我出院回来踏上家乡的土地时，从头到脚忽然感到那种铄骨般的幸福，因为我又可以奢侈地活下去，呼吸着新鲜的空气，沐浴着灿烂的阳光。”胡云龙以他优美的文字表达了他对重获新生的喜悦和快乐。他是一个尿毒症患者，也是首次接受特困救助金的一员。“生命对我并不是简单的失而复得，在农发行这个大家庭里，我体会到的就是人性中熠熠生辉的美德、仁爱、亲情，这将是我战胜困难的精神源泉！这就是我们农发行的和谐力量！”

农发行为基层特困职工募集和发放救助金后，在广大干部职工中引起了强烈反响。在捐赠仪式上，有位老职工激动地说：“我参加工作二十多年，总行能把这么一大笔钱救助给最基层的一名特困职工，还是第一次。”其他员工代表也纷纷表示：受捐助的虽然是特困职工，但在精神上对我们每一个员工都是一个极大的鼓舞和震撼。通过这一活动，我们更加热爱农发行，更加增添了工作干劲和斗志，更加增强了做好工作的信心和决心，我们一定尽心尽力、尽职尽责干好本职工作，为农发行的不断发展壮大，为农发行大家庭的和谐与繁荣贡献力量。有位业内人士听说后盛赞：“农发行开展的特困救助活动，是农发行人集体爱心意识的体现，令人感动。农发行的特困职工是幸运的，农发行人更是了不起的。”

发展银行范文篇3

一、政策回顾及所取得的成绩

信贷工作是农发行业务工作的中心，信贷政策的调整准确地反映出农发行在执行粮改和购销政策过程中所起的作用。从1994年农发行建行以来，信贷政策就在不断调整。1998年4月前，国家对粮棉收购资金供应实行政府领导下的财政、企业和农发行分级分部门负责制。1998年，国务院实施以“三项政策、一项改革”为主要内容的粮食流通体制改革，农发行确立了“收一斤粮（棉）、给一斤粮（棉）的款，销一斤粮（棉）、收回一斤粮（棉）贷款本息”的信贷政策。2000年，国务院决定对棉花和部分地区的一些粮食品种退出保护价收购范围，农发行对非保护价粮棉的收购明确了“以销定贷、以效定贷”的信贷政策。2001年国务院决定实行“放开销区、保护产区、省长负责、宏观调控”的粮改政策，农发行制定了“区别对待、分类指导”的信贷原则。2001年7月全国棉花工作会议后，农发行对棉花收购资金供应政策做出了重大调整，对开户企业重新进行贷款资格认定。农发行坚决贯彻国家粮食流通体制改革政策，主动适应粮棉流通体制市场化改革的需要，及时调整、完善、细化信贷政策，认真做好以收购资金封闭管理为中心的各项工作，保证了粮棉流通体制改革的顺利进行。主要取得了如下成效：一是保证了收购资金及时足额供应，从根本上解决了困扰多年的“打白条”问题，促进了国家粮棉收购政策的贯彻落实；保护了农民利益，支持了农业发展；二是扭转了1998年4月前收购资金被挤占挪用问题突出的局面，实现和保持了当期收购资金封闭管理的目标，大大减少了粮食企业财务挂账损失，减轻了财政压力；三是明显提高了信贷资金使用效益，与前几年相比，按可比口径，企业收购等量的粮棉，农发行新投放的收购贷款明显减少，节约了信贷资金，减少了向中央银行的再贷款，缓解了基础货币发行压力；四是促进了粮棉企业的体制改革、机制转换，以及经营效益的提高。目前，我国粮棉流通体制市场化改革正在不断深入，粮棉购销政策进入了较大调整和变化时期，粮棉收购资金供应与管理的对象、条件和环境正在或已经发生深刻变化。

二、农发行存在的必要性

（一）粮食安全和社会稳定

我国重视和保护农业，强化农业基础地位，这对农发行工作提出了更高的要求。农业、农村和农民问题，始终是中国头等重要的问题。农业是国民经济的基础产业，从某种意义上说是“安天下”的产业；而粮棉生产，又是基础产业中的基础。努力增加农民收入，保护和提高粮食生产能力，建设符合我国国情和社会主义市场经济要求的粮食安全体系，完善粮食保护价收购、粮食储备和风险基金制度，确保国家粮食安全，是一个事关全局的重大问题。确立一个粮食安全体系，不可能在短期内就把粮食流通全部推向市场，这是我们的国情所决定的。第一，十几亿人口的吃饭问题始终是头等大事。第二，农民增加收入目前主要还是来自粮食。第三，保持社会稳定主要还是靠农村。同时农业又是个弱质产业，客观上需要国家政策给予一定的保护。国家放开粮棉购销市场主要是针对流通领域，流通领域放开并不等于对粮棉生产不予保护。相反，在相当长的时期内，还需要对粮棉产业进行保护。现在因为这个产业很重要，同时比较效益低，要发展就得有政策上的必要扶持，要扶持就得有相应的手段，包括政策性金融手段。现在国家对粮食流通体制的“三项政策、一项改革”仍然是一个完善的问题，是一个继续坚持的问题，是一个逐步调整的问题。这是一个历史性的阶段。

（二）继续深化粮食流通体制改革

2002年深化粮食流通体制改革重点抓好的其中一项工作是：逐步建立统一、开放、竞争、有序的粮棉市场。农发行的外延发展，近几年呈现的是业务范围变窄、贷款规模下降的格局。1998年农发行连续划转了扶贫开发和粮棉附营业务，专司收购资金封闭管理职责。粮改的市场化趋向，特别是今年主销区实行取消粮食定购、放开粮食价格和粮食市场的粮食购销市场化改革加快了农业生产结构调整的步伐，收购资源总量减少，购销主体多元化，主销区农发行大多出现了新发放贷款与贷款规模双减的情况。然而，贷款规模下降恰恰是封闭管理取得成效的标志；特别是收购贷款下降和调销贷款的增加，说明大市场、大流通的格局日益形成。农发行在内涵发展上，主销区地方储备普遍调增，财政贴息贷款所占比例提高，基层行完成业务经营指标的压力减小。农发行外延和内涵的发展为资产质量的提高打下了坚实的基础。在粮食流通方面，我们的目标是：建立新的符合社会主义市场经济要求的粮棉流通体制，使国家掌握着充分的商品储备，能够在日益成熟的市场体系中吞吐自如。在整个过程中，国家的宏观调控政策，比如储备政策、价格政策等，需要借助一家政策性银行来落实。国务院从全局出发，让农发行只管粮食收购资金封闭运行，这从一个侧面说明我国的金融市场还不成熟，农发行的实力还不足以支持农业和农村经济的各个领域。而农发行资产质量的提高仅仅是其发挥作用的一个良好开端。随着金融和粮食流通改革的推进，农发行还应被赋予新的使命。

