城投公司财务工作总结十篇

城投公司财务工作总结篇1

城市建设公司不同于一般的工商企业和施工企业，它一方面代表政府从事城市基础设施的建设，另一方面代表政府整合城市可经营资源进行资金筹集。因而一般情况下它既是城市基础设施的建设者，也是城市基础设施的管理者，建议增设“专项资产”会计核算科目是为了体现城市建设公司的政府行为。

(一)专项资产核算所包含的具体内容专项资产应根据城市基础设施项目分明细进行会计核算，其核算的内容包括：(1)不能直接为城市建设公司带来经济利益流入的城市基础设施项目，需用财政建设资金来弥补，应在此科目核算，如城市道路建设及维护、城市绿化、休闲广场建设等。(2)能为企业带来直接经济利益流入，但不为企业拥有和控制的城市基础设施项目，应视为政府放弃的财政预算外资金收益，在此科目核算，如采用贷款建设、收费还贷方式修建的道路、桥梁、涵洞等。(3)能为企业带来直接经济利益流入，且为企业拥有和控制的城市基础设施，应按《企业会计制度》的有关规定在固定资产中核算，如供水、供电、供气、污水处理、垃圾处理项目等。划分专项资产与固定资产应充分注重实质重于形式的会计核算原则，如污水处理项目，由政府出资建设，仅将经营权划给城市建设公司经营，那么对污水处理项目相关基础设施的投入应作专项资产处理。

(二)专项资产取得的核算对不需要施工、安装的城市基础设施，直接进行会计核算，借记“专项资产”科目，贷记“银行存款”等科目；对需要施工、安装的城市基础设施，应先通过“施工成本”科目进行归集、整理，然后转入专项资产，借记“专项资产”科目，贷记“施工成本”科目。在实际工作中，可能发生固定资产转化为专项资产的情形，如拟按市场规律运作的垃圾处理项目，收取的垃圾处理费因不能满足项目的运营需求，经政府批准，同意由市场化运作转为政府运作。应借记“专项资产”、“累计折旧”科目，贷记“固定资产”等科目。城市建设公司还应根据放弃市场化运作而收到的财政建设资金或城市可经营资源，借记“银行存款”、“无形资产”等科目，贷记“基建结算”科目。

(三)专项资产的后续计量因专项资产是城市建设公司为履行政府行为而建造的城市基础设施，具有公共财政的性质，可按《事业单位会计制度》的有关规定，不计提折旧和减值准备。

(四)专项资产的处置专项资产处置时包括以下几种情况：(1)对于发生的大型城市基础设施维修费用，在政府资金已足额支付的情况下，应根据政府的批复将“基建结算”科目的余额与“专项资产”科目的余额对冲；若政府资金未足额支付，“基建结算”科目的账面余额将小于“专项资产”科目的账面余额，应用“基建结算”科目的余额核销部分“专项资产”科目的余额，差额部分转作“待核销基建支出”科目予以核算。(2)对于出售、转让、报废、毁损的专项资产的核算应按下列步骤进行：第一，将专项资产转入待核销基建支出。借记“待核销基建支出”科目，贷记“专项资产”科目。第二，将基建结算转入待核销基建支出。借记“基建结算”科目，贷记“待核销基建支出”科目。第三，对于在出售、转让、报废、毁损专项资产的过程中所发生的费用及应支付的税费应当记入待核销基建支出。借记“待核销基建支出”科目，贷记“银行存款”、“应交税金”等科目。第四，对于在出售、转让、报废、毁损专项资产的过程中所收到的出让价款、残料价值或变价收入等应当冲减待核销基建支出。借记“银行存款”、“原材料”等科目，贷记“待核销基建支出”科目。第五，城市建设公司计算或收到的应由保险公司或过失人赔偿的损失应当冲减待核销基建支出。借记“其他应收款”、“银行存款”等科目，贷记“待核销基建支出”科目。第六，待核销基建支出的处理。若“待核销基建支出”科目为借方余额，即为发生了亏损，应根据政府的批复，对应由政府承担的亏损不进行账务处理，待收到用于弥补亏损的财政资金时，借记“银行存款”科目，贷记“待核销基建支出”科目；对因城市建设公司的管理责任而造成的损失，借记“营业外支出―非常损失”科目，贷记“待核销基建支出”科目。若“待核销基建支出”科目为贷方余额，即为发生了收益，也应根据政府的批复，对应由政府享有的收益，借记“待核销基建支出”科目，贷记“其他应付款”等科目：对应由城市建设公司享有的收益，借记“待核销基建支出”科目，贷记“营业外收入”科目。若政府未对待核销基建支出进行批复，可不进行账务处理，但应在会计报表附注中进行披露。(3)专项资产的盘亏应当转入待处理财产损失，借记“待处理财产损失――待处理固定资产损失”科目，贷记“专项资产”科目。根据政府的批复，应由政府承担的损失，借记“待核销基建支出”科目，按可收回的保险赔偿或过失人赔偿，借记“其他应收款”等科目，贷记“待处理财产损失――待处理固定资产损失”科目；应由城市建设公司承担的损失，借记“营业外支出――盘亏损失”科目，按可收回的保险赔偿或过失人赔偿，借记“其他应收款”等科目，贷记“待处理财产损失――待处理固定资产损失”科目。

