担保公司范文10篇

担保公司范文篇1

一、积极争取国家开发银行贷款，支持中小企业发展。

公司按照市委市政府的统一部署，在局领导带领下，加强与国家开发银行的合作，进一步疏通融资渠道，提高融资担保能力，扩大担保额度，切实解决中小企业融资难、担保难问题。2011年共为26家企业从国家开发银行贷款提供了担保，担保金额2.98亿元，有力促进了中小企业的快速发展。

二、采取多项措施，认真做好担保工作。

今年，公司为了降低担保风险，积极采取措施，做好担保管理工作。一是加强管理，明确责任。在推荐担保企业过程中，要求全体干部职工坚持原则、秉公办事，确保在整个推荐过程中，优中选优，不出任何问题。二是搞好与各部门的配合，努力做好贷后管理工作。通过与各部门的密切配合，充分运用中小企业信用预警机制,建立企业预警联席会议制度。通过对中小企业各项数据进行综合分析，决定是否对企业发出预警和预警等级，并按季对担保贷款企业进行实地考察，写出考察报告。三是强化措施，做好反担保工作随着公司担保业务的增多，做好反担保工作，防范风险也成了公司的一项重要工作。为此，公司提供担保的同时，要求被担保贷款企业提供一家规模相当的企业提供反担保，并签订反担保合同。

三、认真搞好自查和规范整改工作。

根据《省人民政府办公厅关于开展全省融资性担保公司规范整顿工作的通知》，对公司近年来的业务开展情况逐项逐条认真进行自查，对查出的问题彻底进行了整改。一是完善了公司各项规章制度，二是制定了详细的业务操作规程。三对有风险的企业加大监督力度，采取有效措施及时催收。

四、加入省再担保体系。

今年，根据局领导的安排，与省再担保集团公司进行了强强联合，积极创造条件，加入了省再担保体系。进一步扩大担保业务，增强了担保实力，以便更好地为中小企业的健康发展搞好服务。

2012年工作要点：

2012年，公司将按照局党组工作部署，紧紧围绕全市

政工作的中心任务，突出工作重点，积极开展担保业务，规范完善担保程序，进一步加强保后贷款资金管理。具体做好以下几个方面的工作：

一、继续争取国家开发银行贷款，大力支持中小企业发展。在当前融资难的情况下，明年要在今年工作的基础上，加大融资力度，积极争取国家开发银行贷款，支持我市中小企业的发展，特别是要加大对科技含量高，对我市经济支柱产业产生重大影响的中小企业的支持力度，确保我市经济可持续发展。

二、进一步规范和完善公司的制度和担保体系，提升管理水平，以便更好地为中小企业搞好服务。

担保公司范文篇2

第一条为规范和加强企业信用担保公司管理，防范和控制担保风险，维护银行、担保公司、受保企业的合法权益，促进企业信用担保业务积极稳妥地发展，根据《中华人民共和国中小企业促进法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》和《中华人民共和国公司法》等法律法规和《东莞市贯彻实施〈中华人民共和国中小企业促进法〉的指导意见》，制定本办法。

第二条本办法所称企业信用担保公司是指依法登记设立，为企业融资提供信用担保及其它相关服务的有限责任公司，属非金融机构，不得从事金融业务。

第三条本办法适用于在东莞市行政区域内设立的商业性信用担保公司。

第四条信用担保公司的设立实行年度总量控制管理。市经济贸易局负责企业信用担保公司的行业监管，并根据信用担保公司的运行情况,制订年度设立总量额度;市工商行政管理局负责其市场准入和退出的管理；其它有关部门按照各自的职责对信用担保公司进行监督管理。

第二章机构设立及变更

第五条信用担保公司的注册资本不低于1亿元人民币。其中，货币形式的注册资本不低于资本总额的80%。

第六条设立信用担保公司，申请人须提交下列文件和资料：

（一）设立申请书，内容应包括拟设立信用担保公司的名称、住所、注册资本、股东及股权结构等；

（二）工商行政管理部门出具的企业名称预先核准登记；

（三）设立信用担保公司的可行性研究报告；

（四）股东名册、营业执照(身份证)复印件、产权关系证明；

（五）公司章程；

（六）负责人及拟任高级管理人员的名单、详细履历及任职资格证明材料；

（七）拟办业务的规章制度及内部风险控制制度；

（八）其他需提交和备案的文件资料。

第七条申请人向市工商行政管理局提出设立登记，并按要求提交有关文件和资料。信用担保公司注册登记后需将有关文件和资料报市经济贸易局和中国人民银行东莞市中心支行备案。

第八条信用担保公司到市工商行政管理局办理注册登记，领取《企业法人营业执照》后方可开业。信用担保公司自领取营业执照之日起，无正当理由超过6个月未开业或开业后自行停业连续6个月以上的，由市工商行政管理局吊销其《企业法人营业执照》，并予以公告。

第九条信用担保公司有下列变更事项之一的，到市工商行政管理部门办理有关变更手续，并报市经济贸易局和中国人民银行东莞市中心支行备案：

（一）变更公司名称；

（二）改变公司组织形式；

（三）变更公司注册资本；

（四）调整公司股权结构；

（五）修改公司章程；

（六）变更公司高级管理人员；

（七）变更公司营业场所；

（八）其他须批准的变更事项。

第三章组织机构与职责

第十条信用担保公司的组织机构与职责依照《中华人民共和国公司法》的有关规定设置。

第十一条信用担保公司的总经理应由熟悉银行信贷业务的人员担任。

信用担保公司应聘请法律、财务、信贷、投资等相关专业人才。应至少聘请一名熟悉企业财务状况的注册会计师担任担保公司的财务顾问和聘请一名熟悉企业担保法律的律师担任法律顾问。

第四章业务程序

第十二条信用担保公司对被担保的企业进行资信评估，开展担保业务。信用担保公司担保的对象主要是符合国家产业政策，有产品、有市场、有发展前景，有利于增加就业机会，有利于技术进步与创新的企业。

第十三条信用担保的种类主要包括企业流动资金贷款、技术改造贷款、科技开发贷款、小额委托贷款、综合授信、投标、合同履约、上市融资的担保和再担保等。除担保外，信用担保公司还可从事融资顾问咨询、委托评审业务等。

第十四条信用担保公司要按照“利益共享，风险共担”的原则与贷款银行建立业务合作关系，担保保证金存入合作银行，实行专户管理；依合同约定，承担一般保证责任或连带保证责任。若发生风险需要代偿，实际损失由企业信用担保公司和债权银行双方按照分散风险的原则，按合同约定比例分担。

第十五条信用担保业务可按以下程序办理：

（一）由有贷款需求的企业提出担保申请；

（二）信用担保公司对受保企业资信进行全面调查评估，在此基础上核准担保申请；

（三）约定支付担保费，担保费以担保金额为基数，按担保金额的1%－4%收取，具体费率由信用担保公司与受保企业协商确定；

（四）信用担保公司与受保企业签订担保合同。必要时，信用担保公司与受保企业签订反担保合同，约定抵押物或质押物；

（五）信用担保公司将同意承保的文件资料送达合作银行，合作银行审核同意后，与受保企业签订贷款合同并发放贷款。

第五章收益来源

第十六条信用担保公司的收益主要来自两个方面：担保业务收益和其他业务收益。

第十七条担保业务的收益是按照本办法收取的担保费，其他业务的收益是按照市场有关规则收取的费用。

第六章风险控制

第十八条信用担保公司应按有关法律规定建立风险准备金制度。

信用担保公司根据业务开展情况，在提取法定公积金和法定公益金后逐步从利润中按一定比例提取风险准备金，分别用于冲抵担保发生的代偿支出、弥补担保呆坏帐损失和其它经营亏损，风险准备金的计提比例应在参照银行机构按贷款五级分类的标准计提呆账准备的基础上，结合公司的业务状况，据实计提。风险准备金累计额为公司注册资本的百分之三十以上的，可不再提取。

