采购部未来工作计划十篇

采购部未来工作计划篇1

1.采购计划管理组织运作模式

经过近年的实践与摸索，公司已基本建立省公司董事会审议批准省公司本级及所属企业宏观战略及计划、省公司管委会审定省公司本级及所属企业具体制度和实施方案、各级企业管办和其他业务部门负责落实细化的三级管理体制；建立以《管理委员会工作规则》及其《实施细则》为流程核心，以《采购管理程序》为流程依据，以信息系统为流程载体的三大管控体系，确保了全省采购工作的有效运行。

2.采购计划管理与过程管控

在计划管理方面，采购办要求各单位要严格按照年度采购计划及其实施方案确定的采购项目、采购方式、采购金额实施采购计划。在计划执行过程中，对确实因为生产经营需要调整的项目，采购办及时组织调研，召开专题会议进行分析评审，严格按照规定程序进行申报、审批。在过程管控方面，采购办以全国烟草行业贯彻落实《烟草企业采购管理规定》电视电话会议精神为指导，严格执行行业、企业采购管理制度，加强对项目实施环节关键节点的控制，重点做好招标文件评审、拦标价格设置、评标办法、评标标准、定标原则、评标过程管理以及档案管理等工作。充分利用采购综合管理信息系统，按照采购管理制度，加强对项目实施环节关键节点的控制，严格把关，严格落实“上一个环节没有通过不得进入下一个环节”的工作要求，不断强化程序的硬约束作用，确保董事会和管委会会议各项决议在实际执行过程中无偏差、不走样。

二、采购计划管理中的差距

1.采购计划与投资计划的衔接有待进一步加强

对于卷烟工业企业的发展而言，技术改造起着相当关键的推动作用。以福建卷烟工业系统为例，十年来，公司投资项目量多面广，投资量大，先后完成固定资产投资和信息化投资近百亿元，技术装备、基础设施、科技研发和信息化水平得到了全面提升，因此，投资计划中的采购项目是公司年度采购计划中十分重要的部分。

1.1采购计划与投资计划编制范围不同

根据《烟草行业采购管理规定》要求，采购计划编制的范围为以合同方式取得的物资、工程（含信息化项目）和服务的所有采购项目，由各级公司的采购办进行编制汇总；投资计划编制的范围为固定资产投资项目（整体改造、局部技改、生产设施、工艺设备、辅助生产设施、公用动力设施、科学教育设施、后勤保障设施、烟叶仓储设施等）、信息化投资项目、多元化投资项目，不含建筑物的维护加固、设备的大修理等维护性工程及工器具、车辆、办公家具、计算机软硬件购置项目，由各级公司的投资管理部门进行编制汇总。

1.2采购计划与投资计划管理流程不同

投资项目管理流程为：投资项目按照行业投资项目管理要求实行计划管理，各级公司在每年9月份启动投资计划编制工作，省公司的生产制造中心、信息中心于10月份对新增项目中与生产相关的项目、信息化项目进行职能评审，投资管理处11月初汇总、初审各单位提交的年度投资计划，经总经理办公会、管委会、董事会审议后于12月上报国家局。国家局于次年2-3月份下达投资计划，投资管理处根据国家局下达的投资计划及时进行投资计划分解，经总经理办公会、管委会审议、董事会审批后下发投资计划。采购计划管理流程为：省公司于每年12月下发采购计划编制通知，各单位根据下一年度生产经营目标于次年1月份报送采购计划，采购办汇总、初审全省采购计划，并由财务、审计、法规、监察等职能部门进行集中评审后，经管委会审议、董事会审批后下发采购计划通知，全省采购计划方可生效实施。

1.3采购计划与投资计划信息传递相对滞后

由于全省的投资与采购计划，在计划的编制起点、审批的权限、编制的范围等方面均存在较大差异，同时基层企业投资管理部门与采购管理部门间对投资计划调整的沟通相对滞后，信息化平台尚未实现两个系统的关联，使得投资计划与采购计划目前无法实现实时的对接，无法在第一时间将审批后投资计划的调整情况及时传递到采购计划编制部门进行更新分解。

2.尚未建立采购计划进度跟踪与采购计划执行情况考评体系

采购绩效评估是指通过建立科学、合理的评估指标体系，全面反映和评估采购政策功能目标和经济有效性目标实现程序的过程。我司采购计划实行按年度编制，分月实施的原则；在年度中期可对采购计划进行半年调整，对下半年度拟新增、采购金额拟变更、采购方式拟变更及拟取消的项目在总计划盘子中进行相应调整。虽然在采购实施方案的审定中对采购进度安排一并进行了评审，但对是否完成及是否按进度完成并未考核，尚未建立一套符合公司特性的采购计划进度跟踪与执行情况的考评体系，缺乏对项目实施过程中时间上的约束及奖惩激励措施。某些项目，尤其是货物及服务类项目，部分子公司或承办部门在项目实施中存在时间上的松散性和随意性，导致某一月份采购项目扎堆实施，某一月份采购项目零实施，或者到了年末才决定不予实施或结转至下年度实施，进度计划形同虚设，给采购办工作人员组织采购带来了不便，也为全省精益采购目标的实现和绩效的提升带来的阻碍。

3.采购计划管理信息化仍存在可提升空间。

3.1尚未建立采购绩效评估模块

对于采购计划执行环节的评估，最直接的标准便是采购计划执行的进度。目前省公司的采购管理信息化平台尚未建立绩效评估模块，未能直观、客观的来衡量各采购部门的采购目标是否达成，缺乏对子公司采购计划执行情况的实时比较与观测。

3.2尚未建立采购计划趋势预测模块

采购预测是指企业在商品采购市场上调查取得的资料的基础上，经过分析研究，并运用科学的方法来测算未来一定时期内商品或服务市场的供求及其变化趋势，从而为采购决策和制定采购计划提供科学的依据。通过信息化手段预测采购需求在公司的采购管理中尚属空白，若能借助信息化平台，对以往的采购信息进行整合，结合企业发展战略，发现市场供求变化和规律，对各子公司、各类采购的项目的需求趋势预测做到心中有数，将有助于提高采购计划编制的准确性，确保全省采购策略制定的合理性，从而提高采购计划编制精度，降低采购风险。

三、烟草工业企业采购计划管理的优化策略与方案

1.通过专案调整，实现采购计划与投资计划的有效对接

目前我司采购计划实行按年度编制，分月实施的原则，除个别零星应急调整的项目外，均在年度中期对全省的采购计划进行一次全盘的批量计划调整。在采购计划半年调整的现有模式上，针对投资计划下达后所带来的采购计划的增减情况，可在每年的11月份将由各级公司的投资、采购部门将投资与采购计划先行对接，于次年2-3月份投资计划下达后及时进行一次采购计划的专案调整。由各级公司的投资管理部门与采购部门共同牵头，加强沟通，密切配合，对采购年度计划中涉及的固定资产投资项目及信息化投资项目的项目数，项目金额，调整理由等进行对接与核实，由下至上汇总，由省公司采购办向公司董事会统一申报专案调整计划；由各级公司采购部门及时在系统中进行分解、录入与维护，加快企业内部信息流的高效流动，以此实现投资计划与采购计划的无缝对接。

2.通过绩效评估，建立采购计划考评体系。

2.1对采购计划考核标准进行界定

将采购计划执行率纳入各部门绩效考核指标，合理设置审批环节。明确各节点业务办理和审批所需耗用的时间，测算出五种采购方式的采购项目从启动实施采购计划直至完成采购所有流程所需耗用的时间，以此作为采购计划进度考评的依据，促进各承办、职能部门提高工作效率。经公司董事会审定的采购项目执行计划，应于当年全部完成。对于招标采购项目执行情况以招标公告送为项目完成节点；对于招标以外的其他采购项目以商务文件发送至谈判对象为项目完成节点；对于已经完成招标所有程序但招标失败或流标的项目，视同完成。

2.2对采购计划进行进度分解

省公司各部门及各子公司要严格按照制定的采购进度计划完成采购的各环节工作，如无法按进度计划完成的需向采购办提交书面说明进行进度调整。在编制采购计划时应注意：根据采购物资、工程或服务的规模和数量，具体的技术规范与规格，使用性能要求，对每批货物、服务或工程从准备到交货或结算需要多长时间做出安排。

2.3将采购计划执行率纳入年度绩效考核

对于没有按照年度采购计划完成计划实施也未进行进度调整的子公司或省公司相关部门（政策性因素或不可抗力因素除外），可由省公司采购办通知企业管理处，企业管理部根据实际情况对责任部门绩效进行考评。

3.通过优化信息化平台，提高工作效率和改善作业流程。

3.1实现与投资系统的及时对接

每年在国家局下达投资计划后,由省公司严格按照国家局下达的年度投资计划和拟建项目自主审批权限额度进行明细分解后,各级公司投资部门便可同时在投资管理信息系统中进行录入维护,形成本年度准确的投资计划。通过采购管理信息系统与投资管理信息系统的对接与关联，由项目实施部门在采购信息系统的计划管理模块上直接对数据进行更新，实现针对投资计划变更带来的采购计划变更的线上专案调整。

3.2实现绩效考评

采购绩效指标体系包括采购计划完成及时率、采购周期、采购从启动实施采购计划直至完成采购所有流程所需耗用的时间等。通过上述数据在系统中的体现，建立子公司或部门的绩效评估体系，与采购实施过程关联，在系统中动态、持续的进行评价，正确及时反馈考评结果。

3.3实现采购需求趋势预测

采购计划是对未来计划期内采购管理活动所做的预见性的安排和部署，以确定从组织外部采购哪些产品和服务，以最好的满足企业内部的需求，而采购量与采购计划金额提供的是代表采购支出情况的数字预报。为了使这些预测的数据体现出最大价值，采购管理系统中应当建立一个趋势预测模块，建立采购需求趋势模型。以系统中存储的现有历史数据资料为基础，通过指数平滑法等定量的分析方法进行横向与纵向的对比，结合卷烟工业企业的生产经营情况及宣传促销计划，反映采购需求，市场行情的变化，形成采购计划编制的初步依据，为企业的采购决策提供支持。

四、结语

采购部未来工作计划篇2

管道运输是一种以管道为运送工具的长距离输送液体或气体物资的输送方式，是继铁路、公路、水运、航空运输后的第五大运输业。目前，EPC总承包模式是管道工程建设集团公司在承建项目中应用最多的管理模式。在此模式下，管道工程建设的物资供应贯穿整个项目的建设过程，是进行工程建设的桥梁和纽带，在项目管理中始终处于十分重要的地位。