二、施工成本的核算

城市建设公司代表政府履行对城市基础设施的投资与建设任务，使用的资金主要来源于政府财政资金的投入(财政拨款和政府让渡城市可经营资源的收益)，其行为具有政府行为。为便于对政府财政资金使用效果的监督与考核，城市建设公司应当将以赢利为目的的自筹自建工程通过“在建工程”科目进行会计核算，对于主要依靠政府财政资金投入而进行的城市基础设施建设，应通过“施工成本”科目进行会计核算。(1)对施工成本核算应按城市基础设施项目的实际成本单独核算，每个项目应当包括建筑安装工程投资支出、设备投资支出、待摊投资支出和其他支出等方面的核算内容。(2)对于建造城市基础设施过程中发生的支出，应按建筑安装工程投资支出、设备投资支出、待摊投资支出、其他投资支出等类别，借记“施工成本”科目，贷记“银行存款”等科目。(3)对在城市基础设施建设过程中发生的各种市政设施维修费(道路维修费、桥梁维修费、下水道维修、涵洞维修等)以及河道清障、城市绿化、取消项目可行性研究费、项目报废等应由政府财政资金解决但不能形成资产的投资，应当先转入待核销基建支出，借记“待核销基建支出”科目，贷记“施工成本”科目；然后根据政府的批复，收到财政拨款或城市可经营资源后，借记“银行存款”、“无形资产”等科目、贷记“待核销基建支出”科目。(4)若城市建设公司因控制不严，造成管理费用超标；或者因管理责任，造成项目报废等应由城市建设公司承担的损失，按可收回的过失人赔偿，借记“其他应收款”等科目，按应计入营业外支出的金额，借记“营业外支出――非常损失”，贷记“待核销基建支出”科目。(5)在城市基础设施建设过程中发生的简易设施、工程材料、设备及器具等的残值或残料收入以及工程副产品收入，应当扣除在销售过程中

所发生的费用和税金后冲减施工成本，借记“银行存款”、“原材料”等科目，贷记“施工成本”科目。(6)城市基础设施负荷试运行所发生的各种费用应当计入施工成本，所发生的试运行收入扣除应上缴的税费后冲减施工成本。(7)在城市基础设施建设过程中发生的索赔、违约金收入，首先用于弥补工程损失，结余部分应当上缴财政，若经政府批准作企业留成收人处理，则应当扣除所得税后作为企业的净资产处理，借记“其他应付款”等科目，贷记“应交税金――所得税”、“资本公积―其他”科目。(8)城市基础设施在办理竣工结算以后，应当计算自竣工结算之日起至偿还债务之日止的银行借款利息、应付债券利息并计入施工成本，借记“施工成本”科目，贷记“应计利息”科目；支付利息时，借记“应计利息”科目，贷记“银行存款”科目。若后期实际支付的利息与计提的利息相差不大，对会计核算不会产生重大影响，不需进行账务调整，否则应调整已转入专项资产的城市基础设施账面价值和应计利息的账面余额，调增时，借记“专项资产”科目，贷记“应计利息”科目；调减时，借记“应计利息”科目，贷记“专项资产”科目。