第十九条企业不能清偿到期贷款时，贷款银行依法组织催收和对信用担保公司进行追索。

信用担保公司代偿后，对贷款企业依法享有追偿权，贷款银行应协助信用担保公司追偿债务。追偿措施有：

（一）帮助债务人制定还款计划，尽快收回债务；

（二）要求反担保人履行责任，依法处理抵押物或质押物；

（三）依法向法院提起诉讼；

（四）法律、法规允许的其他追偿手段。

第二十条信用担保公司实行以下内部风险控制制度：

（一）严格控制担保放大倍数。担保放大倍数是指担保资金与担保贷款的放大比例。信用担保公司在成立的3年内，放大倍数应在5倍以内，以后如实际经营状况良好（盈利且风险较低等），可由信用担保公司与合作银行协商后提出书面申请，经市经济贸易局审定后，放大倍数可适当放宽，但一般不超过10倍。再担保放大倍数可大于担保放大倍数。

（二）通过资信评估、项目审核、按约定比例缴存担保保证金和落实反担保等措施防范风险。

（三）通过控制代偿率、申请商业保险、申请再担保等手段分散风险。

（四）通过及时有效的追偿及利用风险准备金冲销等方式化解资产风险。

（五）信用担保公司为关联企业提供担保的条件不得优于其他受保企业，为关联企业提供担保的总金额不得超过其注册资本的50%。

第七章外部监管与内部约束

第二十一条信用担保公司应按照有关法律规定，建立和健全内部的约束机制，以完善内控制度。

第二十二条市经济贸易局可会同有关部门定期或不定期考核信用担保公司的资信状况并向社会公布。

第二十三条市经济贸易局对信用担保公司经营中发现的问题，可以向信用担保公司的法定代表人和其他高级管理人员提出质询，并责令其限期改正或进行整顿；拒不改正或整顿的，由市经济贸易局牵头提请市工商行政管理局吊销其《企业法人营业执照》。

第二十四条信用担保公司必须严格执行国家现行财务制度和规定，实行审慎会计原则。于每一会计年度终了后的三个月内向市经济贸易局报送上一年度的经营情况。市经济贸易局有权在必要时要求信用担保公司报送有关业务和财务状况的资料。信用担保公司的法定代表人和直接经办人员对所提供资料的真实性负责。

信用担保公司应为担保资金设立专门帐户，并将担保业务资金与担保公司其他资金分开管理与核算。

第二十五条信用担保公司应建立对各项业务的稽核、检查制度，并由独立于经营管理层的专职稽核人员执行，直接向监事会或执行监事负责。

第八章市场退出

第二十六条信用担保公司经营出现严重困难或有重大违规行为时，市工商行政管理局可依法对其《企业法人营业执照》予以撤销，并报市经济贸易局和人民银行东莞市中心支行备案。

第二十七条信用担保公司解散或破产依据《中华人民共和国公司法》的有关规定进行。

第九章附则

第二十八条凡违反本办法有关规定者，由有关部门按《中华人民共和国中小企业促进法》、《中华人民共和国合同法》和《中华人民共和国公司法》及其他有关法律规定予以处罚。信用担保公司对有关部门的处罚决定不服的，可以依法提请行政复议或者向人民法院提起行政诉讼。

担保公司范文篇3

关键词：政策性融资担保公司财务管理优化

对于融资担保公司的发展现状，在担保的过程中由于经营的杠杆较高，给融资担保带来了经营风险，在融资担保公司经营的过程中，需要特别的注意与银行之间的关系，防止出现因担保风险演变成金融风险，更严重的还会演变成地方性金融风险。在融资担保的过程中存在行业管理上的缺失、政府资金补充和损失补偿的机制不够全面、缺少有效的信息披露机制和换用的征信平台等各种问题，进而阻挡了政策性融资担保公司的发展，使公司面临着如何平衡与中小企业之间的关系问题，进而保证融资公司平稳的发展下去，所以对于融资担保公司的发展，如何加强公司的财务管理和降低公司经营的风险是其发展的核心问题。

一、政策性融资担保公司财务管理存在的问题

(一)缺乏复合型财务管理人才。政策性融资担保公司在发展的过程中拥有较为优秀的法律顾问和金融专家，进而加快了融资担保公司的快速发展，但是随着公司的不断发展、不断扩大，对于人才的需求也在逐渐的增多，缺乏有效的财务管理意识较强和专业知识能力较高的管理人才，尤其是具有法律知识和金融知识的复合型人才。多数融资担保公司在发展的过程中，并没有及时的认识到行业高杠杆对公司经营带来的风险，高杠杆会对公司带来巨大的、潜在的金融风险和经营风险，对于防范意识不高，不知道财务管控对防范金融风险的作用，忽略了从源头出发经营风险有效的控制。(二)财务内部监管不到位。融资担保公司在运营的过程中，需要确保其业务的开展在运营的范围内，对于运营过程中出现的风险可以有效的控制，多数担保公司在运营的过程中出现各种各样的风险，对财务监督体系的建立不够完善，很多融资担保公司会从事风险高盈利高的业务，存在非法行为，超范围经营，对融资担保的公司带来财务风险。(三)控制、识别、化解风险的能力有待提升。融资担保公司在运营的过程中缺乏对风险的处理能力。对于风险出现的原因主要有以下几个方面：第一，信用的风险担保放大，难以把控风险。《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》中第8条表明“担保机构对单个企业提供的责任金额不得超过担保公司实际收入的10%，对担保公司实行一个保护制度。”但是由于缺少有效的信息平台和信息披露的机制，对公司的运营带来很大的风险，政策性融资担保公司在担保的过程中会与多家银行合作，由于借款人较多对信用担保和相互间联系的信息不一致，加上融资担保公司的内部管理不够全面，进而造成不能及时统计资本仅能够担保的额度，进而为公司后期的运行带来了风险隐患。第二，缺乏专业的判断。担保企业在发展的过程中想要更快的获得融资，一般是通过编造会计数据信息，粉饰其它公司的业绩数据信息，这对于融资公司的发展带来了很大的风险隐患，降低了融资担保公司的发展速度。融资担保工在担保的过程中，缺少对抵押物的风险专业化判断，在风险出现的同时不能及时有效的进行处理，不能严格保管企业的财务资料和相关数据，对于担保出现的风险不能有效的控制。