一、物资供应方式

中国石油天然气管道局国内事业部作为集团的直属机构，对国内项目实施统一的管理。EPC项目部由事业部组建，作为责任主体对业主负责，协调组织集团下属设计、采办、施工等相关单位，使其作为分包商参与工程建设。首先，事业部对物资供应的整个过程进行宏观管理，对物资采购进度和成本进行管控。其次，EPC项目部负责物资供应的总体策划和管理。具体实施时，其负责协调设计单位出具物资请购文件，对物资采购进度和成本进行分析控制。设计单位负责设计选型和出具物资请购文件，请购文件包含详细的技术标准、技术参数、供应商的资质要求等。除此之外，设计单位还要负责对采购过程中的技术问题进行澄清和答疑、参与采购技术评审，并负责与供应商签署订货合同和技术协议书。采办单位负责物资采办过程的具体实施，包括供应商资格审查、拟邀请供应商名单推荐（业主直接下达短名单或者公开招标的除外）、采购方案编报、开标准备、开评标组织、采购结果报审、中标公示、技术协议及合同签订、合同执行（催交催运和生产过程监控）、中转站物资入库验收、保管、调拨及竣工资料编制等工作。第三，施工单位负责从中转站将物资拉运至安装现场，现场开箱检验，按照施工图纸和生产厂提供的安装说明书进行安装调试，必要时邀请供应商指导安装、调试和维修等相关工作。

二、国内EPC项目管理特点

对于长输管道工程建设，业主通常仅规定技术标准和进度计划，促使总承包商以最经济、有效、快捷的方法完成设计、采购和施工等任务。集团公司国内工程EPC项目的重要特点是发挥所属各专业公司（专业分包商）的优势，并将各专业分包商的优势进行整合管理，以达到对项目进度、成本、质量和安全等方面的全面控制。此模式的关键就是依靠经验丰富、专业性强的分包商按照标准化的程序进行严格的控制，使规模大而技术复杂的管道工程如期获得成功，以合理深度交叉安排设计、采购和施工进度，尽量缩短工程从施工图设计到竣工投产的建设周期，降低工程成本和费用，控制和处理建设过程中的各种风险，最大限度地降低投标报价中的风险，增加利润。

三、物资供应风险识别

采购部未来工作计划篇3

近年来，人民银行政府采购工作历经节资防腐、公平效率兼顾、物有所值的宗旨转变，但在节约预算资金、依法规范操作的同时，也引来程序繁琐的诟病。诸如基层央行政府采购是否必要、程序能否简化、成绩究竟如何成为了舆论探讨的焦点。因此，对基层央行政府采购工作开展绩效评价显得极为重要。

一，绩效评价指标体系构建情况

以A、B、C、D、E5家地市中心支行政府采购相关人员调查问卷为基础，通过征集相关评价指标，组织召开专题会议调整指标，采用YAAHP层次分析软件计算指标权重，构建出一套科学、全面的指标体系。其中，一级指标体系包含政府采购计划及预算管理、过程规范性、采购效益、采购效率、采购质量、社会业绩及廉政建设7个方面，权重分别为12分、30分、16分、12分、12分、16分。一级指标体系下设二级评价指标，主要涵盖政府采购占全年采购总额的比重、采购计划编制的及时性和科学性等多方面的内容。

二，绩效评价对象数据收集

（一）数据来源及方法

绩效评价定量指标主要来源于年度政府采购信息统计报表、采购项目档案、会议纪要、报销凭证等文件资料。绩效评价定性指标主要来源于问卷调查、评审专家评估及相关维修、处罚等记录。绩效评价主要采取成本效益分析、数据分析、比较法、公众评判法等方法，利用数据客观计量评分。

（二）描述性统计

基于档案完整、数据收集考虑，此次共获取68项政府采购项目，采购预算1582.27万元，分别占全辖政府采购次数、采购预算的62.40%.85.53%。评价对象实际采购金额1403.35万元，平均节资率为11. 31%；临时采购项4项，金额57.25万元，分别占样本数据的5.89%、4.08%；平均采购额为20.64万元，平均评审成本为0.10万元，占采购额的4.8%。被调查对象基本能做到合规编制招标文件，完整收集项目档案，发生供应商质疑1次、问题档案4项。不存在招标文件违规、流标废标现象。具体情况见表1。

（三）调查问卷统计说明

2016年政府采购工作绩效评价调查问卷包含政府采购工作人员机构设置基本情况、采购计划是否经过管委会审批等13类问题，目的是掌握绩效评价定性指标并核实基础数据的真实性。此次绩效评价问卷共发放60份，收回57份，占比95%;有效问卷55份，占比91. 67%。

从制度建设看，5个被评价单位均能建立采购实施细则、评标纪律、信息公开等相关制度。从采购计划编制看，除C行政府采购计划未提交管委会或行长办公会审议外，A、B、D、E行均可于3月份之前汇集编制年度采购计划并提交相关会议审批。从评标、开标过程看，5个评价单位未发现流程操作违规、围标串标、贪污受贿等问题。从采购周期看，A、B、C、E行发生超出规定日期各1次。从产品验收时间看，未发现货物超出5日或服务超出15日验收现象。从采购结果满意度看，满意问卷42份，占比76.36%；比较满意9份，占比16.36%；基本满意4份，占比7.27%。从信息公开看，均能实现2个工作日内网公开采购金额、方式、中标供应商等结果信息。

三、绩效评价结果及问题

（一）绩效评价总体结果

经过实地查验档案资料、问卷调查，核实统计了预算执行、预算执行、政府采购数量、价格、时间、成本和社会业绩等定量指标，有效掌握了采购合规性、质量满意度和廉政建设等定性评价，采取成本效益法、比较法、数据分析法以及公众评判法等手段，对绩效评价指标进行量化打分，并统筹考虑被评价单位数据收集等整体情况，得出绩效评价结果。A、B、C、D、E5家地市中心支行分别取得90.50分、89分、87.5分、89分、91分，分别为优秀、良好、良好、良好、优秀等级。

（二）采购计划及预算管理评价

政府采购计划与预算管理评价主要依据于评价对象金额占政府采购比重、采购计划是否于一季度内编制审批以及计划科学合理性、全年采购计划完成程度、临时采购比重等内容。从表2可见，被调查对象采购计划与预算管理仍存在以下问题：(1)个别行采购计划科学性不够，未能全面反映采购需求，且实际执行档案较少，不足以代表采购绩效水平。(2)因预算紧张、未合理安排支出等原因，使部分采购项目流产，采购计划执行率不足。(3)被调查对象因预测业务需求能力不足客观原因和不重视计划编制主观原因，导致临时采购项目屡禁不止。

 

（三）采购程序规范性评价

政府采购程序规范性评价主要是对采购信息、招标文件编制、开标评标过程、供应商和采购档案合规性的综合考评。从表3可见，被调查对象政府采购过程规范性较高，平均达到了目标的90.66%，但仍可发现以下问题：(1)个别采购项目招标文件编制质量不高，未能全面科学描述采购需求，造成采购结果与需求偏差。(2)个别采购项目未投标人审核不严，造成投标经办人身份和签字权力质疑。(3)部分行会计部门主管直接参与开标、评标，严重影响中标结果。(4)个别项目档案存在日期顺序不合理、内容前后不一等问题。

（四）采购效益评价

政府采购效益评价是对节约采购资金、采购成本费用的综合考评，是采购“物有所值”的直接体现。从表4可见，实际采购价格均低于预算和同期市场价格，实现了政府采购的节资效益，但仍存在以下问题：(1)不考虑评审费用，采购合同价格高于市场价格的90%，不能有效发挥规模优势，明显降低采购价格。(2)货物类采购价格与预算差异较大，节资率较高；工程、服务类采购价格与预算基本持平，节资率较低，服务类项目采购仍有节资空间。

（五）采购效率评价

采购“物有所值”的要求是兼顾效率与公平，能否及时完成采购过程、满足需求方要求是政府采购效率的评价标准。从表5可见，被调查对象政府采购过程较为漫长、效率较低，主要问题有：(1)单次采购额较小，个别行平均每次采购额仅为4万元，造成采购程序的重复浪费。(2)需求文件编制质量不高，反复修改招标文件造成过程漫长，个别项目采购时间超过2月。(3)个别系统购建项目供货超出合同约定时限，同时，也存在验收付款不及时的现象。

（六）采购质量评价

政府采购最终目的实现需求方的需求，提供需要的货物、工程及服务，采购结果验收、用户满意度是评价采购质量的重要指标。从表6可见，被调查对象政府采购结果较为满意，个别行取得满分，但整体看仍存在以下问题：(1)因技术参数描述不精确或产品配置过高，未能购入倾向产品或购入较低配置产品，部分用户满意度不高。(2)部分项目未进行属地化采购，外地中标供应商未能及时提供安装、使用、维修服务。

（七）社会责任与廉政评价

支持中小企业发展、优先购置节能环保产品是人民银行政府采购履行社会责任的重要举措，而廉政建设是保证采购公平公正的重要手段。从表7可见，被调查对象政府采购廉政制度健全完善，未发现一例腐败案件，并能有效履行社会责任面向中小企业采购、购置节能环保产品。

四、提高政府采购绩效水平的建议

（一）正确树立采购观念

一是矫正政府采购概念，依据总行政府采购项目及限额标准，厘清政府采购、批量采购、部门政府采购、分散采购、零星采购之间联系与区别，按对应程序做好采购实施。二是树立采购“集中”意识，测算业务需求或增幅报送采购计划，扩大采购规模，减少采购次数。三是树立采购“统一”认识，满足业务需求的前提下，减少个性、豪华性需求，实现需求的共性配置。四是树立“规范”采购认识，采购程序是实现分权制衡、流程控制、财权事权分离的必要手段，边际收益远高于边际成本。[本文转自WWw. dYLw .nEt 财务管理毕业论文]

（二）科学编制采购需求

一是完善采购需求书编制内容，务必翔实描述技术参数，严禁单列品牌型号，尤其是信息建设项目或系统工程，应包含系统集成等服务条款，避免将项目分拆为设备采购。二是加强采购市场调研，采购实施部门应结合自身资源对市场供需、采购方式等内容开展调研，并及时与需求部门沟通反馈相关意见，减少采购过程的责任推诿与拖延。

（三）实现互联网+采购

一是利用中央机关政府采购电子平台或地方政府电子采购平台，以采购人身份参与或直接与中标供应商谈判实施采购，实现服务等项目的效率效益双优。二是与京东、苏宁、天猫等国内主流电商进行谈判，确定定点供货电商，明确采购范畴、优惠折扣、竞价模式、物流配送、售后服务等内容，实现人民银行的社会化采购，破解政府采购价高难题。

（四）完善制度体系建设

一是细化考评内容，结合工作实际修正评价标准，科学健全评价指标结构和种类，进一步丰富完善政府采购绩效评价指标体系。二是利用政府采购管理系统数据采集功能，设定绩效评价计算程序，采取系统采集定量数据、科学评价录入定性数据相结合的方式，实现绩效评价的无纸化、电子化。三是改变意味发现问题、追究责任的考评模式，结合工作实际融入奖励成份，增加政府采购提高绩效水平的正向激励。

参考文献

[1]张晓哲．《基层人民银行集中采购效益的分析和研究》[J]财经界，2016年09期

[2]蔡榕，程剑筠．《电子企业采购绩效评价指标体系的构建》U]管理观察，2015年29期．

[3]熊子奇《高校政府采购的绩效评价指标体系的构建》[J]【电子世界，2014年02期

[4]旭红《当前基层人民银行集中采购效益的分析和研究》[财经界，2009年07期

采购部未来工作计划篇4

关键词：工程建设项目；物资采购管理；风险；防范对策

Abstract: to reduce the production cost, reduce raw material cost is the key, which need to reduce raw material purchasing cost. At the same time, prevent material purchasing risk, to guarantee the normal operation of the project construction and reduce project costs influence is of great significance. This paper discusses in engineering construction projects material purchase management of risk and its countermeasures.