（三）政策性贷款退出商品粮棉经营领域只能逐步进行

农发行目前的管理体制和管理方式是建立在粮食购销体制基础上的，随着粮食购销体制改革的深入，农发行的管理体制和管理方式必须作出相应的调整。政策性贷款逐步退出商品粮棉经营领域，是国务院关于进一步深化粮棉流通体制改革的既定政策，对于促进粮棉流通体制改革，打破垄断经营，建立公平竞争的市场环境，无疑会起到积极的推动作用。对农发行来讲，政策性贷款退出商品粮棉经营领域后，有利于减轻工作压力，解决人员少与业务量大等矛盾，从而集中精力加强对储备和粮油收购资金的封闭管理。但放在国民经济整体发展的大背景中，就不能这么看了。从一方面看，粮棉主产区由于种植面积大产量高，在当地农村经济中属于支柱产业，需要农村金融的支持和保护。从另一方面看，商业银行遵照效益原则，资金投入要选择高效产业。在粮棉大省，商业银行的资金来源严重不足，要支持粮棉生产，商业银行即使有意愿，也没有实力。一个是效益取向，一个是资金实力，决定了商业银行不可能对粮棉生产给予有效的支持。同时由于历史的、政策的等多种原因国有粮棉购销企业经营不景气，包袱重；资产负债率高，机制不活是普遍现象，自身也缺乏相应的筹资能力。多渠道收购的格局尚未真正形成；国有粮棉购销企业仍是棉花购销的主导力量。在这种情况下，如果农业政策性金融全部退出，粮棉主产区卖粮难的问题就会重新出现，不利于国有粮棉购销企业改革和经营，不利于农发行存量贷款保全

因此，目前农业政策性贷款在粮棉主产区完全退出商品粮棉经营领域时机上不成熟，条件还不完全具备。农业政策性金融仍应在粮棉主产区继续发挥其宏观调控、政策引导和支持保护作用。但粮棉非主产区，可以先行一步退出。

（四）加入WTO对我国农业政策性金融的影响

我国的农业是弱质产业，大宗农产品国际竞争力较弱。加入WTO后，农业更加需要国家的支持和保护。在WTO框架下，对农业的支持和保护在性质上属于政府行为，即是一种财政行为或准财政行为（从某种意义上说，农发行是财政的延伸），相应地，支持方式也被限制于财政转移支付和农业政策性金融的信贷投入。所以，入世后，随着国家对农业支持和保护力度的加大和方式的改变，农业政策性银行会有更大的作为。

三、国外的做法

从国际上说，发达资本主义国家仍然重视保护农民利益（如美国最近通过了《2002年农业保障和农村投资法》，大幅度地增加本已庞大的农业补贴）。日本的情况很突出，它的农林渔业金融公库完全是政策性银行。丹麦农业抵押银行具有农业政策性银行的性质。美国也有农业政策性银行。

印度农业和农村发展银行（简称印度农发行），成立于1982年7月12日。印度农发行的主要目标是，通过有效的信贷扶持及相关金融服务、促进涉农产业的改革与发展，来保持农业的持续稳定发展和农村经济繁荣。印度农发行享有印度储备银行赋予的一部分监管合作银行和地区农村银行的权利，一定意义上说，它是农村金融领域的中央银行。

四、今后展望

（一）完善各项政策

一是完善信贷政策，加大信贷资金对农业投入力度。降低对粮食、棉花收储企业的贷款利率。粮食、棉花收储企业经营效益低下，对其信贷投入应体现一定的政策性。目前国家在利率上没有体现出对农业的支持和优惠，仍同城乡商业银行贷款利率一致，造成粮食棉花收储企业负担过重，贷款利息支出偏高。应降低其贷款利率；体现出国家对农业的特殊扶持。从我国的实际出发，借鉴国外的经验，研究在WTO框架允许范围内，重点建立一套有效的“黄箱”补贴机制，充分利用中国农业发展银行政策性职能，通过完善有效的信贷政策措施，将财政补贴和银行信贷结合起来，不断增加对农业投入，构建农民收入安全网，最大限度地保护我国农民的利益。二是完善配套政策。在我国订单农业等没有大量实施的情况下，粮食购销企业和银行很难把握“以销定贷、以效定贷”的原则。因此，必须对“以销定贷、以效定贷”的政策加以细化和配套。

（二）完善效益和分配机制

效益和分配机制是企业发展的内在动力。对于一家政策性银行来说，政策性目标固然比较益型目标重要，但效益目标仍是一个硬约束。如果效益性目标完全从属于政策性目标，就很难对政策性银行进行评价。政策性目标也难以实现。总之，政策性银行要讲政策，也要讲效益。

（三）建立业务进入和退出机制

由于政策性金融具有阶段性特点，伴随着国家经济改革和发展政策的调整，农发行业务经营范围必然要出现阶段性的调整和变化，随之会出现农发行业务的进入和已有业务的退出问题。因此，建立和完善农发行业务进入和退出机制也很有必要。农发行业务的政策性强，涉及面大，同业务进入相比，业务的退出更敏感。但对银行来讲，退出机制的核心是退出业务的债权债务处置问题。在目前状况下，农发行债务主要来自央行的再贷款，债务的处置基本可以随债权的处置作相应的处理，最终核减农发行在央行的再贷款规模。但从长远来讲，随着改革深化，政策性银行贷款同基础货币的直接联系必将减少，农发行的筹资渠道得到相应拓宽，在这种情况下，农发行的债务处置会比较复杂。一般来说，是将主要依赖财政的注入或建立特殊准备金冲抵。在债权处置方面，则可以按不同情况进行处理。但无论怎样处置退出业务的债权债务，必须从国家制度安排上给予保证。此外，在退出机制上，还要注重把握退出时机问题，尽量减少退出成本和代价。农发行的业务进入机制要同改革和发展相结合，除严格执行国家业务调整政策外，应考虑不断拓展中间业务和边缘业务，从单纯提供贷款的传统业务，向运用多元化的金融手段发展，加大为政策性目标服务的力度和广度。

（四）建立信用担保保险制度

发展银行范文篇4

但是，在合理评估亚洲各国水资源状况，未来用水需求和可以获得的技术、知识和经验的基础上，可以有信心地说，亚洲国家只要合理管理好他们的水资源，就可以成功避免未来水资源危机。但是，世界范围的水资源危机和不断严重的缺水局面仍然是十分严重的。实际的情况是，我们现在有足够的知识、技术和可用的专家来解决亚洲国家现存的水问题。尽管如此，一些亚洲发展中国家将会发现确保他们的水安全将会比别的国家要困难。其实，这一点不仅表现在这些国家的水资源方面，也表现在这些国家的其它相关领域的发展方面。

如果将来一些亚洲发展中国家面临水危机，将不会是因为物理上的缺水的原因，而是因为不合适或者不健全的水管理方面的问题而造成的，包括实际管理、机构管理和社会条件等方面，这些不健全的地方需要更新。

考虑到人口的增加、城市化的持续发展，和不断增加的经济活动，这意味着水务部门应该能够高效快速的运转。

对于几乎所有的亚洲发展中国家，水资源管理方面的大的和基础性的改变是确实需要的。在亚洲水资源管理方面确实有许多的成功的例子，例如，在过去的30年，新加坡在水资源的管理方面有着惊人的突破，现在该国的水资源管理可以说得上是世界上最好的国家之一，他们的水供应、污水管理和一体化流域管理体系在世界都数领先。