三、基建结算的核算

在城市基础设施项目建设期，城市建设公司应当根据政府批准的城市建设资金年度预算计划书和按结算方式与工程进度编制的工程价款结算意见书对政府投入的城市建设资金进行会计核算。通常情况下，政府投入的城市建设资金一般都会小于应支付的城市基础设施工程结算价款，若将应结未结的工程价款按权责发生制作应收账款反映，政府城市建设资金投入的不足将无法在报表中显示出来。同时，在城市建设资金不足的情况下，城市建设公司通过权责发生制进行会计核算，容易放大金融资产的账面价值，粉饰了城市建设公司的资产变现能力，对投资者、债权人、社会公众产生误导。所以对政府投入的城市建设资金应通过收付实现制来进行会计核算。对全额使用财政拨款的项目建设，收到财政拨款时，借记“银行存款”科目，贷记“基建结算”科目；如果收到的财政拨款大于应结算的工程款则应先通过预收账款进行核算，借记“银行存款”科目，贷记“预收账款”科目；然后根据经政府审核批准的城市基础设施工程结算价款，借记“预收账款”科目，贷记“基建结算”科目。

对因财政预算资金不足，需用城市可经营资源进行资金补充的项目，应当以市场公允价值为基础，充分考虑城市建设公司在建造城市基础设施时的投资建设风险和为吸引社会资本的投入所需的利润回报，通常应采用“企业报价、政府核价、公众议价”相结合的方式来确认城市可经营资源的账面价值，最大限度地发挥城市可经营资源的经济价值。收到城市可经营资源时，根据政府批准的价格，借记“无形资产”、“投资性房地产”科目，贷记“基建结算”科目；如果收到的城市可经营资源的价值大于应结算的工程款则应先通过预收账款进行核算，借记“无形资产”、“投资性房地产”科目，贷记“预收账款”科目；然后根据经政府审核批准的城市基础设施工程结算价款，借记“预收账款”科目，贷记“基建结算”科目。

在实际工作中经常会发生城市建设公司已办理竣工财务结算手续，而政府财政资金尚未足额支付的情况，根据收付实现制的会计核算原则不进行账务处理，待收到政府拨付的城市建设资金时，借记“银行存款”、“无形资产”、“投资性房地产”等科目，贷记“基建结算”科目。

在办理项目竣工财务结算手续后，可能会发生政府拨人的财政资金大于应结算的项目工程结算款的情况，应当按规定上缴财政，借记“预收账款”、“基建结算”科目，贷记“银行存款”、“其他应付款”科目。如果经政府批复，将一部分结余资金作为城市建设公司的留成收入处理，用于项目配套设施建设、职工奖励和工程质量奖，应借记“预收账款”、“基建结算”科目，贷记“其他业务收入”科目；支付配套设施费用、职工奖励和工程质量奖时。借记“其他业务支出”科目，贷记“银行存款”、“应付职工薪酬”、“资本公积――其他”等科目。

四、收入、成本的核算

将城市可经营资源转化为经济利益的流入是经营行为，城市建设公司需对经营活动过程中产生的收入、成本进行核算。城市建设公司收到的城市可经营资源种类很多，应按类别单独核算。

(一)纯经营性城市基础设施项目 纯经营性城市基础设施项目是指具有收费能力并可取得合理利润，具有还贷能力的项目，如市政收费性道路、收费性桥梁等，一般都具有特许经营的特点。城市建设公司可根据建造成本、营运成本加合理利润确认总收入上报政府批准，其特许经营权的成本就是建造成本，借记“无形资产?，科目，贷记“基建结算”科目。城市建设公司取得收入时，借记“银行存款”，贷记“主营业务收入”。“本次取得的收入×已确认的总的建造成本÷预计的总收入”即为应摊销的特许经营权使用成本，借记“主营业务成本”科目，贷记“无形资产”科目。若因市场形式发生变化，经政府批准应变更收费总收入，对已摊销的特许经营使用权成本应进行会计估计变更，并进行追溯调整。

(二)准经营城市基础设施项目 准经营城市基础设施项目是指收费偏低、无法完全收回投资，难以完全依靠自身积累进行自我发展的项目。如供水、供气、污水处理、垃圾处理、城市轻轨等，这类项目附带部分公益性，要通过政府给予适当的补贴或政策优势才能维持营运。取得收入时，借记“银行存款”科目，贷记“主营业务收入”科目；发生支出时，借记“主营业务成本”科目，贷记“银行存款”等科目，取得政府补贴或政策性优势时，按《政府补助准则》进行会计核算。