Keywords: engineering construction projects; Material purchasing management; Risk; countermeasures

中图分类号：K826.16文献标识码：A 文章编号：

物资采购作为物资工作的源头, 是实现物资供应计划的重要环节,是企业生产活动正常进行的前提条件。要降低生产成本, 降低原材料成本是关键, 其中首先需降低原材料的采购成本。同时, 防范物资采购风险, 对于保证工程施工的正常进行以及降低工程成本的影响意义重大。

一、工程建设项目中物资采购管理的风险

1、 物资采购中的主要外因型风险

外因型风险主要源于外部环境因素,这种风险主要来自于供应商和自身难以避免的风险因素。

(1) 价格风险。

物资采购中由于利益的驱使,材料厂商有可能操作投标环境,在投标前相互串通,有意抬高价格,使采购方蒙受损失;此外,在价格相对合理的情况下批量采购后,这种材料又可能出现跌价,引起采购价格风险。

(2) 质量风险。

在物资采购过程中,激烈的市场竞争有可能导致材料供应商提供的样品质量与批量材料质量的不一致,发生以次充好的现象,使材料质量不符合要求,从而给采购方带来严重的损失。

(3) 贬值风险。

主要是表现在采购过程中物资设备因社会技术不断进步,而人们专业知识未能达到应有水平,不能适应社会技术发展的要求,进行盲目采购而发生所采购材料或设备的贬值所引起的风险损失。

(4) 合同欺诈风险。

由于市场环境复杂多变,因此合同欺诈更加突出。合同欺诈主要包括:以虚假的合同主体身份签订合同,以伪造、假冒、作废的票据或其他虚假的产权证明作为合同担保;接受购方预付款后逃之夭夭;签订空头合同,而供货方本身是“皮包公司”,将骗来的合同转手倒卖,从中谋利,而所需的物质无法保证;合同签订后,供货商失约违反合同或终止合同,不能正常供货,而影响工程进度造成合同风险损失。

2、物质采购中的主要内因型风险。

由于内部管理不善和制度不健全而引发的问题和风险。

(1)采购计划风险。

物资采购部门及相关使用部门计划管理不科学、不周全,导致采购中的计划风险,如采购数量不准、供货时间不留余地、质量标准不明确等使采购计划发生较大偏差而影响整个采购工作。

(2) 采购合同风险。

合同订立不严格,权利义务不明确,合同管理混乱等。

(3) 采购验收风险。

由于人为因素造成所采购物资在品种、规格、质量等方面未能达到合同条款要求,而管理者又未能在材料使用或设备安装前及时发现和纠正存在的问题,使工程造成损失而引发验收风险。

(4)采购责任风险。

经办部门或人员责任心不强,管理水平有限等引起的风险;经办人员假公济私、收受回扣、牟取私利而引起的风险。

二、工程建设项目中物资采购管理的防范对策

1、明确采购目的

采购供应部门在采购过程中不应一味地追求采购价格最低化, 不应把节约资金作为采购的惟一目标, 而应对所要采购物资的质量和效用进行通盘考虑, 在为企业节约采购资金的同时, 保证采购质量。

2. 强化对供应商的选择和管理

在订立采购合同之前, 须对参加投标的所有供应商进行资格审查, 以便在采购活动的初期把由供应商方面的不确定性所带来的采购风险控制在最低限度。一是选择好供应商。首先要看供应商是否正规、企业质量管理体系是否健全以及产能状况是否能够满足采购单位的生产需求。一种物资应该由2 ~ 3 家供应商同时供货, 并要分为主供应商和次供应商。这样既能够保证物资供应的稳定性, 又能保证物资供应的连续性。二是了解市场。物资采购人员应对所采购的物资进行市场调查, 了解发展趋势和当前的供需状况及价格水平, 并根据调查情况谈判。三是建立供应商动态管理机制,在企业内部建立一套严密、完善的采购管理体系。做好对供应商的评价, 要求供应商具有有效的质量保证体系, 并在实际操作中严格执行相应的标准。四是努力与供应商建立一种互信互助、共同繁荣的战略合作关系。对于需求量很大、依赖性强的物资, 可以采用参股或收购、兼并等措施与供应商建立合作关系,让供应商能满足企业长期的物资供应需求。

3. 对采购全过程、全方位的监督

全过程是指对计划、审批询价、招标、签约、验收、核算、付款和领用等所有环节的监督, 重点是对计划制定、签订合同、质量验收和结账付款四个关键点的控制, 以防止舞弊行为。全方位是指内控审计、财务审计、制度考核三管齐下, 把监督贯穿于采购活动的全过程, 是确保采购规范和控制质量风险的第二道防线。科学规范的采购机制, 不仅可以降低企业物资采购价格, 提高物资采购质量, 还可以保护采购人员和避免外部矛盾。

4. 强化对物资需求和物资采购计划的管理

要审查物资采购计划的编制依据是否科学, 调查预测是否存在偏离实际的情况, 计划目标与实际目标是否一致, 采购数量、采购目标、采购时间、运输计划、使用计划、质量计划是否有保证措施等等。

5. 对物资采购招标与签约的监督

采购部未来工作计划篇5

[关键词] 政府采购；政府采购审计；绩效

我国政府采购始于1985年，迄今已有20多年的实践。在取得巨大成效的同时，也应清醒地看到暴露出不少问题。为维护公平、公平竞争的市场秩序，打击腐败行为，防止各种漏洞的发生，必须加强政府采购的审计监督。本文旨在探究政府采购审计的新思路，并求教于读者。

一、政府采购审计概述

1.对政府采购单位的审计。对政府采购单位的采购事项进行审计，是财政预算支出审计的一项重要内容，应结合部门预算执行审计和对其他行政事业单位财政财务收支审计一并进行，审计机关要有计划地组织开展审计或审计调查。其审计内容包括：①政府采购单位是否按规定编制年度政府采购计划，政府采购计划是否及时向社会公布，采购活动是否按计划进行；了解政府采购单位年度政府采购的商品类型、采购品目、数量、价格，是否存在应通过政府采购的支出而未实行的现象。②审计采购机构的内控制度，审查政府采购单位采购资金来源、使用及账务处理情况，主要包括预算资金、财政专户资金和单位自筹资金三个方面，看其采购资金来源是否合规，有无擅自扩大采购规模，提高采购标准，挤占、挪用其他财政专项资金的问题；是否存在支付政府采购经费的问题。WwW.133229.CoM③审查政府采购的商品是否经验收合格并按规定及时登记入账；采购物品的使用、报废等有无违反财务管理制度的问题；是否符合政府采购执行部门的工作需要，价格是否合理，质量如何，时效如何。④采购方式的选择是否合理、合规，特别是招投标中是否存在预先内定中标者或者向投标者泄露标底等违规行为；采购合同签订、资金支付及合同的履行情况；资金运作规模、资金管理方式和管理情况；采购活动是否存在违规营利的情况；采购的后续管理等情况。

2.对政府采购监督管理部门的审计。依法对政府采购监督管理部门的审计，是对政府采购工作的再监督。其审计内容包括：①审查政府采购年度预算编制是否遵循法定程序，是否进行调查研究、充分论证、科学预测和可行性分析，是否符合国家产业政策。②审查政府采购监督管理部门是否按采购预算要求采购单位编制采购计划，是否按规定审核采购单位提交的采购清单并汇总。③审查政府采购监督管理部门是否按规定审查政府采购机构报送的拨款申请书及有关文件。④审查政府采购监督管理部门是否按规定处理政府采购过程中的投诉事项。⑤采购范围、规模、数量、品种、金额是否合理；是否对行政事业单位现有财产进行清查登记，是否加强对新增固定资产的管理等。

3.对政府采购机构的审计。政府采购机构是政府采购的执行机构，负责具体组织实施各项政府采购活动。因此，政府采购机构是否依照法律、行政法规、规章制度的规定组织政府采购，是政府采购审计的核心。对政府采购机构的审计，主要是围绕政府采购机构是否按规定办理政府采购相关事项及自身的财务收支情况。

4.对采购人的审计。对应纳入采购机构集中采购的项目，主要审计：采购项目立项情况；采购计划有无事先未作详细预测和安排，随意性较大的情况；采购项目使用、管理情况；采购资金的来源、管理和采购预算执行情况；收到由采购机构分配来的物资后是否适用，不适用是否及时向采购机构申请调剂，是否及时正确建账登账，是否自行处置、调剂、变卖或报废等等。

二、政府采购审计实施

(一)政府采购审计重点与方法

1.对政府采购的预算和计划的编制情况进行审计。主要审查财政部门采购资金筹集和供应的年度预算是否合理，具体实行采购的各部门是否按规定编制年度政府采购计划，是否将列入政府采购目录的项目都按规定报送集中采购机关统一采购，有无未经批准自行采购的问题。

2.审计采购资金的筹集和管理情况。主要审查采购单位的采购资金来源是否合规，有无擅自扩大采购规模，提高采购标准，挤占、挪用其他财政专项资金的问题。

3.审计政府采购方式和采购程序的执行情况。审查选择的政府采购方式是否符合规定，是否存在应采用公开招标方式进行采购的项目采用询价方式进行；公开招标采购中参与招投标的市场供应商是否具备资格、竞争资格，有无违背公开、公平、公正原则的问题；实行招标方式进行采购的，招标文件的编制和招投标程序是否符合规定。从查阅档案人手，实施事后审计，从招标文件的编制方面获取比较全面完整的审计证据，依此作出专业判断。

4.审查采购合同的履行情况。采购价格是否低于市场零售价，商品质量是否过硬，售后服务是否完善；采购机关是否认真履行采购合同及不履行采购合同的原因；采购资金的拨付和使用是否符合有关规定和要求。

(二)政府采购审计现状与难点

1.政府采购监督体制不完善。《政府采购法》明确规定，各级政府财政部门是政府采购的监督管理部门，依法履行对政府采购活动的监督管理职责。《政府采购法》同时规定，集中采购机构为采购机构，它的职能是根据采购人的委托，以人的身份办理政府采购事务，并以非营利事业法人资格的身份对其采购活动承担风险和责任。现实中虽然一些招标活动也有纪检、监察、审计、工商和公证机关参与监督，但受专业知识和参与政府采购活动的局限，有效监督机制还未形成，外部监督并不十分到位，缺乏有效的监督制约。有的地方政府采购监督管理机构与采购机构没有单独设立，或者虽然分设，但职责界定不明确。