二、融资担保公司财务管理优化思考

(一)完善内部控制体系。对于政策性融资担保公司的发展，需要不断的完善公司内部体系，主要措施有：第一，设置合理的法人治理机构。建立有效的管理机制，要求符合审计经营管理原则的决策、风险预警机制、担保评估机制、突发事件的应急机制等相关机制不断的加强对融资担保的管理，避免风险出现的几率。对于防范风险的措施制定了《融资担保业务操作流程》、《融资担保业务风险控制管理办法》等一系列相关制度，提高融资担保公司运营的合法性、申报程序合法。依据《浙江省融资性担保公司管理实行办法》相关规定，要求融资担保公司在运营的过程中建立公司法人治理结构，完善决策的程序、内部审计制度和议事的规则，进而可以保证公司合理有效的进行管理。政策性融资担保公司想要更好的发展，需要建立市场化运作的审慎经营模式，保证其运营的合法性、收益性、流动性、安全性等为经营准则，确保公司顺利的运营，融资担保公司在管理的过程中需要注意融资担保行业的经营管理，避免出现到的上的风险。第二，强化风险管理，完善制度的建设。对于融资担保公司的发展，其发展模式需要是属于高杠杆、高风险的行业，所以在运营的过层中需要不断的加强对风险的防范意识，加强对风险的管控，对其管控的主要方法有以下几个方面：一是健全审核制度。在对风险管理的过程中，建立《融资担保业务操作规程》、《融资担保风险控制管理方法》、《项目经理责任制》等相关制度，进而可以对融资担保项目进行有效的规范，在融资担保前对评审、担保项目过程、代偿后的追偿进行全过程的有效监控；二是研究反担保方案组合，增加反担保管控。在进行担保的过程中，要提前制定控制企业资产、核心人物资产相关反担保防范措施，加强对财产抵押、承租权质押、经营权质押等反担保的组合效果，担保的过程中增加担保公司的违约成本，进而可以提高公司反担保管控的能力；三是加强项目的贷后财产管控，在融资担保完后，要求担保公司保持与银行之间的沟通，实时有效的了解到资金的流动情况，分析资金的异常变化。(二)完善财务管理体系对于完善财务管理体系的主要措施。有以下几个方面：第一，加强财务风险管控。在融资担保的过程中，需要加强贷前的审核工作，比如：主体的贷款资格、信用记录等多个方面进行了解。对担保前需要制定《融资担保公司财务管理制度》、《融资担保公司会计核算制度》、《企业应急转贷专项资金管理办法》等相关制度，同时聘请中介机构对其进行定期的审计，进而可以降低风险的发生概率。(三)调整财务管理侧重点。对于不同的财务担保公司，其发展的规模、发展程度、成立的作用不一样。对于融资担保公司所管理的侧重点也不一样。需要融资担保公司在发展的过程中做好经营发展的侧重点，通过财务管理层对其进行调整和确定，进而可以提高公司财务管理的灵活性，提高公司财务管理的准确性和可信度，保证融资担保公司更好的发展。

三、结束语

总而言之，对于政策性融资担保公司来讲是一个高杠杆、高风险的行业，公司在经营的过程中会面临着行业的经营风险、地方性的金融风险、行业重新洗牌的风险等，所以在运营的过程中需要加强风险的防范意识，加强财务的管理体系，完善内部控制体系，通络有效的管理控制，帮助政策性融资担保公司顺利运营下去。

参考文献

[1]王文静.融资性担保公司财务管理的改进策略[J].中小企业管理与科技,2019,(34):30-31.

担保公司范文篇4

一、担保公司的大概叙述

（一）担保公司的定义。银行因为市场存在的风险，为了降低银行在贷款过程中存在贷款公司无法偿还应还贷款，降低经营的风险。并不会直接把贷款带给个人，而是从第三方公司进行中间过渡，为双方提供保证达成双方条件。这就是担保公司在市场上的定义，他的主要收入就是从担保需求方获取担保过程中的服务费。（二）担保公司的特点。（1）担保公司大多担保的企业对象都为中小企业，来应对社会需求，担保公司起步到多都是从中小企业开始。（2）随着我国经济改革，经济的突飞猛进，中小企业如同雨后春笋般的出现和发展，我国对外的经济贸易进程的快速进步，担保过程中的法律日益随着也在不断健全。（3）随着中国经济的发展企业对担保公司的需求随之加大，担保公司的发展变化迅猛，机构体系在这种情况下被不断完善充实，就当前形式而言我国担保行业的担保形式大多主要根据担保金额进行分类，主要分为商业担保、相互担保与信用担保这三大部分。（4）担保公司在经过之前的担保经历中认识到了风险的重要性，对风险的防范也随之增加。应对的措施也在不断地完善，担保风险管理的机制也在建立于完善，在以前的基础上，可以达到风险分散的水平。（三）担保公司的担保流程。担保公司的贷款业务主要的流程为：（1）申请:需要担保的企业对担保公司提出贷款担保申请，并提出需要贷款的大体金额；（2）考察:担保公司需派出专员，去贷款需求企业考察，考察该公司的信用情况、纳税情况、财务情况、抵押资产情况、经营情况、企业主要负责人的情况，初步确认风险，确定担保需要的可否与所提供资料符合与否；（3）沟通：与可以贷款的银行进行协商，进一步的掌握银行所提供的贷款企业信息，了解银行拟贷款的金额与期限；（4）之后的担保、放贷、跟踪、提示、解除、记录、归档等步骤不为主要步骤，并不进行过多讲解；（5）还款：还款需在规定时间段对施款银行还款，双方确认金额即可。

二、担保公司对中小企业的信贷风险判断主要来源

（一）中小企业所存在的高风险性。担保公司在进行正常的担保运营时是存在风险的，他的主要收益来源就是担保过程中的服务费。中小型企业担保过程中存在很大的弊端，因为中小企业的规模相对不大，从侧面可以看出企业的管理能力存在相对的不足，与此同时也限制了担保公司对信用贷款风险预警的能力发展，所以也制约了中小企业的给予的担保品的质量水平。中小企业的运营有很大风险，就像自行车的链条，一个断裂整个资金带就会崩盘，担保公司就应对中小企业的运营提高信贷风险的要求与补偿风险。（二）中小企业提供信息的准确性。企业所提供的信息，需要担保公司的确认。假如中小企业提供的信息有误，在运营或者企业资本是谎报，通过担保公司贷到超过偿还能力的贷款无法偿还是，银行会追究担保公司的责任，影响到公司的未来发展与信誉。担保公司确认信息的准确性再进行担保，观察是否有偿还能力，再决定是否对企业进行担保。

三、风险防范措施

（一）对担保企业的信誉进行有选择的风险评估。提供过高的担保应在担保公司中发动民主评级制度，因为被担保的公司经营理念，公司构架与经营方式等并无法深入了解。这时个人的决策能力就非常局限与片面，无法全局的判断风险的程度。民主的投票更加可以完善决策的正确性，少数服从多数，才能使担保更加安全。

四、结语

本文主要提出担保公司在担保过程中需要注意的问题。可以使读者更加简单了解担保公司在担保过程中的风险出自哪里，应该如何应对。风险是不可避免的，我们只能尽量的降低风险的概率。

参考文献

［1］赵国忻.中小企业信贷风险控制研究［J］.当代经济,2006（10）.