(三)非经营城市基础设施项目　非经营城市基础设施项目是指无偿提品与服务，不需要收取投资回报的项目。如城市不收费交通设施、城市绿化、市政广场、防洪设施等提高城市服务功能的公益性项目，完全需要政府财政资金的投入或利用城市可经营资源的经营收入进行补充。城市建设公司取得的闲置土地为投资性房地产，取得的客货车线路收费权、出租车使用收费权、广告牌位使用收费权为特许经营权，其取得的成本应经政府审核批准，借记“投资性房地产”、“无形资产”等科目，贷记“基建结算”科目。取得投资性房地产、特许经营权收入时，借记“银行存款”科目，贷记“主营业务收入”科目。根据已销售资产占未销售资产的比重计算应摊销开发性房地产的成本或特许经营权的使用成本，借记“主营业务成本”科目，贷记“投资性房地产”、“无形资产”科目；或者根据“本次取得的收入×已确认的总的建造成本÷预计的总收入”，计算应摊销开发性房地产的成本或特许经营权的使用成本，借记“主营业务成本”科目，贷记“投资性房地产”、“无形资产”科目。

五、城市基础设施日常维护费用与社会资本的核算

城投公司财务工作总结篇2

当前山水城科教产业园已正式步入“二次创业”的发展阶段。为深入学习实践科学发展观，更好借鉴、吸收先进开发区的成功经验，建立更加符合社会主义市场经济发展要求、更加优质高效健康的园区管理体制，加快推动园区向更高层次、更宽领域跨越发展。现结合园区实际，制订建立科教产业园管理处公司化运作模式意见如下：

一、基本原则

（一）坚持“政府引导”。严格按照市委、市政府、区委、区政府规划布局，明确产业功能定位，实行按功能划分与产业重点进行开发建设。

（二）坚持“企业化管理”。将“太湖创意产业投资发展有限公司”更名组建科教园集团发展总公司（简称“发展总公司”），按照公司制经营园区资金融通、工程建设及装修、收取租金及售房款、管理企业以及开展对外投资等，并争取逐步成为“独立经营、承担风险、自负盈亏”的市场投资主体。除区管干部由区委任命外，其他人员原则上由发展总公司自行公开招聘竞争上岗，本着“精干、高效、专业”的理念，激活用人机制。

（三）坚持“市场化运作”。对管委会授权委托管理处运营的“三创”载体、配套载体等资产，应由发展总公司通过市场化运作模式，实现投入产出平衡并增值。同时，对入园企业在政策扶持、产业集聚、投入产出等方面进行科学管理，切实提高新兴产业集聚度和有限载体资源利用率。

二、组织架构和部门职责

（一）组织架构

发展总公司与山水城科教产业园管理处实行“一套班子、两块牌子”运作机制，由山水城党工委、管委会直接领导，相对独立运作。发展总公司拟成立董事会，设立董事长1名、副董事长5名、董事5名，其主要组织架构如图（附后）。

（二）部门职责

1、管理处行政管理部

（1）总经办：负责董事会的日常事务，检查、督办和协调董事会布置的工作；负责起草董事会的工作计划、文件、报告、总结等相关文字材料；负责发展总公司的政策研究、信息报送、文书档案、文件影印、机要保密等工作；负责发展总公司的行政事务、组织人事工作。

（2）接待办：负责发展总公司的参观接待、形象宣传、内外联络、重大活动统筹协调等工作。

（3）一站式企业服务中心：负责为企业入园初期提供一条龙“保姆式”的满意服务，全力协助企业办理名称核准、开户验资并出具验资报告、工商注册领取营业执照、组织机构代码证办理、税务登记证、银行开立基本帐户、增资、变更等一系列手续。

（4）法务部：负责公司经济行政法律事务咨询与服务。2、管理处经济发展部

（5）产业发展部：围绕产业发展目标任务，实施目标分解，并定期对目标进度情况进行跟踪分析，研究对策措施，确保目标完成。

（6）科技服务部：负责新兴产业培育，研究制定科技进步方针、政策，指导企业的科技创新工作，协助企业办理各类科技研发项目的申报报批手续；负责引导传统企业与“530”项目实行嫁接发展。

（7）项目推进部：负责公共服务平台、产学研项目及地块项目的跟踪、督促和业务指导。

（8）综合统计部：负责按期编制统计报表，定期进行统计分析、产业分析和系统分析，为董事会科学决策提供详尽的资料。3、管理处财务资产部

（9）财务预算部：负责发展总公司建设资金的融通、调度和筹集；负责发展总公司建设资金、装潢资金、办公经费的审核、拨付及财务核算；负责入园企业扶持政策的执行，扶持资金的测算和发放；负责发展总公司财务收支计划编制和执行；负责编制发展总公司各类财务报表、台账，以提供董事会决策参考；负责发展总公司及其子公司员工的工资发放。