2.政府采购管理内控制度不健全

(1)采购管理配套规章制度不健全。一些单位由于缺乏实践经验和理论研究，未能制定出符合实际需要的采购管理实施细则、采购机构议事规则和操作规程、采购人员岗位职责等配套规章制度，导致采购管理和运行缺乏规范性和可操作性的具体指引。

(2)未建立政府采购运行评估制度。许多单位未按规定建立评估制度，也未开展采购运行评估工作，导致难以及时发现和纠正采购活动中存在的问题。同时，许多采购管理机构成员多是兼职，年底都忙于各自分内的事务，无暇顾及采购活动的总结和评估工作。

(3)采购管理的内审监督机制没有形成。许多单位没有制定采购管理内审监督规程，实际运行中内审部门往往直接派人参与具体采购事务，既是采购当事人又是监督者，既实施采购事务又履行监督职责，失去了内审的独立性和超脱性，不但起不到监督作用，还给事后审计留下了难题。

(4)采购的基础管理工作不规范。一是缺乏采购台账管理制度。二是缺乏采购档案管理制度。三是采购会计账务处理不规范。3.政府采购基础工作不到位。政府采购制度还不够完善，经验不足，招标采购中的评标办法不十分具体，采购手段落后，供应商的范围窄，并且缺乏受托开展各类物品采购的专业知识和专门人才。我国政府采购的范围目前仅涉及有限的一些品目，而财政资金投入较大的服务类和工程建设类项目还没有大面积的开展政府采购，这些都不同程度的限制了政府采购的规模。政府采购制度还不够完善，经验不足，招标采购中的评标办法不十分具体，采购手段落后，供应商的范围窄，并且缺乏受托开展各类物品采购的专业知识和专门人才。从采购的品目看，目前主要是对部分货物的采购，基建工程因涉及现行的基建程序，服务项目难度较大，多数尚未纳入政府采购的范围。

4.政府采购程序不规范。在中央和地方的政府采购活动中，仍存在分割市场、歧视供应商的现象。有些地方通过地区封锁、部门垄断等方式排斥其他供应商参与竞标，同时还存在暗箱操作及其他不规范的问题，而这些都不同程度的影响了政府采购的公开、公正与公平。

5.政府采购的效能不高。一是采购缺乏弹性。政府采购的合同期一般较长，而采购价格在合同中一经确定，不能随市场价格变动，对于价格的市场波动目前在政府采购中仍缺乏适应机制，从而也使政府采购的整体效果有所下降。二是采购时间较长，效率不高。在实际实施中由于采购程序复杂、采购时间过长、厂商送货不及时等原因而不能满足采购人急需之用。三是政府采购需要资源整合。各地在信息库的建设中重复投入，使政府采购的整体成本加大，形成资源浪费，而且由于各地资源有限与分散，导致资源不足，进而影响到相关信息的及时性、准确性和完整性。

三、国外先进经验对我国的启示

澳大利亚政府采购和政府采购审计制度及规范已基本形成，借鉴澳大利亚的经验推进我国政府审计具有十分重要的意义。

(一)澳大利亚政府采购审计的特点

1.澳大利亚政府采购，制度健全且行之有效。澳大利亚建国不到100周年，但却拥有比较健全的法制和执法体系，政府采购活动也不例外。1998年澳大利亚制定了新的政府采购准则，名为《澳大利亚联邦政府采购指南(核心政策和原则)》。《财政管理和负责条例》也对政府采购作了规定。澳大利亚政府采购准则以公开、有效竞争为中心原则，用法律手段防止私相授受；采购法律、政策、行为、信息及程序必须公开，杜绝偏见和偏袒；并且推行责任制和报告制度等，保证了政府采购活动有法可依、有章可循，而且行之有效。健全的法制也为澳大利亚审计部门顺利开展政府采购审计工作提供了充分的法律法规依据。

2.澳大利亚政府采购审计，绩效测评程序规范，重点明确。澳大利亚国家审计主要包括绩效审计和财务报表审计两方面内容。联邦审计署审计准则具有较强的操作性，对审计实施目标、人员配备、执行程序、质量标准以及取证模式、审计结论和报告等都进行了明确规定。政府采购审计属于绩效审计范围，审计部门以政府采购准则为主要依据，按照审计准则的规定，开展政府采购审计。

(二)澳大利亚的经验对推进我国政府采购审计的思考

1.注重政府采购审计重要环节。实施审计时，应严格以《政府采购法》、《政府采购合同监督暂行办法》等规定为依据，注意抓住关键环节，开展有效审计。审计的重点环节要应包括以下几方面：

(1)政府采购计划、预算环节审计。

(2)政府采购组织、实施环节审计。

(3)资金支付环节审计。

(4)采购结果环节审计。

(5)采购信息管理系统审计。

2.借鉴澳大利亚审计经验应关注的几点内容

(1)严格以政府采购法律法规为依据。

(2)需要聘请相关方面的专家。

(3)借鉴国外绩效审计的成熟经验。

(4)严格执行审计结论回访制度，保证审计效果。

四、政府采购审计的前景及工作思路

(一)前景。作为现代市场经济产物，政府采购机构的全面成立、政府采购市场的不断扩展，使政府采购审计工作有着广泛的前景。

1.政府采购能够加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，促进公平竞争、调节国民经济的运行、优化资源配置、抑制腐败等。其操作程序公开、公平、公正、透明的特点与市场经济相吻合。因此，从中央到地方、从政府到企业都非常重视政府采购这项工作，积极推动它向前发展。

2.中央政府的重视。《政府采购法》颁布之后，政府采购审计的法律依据变得更加充分。在《政府采购法》尚未出台前，政府采购主要依据一些暂行办法，全国性的有《政府采购管理暂行办法》、《政府采购招标投标管理暂行办法》、《政府采购合同监督暂行办法》、《政府采购信息公告管理办法》、《政府采购运行规程暂行规定》等。

3.由于政府采购审计工作的特殊性及必要性，政府有关部门已经注意到政府采购审计人员的不足，正加紧培训政府采购审计人员。

(二)工作思路

1.造就一支高素质的专业审计队伍。要求从事政府采购审计监督的审计人员必须具备比较高的素质，具有坚定不移地政治立场和为人民服务的信念；工作中廉洁奉公，坚持原则，敢于监督，善于监督；除了掌握审计专业知识和计算机知识外，还必须熟悉有关法律政策，不仅懂技术，还要通过电子网络和建立采购信息库来了解市场。

2.建立健全政府采购审计监督的长效机制。①组织、人事等部门把政府采购审计监管工作与行政首长工作业绩考核制度相结合，也就是将审计机关对各行政事业单位政府采购制度执行情况的审计评价，作为考核行政事业单位领导工作业绩的重要组成部分，以确保政府采购制度的贯彻执行。②审计机关把政府采购审计作为财政审计(预算执行情况审计)的重要内容，对当年政府预算内外资金采购情况作出总体审计评价，作为年度向人大提出的财政审计工作报告的重要组成部分。③建立“三结合”的审计模式。加入wto后，我国政府采购审计监督体系也应积极与国际惯例接轨。这可参照西方国家政府采购审计制度，探索建立采购审计和管理审计相结合、定期审计和不定期审计相结合、内部审计和外部审计相结合的审计模式。

参考文献：

[1]郭彩云.关于政府采购审计若干问题的探讨[j].政府审计，2004，(3).

[2]艾广青，马妍.政府采购制度对我国的借鉴[j].财经论坛，2003，(8).

[3]楼继伟.政府采购[m].北京：经济科学出版社，2004.

[4]谷辽海.中国政府采购案例评析(第一卷)[m].北京：群众出版社，2005.

采购部未来工作计划篇6

结合当前工作需要，的会员“碧磊嫣”为你整理了这篇范文，希望能给你的学习、工作带来参考借鉴作用。

【正文】

龙翔街道办事处关于部门整体支出绩效评价结果整改报告

昆明市五华区财政局：

为促进预算部门提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责，贵局委托中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）云南亚太分所，采取直接介入的方式，对我单位2019年部门整体支出进行了绩效评价。绩效评价小组在充分调研的基础上制定了绩效评价方案和评价指标体系，根据我单位上报的自评报告、提供的相关资料和现场抽样调查情况，经过综合分析和充分沟通，形成绩效评价报告。评价过程专业严肃，评价结果真实全面。我单位收悉报告后高度重视存在的问题，认真整改落实，现将整改结果报告如下：

绩效评价结果我单位存在的主要问题

（一）管理工作不规范。

1.未及时修订完善相关管理制度。街道办相关制度制定时间为2005年3月，未及时根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）文件要求，结合街道办实际情况修订完善相关制度，如预算绩效管理办法、收支管理办法、政府采购管理办法、预算资金管理办法、资产管理制度、项目管理办法、合同管理办法等。

2.资产管理不规范。①固定资产会计核算不完整，未按照《政府会计制度——行政事业单位会计科目和报表》、《财政部关于印发〈政府会计准则第3号——固定资产〉应用指南的通知》（财会〔2017〕4号）要求对固定资产计提折旧；②固定资产财务报表与决算报表数据不符，会计账固定资产原值6,539,551.03元，决算报表固定资产原值5,425,787.83元，差异1,113,763.2元；③固定资产日常管理不规范。如未根据《事业单位财务规则》、《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）等文件规定定期进行固定资产盘点；未按《行政事业单位资产清查核实管理办法》（财资〔2016〕1号）文件规定对固定资产进行卡片管理；经抽盘，账实不符、账账不符。

3.业务管理有待加强。①考核任务完成率不高。经抽查，抽查考核任务35项，实际达到上级下达标准27项，完成率为77.14%；②采购程序不规范。经抽查，红色物业氛围提升项目未见采购计划备案表、成交通知书、项目验收单等资料；③部分项目未按计划完工。经抽查，茭菱路微改造项目计划开工时间为2018年9月28日，竣工时间为2018年11月06日，实际竣工验收时间为2019年4月，未按计划时间完成。

（二）预决算管理有待提高。

1.预决算编制不合理，预算调整幅度大，基本支出及项目支出预算数与决算数差异大。如劳务费预算数3,657,600.00元，决算数0.00元，差异数3,657,600.00元；项目支出预算数为4,680,000.00元,决算数为5,953,220.00元,差异数为1,273,220.00元；预算批复数22,377,896.00元，预算调整数（不包含基本支出）1,273,220.00元，预算调整率6%。

2.政府采购实际金额与预算数相差较大。政府采购预算数825,000.00元，实际政府采购金额7,015,194.04元，政府采购执行率850.33%。

3.部分支出占用项目资金。如2019年12月31日第44号凭证，从1102民政事务经费项目中列支中队支部开展爱国主义教育影片支出900.00元，该款项不应当从项目中列支；2019年8月31日第48号凭证，应当由单位承担的8月份医疗保险费105,491.86元从非财政项目资金中列支。