担保公司范文篇5

关键词：融资性担保公司；财务管理；财务风险

数量不断增加，资产规模和担保实力也在不断增强，对优化国内金融环境建设方面发挥了积极作用。与此同时，融资性担保公司在开展业务过程中，也面临较大的同行业竞争压力，高财务杠杆的经营特点就在很大程度上增加了其债务代偿的风险比重。要破解这一难题，融资性担保公司必须要通过健全财务管理及监督体系，构建合规经营的担保服务机制，提高抵御风险的能力，从而促进其健康稳定发展。

一、融资性担保公司财务管理中存在的问题

（一）财务管理制度不健全。融资性担保公司财务管理制度不健全的问题比较普遍，多数企业的金融监管体制尚未完善。财务管理制度在中小型民营担保公司中更是出现缺位状态，没有系统性地建立内控机制，财务管理活动开展上也缺乏相应的制度约束，缺少严格的制度执行和反馈。财务管理制度不健全不仅表明财务管理在融资性担保公司中受重视程度低，忽视了健全的财务管理制度对企业发展的重要作用，也使得此类公司在长远发展上缺乏严格有效的财务制度指引。久而久之，导致融资性担保公司经营管理风格粗放，资金健康水平下降，财务管理环境变差，逐步形成较大的财务风险问题，不利于企业经营能力和风险管理水平的提升。（二）缺乏专业的财务管理人才。我国的融资性担保公司数量日益增长，但仍然存在专业复合型财务管理人才紧缺的突出问题，多数财务人员的专业素质以及自身具备的金融、法律等方面知识水平，无法满足融资担保行业的发展需求，难以将融资性担保公司与其他企业的业务特征充分区分开来，财务风险管理意识相对淡薄。而融资担保行业的高财务杠杆特性，却非常需要高素质的复合型财务管理人才，要求财务管理人员能够将财务知识、金融知识及法律知识整合运用起来，以保证在担保业务活动中按照规章制度严格实施会计工作。如果财务人员的专业能力达不到这一标准，则无法有效地保证经营活动中财务信息的准确性，更无法充分认识到财务管理工作在抵御经营风险方面的重大作用。（三）担保风险识别能力有待提升。由于被担保企业缺乏有效的信息披露机制，存在诸多信息不对称的问题，被担保企业为了尽快获得银行融资，往往通过粉饰财务报表数据，掩盖重大财务缺陷等手段来博取银行和担保公司的信任，融资性担保公司的财务管理人员与业务人员协同开展保前调查时，如果缺乏财务风险识别的专业能力，无法做到严格审核被担保企业的真实财务状况，会造成无法有效控制担保风险的不利后果，为融资性担保公司的正常经营埋下较大的风险隐患。

二、提高融资性担保公司财务管理水平的对策

（一）完善制度，加强执行与监管。构建与完善财务管理制度体系具有重要意义，应作为融资性担保公司整体经营能力提升的前置性工作。通过完善以全流程为核心的资金成本管理体系，科学有效地提升企业的核心竞争力；通过加强财务管理制度的执行与监管，进一步建立健全信息化监管预警机制；通过定期开展专项内外部审计，促进财务管理工作提质增效；通过重点强化融资性担保公司的合规经营许可管理，以全面保障财务管理制度的有效执行，切实构建精细化的资金管控机制。（二）培养高素养的财务管理人才。作为融资性担保公司的财务管理主体，财务管理人员应提高财务管理水平和综合素质能力。一是结合公司自身业务发展需要，建立不同层次的业务培训机制，有效提高财务管理人员的工作能力；二是加强财务管理工作的培训考核机制，将优胜劣汰的竞争机制常态化，激发员工的潜能和积极性；三是持续招聘具有法律、金融方向资格证书的复合型人才，切实提高财务管理工作的质量和效果。（三）强化财务风险的防范与应对。融资性担保公司普遍的高杠杆经营特性带来了较高的经营风险，担保公司在财务管理活动中需要具备较强的风险防范意识，充分发挥对业务开展的监管预警。例如，进一步强化保前审核，财务管理人员应加强对客户资产负债表、利润表等财务指标的分析评测，客观评估目标客户的流动性和债务偿付能力，并审查确认客户财务信息的真实性、合法性和完整性，注重财务风险与经营风险的相关性分析，及时提出有效的风险控制意见。在保后管理方面也有重要作用，财务管理人员通过和业务、风控等部门进行充分配合，共同建立监督管理协调机制和信息共享机制，定期对客户的偿债能力与信用资质进行审查，分析企业经营是否按预定目标发展，第一时间发现企业的财务风险爆发迹象，尽可能保证及时、充分地应对风险，降低资产损失概率。财务管理在风险审查中应遵循审慎原则，保障资产流动与负债变化的协调性，将财务管理作为风险防范的一道重要屏障，提升财务管理在风险经营中的作用。

三、结语

综上所述，融资性担保公司的发展对缓解中小企业融资困局具有重要意义，它还在优化金融环境建设、促进经济平衡发展方面发挥着重要作用。同时我们也应认识到，融资性担保公司要做到持续、快速、健康发展，在整体风险经营上应重视内部财务管理工作的科学化、精细化发展，持续完善财务管理制度，健全内部控制机制，优化财务监督流程，提升风险管控水平，通过科学有效的方法提升融资性担保公司在金融市场上的核心竞争力。

参考文献

［1］夏雪梅.对融资担保公司会计处理现状的分析［J］.财会学习,2017.

［2］赖兴君.融资担保公司财务管理优化探讨［J］.财会学习,2015（12）.

［3］宗文龙,韩媛媛.浅析我国融资担保公司风险准备金的核算［J］.财会月刊,2016（7）.

［4］潘勇.探讨融资性担保机构风险准备金的会计核算及税务政策［J］.时代金融,2015（35）.

担保公司范文篇6

一、指导思想和任务目标

(一)指导思想。深入贯彻落实科学发展观，坚持审慎监管、规范整顿、促进发展的原则，全面落实政策措施，大力培育市场主体，建立健全管理体制，依法维护行业秩序，切实化解业务风险，促进融资性担保行业健康发展。

(二)任务目标。通过规范整顿，要达到以下要求：

1、确保国务院和省政府关于融资性担保业务监管和行业发展的各项政策措施得到全面落实，为融资性担保业健康发展创造良好环境；

2、确保融资性担保公司资本实力和竞争力得到明显增强，进一步完善多层次、多元化的融资性担保体系；

3、确保融资性担保公司经营行为得到规范，促进其纳入健康发展轨道；

4、确保运行规范、监管有效的管理体系初步建立，不断完善监管长效机制。

二、规范整顿的范围、内容和方法步骤

(一)规范整顿的范围。《省融资性担保公司管理暂行办法》出台前经工商行政管理部门注册登记的实际从事融资性担保业务的公司。

(二)规范整顿的内容

1、市场准入规范整顿。主要包括融资性担保公司注册资本金是否达到规定的要求，是否有虚假注资和抽逃资金行为，公司组织机构、内部控制和风险管理制度是否健全等。

2、业务范围规范整顿。主要包括融资性担保公司是否实际从事融资性担保业务，是否有偏离主业现象及从事非法借贷、非法集资等违法行为，担保资金运用是否隐藏重大风险。

3、经营行为规范整顿。主要包括融资性担保公司的业务是否规范操作，准备金提取、风险集中度和投资是否达到规定要求，是否有不正当竞争和暴力追债等行为。

4、高管和从业人员队伍规范整顿。主要包括融资性担保机构的董事、监事和高级管理人员是否具备规定的资格条件，是否有严重违法违规行为，从业人员是否具备规定的资格条件等。