（10）资产管理中心：负责园区公有资产的管理，包括商业配套用房的对外招商及运作，园区范围内商业配套用房、科研研发用房等其他经营性资产的日常管理及租金收取；负责投资类企业的经营管理。4、管理处招商管理部

（11）招商一局：侧重负责软件及服务外包和微纳传感产业招商，做好产业调研与分析，组织与参与专业招商活动，全力实现项目落户和引资到位工作。

（12）招商二局：侧重负责影视动漫文化、网络经济产业招商，做好产业调研与分析，组织与参与专业招商活动，全力实现项目落户和引资到位工作。

（13）招商三局：侧重产学研及创业企业招商，做好产业调研与分析，组织与参与专业招商活动，全力实现项目落户和引资到位工作。5、管理处工程建设部

（14）工程建设一部：负责入园企业的装修与管理。

（15）工程建设二部：负责华莱坞电影产业园建设工作。

（16）综合环境管理部：负责园区亮化工程、城市管理、城管执法、环境整治、市镇养护等工作。

（17）物业公司：负责物业管理（创意物业、雪浪科教物业）、后勤保障等工作。

三、财务设置

1、在山水城管委会的授权下，开设科教产业园管理处专用账户，作为核算管理处行政经费、财政资金往来等的行政性核算帐户。

2、发展总公司设立财务，与管理处财务合署，在做好实体业务的融资、信贷、使用管理的基础上，做好对银行财务报表等相关基础工作，以配合山水城的融资工作需要。

3、在运作好发展总公司主平台的基础上，同时根据需要，理顺发展总公司与各公司之间的关系，按市场化模式运作好由主体公司派生出来的各个独资、合资子公司。

4、总体要做到收入清、成本清、盈亏清，算清楚总体平衡账。分短期（一至三年）、中期（三至六年）、长期（六至十年）设立各阶段的财务平衡目标及理想财务运作方式。

5、朝着公司上市的方向，积极探索公司赢利模式及长期发展规划。处理好政府补贴、银行贷款、企业扶持与公司营运收入、营运成本、营运效益等的关系。

6、根据园区发展需要，采用企业化的管理方式，尽可能划小核算单位，避免交叉及模糊运作。同时，尽可能归并相同及相似职能，以利于打造专业化公司，并积累规模效应。

7、在理顺园区公司化运作模式的基础上，积极广泛吸引社会资本加入园区开发。

四、人事和考核

（一）人事

1、发展总公司董事长、副董事长、总经理、副总经理由区管领导干部兼任，其方案报区委、区政府同意后由山水城党工委任免。

2、副总经理以下的干部（相当于副股职以上干部）任职由发展总公司董事会拿出初步意见，报山水城党工委、管委会决定。

3、新进一般企业编制人员由发展总公司按照公司化运作模式实施统一对外招聘，报山水城人力资源局备案。

（二）考核

城投公司财务工作总结篇3

霍林郭勒市城市投资经营有限责任公司(以下简称城司)2004年4月8日注册成立，注册资本为人民币一亿元，它虽然要比国内同类公司成立的晚一些，可是它一降生就充满了活力。

整合城市资源 提升公司实力

公司董事长吕洪源这样评价他的公司――城司作为国有企业，是城市资产市场化的载体，受市政府授权或委托，统一负责城市资产投资和经营活动，担负着城市资产优化配置和保值增值的责任。

作为城市基础设施建设、城市经营、融资管理的载体和操作平台，城司的成立改变了政府即是城市建设的决策者，又是城市建设的投资者，既是城市建设的经营者也是城市建设的管理者的不合理格局，将城市建设中的政府行为逐步转变为企业行为。经过努力探索实践，城司初步实现了城市基础设施投资经营权清晰、政企分开的新模式。真正按市场经济的要求建立城市建设、经营、融资的新体系，走出一条“以城聚财、以城养城、以城兴城”的城市自我增值、自我发展的新路子。

为走好这一条新路，城司打破长期以来形成的由政府包揽市政建设的格局，把城市建设作为一项产业来运作。政府负责科学制定城市发展总体规划、协调管理、监督服务。优化城市发展环境，城司代表政府作为项目法人开展城市建设投融资、基础设施建设、综合开发等具体业务。