4.未依据预算执行情况、会计核算情况编制决算报表，决算报表编制不规范、不准确。如财务信息列示项目支出-办公费393,677.17元、其他商品和服务支出2,708,082.69元，单位编制决算报表时全部列入决算报表项目支出-办公费5,953,220.00元；批复的预算文件列示基本支出-劳务费3,657,600.00元，财务信息列示基本支出-劳务费4,584,240.42元，决算报表基本支出-劳务费0.00元。

5.会计基础工作不规范。①原始附件不齐全。如2019年12月31日16号凭证，支付红色物业氛围提升，金额22,830.40元，使用零余额账户用款额度支付该笔款项，未见财政授权支付到账通知书。②会计核算不规范。如2019年8月31日48号凭证，支付8月份单位医疗保险，金额146,428.59元,使用专户（账号：3960188000136193）支付该笔款项，账务处理使用“零余额账户用款额度”科目。

6.结转结余资金过大，资金使用效率低。非财政拨款结转结余1416.53万元，财政拨款结转结余61.68万元，长期挂账，未进行清理，资金使用效率低。

（三）绩效管理重视程度不高，绩效理念未牢固树立。

1.绩效目标设置有待完善。①绩效目标不完整。如依据街道办事处职能，2019年绩效目标中缺少监督专业管理、指导自治组织等内容；设置的效果和可持续方面不完整，如未针对临商税收、建筑业总产值完成情况等经济效益方面设置绩效目标；②部分绩效目标与年度工作内容不匹配。如绩效目标中设置“招商引资任务额完成率”，但该项任务目标在2019年已停止下达；③项目绩效目标设置不明确，各项目之间存在重复交叉的绩效目标。如党政工作与社区工作中指标“党建引领社区治理第一阶段区级示范点创建达标凤翥社区、菱角塘社区”、“完成两个社区党群活动服务中心建设（人民西路社区、西站社区）”等存在重复；④部分绩效指标不清晰，不具有可衡量性。如“辖区困难群体救助”、“逐步完成老旧小区改造升级”等指标值均为“7个社区全覆盖”，应以“辖区困难群体救助人数或比例”和“提升改造数量或比例”等指标值进行设置较为合理。

2.未建立健全绩效自评管理机制。未结合年初预算批复及部门特点补充设计个性指标，自评报告附件不齐全，如缺少问卷资料、访谈记录、基础数据表。

（四）部门履职中，部分指标未达到预期产出目标，效益不明显。

1.限额以上社会消费品零售总额完成增长-0.49%，未达到目标11.5%；限额以上零售业商品销售额完成-1.12%，未达到目标14%；限额以上餐饮业营业额完成增长-6.3%，未完成目标20%；建筑业总产值增速-30.14%，未完成目标15%;一般公共预算收入完成比例为66.24%，未完成上级下达指标。

2.适龄儿童教育方面由教育部门负责，当需要街道办处理时，由教育部门通知街道办事处进行处理，2019年未接到相关通知，但存在部分适龄儿童不愿意进行义务教育，入学率无法达到100%。

3.群众上访未形成相应的记录，未建立健全相关管理机制，经了解群众上访人数及事项较上年并未减少。

4.部门在履职中未对部门职员制定相关的培训规划及实施计划。

龙翔街道办事处整改结果和目标

（一）加强内部管理，提高工作效率。

1.修订完善相关管理制度。依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）文件要求，结合街道办实际情况修订完善相关制度，包含预算绩效管理、收支管理、政府采购管理、预算资金管理、资产管理、项目管理、合同管理等制度。健全内部管理制度，为街道办提供制度保障，确保工作开展程序化、规范化。

2.规范资产核算，强化资产日常管理。①严格按照《政府会计制度——行政事业单位会计科目和报表》《财政部关于印发〈政府会计准则第3号——固定资产〉应用指南的通知》（财会〔2017〕4号）的要求对固定资产计提折旧。②认真核实固定资产实物以及固定资产卡片账，对固定资产账务及报表进行清理核查，对于已毁损的资产及时进行报损处理，做到账实、账卡、账账相符。③规范固定资产日常管理。依据《事业单位财务规则》《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）等文件规定定期或不定期开展资产的清查盘点工作；按《行政事业单位资产清查核实管理办法》（财资〔2016〕1号）文件规定对固定资产进行卡片管理；同时对固定资产管理过程中形成的资料进行妥善保管。

3.加强业务监督管理力度。①根据签订的目标责任书中分解的目标任务，督促相关部门加快各项工作实施进度，按时完成规定的目标任务，及时发挥财政资金效益；②结合《中华人民共和国政府采购法》规定及工作开展情况，优化完善采购程序，对不在政府采购目录的采购事项，参照非招标投标采购方式实施采购，规范采购事项，以保证采购事项合理合法，保障单位采购经济活动安全有效；③加强项目前期调研和评估论证，预留足够的项目实施时间，在项目管理过程中，提高项目监督管控意识，督促项目按时、按质、按量完成。

（二）规范预决算编制管理，强化会计基础工作规范性。

1.不断加强预算编制管理,保障预算编制的合理性、科学性；按照国家法律法规及云南省相关规章制度编制预算，并不断完善预算编制体系，保障预算数据全面性、完整性；不断强化预算资金约束力，优化收支结构，提高预算资金使用效益；及时向各部门通报预算执行进度，促使业务部门合理安排工作，有效保障预算资金的透明度；统筹规划预算资金，确保预算资金使用的合理性、合法性。

2.不断完善会计人员继续教育管理机制，灵活继续教育方式，不断组织开展业务技能和会计职业道德的培训；建立会计基础工作规范管理机制，保障会计基础工作顺利开展；组织开展法律法规、职业道德及会计相关知识等方面的培训，切实帮助会计人员提高素质、积累经验、更新知识，促使会计基础工作有效开展，保障会计数据的真实完整；

3.加强对结转结余的规范管理。

（三）加强预算绩效管理，提高预算绩效管理水平。

1.结合龙翔街道办事处部门职能职责、中长期规划和年度工作计划，并以定量和定性相结合的方式，设置完整、合理、清晰、明确细化且具有可衡量性的绩效目标和指标。

2.根据部门及项目特性，制定绩效自评工作机制，以各部门负责人及项目负责人、财务人员及涉及到的相关人员为成员成立绩效自评工作小组，在开展绩效自评过程中，自评工作小组应相互配合，提高绩效自评质量；结合年初预算批复的绩效目标、部门职能、年度计划及中长期规划补充设计个性指标；绩效自评报告应有客观真实的佐证材料作为支撑依据，绩效自评结束后，加强对绩效自评结果的应用，同时为部门评价和绩效评价奠定一个良好的基础。

（四）完善工作方式及内容，提高效益。

1.加强街道办事处区域经济协调发展，完善协调工商、税务等工作，为区域经济提供高效服务，检查区域经济发展计划和规划的执行情况，分析辖区内经济发展状况，对未达标经济目标采取相应的改善措施。

2.主动关注辖区内适龄儿童义务教育情况，支持解决教育部门遇到的适龄儿童义务教育过程中遇到的难点，为提升辖区内人民素质打下坚实的基础。

3.加强群众上访事项管理，建立相关管理机制，群众上访及事项形成相应的记录，有针对性的为辖区群众解决问题。对于项目遗留问题，协调相关部门，加快群众反映问题解决进度。

4.加强学习相关法律、法规政策，制定相关的培训规划及实施计划，并遵照执行，提高管理及工作水平。

采购部未来工作计划篇7

2、组织制订工艺执行、生产监控、收发产品的轨制拟订，检查、监视、控制及执行；

3、天天接收各生产线或者品质部、各加工厂出线未成品，并在跟踪表上双方签字，不得任意拒收，及时摆设人员查货，分歧格产品在第一时间内反回生产线，要求在规按期限内完成，随时跟踪督促产品归回后道，如有不按时完成，有权向生产部经理提出投诉，以包管生产单的完整性；

4、严格按工艺规定的包装要求生产，监视厂房工人的产品质量、工作进程项度，对产品的打叠整顿、包装方式提出合理化建议；

5、每单走货，按生产制单配码配色，数量全部出完，不留尾巴；如有时会，必须于第一时间上报生产部经理；

6、按生产进程项度摆设协调本部门各项工作进程项度，解决工人操作过程中的问题，包管交货期；

7、逐日填报生产日报表交生产部经理室，如实反馈产量、品种、出勤情况；

8、抓好一线生产人员的专业培训工作。负责组织烫工、包装工、杂工、收发等岗位的业务指导和培训工作，并对其技术水平和工作能力按期检查、查核、评比；

9、贯彻、执行公司的成本控制目标，踊跃减少生产过程中的各种华侈，确保在提高产量、包管质量的前提下不断减低生产成本；

1、了解各部门物资需求及各种物资的市场供应情况，掌握财务部及采购部对各种物资采购成本及采购资金控制要求，熟悉各种物资采购计划。

2、各部门急用的物品要优质采购，要做到按计划采购，认真核实各部的申购计划，根据仓库存货情况，定出采购计划，对定型、常用物资按库存规定及时办理，与仓管员经常沟通，防止物资积压，做好物资使用的周期性计划工作。

3、采购物品应做到价廉物美、择优录取。时鲜、季节性物资如部门尚未提出申购计划，应及时提供样板、信息供经营部门参考选用。

4、采购物资应严格把好质量关，对不符合质量要求的要坚决拒收，根据销售动向和市场信息，积极争取定购货源，根据“畅销多进、滞销不进”的原则，保证货源充足。

5、认真贯彻执行合同法，严格审核合同款项，订购业务，必须上报经理或主管级，研究后方可实施。

6、经常到柜台和仓库了解商品销售情况，以销定购。积极组织适销对路的货源，防止盲目进货。尽量避免积压商品，提高资金周转率。经常与仓库保持联系，了解库存情况，对库存商品要做到“了如指掌”和“心中有数”，有计划、有步骤地安排好日常工作。

采购部未来工作计划篇8

关键词：物资需求计划；审批筛选策略；自动分类模型

中图分类号：F253.3 文献标识码：A

0引言

物资需求计划是整个供应链的龙头与驱动，是连接客户需求和采购管理的桥梁，及时准确的需求计划能确保物资及时供应，最优化订货批量和降低库存成本。当前，随着“三集五大”的建设，物资集约化向纵深发展，公司建设统一坚强智能电网的物资供应任务异常繁重，进一步深化物资供应体系建设，从物资需求计划源头入手，加强物资资源统筹协调能力、提高物资供应保障水平，是当前物资部门最迫切的任务。