(三)规范整顿的方法步骤。从年9月起，至年3月31日结束。分三个阶段进行：

1、调查摸底和自查整改阶段(9月30日前)。市金融办负责，会同相关部门摸清全市融资性担保公司数量、分布、业务开展、风险状况以及存在的问题。在此基础上按照上级的要求认真抓好落实。融资性担保公司按照要求进行自查自纠，规范整顿办公室组织对融资性担保公司分类排队，区别情况，采取保留、重组、解散、撤销、破产等方式进行分别处置。

2、规范完善阶段(10月-年2月)。按照先易后难、优胜劣汰的原则，对在规定期限内达到规定要求的融资性担保公司，及时组织上报并重新确认，上报省金融办审核审批并颁发经营许可证。

3、检查验收阶段(年2月-3月)。规范整顿结束后，市金融办及时进行总结，按规定向省金融办提交规范整顿报告，并接受省统一组织的检查验收。

三、保障措施

融资性担保公司规范整顿工作政策性强、涉及面广、敏感度高、工作难度大，关系到维护正常经济金融秩序和社会稳定的大局，需要相关部门、单位高度重视，切实加强组织领导，严格落实监管责任，确保规范整顿工作取得实效。

(一)加强组织领导。成立由市政府分管领导任组长，市金融办、银监办主要负责人，财政局、公安局、企业发展局、工商局、人民银行等单位分管领导任成员的规范整顿融资性担保公司工作领导小组，负责对全市融资性担保公司规范整顿工作的统一领导和组织协调。领导小组下设办公室，办公室设在市金融办，负责规范整顿工作的日常组织协调。

(二)明确监管职责。按照国务院和《省融资性担保公司管理暂行办法》的要求，市金融办为我市融资性担保业务监管部门。金融办要认真履行监管职责，明确监管责任，全力推进融资性担保公司审慎监管。

(三)加强协作配合。在市政府的统一领导下，各有关部门、单位要认真履行职责，相互配合，提高把握政策、实施监管的能力，共同做好融资性担保公司规范整顿工作。各部门、单位具体职责是：

1、金融办。充分发挥牵头协调作用，具体负责融资性担保公司调查摸底、方案制定及重新确认的有关工作，督促引导企业自查整改，加强日常监管，并主动配合有关部门开展工作。

2、银监办。配合金融办做好规范整顿各项工作，发现融资性担保公司从事非法集资或者高息揽储、放高利贷等非法金融活动，要及时向市政府报告，并配合有关部门做好风险处置工作。

3、财政局。加强融资性担保公司的财务监督，做好对政府出资的融资性担保公司的监督管理工作。

4、公安局。对融资性担保公司涉嫌违法犯罪的，要加大打击力度，对性质恶劣、影响重大的案件要及时果断处置。

5、企业发展局。配合做好融资性担保公司的调查摸底和甄别确认工作。

6、工商局。负责提供全市已办理注册登记的融资性担保公司的详细资料；对融资性担保公司涉嫌虚假出资、抽逃出资和不正当竞争等违法违规行为，要加大依法查处力度，并负责做好重新确认后的变更登记工作。

担保公司范文篇7

1.公司属性不明确

担保公司作为一种商业机构，在建立之初，就是以自身利益为出发点的。因此，从本质上而言，担保公司是商业性质的金融机构。此外，政府为增加中小型企业融资的便利性，在政策上逐步对担保公司放宽，赋予了担保公司一定的政府职能，以实现资源的合理分配。由此看来，担保公司就同时具有了商业属性和政府属性，如果这两种属性不能协调发展，担保公司就会陷入严重的财务纠纷。若担保公司如果忽视自身的政府属性，大幅度提高收费，就会导致一些弱小公司生存空间更加狭窄，造成恶性循环；若担保公司过分注重政府属性而忽视商业属性，就会使自身陷入财务风险，从而影响担保公司的发展。

2.资金管理落不到实处

银行对企业的担保的机制给担保公司带来了一定的风险，严重阻碍了担保公司的发展。这主要是因为银行在担保的过程中，不需要承担任何风险，却能获得最大利润。鉴于这种不合理的分配机制，政府对担保公司颁布了一系列的优惠政策，以确保担保公司的资金落到实处，促进担保公司的发展。但是，一些担保公司对部分资金处理不到位，导致担保资金周转紧张。如政府颁布的“未到期责任准备金”和“担保赔偿准备金”是专款专用的，但很多担保公司只对其做了财务处理，资金却没落到实处，导致账目和资金的实际运用情况不对应，资金规划不到位，若出现问题，很容易引发资金周转困难，导致财务风险。

3.保后管理无据可依

在担保管理的过程中，要对保前评估的原价值进行会计处理，将反担保物纳入公司的财务体系，然后按一定的比例进行分配，以便掌握了担保物和抵押项之间的差异，掌握风险状况，及时采取有效的应对措施，。但是，保后管理在运行和发展的过程中，容易出现两种极端，导致担保公司财务风险加重：一是抵押物贬值带来的不良后果；二是对于已经完结的抵押物，保后人员没有及时解冻，严重阻碍扩产计划。

二、担保公司财务风险控制策略

1.培养和强化财务风险意识

首先，担保机构尤其是财务人员要居安思危，提高自己对风险的防范意识。因此，财务人员要严格遵守担保公司的各项规章制度和政府颁布的相关法律法规，在财务管理工作的各个环节中严格执行，避免出现不必要的危机。其次，财务管理人员除具备专业知识外，还应具备较高的综合素质，培养自身敏锐的职业嗅觉，提高风险分析能力和预测潜在风险的能力，逐步强化自身的责任性和敬业精神。最后，担保公司各个部门在展开财务工作时要相互配合。在日常的工作中，相关工作人员，要正确把握工作细节，做好工作记录，将风险意识贯穿到财务工作的整个环节。

2.建立健全风险防范机制

首先，健全担保公司的内部控制机制，严格按照公司的规章制度和管理体制开展工作，在保证各个部门之间相互合作的基础上，允许他们有一定的独立性。同时，健全责任到人的制度，提高员工的工作积极性，从而保证公司各项工作的正常运行。其次，加强担保公司的财务风险预警机制。一方面，要对公司现有的风险进行及时总结，求得最佳解决策略；另一方面，要对潜在风险进行合理预测，最大程度上减少损失。最后，国家及政府要出台相关法律法规，对担保公司的各种行为进行规范，促进担保公司快速发展。

3.对担保客户信用风险进行评级

担保公司属于中介公司，费用主要来源于对企业进行担保的担保费，这种单一的资金来源，很容易加大担保公司的财务风险。当企业在无力偿还借款时，实力较弱的担保公司可能会面临倒闭的风险，因此，对担保客户信用风险进行评级是很有必要的。担保公司在对企业进行担保之前，要从多方面获取企业的信息，对被担保的企业和被担保项目进行保前信用评级，对信誉差的企业，担保公司要权衡利弊后再考虑是否要担保，对于有重大信誉问题的企业，担保公司可以选择直接避开，以防自身发展陷入困境。

三、结语

担保公司范文篇8

(一)资金来源不足

目前，我国担保公司的资金组建方式一般分为四种，社会化组建、政府组建，政府直接操作、政府组建，社会化操作和混合式组建。而这四种组建方式都各有其优势和劣势，无论是哪种组建方式对于担保公司的资金来源都有一定限制，导致担保公司的资金来源严重不足。