在这方面，新加坡的公共事业局有充分的信心为其公众提供一个持续性的水服务，而所有这些变化都是在最近二十年完成的。

类似地，金边国家的水务管理机构成功地削减了该国的不可计量损失，将不可计量损失从90%控制到8%，尽管该国还存在着政治、经济和社会等方面的种种困难。

金边国的水务机构为该国提供连续可持续的清洁饮用水，在水资源方面充分自足，并且在经济上能够独立。该国的水不需要外来援助，充分体现了好的管理方式所带来的变化。

亚洲的其它国家应该研究他们各自所面临的水问题，并且寻求适合自己的水资源解决方案，例如在水供应、污水管理、灌溉和水电发展等方面。

这些方面的解决方案需要由有知识和经验的水专家独立审核，尤其是在精确性、长期可持续发展和在亚洲其它部门的推广方面等。

太平洋岛国的水资源管理效率受到这些国家岛屿面积、破碎程度、自然脆弱性和有限的人力和经济资源的限制。

太平洋岛国的水资源管理的挑战可以分为三类：

1．由于岛屿上的土地面积的狭小，相应的水资源也很破碎，自然水资源的含量小，水资源处于一种过度使用状态，并且容易受到各种人文和自然的破坏，例如干旱、台风和城市污染等。

2．水服务部门也面临提供可持续水源和污水处理方面的困难。因为海岛的人力和经济资源都很缺乏。没有有经验的职员和资金，水资源投资见效慢等。

3．由于受传统、部落行为方式的影响，文化和政治单一，导致水资源管理困难。

欧洲和北美的水资源管理模式在亚洲不能适用的一个重要原因不仅仅是因为气候不同，还因为社会、经济、环境、机构和法律体系的不同。

所以，亚洲台风地区国家的水资源管理模式需要更加稳定可靠的模式，而不能直接套搬欧美。亚洲的水资源管理模式需要根据不同的具体情况来确定，在实际的基础上借鉴欧美模式。

从这个理论出发，以下一些建议对亚洲所有发展中国家的水资源的未来安全都是有用的，当然重点和优先的程度根据具体国家的不同而不同。

一、提高数据共享性和可靠性

亚洲很多国家的水资源方面的数据不多，有时虽然可以获得，但是真实性不一定有保证。这种情况在缺乏系统性数据采集系统，或者不同的数据来源于不同的资源部门的时候会更加复杂。

从一个长远的角度来看，亚洲发展中国家需要水量方面的信息数据比水质方面的信息要多，然而在水循环和废水再利用方面的信息数据还是很有限。这与现代化的水资源管理的需要还有一段距离，因为在不远的将来，水质管理将会成为这些国家需要优先考虑的事情。那时，各种形式的水资源再生利用将会明显增多。

类似地，在水文、气候和物理特征方面的数据比社会、经济和环境方面的数据相对容易获得一些，这种情况也有待改进。

如果没有长历时的水文、气候等物理数据，以及社会、经济和环境方面的数据，就不可能进行水资源的规划、开发和管理。

同样，数据的采集也不够广泛和可靠。数据必须在人们需要它们之前就已经准备好了，包括应用于国内和国际组织，各研究和学术机构的数据在内。

如果水资源的开发和管理完善了以后，亚洲发展中国家的水资源数据的收集、质量处理和管理要比这些数据本身明显优先。数据可以获得的需求有待解决。

值得我们注意的是，根据具体的水行为，我们需要足够数量和可靠的数据，包括地区范围、区域范围和国家范围的。

同样，没有完好的数据，我们不能很好地监测水资源的政策效果、程序和项目。没有监测，我们无法准确判断一个具体的水相关的活动的成功和失败，或者是准确地得出该水活动对人和环境影响的投资效果分析。

要得到大量和可靠的数据，就必须减少、限制那些不可靠的数据和有冲突的数据。例如，国内的数据时常是报导水项目的乐观方面等，而对于水项目的负面效应往往报导得不客观。

这也与数据错误的定义和数据的精度要求有关系，例如，各国对获得的水资源的定义各不相同，或者适合于不同的组织和机构的水资源的定义也不尽相同，因为，数据的用户需要知道数据的适合程度、对比情况和限制情况，所以数据的定义需要清楚准确地给出。

用于部级的数据集，地区数据的收集需要说明收集的特征性定义。

相似地，用于比较的国家数据，这些数据在收集、分析和转换的过程中需要有一致性的定义。

亚洲国家目前在这方面做的还不是很好，其结果是苹果桔子摊在一起进行比较。未来的水资源管理需要改变这种混乱局面。

这种情况的结果是很难得出一个水相关条件的现实观点，更难有规律地执行有效的水政策、程序和项目。

为了保证未来有效的水资源规划、管理，数据的获得、数据的质量和权限控制需要进行大的改进。

二、建立水管理的伙伴关系

在二十世纪九十年代，有很多国际组织寻求国际间的水合作关系，以解决水资源短缺、污水处理和其它城市化的问题等等。

到了二十一世纪初期，人们认识到这种合作并不能从真正意义上解决一些实际的问题，例如在创造新的投资渠道，联系贫穷的群体，并且明显改进水管理实践等方面。

因此，人们期待着更加有效、可靠的国际或者国内水合作关系。

亚洲各方都接受的一个事实是，现实存在的水供应和污水管理与实际需要和可以获得的情况还存在着较大的差距。常规的方案难以解决实际存在的问题，需要制定非常规方案。这需要对旧有的合作关系进行改造，将政府、合作者和社会区分开来，每一个合作伙伴都有相应的责任。

在1993年得到日本国际合作公司的帮助下，遭受内战破坏的柬埔寨水服务体系得以重建。在日本政府、亚洲发展银行、法国政府和世界银行的帮助下，金边水服务机构的供水能力从1993年的65000立方米提高到2003年的235000立方米。

在国际合作的帮助下，柬埔寨的水服务体系不但得到了恢复，而且其维护和运作也在有序地进行。项目的目的有两个：既增加了水供给的能力，又为水服务职员提供系统的培训。

日本的工程师为柬埔寨水服务体系提供了技术转让。这些活动都是出于非商业盈利目的的。所花费的仅是一些差旅费和设备费，国际合作者用了3年的时间分32个小时间段完成了柬埔寨的水服务恢复项目。

在柬埔寨工业部、地矿部、能源部的共同合作下，新的水系统管理逐渐被人们接受。对于容易引起争议和冲突的部分进行立法，利用法律的手段解决争端。

合作者可以是公共的，也可以是私人方面的。公共方面可以是有自治能力或者是有行政能力的政府团体，并且不应该受到腐败的影响。

实际上，亚洲发展中国家的很多水务实体并不能有效地发挥功能，因为它们受到很多束缚，例如不必要的规则规定、行政管理要求和连续的腐败以及政治影响等。

在目前的情况下，水服务体系要取得一个可持续发展下的高效率是比较困难的。

合作者可以是一个私有公司或者是国外的一个部门公司，或者是同一国的另一个地区的公司。不管是哪种公私实体，都需要服从相同的责任和义务，每个城市都要选择一个适合当地的水资源管理模式，包括需求、机会等，并且不受教条和幕后操纵的限制等。

第三方合作伙伴应该是政府团体，作为一个普通的规则，需要改变社会上穷苦民众对水的冷淡态度，以及水供应和污水处理方面的可接受程度。水消费者应该为他们得到的水供应和污水处理服务支付合理的水价格，他们也有权力要求得到高质量的水服务。

相应的社会机构必须有能力改革和重组，保证城郊贫穷的群体能够得到所期望的水资源方面的利益。

亚洲国家的水卫生系统功能需要进一步提高。目前出现的问题，主要是因为需求不明确，以及民众和政治家们的关心不够等赞成的。另外，技术缺乏，缺少可持续的卫生设计，缺少应对突发事件的处理能力也很突出。改变这种情势，我们需要让有关部门知道低收入的水卫生部门实际上对社会和投资者都是一个可以获得利益的机会。