本文在现有物资计划管理工作的基础上，分析物资需求与采购计划的历史数据，研究物资需求计划审核的策略，对需求计划退回原因进行归类并制定相应措施，加快物资需求计划的审核速度，提高物资需求计划审核效率；同时建立物资需求计划采购方式的自动分类模型，推动物资计划管理的效率与水平的同步提升。

1物资需求计划管理现状

天津公司物资需求计划管理经过近几年的建设，正逐渐从粗放型管理向精细化管理、从分散式管理向集中式管理过渡，并取得了一定的成效。

天津公司物资需求计划由需求单位/部门需求人员提报，经本单位/部门领导审批完成后，报送至物资部门，物资人员对物资需求日期、交货地点、预算价格等信息的准确性和合理性进行判断，无误后根据招标目录、协议库存目录、超市化采购目录等信息确定采购方式，开展后继采购过程。在执行过程中发现，需求计划退回率较高，业务人员对管理节点无宏观认识，需求计划处理不及时，采购方式确定人工干预较多等问题。

2整体研究思路

针对天津公司在物资需求计划管理方面存在的问题，通过对天津公司物资需求计划历史数据进行统计分析，利用数据挖掘技术和自动分类技术，在物资需求计划审批和采购方式的自动分类两个方面进行研究和探索，建立物资需求计划审批筛选策略和采购方式自动分类模型，并将此研究成果应用到实际业务当中，从而减轻人工工作强度，弱化人工干预因素，提高物资需求计划管理的自动化水平和科学性。

本次研究采用SEMMA方法论进行研究。

Sample─数据取样

本次研究的样本数据来自于天津公司2011年和2012年采购申请数据以及采购申请状态数据。其中采购申请条目数26万余条，采购申请状态条目数130万余条。经过格式标准化、异常数据清除、重复数据清除和错误数据纠正等数据清理处理后，得出有效采购申请20万余条，采购申请状态105万余条。

Explore─数据特征探索、分析和预处理

本次分析主要从物资需求计划的凭证类型、项目类型、电压等级、物料类别、退回原因、采购周期等维度进行研究，找出物资需求计划提报过程中的规律性，为物资需求计划提报审批筛选和采购方式的自动甄别提供依据。

Modify─问题明确化、数据调整和技术选择

通过上一步的分析和预处理，找出关键影响因素。进一步明确问题所在，量化关键因素，通过散点图、敏感性分析等方法，找出各因素之间的关系。

Model─模型的研发、知识的发现

模型的研发是本次研究的核心，通过对历史数据的挖掘，找出隐藏的有价值的信息，运用回归分析建立物资需求计划审批筛选策略模型和采购方式自动分类模型。

Assess─模型和知识的综合解释和评价

通过物资需求计划审批筛选策略模型能在采购计划审核节点，自动筛选出不合格的采购需求计划，提出处理建议，提高物资采购标准执行率、物资需求计划报送准确率。甄别不合格采购申请，经筛查后退回项目单位。

2.2物资需求计划审批筛选策略

为了找出物资需求计划退回的原因，我们对2011年及2012年采购申请状态日志明细表进行了统计抽样。2011-2012年采购申请状态日志总计1305642条，为保证抽取数据的质量，先排除了退回原因为空的数据，非空样本空间为228660条，为保证数据的客观性，我们采用随机抽样的方式，抽取比例为10%，共计22676条数据，为保证数据的真实性，特对数据进行了规范化修正，经修整后，得出规范化的数据11991条。

本次研究主要着眼于技术规范、物料编码、技术规范ID、参考价格、需求数量、交货方式和联系方式的原因分析，根据退回原因的性质，可将这些退回原因分为三类：完整性、准确性和合理性。

物资需求计划的完整性主要是指物料需求计划所需要素/信息是否完整，以支撑后继的采购工作及履约协调工作。常见的由于完整性不够而造成的需求计划退回原因包括：未填写联系方式、未填写交货地址、未挂接技术规范ID等。

物资需求计划的准确性主要是指需求计划中的物资是否为实际业务所需物资，提高需求计划的准确性是确保工程按期进行和预防库存积压的有效手段。常见的由于准确性造成的需求计划退回原因包括：物料编码选择错误、技术规范书不规范等。

物资需求计划的合理性主要是指需求计划中的相关需求是否能满足采购要求，需考虑外部市场及内部招标批次安排等因素，确保采购的可操作性。常见的由于合理性造成的需求计划退回原因包括：需求数量、参考价格和交货时间等。

2.3采购方式自动分类模型

目前天津公司主要采用的采购方式为：招标采购、询价采购、超市化采购和协议库存采购等几种采购方式。

招标采购

招标采购是指采购方作为招标方，提出招标物资的技术条件，按照招标流程从采购项目准备、招标公告、开标、投标、评标和受标的环节，确定中标供应商，直至最后签订供货合同。

通过招标采购方式，采购方一般可以获得很合理的价格和优惠的产品供应条件，同时也可以保证采购项目竞争的公平性。

招标采购主要适用于价值比较大，价格有较大弹性和有特殊需求技术条件的物资或服务采购，是国网公司较为普遍使用的采购方式。

询价采购

询价采购，是指询价小组（由采购人的代表和有关专家共3人以上的单数组成，其中专家的人数不得少于成员总数的三分之二）根据采购需求，从符合相应资格条件的供应商名单中确定不少于三家的供应商向其发出询价单让其报价，由供应商一次报出不得更改的报价，然后询价小组在报价的基础上进行比较，并确定最优供应商的一种采购方式。

适用于对合同价值较低且价格弹性不大的标准化货物或服务的采购。

超市化采购

超市化采购是指通过适用的采购策略确定协议供货商，明确物资品种、规格型号、价格、配送及服务标准，形成企业内部电子化超市采购平台，实现需求计划提报简单直观、采购过程规范快捷、配送服务高效优质的目标。

通过超市化采购方式，可以将日常零星的采购业务进行统一、集中、规范化管理，增加谈判砝码，产生规模化效应，有效降低采购成本。

目前国网主要适应于超市化采购的物资主要包括办公用品和运维物资。

协议库存

协议库存是指根据未来一定时间内物资采购需求的预测数量，统一物资技术和商务采购标准，通过招标或法律法规允许的其他采购方式，确定多个供应商，并以协议形式将单价、数量、总价、有效期等予以确定。在实际项目物资需求提出后，与供应商签订采购供货单的采购组织形式。

协议库存采购可以有效整合采购资源，提高招标采购效率和电网投资效益。对工期要求紧、技术标准相对统一、需求量大的物资纳入协议库存采购范围比较适合。

协议库存采购有特定的适用物资范围。根据协议库存的特点及各网省公司的实践经验，对比分析适用于协议库存采购的物资特性，建议符合以下条件的物资即可以协议库存的方式进行采购：

物资技术标准统一

年度有固定且较大的需求数量

需求频度高，响应时间较短

通过数据分析，可以发现采购申请退回的原因中，采购方式错误占有相当大的比重，约占39%。由此建立采购方式自动决策模型，为采购方式的选择提供系统支持能有效的减少物资需求提报错误的发生，增进物资采购效率。

图1：采购方式自动决策模型

为建立采购方式自动决策模型，必须先进一步分析采购方式的决定因素，为此我们对2011年及2012年的采购申请数据进行了分析，为方便研究，特做如下假设：

采购方式，“1”表示招标采购，“2”表示协议库存采购，“3”表示询价采购，“4”表示超市化采购。我们选取凭证类型、物料类型、需求数量、参考单价、金额作为变量因素，通过统计，得出各种变量因素同采购方式的关系如下列各图所示：

图2：采购方式与凭证类型关系图图3：采购方式与物料类型关系图

图4：采购方式与采购数量关系图 图5：采购方式与金额关系图

通过分析发现，物料类型、采购数量和金额是影响采购方式的关键因素，明确此关系后，我们选择非线性回归运算，得出如下关系式：

FS= [2+3SL+6SL2+JE+7JE2]

FS：代表采购方式，取值范围[1,2,3,4]

SL：代表数量

JE：代表金额

3研究成果与实际业务的结合

3.1采购申请自动甄别

物资需求计划审批筛选策略能在采购计划审核节点，自动筛选出不合格的采购需求计划，提出处理建议，提高物资采购标准执行率、物资需求计划报送准确率。甄别不合格采购申请，经筛查后退回项目单位。

通过对物资需求计划退回原因的分析，我们发现因为数据不规范造成退回占整个退回数据的比例为18%，因此为提高物资需求计划的准确率，我们有必要制定一套物资需求计划提报规范，涉及的数据包括交货地址、联系电话、技术条件、退回原因等数据。通过数据的规范，并将规范的规则固化到系统中，对实际业务数据进行规范性校验，可以规避因不规范的数据填报造成的采购申请退回，从而提高需求计划提报效率。同时数据的规范化，特别是退回原因的规范，可以为未来的数据分析提供高质量的元数据，为物资需求计划管理的循序优化殷实数据。

对于不是数据规范性问题造成的采购申请，可以从数据完整性、物料编码、需求数量、参考价格和交货期等五个方面进行甄别。

数据完整性。主要涉及的问题包括交货地址、联系方式、技术条件和技术规范ID号。对于项目类采购，在系统中可以通过项目WBS编号和实际申请人的历史采购交货地址数据对新增采购申请进行校验，并给出交货地址的审核建议；对于非项目采购，可以通过成本中心和实际申请人，对新增采购申请进行校验，并给出交货地址的审核建议。联系方式主要和实际申请人有关，可根据提报的采购申请的实际申请人对联系方式进行校验，并给出联系方式的审核建议。技术条件和技术规范ID涉及的敏感性因素有项目WBS编号、电压等级和物料类型，可根据这三个敏感性因素进行校验，同时还必须对技术规范的审核状态进行校验，只有经过审核的技术规范，才能挂接到物资需求计划，同时系统给出参考的技术规范ID号。

物料编码。是否选择正确的物料编码对采购执行效率和库存周转水平影响深远，错误的物料编码有可能导致采购错误的物料，进而有可能影响项目的进度和质量。影响物料编码的因素有项目类型、电压等级和技术条件等。系统可根据这三个因素对物料编码的正确性进行校验，并给出可能的物料编码建议。

非标物料，应确定哪些情况使用标准物料，哪些情况使用未标物料，哪些情况使用非标物料。制定相应的物料使用规范，根据规范进行提报。

周转物料，制定周转物资替代规则，确定哪些物资存在周转物资，并要求按周转物资进行提报。

需求数量。影响需求数量的因素有项目WBS编号、电压等级、投资规模、技术条件和物料编码等。系统可根据这些因素推算出物料总的需求量，并统计已采购量，由此计算出仍需采购数量。以此作为校验的数据基础，为本次采购数据给出合理建议。

参考价格。由于很多电力物资都受到铜、铝等期货市场的影响，因此我们参照协议库存的方式，建立价格联动机制，以对期货市场的价格进行动态响应。通过对历史数据的分析，参考价格主要对物料编码存在关联关系，可将历史采购平均价和最后一次采购价格作为参考。