(二)资金运转效率不高

担保公司在进行担保时资金交易方式主要分两种，一种是以实有资金作为保证的事前保证，一种是以事前承诺为保证的事后补偿，显然在现在，事后补偿的情况比较多见，并且这种保证当时对于担保公司得发展比较有力。但最重要的是，担保公司缺乏一定的资金补偿机制，资金补偿一般都是由政府实现的，但是政府的补偿资金来源方式单一，资金拨放次数少，资金数额也少，根本无法满足担保公司的发展，导致担保公司在资金运转方面不灵活。而且商业性的担保又是以盈利为目的，通过索要高额的保费来提升经济效益，这都使得担保公司的资金运转效率得不到提升。

(三)公司工作效率低

担保公司的工作效率低严重影响着公司的资金管理水平。目前，有很多担保公司的资金管理的工作人员的专业素质都不达标，他们对公司资金管理的基本工作流程不熟练，对资金管理的技术不纯熟，工作时达不到应有的标准，这直接导致了公司资金管理的工作效率的下降。再者，担保公司没有制定高效明确的工作分工制度，即使有，公司的资金管理的工作分工不明确，工作时，工作人员兼做许多工作，将所有的工作都混在一起做，这样不仅不能够将工作做的清晰明了，有序不紊，而且严重影响了工作效率和质量，最重要的是浪费了大量的人力物力，无论从哪方面说都非常不科学。此外，有些公司没有严格的工作制度，工作人员懒散没有制度，工作不能够严格遵守制度，高效的完成工作任务，而是以一种消极的应付态度来面对工作，这种态度必然会影响员工的工作质量，而且会在公司形成一种风气，感染其他员工也消极的应付工作，这样，公司整体就会体现出一种消极的状态，对于公司的发展有些非常严重的影响。还有就是在如今物欲横流的社会中，有很多人都是利益至上，在利益面前，其他的一切都是浮云，公司内部门与部门之间，员工与员工之间，都是利益相见，如果所有的人都只顾自己的利益，那么公司的利益，集体的利益谁来承担，员工都只顾自己的利益，不能同呵一气的共同为公司奋斗，共同为公司的发展出谋划策，不能将全部的精力和想法都放在工作上面，公司工作效益的下降是必然的。

二、提升担保公司资金管理的对策

(一)拓宽公司的资金来源

其实对于很多担保公司，解决资金来源不足的问题很显然就是将公司的资金来源多元化，采取有效的措施来拓宽公司的资金来源。担保公司可以推出各种各样的担保套餐，公司可以组建专业的资金管理团队，让该团队创建各种各样适合各种企业的担保套餐，并且尽量让套餐能够得到双赢的效果，从而用这些套餐来吸引各企业前来合作，从而提升公司的经济效益。其实在我国，有很多类型的企业由于资金问题在国内很难上市，这就需要担保公司创新筹资方式，积累社会的闲散资金，引导社会资金、银行信贷资金和其他资金向中小型企业聚集，以达到合理配置市场资源，发挥市场激励作用的目标。

(二)建立担保公司的资金补偿机制

我们都知道，担保公司的一斤补偿是通过政府来实现的，而政府对于担保公司的资金补偿的资金是通过资金预算拨出来的，所以说政府用于担保公司资金补偿的资金来源也非常单一。所以政府应该建立稳定的担保公司资金补偿机制，政府可以将征自部分企业的税收总额在间隔一段时间之后在用于担保公司的资金补偿，这就相当于拿企业的资金最后用于企业更有效的发展，这样的资金补偿机制显然是更有效的。

(三)提高公司的工作效率

在提升担保公司资金管理水平的过程中，公司最需要做的是有效提升公司的工作效率。首先，公司应该定期对资金管理方面的工作人员进行专业培训，让他能能够熟练掌握公司资金管理的工作流程和工作技术，以及公司资金管理的发展前景和方向，让工作人员对与资金管理有关的知识内容能够了如指掌，这样他们在工作起来就会方便很多，能够高效的完成各项工作，并且这样可以打造出一个足够强大的合作团队，专门对公司的资金管理进行研究管理，为了公司的良性发展进行出谋划策，贡献出自己的力量。其次，公司应该建立合理的工作分工制度，让每个人都能够站在最适合自己岗位，能够发挥自己的最大的优势，这样公司不仅可以最大限度的合理利用每一个员工，而且高效的分工合作可以在最短的时间高效内完成不可能的工作任务。再者，公司应该开展一些活动，比如评选最爱集体的人、合作的最好的团队等等活动，让员工通过这些活动能够认识到集体的重要性，认识到责任的重要性，从而努力去改变自己一些不利于集体发展的思想态度，让每一个员工都能够对企业有强烈的情怀，有强烈的集体荣誉感和责任心，从而，在公司中营造一种积极向上的氛围，让每一个员工都能够团结在一起，共同为公司的发展填砖填瓦。除此之外，公司也应该制定严格的员工绩效考核制度，公司领导应该定期或不定期的对公司员工的工作情况进行绩效考核，对员工的工作情况进行严格的审核，并将其工作情况公布在公司的公共网站上，保证能够公司得每一个人都能够看到公司工作情况的公布，让公司的工作透明化。并且最重要的是公司领导应该对员工进行一定的奖罚，对于努力工作、积极进取的员工给予其一定的奖励，以鼓励其更努力的工作，而对于那些消极处事，应付工作的员工，应该及时给予其有力的惩罚和打击，能够让他自己认识到错误，并主动去改正错误，并且积极的投入到工作中去。只要公司能够有效提升资金管理的工作人员的专业水平，并建立完善高效的工作分工制度，严格执行绩效考核制度，公司就能够上下一心，同心协力，努力去提升公司的资金管理的工作水平，以提升担保公司的市场核心竞争力。

三、结束语

担保公司范文篇9

近年来，随着国民经济迅速发展，人民生活水平显著提高，公众的保险理财意识增强，很多人为了规避通货膨胀和出于资产保值增值的目的，纷纷被高收益吸引到投资担保公司，这在一定程度上促进了民间借贷和投资担保行业的发展，投资担保公司的利润激增，进而使得投资担保公司数量和规模迅速扩张。资料显示，河南省投资担保公司数量由2008年初的190多家发展到2010年底的164家，占全国担保公司数量的四分之一，3年增长了将近9倍，注册资本从50多亿元增加至560多亿元，从业人员由不足4000人发展至10万人。河南投资担保行业的迅速发展也带来了一系列问题，例如，相关法律法规的缺失、政府监管不到位、从业人员业务素质低下、缺乏有效的信息管理渠道、内部风险控制不健全等；河南省投资担保行业非法集资、超额担保、非法债转、违规放贷、以假乱真等现象层出不穷。继2011年郑州诚泰事件、洛阳盛归来事件之后，河南省金昌投资担保有限公司、河南金联投资担保有限公司、河南嘉诚投资担保公司等融资性担保机构经营许可证被作废，在一定范围内出现了挤兑现象，引发了担保行业的倒闭潮。