三、改进水质

水质管理几乎被大多数的亚洲发展中国家所忽略。目前，亚洲国家由于水质引起的健康花费和社会性冲突事件正在不断扩大，其损失因地区而不同，平均每年的经济损失达到几十个亿美元。如果这种趋势得不到遏制，未来几年还有上升的可能。

目前，水质管理的机构责任非常零碎和分散，因此，管理机构并不适应于水质管理，更不用说解决未来的更为广泛的水问题。

相应地，机构方面的加强和重新建设、机构间的合作，技术上的能力建设，行政和和管理方面的改革都是迫切需要的，在法律和规章制度方面的执行也需要有明显的改进，水行政部门和政府相应部门的执法透明度和反腐败程度也需要加大。

然而，一些经济机制，例如水费收取、水权、水的许可贸易、谁污染谁交费的原则，以及其它相应的刺激机制等，这些措施都能够促进区域水质条件的改善，这些经济措施的组合和一个“命令控制”体系需要进一步建立和完善。

传统的用于控制水污染的投资资金基本上是不够的。此外，并不是所有的用于污水治理的资金都是很有效性使用了，由于过去对水污染治理的忽视，公众那里有很大的投资潜力。

如果能从私人部分或者利益相关的社团那里得到资助当然是很有帮助的，但是即使这样也很显然是不够的，需要建立新的投资渠道。如果，目前的水质治理进入可持续的发展阶段还需要一个比较长的时间，可以考虑长期贷款。例如日本银行为国际合作而提供的40年贷款是其它资金筹集机构应该优先考虑的。

尽管很多亚洲发展中国家的水质在不断地恶化，但是，无论是从国家水平也是从地方区域水平出发，水质恶化并没有得到社会和政府的高度重视，或者是得到应有的重视，

包括政治、法律和机构条件的松散管理，常常形成一种不能刺激投资的环境，这种情形也需要改进。

水质管理的范围非常宽泛，它不仅包括建设和运作各种污水处理厂。还需要建立一个综合完善的水质体系，包括日常的水质监测、水质评估、提供合适和有效的水质立法体系，以及社会各层面上的能力建设等。

四、促进能力建设

为了保证未来的水安全，亚洲发展中国家在水务方面的能力建设十分重要。然而，目前大多数亚洲国家的水能力建设只停留在表面，能够确实解决问题的能力建设还没有得到系统的和持续的重视。

现在进行能力建设的各种尝试，还没有上升到一个能够解决实际问题的高度，亚洲国家的很多水能力建设效仿北美和欧洲的做法，而不是根据自身的具体气候和地形条件而加以改变，因为亚洲的气候多为热带和亚热带气候。

水行业方面的教育和培训需要得到重视，现在这些培训多是学术方面的，解决具体问题和应用方面的培训不太多。

为了解决未来的水问题，学术方面的培训教育也需要改变，换句话说，我们需要重新审视我们所进行的水能力建设方面的努力。

在这一点，我们可以借鉴学习日本的水管理能力建设，日本花费了一元钱的70分用于教育部门的基础设施建设，作为对比，仅花费了一元钱的7分钱于水部门的能力基础设施建设。可见，用于教育方面的花费多，则用于具体水部门能力建设的投资就会少。然而，能力建设需要从国家的高度予以重视。

真正改进亚洲国家的水管理实践，要注意这些国家的条件与已经工业化的国家有很大的不同，另外，水管理的解决方案从长远的角度看必须是可持续的。

五、展望未来

如前所述，亚洲发展中国家未来水事件与过去已经发生的有所不同。然而，过去的经验和知识通常是很有用的，然而，解决未来的水问题还需要一些别的技能、革新和新的观念。

水的问题将需要与国家的能源、食品、环境和工业方面的政策综合考虑，因为这些部门与水部门的关系十分密切。水、能源、食品和工业，每个部门都受其它部门的影响，反过来，也影响其它的部门。所有这些部门都毫不例外地受到人口、技术、社区、全球化、自由贸易和日益增加的社会活动的影响。

所有这些因素都将会使亚洲国家未来的水资源管理更加复杂，这将会是一个艰难的挑战。但是，所有亚洲国家都必须并且能够面对这一挑战，因为应对这一挑战的知识、经验和技能都已经存在。不仅存在于一个区域范围，而且存在于一个更广大的流域或者国家范围。亚洲国家应该建立一个相互学习的网络，并且收集所有成功的解决方案，以供其它类似地区效仿。

发展银行范文篇5

一、应用现代企业控制原理——农业发展银行实现贷款风险控制目标的理想选择

现代企业控制原理是企业管理理论创新发展的产物。它强调企业控制功能的主导地位，认为系统各要素的联结构成具有控制特征的系统框架，颠倒了原有企业管理理论中以管理为系统。将控制与组织、计划、协调等为手段的体系。在这种理论下，管理只是为实现控制要求所进行的调控活动，起辅助作用。这种原理已经为现代企业实践所证明，有效地促进了企业经营目标的实现，保障了企业生产经营的安全性。它主要有三个基本特征：

(一)控制的主导地位

控制是系统构建和运行的主体目标，是系统存在的基本特征。企业系统的控制功能是通过系统要素有机联结的程度、系统框架和系统“软件”的科学性体现出来的，系统结构有机程度高，系统框架合理，控制功能就强。

(二)管理的从属位置

管理是在控制基础下进行的、是在已经形成的系统框架下，对原有的系统控制进行调整的活动。没有控制作为基础，管理的目的、作用和活动的价值就无法体现出来，也就不存在管理了。

(三)控制与管理的不可分离性

控制与管理刚柔相济，刚是控制，柔是管理，它们之间缺一不可。控制是构建系统各要素间存在的原始关系的基本特征，是客观存在的生克现象的具体反映。管理是通过发挥职能作用。调整系统各要素之间的功能和影响，调整控制能力、控制力度、控制范围，是为系统达到运行目的服务的调控活动。控制功能增强了。管理的难度相对减小，管理调整工作也就减轻。驾驭企业的难度也会减小。反之，如果控制功能弱、管理难度则大。

现代企业控制原理在现代企业管理，甚至在社会重大问题、军事管理和重大科技工作中都发挥了重要作用。有学者对计划生育管理、疾病防治管理研究后得出显见的证明。为了控制人口的过度增长。达到人口健康有序增长的目标，就必须对婚育进行有计划的控制：为了控制瘟疫传染，达到预防和控制疫情的目标，就必须实行疾病系统控制的有效措施。这些都充分说明了控制和管理之间的关系，控制是目标，管理是围绕目标的实现开展的活动：控制是主体，管理是围绕主体进行调整的手段。由此，不难思考在农业发展银行贷款风险控制中引入控制原理的问题。

当前，农业发展银行在贷款风险管理问题上采取了诸多办法和措施，但业务越是发展，特别是随着新的业务领域的拓展，贷款风险管理更值得人们深思。对照现代企业控制原理，我们不难发现，农业发展银行贷款风险管理并没有上升到系统控制的高度。因此，现代企业控制原理的那些特征和效用无法体现，这是贷款风险问题在业务发展过程中难以逾越的主要原因和矛盾之一。在此状况下，一般意义上想实现保护贷款资产和员工人生安全，即通常所说的“两个资产安全”的目标尚难以实现。那么，如何解决这个问题?答案是显然的，必须尽快全面引入现代企业控制原理，设计农业发展银行贷款风险控制的完整系统。