几年来，城司对政府不同时期注入的土地资源和拨付的大量建设资金以及投融资所需资金，进行充分合理的利用，取得了过去从来未有过的效果。

花大气力融资

融资是城司的首要职能，只有具备较强的筹融资能力，才能有效地从事投资活动。城司开始运作项目融资时，就面临着国家对固定资产投资过快的调控政策，叫停了已实施十多年的“银政合作”的融资模式，使城司原有的由财政担保进行贷款的运作方式难以为续。这意味着依赖于地方政府信用运作的城司，在持续的紧缩政策调控下，必须改变现有的运作模式，寻求新的出路。

科班出身，最早当过信贷员，后来由于工作业绩突出，在几家银行先后任过重要职务，现在坐上城司董事长这把交椅上的吕洪源，这个时候也犯难了，他这样告诉记者：起步较早的城司，经过十几年的发展，都与各大银行签订了许多城建融资贷款合同，拥有巨大的贷款余额。但是我们没能赶上这段难得的发展时期，面对新的信贷环境，城司使用BT贷款、信托贷款、融资租赁等市场化的融资手段，四年来共从金融机构融资10695.50万元，并争取国家投资2404万元，同时积极推行项目代建制，共招商引资32380万元，初步实现投资主体多元化、融资渠道多样化、城市经营市场化。

集中资金搞建设

2007年，霍林郭勒市政府确定投资50万元以上的市政基础设施建设任务全部由城司作为建设方进行建设管理，形成了城市建设委托代建制。两年来城司共承担了89个项目的建设任务，总投资超过5亿元。迎宾大道、和热木特大街、滨河路等景观绿化工程整体完工，滑雪场、民兵素质拓展中心、网球馆、门球馆等热点工程投入使用，一中南街硬化、南处长楼街道硬化、站前广场硬化及供热、供水、排污管网改造等民生工程得到市民认可。珠斯花大街立交桥及跨河斜拉桥已完成前期设计审批工作，年底前完成招投标工作。南广场立交桥及跨河大桥正在积极设计审批当中。

在项目运作上，首先按照政府、使用单位提出的要求，由政府拨入资金，城司按照要求，委托合适的设计单位进行项目设计。政府、使用单位对设计满意后，再组织进行招投标、建设等工作，项目建设费用由政府按比例拨入。项目建设完成后，由财政评审中心进行评审，国有资产管理局按照评审价格与政府已支付给城司的该项目费用的差额支付该公司，该公司将项目移交给国有资产管理局，由国有资产管理局将项目移交给使用单位，完成一个项目的完整运作链条。

2008年城司共承建基本建设项目40个，其中续建项目8个，总投资12085万元，完成投资11883万元，完成率达到98.33%，新建项目32个，总投资8642万元，完成投资5846万元，完成率达到76.65%。

实施合理有效经营

整合城市供水、供热资源 经霍林郭勒市政府常务会议决定，将市自来水公司、旺达热力公司、利民水电安装公司的国有股转让给城司，市自来水公司设立为城司的分公司。通过整合，城司获得了利民水电安装公司71万元的国有股权、旺达热力公司176.85万元的国有股权，分别占股权的92%和58.6%。资源整合结束了城司没有经营性资产，没有经营性现金流和收益的历史，为提高城司的融资能力及可持续发展打下了坚实的基础。

资本运作 霍林郭勒市作为草原煤城，近年来一直饱受铁路运力不足的困扰，为摆脱此现状，同时也为在通霍铁路复线建设中获益，城司联合古城露天矿等7家股东共同组建了天奉能源公司，参股通霍铁路复线建设。

金源口电厂建设为霍林郭勒市实施资源转换战略、为多晶硅等项目提供电源，确保该项目建设进度提供了保障，在金源口电厂增资扩股中，城司认缴了电厂2.6亿元注册资本的20%即5200万元。

财务内控 为严肃财经纪律，规范企业经营和管理行为，合理筹措和使用资金，优化资金结构，按照《会计法》、《企业财务通则》等国家有关财经法规、制度的要求，对公司业务性资金及城市建设性资金实行计划管理。