二、河南投资担保行业面临的问题

（一）外部风险

1.法律风险

1996年6月，国家经贸委《关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见》，随后又相继出台了一系列相关法律法规，诸如《关于鼓励和促进中小企业发展的若干政策意见》、《中小企业促进法》等。上述规定在规范中小企业市场准入、从业人员资格审查、业务规范、风险控制、行业自律等方面做出了相关的规定。但是这些法律在运用过程中还存在一些漏洞，一旦发生了一些难缠的案件很难找到具体的法律依据，缺少针对性的法律法规来规范担保机构的行为。为了规范担保机构的运营及发展，河南省也相继出台了一些有关担保机构健康运营的规范性文件，但是大多数都是对国家法律或规章的完全照搬，广泛而空洞，缺少针对性和操作性，并不能切实有效的解决河南担保行业自身独特的问题。担保行业是一个新兴行业，没有大量的经验可寻，只能摸着石头过河，这就导致了河南担保行业法律制度建设的滞后性，往往以牺牲一些出资人的利益来换取法律的逐步完善。

2.信用风险

由于担保行业普遍存在信息不对称的情况，这就为担保机构的健康发展埋下了定时炸弹，谁也无法预料信用缺失将会造成怎样的损失。河南省目前信用体系尚不完善，无论是个人还是企业都存在信用缺失现象，担保机构无法通过直接渠道了解借款人的实际还款能力及资金信用状况，很多时候获得的信息不够真实有效，甚至是虚假信息，这就为日后的持续发展埋下了隐患。担保公司作为中介机构，在将资金担保借给中小企业和个人时，时刻面临着因信用缺失而要无条件代偿的风险，出资人在将资金给担保机构后，时刻面临着因担保公司信用缺失而血本无归的风险。

3.监管风险

无论在全国还是在河南省，担保行业都存在监管不清、监管缺失的风险。目前全省的投资担保行业迅速发展，投资担保机构数量不断增加、但是却存在监管资源严重匮乏、专职监管人员少、监管人员业务素质不达标、监管力度不够等问题。据有关资料显示，在郑州市中小企业服务局，担保办大约只有3间办公室，工作人员寥寥无几，监管机构形同虚设，试问这样的监管机构及防御措施怎么能够保证整个河南省的担保行业有效持续发展呢？2009年9月2日，河南省工信厅和工商局联合《备案通知》，要求全省的担保公司必须先获得工信厅的审批，才能到工商局办理营业执照，然后在登记注册后30日内，到同级信用担保行业准管部门备案，并报送省工信厅。据不完全统计，现在河南省在工商系统注册的担保公司大概有500多家，但是拿到担保机构备案证的不到300家，将近一半的担保机构处于无政府监管状态。

（二）担保机构自身内部风险

1.注册资本风险

（1）担保公司注册资本不均衡。其注册资本规模从一千万到上亿的都有，规模参差不齐，很多担保公司规模小，实力偏低，却偏偏非法债转，超额放贷，最后引发倒闭浪潮。（2）存在虚假出资或资金出逃现象。河南省工信厅对担保公司的审批只是一些程序性的操作，很难做到对其真实资格的严格审查，也缺少相关专业人员的跟踪调查，这就容易造成浑水摸鱼现象，出现一些虚假出资或资金出逃的行为。（3）注册资金与担保规模不匹配。例如某个担保公司的注册资本不到两千万，但是在2010年就承包了10个项目，如果其中某两个项目还发生代偿，那么就会引发其他担保项目的流动性和安全性，进而引发整个担保行业的信用危及，造成公众恐慌，增加社会不稳定因素。

2.内部风险控制不健全

由于很多担保公司专业人才匮乏，导致公司信用评价体系和风险评估制度建设严重滞后，很多担保公司和借款人之间存在信息不对称现象，担保公司不能准确及时的获得借款人尤其是中小企业的真实信息，从而也无法对其还款能力做出准确的风险评估，以致后来一旦出现代偿问题，极易引发道德风险，以致引起资金链断裂现象。

3.高息吸收存款，非法集资

根据2010年7部委联合下发的文件《融资性担保公司管理暂行办法》，融资性担保公司不得充实吸收存款、发放贷款、受托发放贷款、受托投资等活动。目前一些投资担保公司罔顾国家规定，直接从投资者手中高息吸收资金，利用虚假合同、虚假项目、资产连续重复抵押等手段违规操作，再设法以高息贷出，以赚取更高的差价。

4.从业人员素质不高

由于河南担保业发展时间不长，缺少优秀的专业人才储备，尤其是专业技能娴熟、行业经验丰富的从业人员严重匮乏，很多从业人员既不具备金融、法律、风控方面的知识，又没有丰富的从业经验，缺乏最基本的风险识别能力和管理能力，更有甚者不具备大专文凭，很多担保公司的从业人员是一些30~45岁的家庭妇女，担保公司希望利用其丰富的社会经验，广泛的人脉和社交圈为自己招揽客户，很多从业人员为了自己的业绩，都会拉拢自己的亲朋好友作出资人或者借款人，这在一定程度上也破坏了业务规避原则，容易造成以公谋私现象。从业人员素质参差不齐，很难为担保业的发展提供人才保障和智力支持。

三、河南投资担保行业应对风险的对策

（一）加强担保行业法制建设

由于投资担保行业属于近年来的新型行业，相关法律法规还不尽完善，立法部门要结合行业实际发展情况，加快担保行业法制体系的建设，尽快出台一系列相关法律法规。河南省政府也要结合本省的地方特点和担保行业独特的发展模式，在不与国家法律冲突的情况下，出台适合本地区的规章制度。

（二）加强政府监管力度

政府部门要努力从风险的根源抓起，提高担保行业的准入门槛，按照“统一指导，分级管理”的原则，把对担保机构的监管落实到各个部门。河南省工信厅在进行审批时，对即将成立的担保公司要进行实地考察，严格调查，建立严格的市场准入制度，切实保护投资者的利益。河南省工商管理局要认真审核担保机构的执业资质，努力将经营风险降到最低，各部门应该联合起来，多管齐下，切实提高监管效率和质量。

（三）建立投资担保风险预警机制

投资担保公司应主动规范各项业务的操作流程，建立事前、事中和事后的调查和监督机制，设置专人负责跟踪借款人的资金运用情况，随时跟踪调查借款人的还款能力。利用数据库建立客户的风险预警系统，全面实时的记录客户的各项信息，定期对客户进行风险评估与测评。风险预警系统对借款人的风险评估要采取定性定量相结合，静态动态相结合的方法，资产状况与信用状况主要取自上年的数值，属于静态数据，负债与利润的考核主要参考企业当年的经营成果，属于动态数据。

（四）提高从业人员素质

担保公司范文篇10

关键词：投资担保公司；风险控制；中小企业

中小企业在国民经济发展进程中发挥的角色越来越重要，但其发展受到资金规模小、资金周转速度慢、融资渠道窄等方面的限制，投资担保公司应运而生。投资担保公司在满足市场资金需求、缓解中小企业融资困难局面、帮助消费者理财、稳定市场经济秩序等方面发挥着重要的作用。投资担保行业发展前景良好，导致行业竞争越来越激烈。和西方国家相比，我国的投资担保行业起步晚，相关的法律法制度不健全，管理模式不完善，受到外部因素和投资担保公司内部因素导致公司在运行中面临很多风险。在国家强调经济体制改革、供给侧改革等背景下，政府采取稳健的货币政策，银行业信贷呈现紧缩趋势，投资担保公司行业的客户经常出现信任危机。通过剖析投资担保公司风险控制工作存在的风险，提出加强投资担保公司风险控制的措施，是发挥投资担保公司经济效益和社会系效益的当务之急。投资担保公司一般是为客户提供贷款担保服务的专业金融服务机构，主要服务产品的范围包括：房屋抵押消费贷款担保，企业经营贷款担保，短期周转贷款担保和信用贷款担保等。本文在分析投资担保公司风险控制面临的问题的基础上，提出如何在遵守相关法律法规的前提下投资担保公司防范规避风险的措施，以实现投资担保公司自身健康持续的发展。