其一，有利于将贷款风险控制目标过程化

通过实施贷款风险控制，将要实现的目标细化。将控制的责任和要求落实到每个部门、岗位和每个环节。颠倒贷款防范管理与控制的关系，从而产生通常所说的有好的过程就会有好的结果的效应。同时。由于贷款审查、审核、审批流程中各岗位人员职责明确，即便因不可抗因素产生贷款风险也能有效保护员工人生安全，达到尽职免责的效果，从而有利于极大限度地调动员工参与贷款风险控制的积极性，贷款有风险，人身有保障。

其二，有利于更新贷款风险管理理念

现代银行不仅仅在于现代化手段的提高和运用，更多地应该在于现代管理理论的应用和创新。按照现代企业控制原理，农业发展银行仅通过管理手段是无法实现贷款风险管理目标的。从根本上讲。如果企业系统结构上存在漏洞，通过管理的方法是无法弥补的。就像一幢大楼，硬件结构存在问题，仅靠物业管理修修补补根本不能解决问题，隐患和漏洞的存在使大楼始终处于隐患或危险之中。因此，农业发展银行贷款风险控制不应该是单纯的贷款管理，而应当是以控制为基础的体系构建。我们要积极开展贷款控制实践，按照贷款风险控制来设计农业发展银行贷款风险管理的全部构架。

二、强化贷款风险控制流程管理——农业发展银行实现贷款风险控制目标的关键所在

做好农业发展银行贷款风险控制工作是一个复杂的问题。从当前农业发展银行市县分支行的实际来看，首先必须强化贷款审查流程控制。这是问题的关键。按照现代企业控制原理，现阶段农业发展银行市县分支行贷款风险控制要达到的目标大致是：适应新时期农业发展银行贷款业务发展要求，遵循贷款政策制度，明确岗位职责，规范贷款审查，提高贷款审查质量和效率，实现有效控制贷款风险，保障信贷资金安全运行，提高贷款使用效益。其实质就是达到信贷资金“安全性、流动性和效益性”的要求。与此同时。贷款控制各环节在审查过程中要做到明确权限、严格程序、分清责任、规范操作、提高效率、确保质量，力求达到尽职免责。为此。结合现阶段农业发展银行贷款管理的实际，要全面推行现代企业控制原理的思想，必须把握以下三个大的方面：

(一)必须明确贷款风险控制应该执行的原则

按照现阶段农业发展银行贷款风险控制内在规定性要求，在结合农业发展银行市县分支行实际的基础上提出以下原则：

1，真实性原则。贷款产生的背景真实，是真实的经济贸易往来所需。各种贷款信息、依据真实可靠。

2，完整性原则。与贷款相关的各种资料、依据和信息必须完整。

3，合规性原则。发生贷款业务必须严格依据国家法律、法规规定，严格执行农业发展银行贷款规章制度。

4，风险性原则。贷款业务必须进行全面风险分析与评估，全方位揭示贷款风险隐患，落实有效风险保障措施。

5，效率性原则。办理贷款必须强调工作质量和提高工作效率，增强服务功能。

6，流程性原则。贷款办理严格按规定流程操作，各部门、岗位必须认真履行工作职责，依次审查、不得缺级或越级。

(二)必须明确贷款风险控制流程

从目前农业发展银行市县分支行的实际来看，其流程大致分为原控制和再控制两个层面。

其一，原控制层面主要在县级支行，部门。县级支行的信贷部一支行行长室：岗位：信贷部客户经理一副行长兼信贷部主管一支行行长。

其二，再控制层面主要在市分行。部门。客户部一利率审查部一信贷与风险管理部(含法律审查部门)一贷款审查委员会；岗位：客户部门审查岗位一客户部高级主管一利率审查岗位一信贷与风险管理部门审查岗位一法律审查岗位一信贷与风险管理部高级主管一贷款审查委员会副主任、主任一有权审批贷款人。

(三)必须明确各部门、岗位贷款风险控制的要素和职责

根据现阶段对农业发展银行市县分支行原控制层面和再控制层面各部门、岗位职责研究，在贷款风险控制中必须遵循前述“六项”原则的基础上，各自掌握的要素和应履行的职责如下：

1，原控制层面，即县级支行，必须对贷款的真实性、完整性和风险性负主要责任。

首先，信贷部客户经理控制。它是所有贷款的起点，必须把真实性、合规性和完整性作为控制的主体。对贷款企业申报贷款必须严格审查各种原始依据，判断贷款的真实程度；必须按制度、法规对贷款进行全面论证。判断贷款的合规程度；必须索要、整理与贷款相关的全部信息资料，判断贷款信息资料的完整性。在此基础上。对贷款进行全面论证，做好贷前调查的各项工作。按要求撰写调查报告。阐明调查意见和结论，完成相关基础资料并转下个流程。

发展银行范文篇6

关键词：农业发展银行;成本核算与管理;问题;对策

1农业发展银行进行成本核算与管理的必要性

1.1成本核算与管理是政策性银行发展中的客观要求作者:单位:我国的政策性银行虽然在1994年组建之初就明确了主要是以贯彻执行国家政策政府意愿为主要经营目标，不以盈利为目的。中国农业发展银行董事长解学智同志在讲话中指出：“农发行不以利润最大化为目标，但如果办亏了，不仅会消耗国家资本，而且会动摇自身的生存发展根基，只有实现保本微利，实现国有金融资本的保值增值，才能夯实健康持续发展的基础”。政策性银行也是银行，要坚持银行自身属性，遵循银行发展的一般规律，按照现代银行发展的要求进行行之有效的成本核算与管理，不断提高经营效益，是中国特色社会主义政策性银行发展的客观要求。1.2成本核算与管理是政策性银行置身于市场经济发展中的必然要求作者:单位:随着我国金融市场的逐步开放、互联网金融的兴起，利率市场化的稳步推进，各大银行利润增速下降，银行传统盈利空间被逐步挤压，各大银行逐步形成了经营管理水平的竞争。成本核算是银行经营管理的重要组成部分，低成本运营成为各大银行转型发展的重要选择。加强成本核算与管理，向成本管理要效益，也关系到银行经营目标能否顺利实现，能否增强银行竞争力，在市场经济中保持住市场地位，并立于不败之地。1.3成本核算与管理是实现政策性银行高质量发展的内在要求作者:单位:加强成本核算与管理，在履行政策性银行职能中推动质量效益规模相统一，是农发行实现高质量发展的内在要求。一是进行必要的成本核算与管理，坚持勤俭办行，合理控制成本支出，实现财务可持续发展。二是力争以较少的资本投入，获得最大的产出，以此促进实现社会效益最优化。三是合理优化资金配置，减少不必要的成本支出，及时响应党中央国务院的工作部署，把政策性资金用到急需的领域，高质量地完成国家交办的任务，促进实现经营效率最大化。