交货期。可建立可视化的采购进度跟踪平台，当然这必须以完善采购提前期数据库为基础，对于已发生的采购业务，通过历史采购数据，计算出物资的平均采购周期；对于没有发生采购业务，但有相同类型或者相同厂家的物资，可采用类比估算，估算出该物资的采购周期；而对于没有发生采购业务，同时也没有相近物资发生采购业务的物资，可以根据专家判断、供应商问答等方式，采购三点估算的方法进行人工估算。

3.2采购方式分类决策

采购方式自动分类模型能自动对提报的物资需求计划进行分类决策，提出采购方式建议，提高计划采购方式分配的效率，减少人为干预的可能性，提高采购决策的科学性、公开性、及时性。同时采购方式的分类决策，有利于提高库存物资周转率、战略加工物资使用率和协议库存利用率。

根据第2章的分析，采购方式的分类决策首先考虑国网招标目录、自主招标目录、协议库存目录和超市化采购目录等采购方式指导性目录，在此基础上，系统根据物料类型、需求数量、参考单价、金额等因素,运用模型算法，提出调整建议，给采购方式决策人员进行参考。

4结语

4.1提高了计划管理业务处理效率

通过审批策略的自动判断，提高计划管理的业务处理效率，减少了人为因素的影响，降低实际业务人员的工作强度，同时缩短物资需求计划采购方式的判断时间，提高物资计划管理的水平。

4.2提升了计划分配效率

通过给出采购分配方式建议，使业务人员在面对采购方式决策时更有依据，提高工作效率，从而减少整个计划提报环节的处理时间，为企业降低采购成本和风险，提高经济效益。

参考文献：

《物资需求计划审批筛选策略及采购方式的自动分类模型与应用研究项目方案》 普迅电力

《基于电力物资供应体系建设的物资采购计划管理研究》 普迅电力

《数据挖掘教程》 李保坤、张丽娟编著西南财经大学出版社

《SAS数据挖掘与分析》周爽、阮桂海等编著清华大学出版社

《数据仓库与数据挖掘的原理及应用》 李志刚高等教育出版社

采购部未来工作计划篇9

关键词：幕墙施工材料，计划编制，材料台账

中图分类号：TU74 文献标识码：A 文章编号：

绪论

幕墙施工管理各方面工作中，材料的组织管理直接影响着施工进度、质量、施工成本的管理效果，科学有效、严谨适用的材料管理对优化施工进度，控制施工质量，节约施工成本将起到重要作用。

一、幕墙材料计划管理

工程施工阶段，每月月末要提出下月的材料配套计划。材料需求信息反馈到工程部、设计部、采购部，使相关专业部门根据施工需求相互协调沟通，统筹安排材料从设计下单、材料采购到配送工作。

1、材料计划的主要问题

上月计划的材料，在本月迟迟未能发货进场，打乱了本月的施工计划，项目部不得不紧急调整，迫使本月施工计划适应材料进场计划；材料未按施工顺序进场，如本月现场只需要钢龙骨、铝龙骨及配套转接件，但胶条和密封胶等却一同到了现场，产生材料积压；材料进场不配套，如钢件、钢材、螺栓、垫片等材料到了，但铝材由于开模、生产、运输周期太长延迟发货；面板材料未按施工工作面顺序进场，现场施工长时间不能保证分段、分面完成封闭，影响形象进度按计划完成。

2、材料计划问题的预防

（1）严格认真编制材料进场计划，材料计划要由专业的，富有实践经验的人员编制，首先是月计划，然后每周要有周材料计划，要保证材料需求信息的准确传达。（2）材料进场计划最忌讳不分材料种类，不遵循施工工序，一张计划表汇集所有材料，这样会使材料提前进场造成闲置积压。材料进场计划实际就是材料的配套计划，所谓配套，就是严格遵循施工工序，精确把握材料配备周期，对项目材料采购单的二次加工工作。（3）客观预测不同种类材料的采购周期，重点把握采购、生产周期长，在市场中材料品牌属垄断地位的材料采购周期，要在掌握确实可靠的信息之后，再决定后续材料的排产备料，以免产生材料积压。（4）面板如玻璃、石材、铝板等，这类材料的厂商接到生产订单之后，排产的第一项工作就是优化套裁，目的是控制材料损耗，使原材利用率最优。容易出现的后果是面板材料未按工作面要求进场，现场施工长时间不能形成完整工作面。应对的关键是控制好面板材料的第一批次发货,第一次的面板材料是按照要求的工作面发的货，难么后续的材料也好控制。

二、幕墙材料进场检验

1、幕墙材料封样

封样环节往往暴露的问题比较多，主要表现在：型材、玻璃、石材等样品颜色，五金件规格、型号开启方式等，长时间设计院、业主等单位不能确认，拖延材料采购合同签订时间。封样工作拖延的原因一般都是公司内部对封样工作重视度不够，设计部、采购部与项目部未有充分配合，这样的结果是封样工作耗费时间超出预想时间，或虽封样完成，但为施工过程中遗留下难解的问题，如材料虽然封了样，但是材料的采购成本或是价格比其它品牌材料高，使用起来不划算。为预防此类问题的出现，设计部、采购部与项目部应有充分配合，也就是从材料技术角度、价格角度、施工角度达成一致，然后与设计院、业主协调沟通达成一致。

2、材料进场检验

材料进场检验关是施工材料质量控制的重要环节。从两方面来谈，一是数量上；二是质量上。材料进场数量清点是有技巧的，而且要具有责任心和良好的工作态度。材料的出厂装车码放对现场清点工作影响很大，材料装车要按规格、尺寸分类码放，每种材料出厂前要统一标识。这项工作大部分材料商都能做到，但事实上还是总在材料清点工作上出问题，主要表现在：进场材料数量、编号与发货清单数量、编号不符；进场材料由于规格种类繁多，移交给劳务队伍工作量大。产生以上问题的原因主要有材料在装车时，材料商出货人员工作失误，出货清单打错；幕墙材料的种类、规格、尺寸繁多，再加上送货数量多，为现场清点造成困难；由于建筑工程的特点，施工材料经常是在晚上进场，材料商要求当天收货，当天签收；现场的收货人员大部分是项目部其它岗位兼职，数量清点工作缺乏责任心。以上问题的对策是对于大宗的施工材料，在采购合同签订时要求每批材料要有材料商的专门出货人员押车随材料一同进场，与施工单位收货人员共同清点，确认。施工单位负责材料接收的人员要设专人负责，材料移交劳务队伍要求有书面确认。进场材料质量把关包括现场检查，审查出厂合格证、检测报告、材质证明等。发现材料有不合格品、破损等问题，与送货人员确认之后当场退回。认真负责，一丝不苟，严格遵守材料管理制度，是做好以上质量工作的关键。

三、幕墙材料现场管理

1、材料现场堆放与入库

材料接收移交到劳务队伍之后，应监督劳务队伍将材料按种类、规格、型号、编号分类码放、挂标识。现场临时堆放区内的材料应整齐码放，保持现场清洁。五金件、小附件、密封胶等材料收货当天入库，办理入库手续。这样便于施工过程中的材料分组备料。玻璃、石材等易损材料，应减少二次搬运，尽量一次运输到位，以便减少破损率。小附件等材料执行材料领料出库制度，当天材料当天用完，若剩余则当天入库。严格执行现场材料管理制度和材料出入库制度才是管理好现场材料的根本。

2、材料管理台账

项目材料信息台账是每个幕墙公司要求必须要做的，台账主要记录和反映现场材料的到货情况。在这项工作上容易出现台账与现场实际材料不符；台账信息反映不及时；某种材料到货情况查找困难等情况。原因是材料台账表格的设置有问题，缺乏可操作性，材料台账设置过于繁琐，为操作人员增添难以负荷的工作量。项目的信息台账其实它的作用很简单，就是能够及时反映材料到货信息，为项目部的施工提供材料信息。若材料台账在表格设置上过于繁琐，就会增添重复的工作，项目的材料员难以承担工作负荷，结果适得其反。预防材料台账混乱的策略是首先简化台账表格，只要求它反映到货信息即可，记录材料进货种类、规格、数量、供货厂家、所属采购单号等信息，只要能起到及时向项目施工管理人员，工程计调负责人反映材料日常到货信息即可。材料员的主要精力还是要放在对现场实际的材料监管方面，重点负责对原始到货记录的保管。

结论

施工现场材料要从计划上开始提前预测问题出现的风险，制定预防措施，并保持计划的动态调整，纠偏，保证现场材料从计划、进场、到现场管理，现场使用按计划进行；材料的进场与现场管理是材料管理的实施环节，执行过程中它在检验着计划执行的效果。在严格遵守材料管理制度，保持高度责任心和工作态度的前提下努力把现场材料管理好，才能为施工进度、质量、成本等其它方面管理工作打下坚实的基础。

参考文献

采购部未来工作计划篇10

为规范公司及各项目部物资的采购工作，为规范采购部的部门管理行为，管理依据,管理标准,做到“非人管人，制度管人，流程做事”的管理方式，提高工作效率，降低采购成本，特制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于公司所有物资采购工作。

第三条权责

（1）采购部负责本制度的执行监督。

（2）采购部有权根据本制度对违反制度的人员进行处罚和提出处理意见。

（3）项目部及公司各相关部门具体执行此制度的要求。

第四条材料计划

1、材料上报：公司及项目部的所需材料均需按照标准版本上报至公司采购群，由总经理审阅批示。在无特殊批示后视为同意采购。其他形式均不认可，视为无效计划。材料上报日期按规定日期上报,不按时间节点上报材料（领导特殊批示的除外），视为无效计划。在材料相关标准不确定就上报，视为无效计划。为统一采购以节省最大成本，现将材料上报做如下规定：

2、计划类别

（1）材料总计划。

（2）月度材料计划。

（3）周材料计划。

（4）急需材料采购计划。

（5）特殊材料计划。

3、具体计划及时间节点说明

（1）材料总计划：指项目部接到工程后，项目部制作出该工程所需材料名称，数量，规格，标准，要求，做出计划，动工前10天上交采购部，采购部接到总计划后，进行材料的比对，做出市场分析，制定出材料内部计划.做出材料价格资金预算。提前寻找供应合作商，出成本表。采购部经理合理分配采购人员的对接工作。

（2）月度材料计划：每个月25号到30号，项目部根据倒排工期的情况，根据时间节点，上报次月材料需求计划给采购部，采购部根据此计划，联系供应商，制定出材料价格，同时对大型材料做到提前考察价格，核算加工周期。做出月度资金使用计划，每月1号到5号上交财务，做到有计划支付。如果项目工期短，能够在当月完成的，只需上报材料总计划，不需要上报月度计划。