一、投资担保公司风险控制面临的问题

(一)市场风险

投资担保公司面对的外部环境是不断变化发展的，国家政策的变动、全球性经济危机的爆发等都会使得中小企业的生存与发展面临巨大的挑战，甚至有些中小企业会倒闭。国家政策随着市场发展情况而改变，在经济低迷情况下，政府必然会实施宽松的的货币政策以复苏经济，银行贷款利率相应会下降，审核中小企业的贷款条件也会有所宽松，这会对投资担保公司业务的开展带来一定冲击。相比较西方发达国家，我国的投资担保行业起步晚，相关引导投资担保行业发展的法律法规还不健全，行业制度不规范，尽管存在和投资担保业务流程或业务范围相关的法律法规，并没有涉及到具体的实施细则。这样当投资担保有限公司在开展业务过程中自身利益受到侵犯时，没有具体的法律武器维护自身的合法利益。

(二)客户风险

市场经济中存在着信息不对称的诟病，导致投资担保公司在对客户信用资质进行评价时处于劣势地位，难以对客户的运营情况作出真实判断。客户层面的风险主要来源于两个方面，一是一些客户为了能满足银行申请贷款的条件，伪造实际经营状况和财务报表数据，以此骗取银行和投资担保公司的信任，成功从银行贷款。在对客户信任资质进行审核过程中，投资担保公司没有发现中小企业伪造信息的不诚信行为，即使投资担保公司发现了伪造数据信息的客户，但是伪造数据信息的客户和相关部门串通起来欺骗投资担保公司篡改数据，这样直接加大投资担保公司查证数据信息真伪的难度；二是投资担保公司面临客户贷款逃跑的风险，客户从银行成功贷款后，由于经营不善、市场低迷或者遭遇经济危机等影响导致无法按时偿还贷款，此时投资担保公司作为客户的信用担保人要对银行贷款负责，因为投资担保公司没有正确判断客户的信用水平，在客户无法按时偿还银行贷款时就需要投资担保公司负责，一旦客户消失，投资担保公司要对银行贷款承担全部责任。

(三)自身运营风险

投资担保公司在运营过程也会因为自身发展的问题导致风险，包括：第一公司自身管理不力，在《融资性担保公司管理暂行办法》出台之前，整个投资担保行业的管理是杂乱无章的，不管是财务制度、进入壁垒、企业规章制度等都没有规范建立，在一些投资担保有限公司成立初期，由于公司章程不完善，使得管理人员和业务人员行为都不规范，这会打击员工士气，影响公司运营的效率，阻碍公司文化建设的进程，不利于公司业务的开展。第二，投资担保行业竞争越来越激烈，自2006年起我国投资担保公司数量增长速度越来越快，截至2013年，我国投资担保公司数量达到8186家，中小企业融资性贷款总额达到1.28万亿，投资担保行业总体资金规模不断扩大，业务量直线上升，导致行业竞争愈来愈激烈，规模大、有实力的投资担保公司凭借品牌效应获取更多客户，瓜分市场份额。第三规模小，我国市场上大多数投资担保公司规模比较小，无法达到银行的信用要求，投资担保公司在和银行金融机构申请合作时必须对投资担保公司的信用进行审核，硬性条件是投资担保公司注册资本是否超过1亿元，而且要求注册资本必须是实际缴纳，这样就限制了很多投资担保公司的发展。

二、投资担保公司风险控制的对策

(一)规范管理制度，提高管理水平

新形势下，投资担保公司要不断完善公司内部管理制度，提高管理层的管理水平。通过建立完善的制度来规范员工的行为，通过培训和学习加强业务人员对担保业务流程的把握，紧跟国家政策的方向，树立新的风险防范观念，通过案例学习、同行业人员交流等形式增强业务实际操作能力，丰富员工的工作经验，提升业务人员风险防范水平。此外，要加强业务人员的思想道德教育和法制教育，在法律法规范围内开展投资担保公司的业务。在对客户进行信用评价时，增强自身责任意识，坚持真实性和完整性的原则，客观地对客户信用进行等级评价判断。强化业务人员风险意识，可以通过积极开展风险管理方面的培训提高员工对风险的敏感程度，提高员工对风险的警觉性。

(二)引导风险投资方参与担保业务链条，建立合理的资金补充制度

投资担保公司在开展担保业务过程中可以引入风险投资，让风险投资方也参与到担保业务中来，完善担保业务链条，在资本市场和信贷市场之间搭建起桥梁。风险投资方应该对客户作出承诺能够满足客户从银行机构贷款的资金需要，风险投资方同时可以入股客户，帮助中小企业解决资金难题，这样可以维持中小企业正常的运营发展。风险投资方参与到担保业务链条，对银行、投资担保公司来说都是有利的，降低了银行坏账损失风险几率，保障银行资金安全，避免了投资担保公司代偿贷款的风险，还可以用更低的成本开展投资担保业务。

(三)建立投资担保风险预警机制

现在信息技术如此发达，投资担保公司可以借助先进的信息系统建立客户风险预警系统，除了将客户的房地产作为抵押物之外，还要尽量将不易损坏、不易变卖的、成套的生产设备或者生产线作为抵押物，甚至是把股权纳入到抵押范围内。一旦中小企业无法按时偿还贷款，投资担保公司可以处理或销售这些抵押物弥补贷款的损失。投资担保公司在建立担保风险预警机制时要遵循定性与定量相结合的原则，动态和静态相结合的原则，普遍性和特殊性相结合的原则。比如，中小企业的信用值是上一年度的数值，属于静态数据和定量数据，资产负债表、利润表等则是随着本年度的实际经营状况不断发生变化的，是动态数据。投资担保公司在建立投资风险预警机制时，要充分考虑中小企业各种经营因素，通过对比建立科学符合实际的预警值，以此作为投资担保公司开展日常业务的警戒线。

(四)紧跟国家政策的实时变动，积极拓展投资担保业务

最近几年在国家促进经济产业结构调整升级、深化经济体制改革的背景下，我国对中小企业和高新技术型企业预算支持的力度逐步提高，倡导企业加强产品研发、提高创新能力、加快企业管理改革，实现创新驱动。对于刚刚成立的中小型企业以及一些高新技术性企业，需要资金支持自身发展。国家政策对高新技术企业和中小企业支持，投资担保公司可以拓展这方面的业务。当前国家重视实体经济的发展，引导投资担保公司为实体经济发展服务，投资担保公司应该抓住这一政策机遇，积极拓展投资担保业务。

作者:郭清 单位:华信 ( 北京 ) 投资担保有限公司

参考文献：

[1]李敏，李欣，冯娟.投资担保公司风险控制分析——以河南省为例[J].市场周刊(理论研究)，2015，07：55-56+103.