2农业发展银行在成本核算与管理工作中存在的问题

2.1基层行财会人员专业素质普遍不高，成本核算观念比较落后作者:单位:2017年11月5日，随着新修订的《会计法》颁布，会计从业资格证书被正式取消，初级会计证书变为财会行业的门槛。就农发行基层营业机构而言，财务会计人员素质参差不齐，持有初级会计师和中级会计师资格证的不多，持有高级会计师资格证和注册会计师证书的更是凤毛麟角，所以基层行财务会计人员专业素质普遍不高，造成成本核算观念比较落后，财会人员缺乏现代银行和管理会计的成本核算理念，部分人员甚至对农发行总行经营绩效考评中的经济增加值、资本成本等指标一窍不通，不明白指标设置的具体含义与考评目的，适应不了绩效评价的工作水平需要，也没有跟上农发行总行财务体制的改革思路，对成本的核算与管理也是流于形式。2.2在成本预算管理上，缺少先进的预算管理方式作者:单位:农发行的成本支出主要有三大项，存款利息支出、系统内借款利息支出和财务费用成本支出，前两项对基层行来讲，由于利率水平由人民银行和农发行总行确定，因此为不可控成本，同时利息支出随业务量增减而变化。财务费用成本主要包括业务管理费和业务营销费用，为可控成本。2019年是农发行实行预算管理的第一年，在各项财务费用成本的预算管理上，仍然带有指标管理的色彩，主要是实行权威式预算，对业务管理费、业务营销费等财务费用成本的管理主要通过上级行层层下达预算到下级行，预算管理方式比较单一，缺乏全面预算管理等先进的预算管理方式和方法。虽然权威式预算能从全行发展的全局出发，实现资源比较合理的配置，但主观性不强，下级行缺乏责任感和动力，而且因担心本期费用的节省会对下期预算产生影响，致使有的基层行在额定预算范围内用尽费用，不考虑收益率，成本管理成为一句空话。同时自上而下的财务预算管理客观上致使成本的核算无法自成体系，管理弱化，形成了成本核算与管理体系的割裂，不能形成管理体系内的约束力，难以对经营成果形成有效支撑。2.3在费用管理上，没有形成采购规模效应，不能有效降低成本作者:单位:目前基层行的各项采购商品支出，除列入集中采购名录达到集中采购起点的商品外，对基层行需要的其他商品，如各种低值易耗品、电子耗材、办公用品等，由基层行采购办、办公室或信息科技部门等自行采购，由于不是批量采购，受采购规模的限制，往往采购价格较高，造成成本上不必要的浪费。

3完善农业发展银行成本核算与管理的对策

3.1打造一支高素质、专业化的财会队伍，树立先进的成本核算理念作者:单位:一是加强财会人员业务培训，结合“请进来”和“走出去”的方式，开展业务培训指导、专家讲坛、学习进修、学术交流等各种形式的培训，学习最新的成本核算手段，用最新颖有效的成本核算方式来为农发行服务。二是加强财会队伍建设，把高素质、专业化的员工吸收到财务队伍工作，建造一支“精业务、懂经营、善管理”的财会精英队伍。三是鼓励财务会计人员积极参与财政部举办的含金量较高的会计职称考试。据财政部统计，会计从业资格考试取消后，近几年初、中、高级会计师报名人数出现大幅度上涨，但在农发行没有出现报考人员的同比例上涨。农发行总行应积极鼓励员工参加含金量较高的会计职称考试，不定期进行职称评审，以此提升财会条线人员专业素质。3.2加强成本的预算管理，构建先进的成本预算管理体制作者:单位:目前农发行正在由传统的财务预算向全面预算管理转变，财务预算与业务预算初步融合。笔者建议，应本着遵循经济活动规律，充分考虑符合政策性银行自身经营业务特点、基础数据管理水平、经营周期和管理需要的原则，在成本预算的编制方式上采取混合式预算(上下结合)的预算编制方式，同时要综合运用预算编制方法，即针对不同的成本支出实行不同的预算管理方法，提高预算的准确性。(1)对存款利息支出、金融机构往来支出、固定资产折旧支出、资产减值损失等成本支出，要根据上一年执行情况和新的预测结果，按预算编制周期实行滚动预算。(2)对“业务管理费”中的“人员费用”成本支出，要以历史期实际支出数据为基础，按预算编制周期实行增量预算法。农发行履行政策性金融职能、实现高质量发展离不开员工的积极参与和合作，不削减人员费用，实行增量预算编制方法，有利于留住人才，增强农发行群众的幸福感和获得感，持续激发农发行员工的主观能动性和创造力，发挥其潜在能力，提高工作效率，创造更大的经营效益。(3)对“业务管理费”中的“公用费用”支出，不以历史期经济活动及期编制为基础，以零为起点，从实际需要出发分析各项支出的合理性，经综合平衡，实行零基预算编制方法。公用费用主要包括公杂费、电子设备运转费、资产修理费、物业管理费、低值易耗品购置费等。(4)对“业务营销费用”(业务招待费、业务宣传费)成本支出，应充分分析与考虑存贷款业务量与业务营销费用之间的数量依存关系，以预计的存贷款业务量为弹性变量，按预算编制周期实行弹性预算，使基层行对存贷款业务存量和增量的营销费用支出都有准确的足够的出口。可用以下公式表示：预算总额=固定基数+弹性定额×存贷款业务量同时，相关弹性定额要适用于一定存贷款业务量范围内，当存贷款业务量超出该适用范围时，应及时修正，更新弹性定额或改为列表法编制。3.3实行财务开支全流程管理，建立内部供应商采购平台，形成规模效应，有效降低成本支出作者:单位:目前我国经济已经由高速增长转向高质量发展阶段，农发行总行党委积极行动，统筹谋划，正在实施一系列的重大改革，稳步推进农发行高质量发展。农发行两会一层已经充分认识到财务管理与会计核算领域中存在的薄弱环节，管理会计体系三年建设规划、新核心系统上线、运营集约化改革取得了积极进展，目前已经开始实行财务集中核算，实行以统一核算为基础的财务开支全流程管理，形成事前审批、事中控制、事后评价的全流程闭环管理。要以农发行财务集中核算为突破口，加快内部供应商采购平台建设，由上级行统一招标，与国内较大供应商如京东、苏宁等建立稳固的采购供应关系，对办公用品、电子设备运转耗材、各类低值易耗品等由有需求的基层行在内部供应商处采购。由于采购数量庞大，就可以以较低的价格获得较好的服务，有利于购置性价比高的产品，有效降低成本费用支出，提高财务开支规范化、精细化水平，不断提高成本核算与管理的工作成效。

参考文献

[1]刘玖香.加强农村商业银行成本核算之我见[J].金融天地,2019(5).

[2]苗劼.浅谈商业银行成本管理的优化[J].财经纵览,2018(8).

发展银行范文篇7

2003年，当汕头地区各银行信用卡价格战打得如火如荼的时候，广东发展银行汕头分行却宣布2003年1月1日起，取消办卡免年费午餐，取而代之是“全年开卡有礼奖不停”，一时间引起了市场的疑惑，广发行为什么主动退出价格竞争，难道不想发广发卡了吗？不，这仅仅是广东发展银行汕头分行改变经营策略，提升广发卡品牌的开始呢！广发银行自从1996年发行汕头地区第一张真正意义的贷记卡以来，经过近六年的市场运作，积累了比较成熟的信用卡运作的经验，然而在信用卡领域竞争日益激烈的时候，广发银行领导更多考虑的却是“如何突破规模、保证质量？如何把广发卡打造成为广发银行汕头分行战略产品和第一品牌？如何在品牌带动的同时实现信用卡业务本身的盈利？”广发汕头分行实施“没有超传统的模式，就没有超常归发展”战略展开了。