（3）周材料计划：指以四天为一个周期，每个周期项目部上报近期的材料,材料上报时需按预算编制的科目编制上报需求计划。周六提交周采购计划，周日、周一完成询价并提交询价表；周二前一般材料进场,大宗材料,加工类材料, 甲定类材料, 附样品类材料,不明确类材料完成定价、采样和确定进场日期。周二提交周采购计划，周三、周四完成询价并提交询价表；周五前一般材料进场,大宗材料,加工类材料, 甲定类材料, 附样品类材料,不明确类材料完成定价、采样和确定进场日期。

（4）急需材料采购计划;指项目部施工中遇到特殊情况，需要购买的材料。项目部电话说明急需类材料的购买的具体原因，通知采购部经理、总经理，经批准以后，采购部方可进行采购,及时补报材料计划。

（5）特殊材料计划.有总经理签字特别批示的材料，按需求日期优先购进。

第五条材料采购

1、材料询价

针对材料计划，对应负责的采购员在拿到材料采购计划后，首先明确相关材料的具体型号数量和具体要求。仓库有的材料优先应用到项目中,没有的材料在与项目部确认好最终的相关要求后开始询价。本着“货比三家，物美价廉”的原则，对询价供应商数量要求至少三家以上。具体规定和要求如下：

（1）采购员在询价时，原则上可以找任何满足条件的供应商询价，但针对询价中供应商随意找人代替或者顶包，对相关责任人每次500元处罚，并承担相应责任。

（2）在询价单中，对供应商所报的价格随意增大或更改来锁定某个供应商或者谋取个人利益，对相关责任人做开除处理，并承担相关法律责任。

（3）所有采购人员不得向供应商泄露公司信息或机密，不得将物资的底价或竞争方的信息透露，一经发现，对责任人处以1000元的处罚。

（4）针对材料价值一万元以下，五千元以上或者单项过千的出具询价单由采购部经理审批同意后购买；一万元以上（含一万元）的材料出具询价单后由预算部领导核实,总经理审批同意后方可购买，询价单必须货真价实，发现弄虚作假，对责任人处以1000元罚款，采购部经理对其负责抽查落实，公司抽查。

（5）询价单针对材料，不针对个人或项目，可共享使用。针对询价单的时效性，一个月之内，在价格无变动的情况下同一种材料无需再出具询价单；

（6）针对签订合同的长期供货商，在询价时优先考虑；针对开具专票的供应商，在询价时优先考虑；针对厂家源头类供货商，询价时优先考虑。

2、材料对比

（1）材料价格确定后，数量较大的材料与预算清单材料价格对比，发现材料价格差异大或高于预算价格时，有询价单的在询价单上注明,签字时进一步说明，没询价单的要首先上报领导。

（2）材料数量较大的材料，累计数量超过预算量时，协助项目查清原因并上报领导。

3、材料采购工作

（1）样品确认。由采购员联系供应商提供多家相应样品，由项目部或者甲方确认。在样品确认后，项目部更改或取消，造成损失的由项目部负责并向总经理汇报,采购部协助退货或退至仓库。

（2）甲方指定材料。指定材料由采购部和项目部一起向总经理汇报，包括价格和付款方式等问题。在总经理批复后按相应采购流程购买。

（3）采购员在供应商样品确认后上报询价单批复，由采购员与之签订合同（公司统一版本）。合同要求保密，在合同中必须注明单价、材料型号及发票的类型和开具发票的时间，资料完善,合同的其他具体要求按公司制度执行。

（4）针对材料采购，采购员需在4天的采购周期内完成一般材料采购，未进场的，首先由采购部经理询问延迟进场的原因，并催促尽快进场，对进一步未进场的材料，每项对采购员处100元罚款，并随时间的延长进行累计。若因其他部门的原因导致采购计划落后而延误交期的，采购部门不以受到处罚； 若因其他部门申报清单出错，并没有及时变更导致采购错误的，采购部不以受到处罚；若因生产中，材料清单发生临时变更未及时给予通知导致采购错误的，采购部不以受到处罚。

（5）针对大宗材料,加工类材料, 甲定类材料, 附样品类材料,采购员需在4天的采购周期内完成材料采样,询价,结合项目部材料使用情况制定出进货时间,结点.未能按时供货的给与100元处罚,对于项目上剩余材料过多,或由于变更造成材料剩余,由项目部负责,采购部协助办理退货或退仓库手续.

（6）采购材料的价格。针对采购的材料，采购员需对材料价格负责。在审批过程中或在以后查核中明显高于现市场价20％的，一次性罚款500元；高于现市场价30％的，一次性罚款1000元；累计3次以上或此项累计罚款金额在1000元以上的对工作安排作调整。在采购过程中对价格下降做出巨大贡献的奖励100-1000元.若因生产进行中出现的突发采购计划，采购部应尽力保证以‘为公司节约成本的理念’进行采购，若在急需的采购中价格略高于市场价的，公司采购部应以实际情况考虑，不对采购人员进行惩罚。

（7）采购材料的数量。采购员需根据项目上所报计划来确定采购数量，原则上不得大于项目上所报材料的数量标准（砂石料或者砖等地材因凑车增加数量的经项目部确认同意后的除外）。在项目材料验收入库时发现数量弄虚作假，查明原因后如是采购员弄虚作假，每次处200元经济处罚，并追究相关责任；如是供应商弄虚作假，采购员首先要通知供应商本批次货物按实际到货数量结算，并根据实际情况作出部分经济处罚。

（8）采购材料的质量。采购员需根据项目要求的质量标准来确定采购质量，在项目材料验收入库时发现质量弄虚作假，以次充好，查明原因后如是采购员弄虚作假，每次处200元经济处罚，并追究相关责任；如是供应商弄虚作假，采购员首先要通知供应商退货或更换，并根据实际情况作出部分经济处罚。

（9）材料进度跟催。由供应商送货材料，加工类材料等有送货周期的材料，采购员需及时跟进，掌握送货进度，保证工地正常施工。

第六条材料入库

（1）每个项目部由公司指定具体的材料收料员，每一项材料入库必须由收料员本人验收，及时开具相应的材料入库单；收料员不在场时，由他指定相应人员临时验收入库，后期本人核实无误后开具相应的材料入库单。不能滞后采购部的单据手续工作。

（2）相关资料务必货到资料到,资料要真实有效,,对随货带去的材料相关资料（包括但不限于合格证、检验报告等）统一随材料交付材料员保管，资料不全的由收料员向采购员通知补全，后期项目部丢失的，采购部不在负责，由项目部自行解决。相关的资料一定是厂家盖章或者供应商盖章，否则视为无效资料，需重新提供。

（3）项目部对验收后的材料数量和初步的材料质量负责。收料员接到材料到货通知后,对应清单数量进行清点,发现问题做出记录,需要测量的进行测量,同时对材料表面质量进行初步检测,需要通知技术员的有技术员检测,无异议,在清单上签字或开证明,材料清单或收据上必须有章或供货商签字,否则视为无效票据,再办理入库手续,有异议的由采购员协调退货或其它方式处理,原则上后期发现材料数量不对或者损坏的情况由项目部负责，采购部协助解决。内在质量问题有采购员，项目部，供应商共同分析，协商解决。

（4）收料员根据实际收货数量和质量开具入库单，采购员根据实际验收的材料数量和质量与相关供应商结算。

（5）采购部单据按预算编制材料分类初步统计与预算量对比,做出预警,给项目及领导提供参考依据.

第七条材料账款

1、材料预付款及定金

（1）针对部分材料需要预付款的情况，采购员尽量采用预付款方式,预付款时手续要齐全(手续见财务制度),减少个人借款,却有需要通过借款的方式，在公司统一版本的借条上面需要写明钱数，借款项目部和用途（如能写清楚单价数量也要写明）。部门经理签字，财务经理签字，总经理签字。如借款金额大于或者等于十万还需要董事长签字。签字完成后交到财务部。

（2）借款需要在财务规定的时间内及时冲减，具体要求见财务部规章制度。

2、对账支付

（1）每项购买的材料应和预算编制对应由采购员详细的记录购买时间、材料数量、型号、价格、供应商名称、付款方式、是否开具发票及发票类型；采购部统计人员对相关材料对应计划按实际货单做出详细统计，做后期对账核帐使用。

（2）相关签字手续

（3）个人报销

针对由采购员个人报销的材料单据，采购员应提供相应的支付凭证，包括小票，微信截图等。其他要求需按财务部和公司相关的规章制度执行。

（4）供应商转账

针对由财务部直接转账的材料单据，采购员应根据其开具的发票准确的提供相应的收款帐号，因帐号提供错误而延迟支付的，针对情况，由供应商或者采购员承担相关责任。严禁将供应商的款项报销个人等挪用公司款项的情况出现，一经发现，每次处100元的罚款，并追究相关法律责任。其他要求需按财务部和公司相关的规章制度执行。

（5）供应商挂账

针对挂账支付的材料单据，采购员填写单据时应写明挂账单位（与开具发票单位一致，其他特殊情况需提前向财务部说明）和详细的工程名称。与公司长期合作的供应商在工地出现退货的情况时，退货单同样需附上挂账单并写明为退货，挂账金额为负数，挂账联为挂账单第3联。采购员每月与合作供应商核对账目一次，确保无漏帐，重帐，错账。其他要求需按财务部和公司相关的规章制度执行。

（6）供应商挂账付款

在挂账的供应商满足付款条件后，由供应商开具相应的收款收据，采购员在收款收据后粘贴对应的挂账单第二联，执行付款手续。付款采用少付勤付,有采购人员,或财务人员主动通知供应商方式,提高公司信用度,增加挂账额.减少不必要的手续.其他要求需按财务部和公司相关的规章制度执行。

第八条剩余物资处理

（1）项目部出现的剩余材料,数量大的由项目部向领导做出回报,同时由材料员提出退货申请,由采购人员联系供应商退货,并开具退货单,由项目部签字认可,以付.账的由供应商将货款打回财务帐户或以现金退款,具体方法按财务要求办理手续.挂账的,退货单需附上挂账单并写明为退货，挂账金额为负数，挂账联为挂账单第3联。

（2）项目部出现的剩余材料,数量较小的(能退则退),不能退货的材料,由材料员办理退库手续,与采购员一同将材料退至仓库内,按进货价的50%-70%价退出项目成本.

（3）多次能利用的材料, 由材料员办理退库手续,与采购员一同将材料退至仓库内,办理入库手续.

第九条其他工作

1、材料售后质保

在相关的材料在购买时，如灯具，机械等需在单据上注明保修期限。在保修期内由采购人员联系供应商进行维修保养；在保修期外由项目部和采购部协商解决。

2、发展定点供应商

（1）发展优质供应商，签订联营协议。

（2）尽力做到供应商直接供货到施工现场，由项目部直接验收、入库。

（3）发展联营供应商的数量和质量，坚持每月每个采购员增加一名长期合作挂账供应商,也作为采购部月度考核的重要内容。

3、合同

采购部的材料合同均采用公司同一版本，采购员在签订合同时应该注意以下几点：

（1）合同一定要注明开具发票的类型和开具发票对应的时间节点。