一、优化组织架构模式

为了让信用卡业务向专业化、规模化、市场化发展，分行领导意识到必须先从组织架构改革开始，于是2002年9月成立银行卡部，专门负责全瞎信用卡业务的经营管理；2004年1月，为了适应信用卡业务的快速发展，分行领导又决定面向大潮汕，银行卡部实行准事业部运作，给银行卡部战略授权，以银行卡部为中心，异地支行派驻信用卡区域专管员，实行扁平化管理，事业部制运作取得了六个方面的成效：1、营销专业化。卡部成立了营销中心，建立完善了管理制度，并在异地组建了分中心，积极拓展异地市场，在大潮汕初步形成了一个营销、管理和服务网络，有效改善了市场营销环境，推动了新增发卡。2、经营集约化。在异地支行组建了营销分中心，聘用了专管员，突破了原机制限制，有效加强了对异地支行卡业务的指导、协调，经营思路、规章制度执行更彻底有力，垂直管理职能大大强化。3、财务核算相对独立化，会计管理由成本核算型向管理会计过渡。4、管理层级化。卡部的编制在定岗定编政策下，进行独立运作，效率更高，专业化操作程度更强。5、风险最低化。建立更加有效的风险控制体系，使信用卡风险得到最有效的控制。6、品牌推广立体化。

二、专业化市场营销运作

为了更有效的施行信用卡的市场营销，分行领导高瞻远瞩，决定要以时间换空间，引进当地有丰富经验的市场营销管理人才，负责信用卡品牌营销的策划、定位、培训和指导，经过两年多的努力，实现了汕头分行广发卡的规模化、质量化双发展，广发卡规模效应目标提前实现。如今广发信用卡已经成为汕头地区家喻户晓的备受青睐的信用卡，持卡人忠诚度正在不断提升，据统计，2003年发卡量相当于1996年到2002年历史的总和，信用卡年消费量为2002年的5.92倍，2004年发卡又实现了历史翻一番，汕头银联商户占比38%,POS机占比超50%;消费量预计全年达2亿6850万，汕头分行信用卡各项指标均居总行系统的最佳，广发卡汕头分行区域性品牌已经形成，拥有着领跑同业市场的超强竞争力!为下一步实现规模化盈利打下坚固的基础。

解读汕头分行广发卡区域性品牌营销的历程，可以归结为以下几个方面的成功经验。

（一）广发汕头分行广发卡区域性品牌策略

以客户为中心，以市场为导向，紧紧围绕汕头市场明确和潜在的心理需求，用“广发卡，真正的信用卡”、“个性生活，真情服务”的市场定位，执行“品牌＝模式＋增值＋宣传”的经营方针，引导和满足目标客户和现有客户的心理需求，为客户提供汕头地区最优质的差异化的附加值服务，激发消费者对广发卡的高度联想和情感效应，让广发卡品牌成为汕头地区引领新信用时代的先驱。

（二）有效的品牌营销手段公务员之家版权所有

1、“多种工具，一个声音”的立体化品牌传播。品牌的创造，离不开多种手段的宣传，让市民更实在地去感受广发卡的与众不同，充分利用各种宣传平台和资源，实行了电视广告、短信服务、对帐单背面宣传、E京网站、报纸软文、营业柜台宣传折页、24小时服务热线等立体化宣传，使品牌影响力和知名度大大提升。特别值得肯定的是成功策划了金海湾大酒店的“百佳相聚再广发”活动，搭起了银企合作真情服务持卡人的平台，掀起商家争先与广发合作的热潮，为持卡人创造了良好的用卡环境；“开卡有礼送，周周有奖抽，月月大抽奖”促销活动；“真情无限广发卡，温馨浪漫情人节”银企联合促销活动；“刷卡有奖抽”的岛内价联合促销；“5.12广发卡真情赠天使”护士节促销活动；E京年会促销、5.17电信大楼联合促销等等。通过发起不间断的宣传和营销攻势,使广发卡更贴近了广大目标客户和特约商户,更强化了“走进生活，真情回报”的产品形象，也借助了媒体的关注和报道，收到了良好的社会影响和发卡效果。

2、实施以“以市场带动发卡，以发卡占领市场”的营销模式。

其一、树立“我因广发而发展，广发因我而壮大”核心文化理念，培养员工对广发的认同感和拥有广发卡产品的自豪感。

其二、在营销模式上走全员营销、专业营销、网络营销、银企合作、捆绑营销相结合的路线，充分发掘资源，让更多的符合条件的客户因成为广发卡的持卡人而享受标准信用卡的环保、安全、快捷和最优质的超值服务，培育客户效应。

其三、建立一套公平公开的考核体系。

其四、加强培训力度，制定了系统的培训计划，通过组织了信用卡知识培训、营销知识培训、营销技巧培训、市场拓展训练等，使营销更专业、上规模、上档次。

3、建立服务快速反应机制和市场快速反应机制，推出广发卡增值服务工程。值得一提的是：第一、率先在汕头地区推出广发卡24小时服务热线，及时解决客户咨询投诉，为客户提供用卡服务，为商户、客户提供金融动态、理财信息、经济新闻、消费信息等；第二，客户生日祝贺服务；第三、以消费打折服务提高广发卡的内涵价值，不断以“我因广发而发展，广发因我而壮大”的银企合作理念，通过消费打折的手段引导刷卡消费，在实现银企双赢的同时，使广发卡成为客户必备，目前汕头广发卡已经拥有涵盖衣、食、住、行的特约打折商户网点近千个，成为汕头地区同业的最大亮点。正是由于产品是有形的，服务是无形的，广发卡将品牌的功能化无形为有形，将无形的服务、潜在的价值、文化、理念融入持卡人的日常生活，让持卡人逐步对广发卡产生情感依赖，“要有价值的信用卡就找广发行”已经成为市民对广发卡的第一联想。

发展银行范文篇8

然而，随着社会的进步、农业发展银行内控制度的加强，尤其是今年综合业务系统成功上线后，信贷员下乡不能直接办理存贷业务，各项业务都必须在柜面上办理。容易出现农业发展银行“外勤不外，外勤不勤”的现象，有些信贷员成了专职“电话遥控员”。久而久之，信贷员与农户之间关系没有以前那样融洽，甚至相互之间产生隔阂。特别是现在农民外出务工人员逐年增多，如果信用社与农民之间相互沟通减少，信息不对称，将会加大贷款潜在的风险。

针对目前这种现状，作为一名基层一线信贷员，我的做法是：

一、以“三个代表”为指导，努力加强自身党性修养

作为一名年青党员，我深知加强党性修养的重要性。一年来，我做到了“三个坚持”，即坚持每天通过各种媒体关注国内外政治事实，坚持参加每周半天的集体政治学习，坚持进行每周一个晚上的业余政治学习。保证了思想上的与时俱进。通过学习，我进一步坚定了自己的共产主义信仰，进一步增强了理解党和国家路线、方针和政策的准确性及执行政策的自觉性与主动性，进一步强化了搞好工作的责任感和全心全意为人民服务的宗旨观，进一步增强了廉洁自律意识。

二、以“规范化管理”为契机，切实抓好计划信贷工作

信贷员业务素质提高注重一个“精”字

以前别人总说信贷底子差，其实主要就是因为信贷员综合素质差，很多人不会查帐、不会写调查报告，不会一些基本的规范化操作，针对这种情况，我有的放矢地制定了系统的培训计划。

1.是开展以会代训的形式，组织信贷员加强政策理论的学习；

2.是坚持每月不少于两天的业务培训，加强对信贷员的业务知识的学习；

3.是加强兄弟行之间的交流学习，去年我们带领信贷员分别到了xx和xx支行进行参观学习，大家感觉收获很大。

4.是组织信贷员集中培训。我们先后组织了贷款资格的认定、信用等级评定、统一授信管理、对公转项电、大额现金支付系统、企业财务理论等多期业务知识培训。在培训后组织讨论，让信贷员充分发表自己的见解，提出信贷管理中存在的问题，共同研究在市场化条件下如何做好信贷管理工作，积极探索行之有效的管理办法，这样既调动了信贷员的积极性，又使信贷员业务理论水平和实际操作水平都得到了提高。由于所学切合实际，相互交流，学用结合，所以效果良好。目前，信贷人员基本都能胜任本职工作，总体素质提高很快。为迎接新业务的开展作好了充分准备。

三、以工作岗位为平台，全面提高自身综合素质

来农业发展银行这段时间里，我特别珍惜领导们给予我这个施展才华的舞台，我感觉自己在各方面都得到了最大的锻炼。

一是积极协调各方关系，提高了协调配合能力。在信贷部这个岗位上，对内要协调部门、领导与同事的关系，对外要协调与企业、财政与政府的关系，对上要汇报反馈情况，对下要传达贯彻精神，这些是与在机关的时候不可同日而语的事情，我在短时间内就适应了这种角色的转变，适应了工作岗位的需要，在处理各种关系上没有出现任何问题。

二是积极参加支行工会活动，提高了组织管理能力。

三是积极协助上级行开展活动，提高了沟通表达能力。

四是积极写作摄影多投稿，提高了宣传报道能力。

四、后一阶段的努力方向

（一）继续加强政治思想和业务技术的学习，努力提高两个素质

按照上级行的要求，今年是业务培训年，我将带领信贷员一手抓政治思想学习一手抓业务素质的提高，为迎接新业务的开展作好一切准备。

（二）继续加强自身管理能力和组织能力的培养，努力提升自我性格中更刚性的一面

个人的能力需要在长期的实践中才能不断得到加强，我将继续立足于本职岗位，扎实工作，摸索经验，坚持原则，不和稀泥，管好一帮人，下好一盘“棋”，为全行工作做好份内之事。

（三）继续加强调查研究，努力提高发现问题、分析问题、解决问题的能力

发展银行范文篇9

一、选准切入点，为文明规范服务奠定坚实基础。

首先，强化硬件建设，优化服务环境。支行配置了客户饮水、休息等便民设施，同时继续实行“一二三四五六服务法”，并严格付诸于实际工作中，公开向社会承诺，推出限时服务，另外明确规定行为规范、统一着装、挂牌上岗，制定了文明用语、服务忌语，并设立意见簿、监督电话来监督服务质量，要求每名员工自觉做到“来有迎声，问有答声，走有送声”。

其次，全面做好现代化支付系统的推广应用工作，进一步完善结算服务功能。一是严格按照省分行的统一部署和当地人民银行的有关要求，全面组织好业务操作及相关制度办法的学习培训工作，使业务人员能够切实领会、熟练掌握业务处理和系统操作要领。二是认真贯彻人民银行关于小额支付系统的制度规定，执行相关操作规程，确保小额支付系统在我行的顺利推广应用。三是按照省分行的统一部署，抓好与工商银行的业务合作，加快牡丹金山卡和网银业务的推广应用，进一步为企业提供优质的结算服务。截止12月末，我行共办理个人卡40张，开办企业网银账户3个，安装商务POS机一台。

二、把准支撑点，搞好服务的合规性建设，为文明规范服务提供内在动力。

一方面，坚持依法合规经营，加强内控制度建设。进一步建立健全系统运行内部控制机制，明确岗位职责，落实岗位责任，规范对涉及系统内外汇划资金往来的操作，加强对系统业务处理和运行情况的检查，加大对IC卡使用保管的管理检查力度；组织开展了2008年客户信用评级工作，共对11户企业进行了集中评级；切实加大风险科技防控力度，做好CM2006系统运行管理工作；积极协调解决新增粮食财务挂帐贷款问题，通过多方的努力，我行于2008年12月29日全额收回了安宁的新增粮食财务挂帐贷款余额223万元。

另一方面，最后积极响应银行业协会号召，认真开展文明规范服务系列活动。20**年6月，在以“文明服务月”活动为主的文明规范服务系列活动中，支行积极组织员工参加了“送金融知识下乡”、“普及金融知识”、“反假币宣传”等活动。2008年3月—10月，在“云南省银行业迎奥运文明规范服务系列活动”中，组织开展了多种形式的金融知识普及推广、服务践行活动，全行文明规范服务水平得到更大提升。我支行始终认真贯彻落实《中国银行业文明服务公约》，并结合自身实际，形成了“新”、“严”、“实”的服务特色。先后开展“五好家庭”、“文明处室”、“文明窗口”等活动，积极引导、激励员工进一步解放思想，更新观念，巩固比、学、赶、帮、超的良好局面。

三、突出重点，狠抓“三农”服务质量精细管理，为文明规范服务提供方法保证。

首先，切实做好粮食收购资金供应与管理工作。一是积极支持发放地方储备粮贷款，保证辖内代储企业的资金需求。2008年累计发放地方储备粮贷款2241万元；二是切实做好粮食收购贷款发放和管理工作。全年累计投放粮食收购贷款3085万元，支持粮食企业按市场价自主收购小麦444万公斤、稻谷207万公斤、玉米837万公斤；三是按照“市场定价，企业自主”的原则，根据粮食购销企业风险承受能力，积极发放粮食流转调销贷款，支持购销，促进粮食流通。1—12月共发放粮食调销贷款3000万元，支持企业调入粮食1673万公斤，没有出现一笔展期和逾期。

发展银行范文篇10

一、做好收购资金供应管理工作。一是积极支持国家和地方储备体系建设。对中央和地方储备粮的增储和轮入所需贷款，按政策规定保证供应，以维护国家和地方的粮食安全。二是积极支持地方政府调控粮的收购、调入和轮换工作。对地方政府为调控当地粮食市场委托企业收购、调入、轮换粮食所需资金，在落实相关利费和价差补贴的前提下，提供贷款。三是支持国有粮食购销企业自主经营商品粮油的收购和调入。在落实规定比例风险准备金、有效担保等风险防范措施的前提下，积极支持粮食企业按市场价收购粮食，掌握粮源，发挥主渠道作用，解决农民卖粮难问题。

二、开办粮油产业化龙头企业、加工企业和其他粮食企业的贷款业务。根据银监会的批复，我行已获准开办粮油产业化龙头企业短期流动资金贷款、粮食加工企业短期流动资金贷款、其他粮食企业短期流动资金贷款等业务。粮棉油产业化龙头企业贷款对象是指经地、市（含地、市）级以上人民政府或政府有关部门认可的，以粮棉油生产、流通或加工转化为主业的农业产业化龙头企业；粮食加工企业收购资金贷款的对象包括，经省级及省级以上政府确认的以粮食为主要加工原料的农业产业化龙头企业和地市政府级政府确认的地方粮食加工骨干企业；其他粮食企业是指中国农业发展银行现行贷款对象以外的依法合规从事粮食流通、加工和转化的企业。对一些暂不具备直接贷款条件的粮油产业化龙头企业、加工企业，可以通过采取与购销企业联营方式，提供收购资金贷款支持。小陈老师工作室原创

三、支持粮食仓储设施建设。为符合贷款条件的粮食经营企业的粮食仓储设施及市场设施建设提供贷款支持，主要包括粮食仓储设施购建与维修、粮食烘干设备的购建、粮食批发交易市场建设、粮食运输专用工具购置及专用交通设施建设、车站及港口粮食专用货场建设等。