城投公司财务工作总结篇4

11月初，安徽省肥西县县城最豪华的钱江大酒店马路对面，开了一家名为国*贷的融资公司，糟乱的人群挤满了办公室，其中就有60岁的王女士和她的几个同伴。

在跟工作人员确认完没有风险后，她们每人投了500元。没有任何协议或是收据，业务人员只给了她一张纸，上面手写着两个数。王女士一直以为是两个电话号码，后来拿给家里的年轻人看，才知道是国*贷微信平台账号的登陆码和交易码。

国*贷看上去颇具互联网气息，到处发放的传单上，印着二维码。扫描二维码进入微信系统后，按照王女士的姓名和登陆码查看，平台显示“账户总额：0 ；冻结金额：0 ；可用金额：0”。

与山东烟台农村的张女士相比，王女士的“投资”几乎不值得担心。2015年9月，45岁的张女士经亲戚介绍，购买了大连某金融公司的产品，据说收益率是银行利息的三倍多，但是需要手机操作。她不会，工作人员拿过她的手机，不到两分钟就办好了。亲戚买了10000元，她投了1000元。

三个月后，产品到期，她去公司取钱时，看到账户是1030元，而亲戚的账户则多了400元。与业务员聊了半个多小时后，她决定借亲戚20000块钱，期待半年后能有1500元入账。但是回家后，张女士开始后怕，因为那20000元是全家一年卖苹果钱的一半。

张、王两位主妇的经历，只是当今中国三四线城市乃至村镇“泛互联网理财市场”的一个缩影。

2015年，以P2P为代表的互联网理财在大陆呈现爆发式发展，各理财公司在一二线城市竞争激烈，市场已近饱和。这让一些公司铤而走险，不惜欺诈投资人以博取非法收益。为此，监管层去年下半年起严查一二线城市理财市场的违规行为。

诸多因素促使各大理财公司纷纷将业务的触手伸向尚为“蓝海”的三四线城市乃至村镇，地方中小理财企业在这期间也各显神通，各路人马争食“傻钱”。业内把盲目的投资称为“傻钱”，虽然颇具贬义，但却形象地反映出这部分投资者的致命弱点：缺乏基本的理财和互联网知识以及风险防范的意识。与之相对应的，各互联网理财公司除了因地制宜改变业务形态，也有一些不肖业者趁势坑骗投资人。

三四线城市及基层乡镇“泛互联网理财市场”乱象更需监管部门的关注。如何提醒和引导这部分的投资人群体，则是更为艰巨的课题。

新事物 老路子

购买两种金融产品的王女士和张女士，都完全不了解这两家“金融公司”，不知道自己的钱投在了哪里，更不懂二维码、理财平台是何物。

王女士购买的理由，很大程度上来自于活动第一天发放的100元的红包、一个玻璃杯子、一顿免费午餐，“这么多东西怎么也得值150块钱”。

“别人买得更多”则是普遍的心理。每天一起锻炼的同伴的女儿就在这家公司工作，不仅她自己投了十几万元，全家每个成员几乎都跟投了一些钱。据说开业当天，这个网点募资共计80余万元，投资者中不仅有中老年人，还有很多年轻人，“他们投这么多钱都不怕，我怕什么？”

看到手机上的三个“0”以后，王女士去了国*贷，工作人员说，这证明钱已经被借款人取走，到期才会还回来。王女士似懂非懂，也就不再追究。

对于她来说，这次购买产品和以往听养生讲座领鸡蛋的经历没有什么不同，她和她的同伴总是这种活动的积极参与者。

“小利”是对付王女士这类人群的必杀手段，从卖保健器械、养生药品，到推销保险，多半的路子都是由抛出小利开始，以承诺高回报结束，屡试不爽。因此，这些也成了众多互联网理财公司借鉴的模式。

张女士被“购买”的过程与王女士极为相似，经熟人介绍，购买有礼品，这小小甜头像是中毒瘾一样，不断地让她想得到更“甜”的东西，投入更多的钱。

张女士是典型的农民，靠种苹果树和养猪为生，虽然不算很富裕，但也吃喝不愁。之所以她比很多生活在城里的人更“痛快”地掏出10000元，觉得放在银行利息低，想多赚些钱，只是其中的一个原因；另一个原因是她对城里人“玩法”的羡慕和模仿。

“都不知道钱投在哪儿，你怎么敢拿这么多钱放进去？”对于记者的疑问，张女士说，“我看城里亲戚几乎都把钱放在这类的公司，确实比银行强多了。这叫互联网金融，现在早就不流行把钱存在银行了，听说大城市的人没有把钱存银行的，都买这种产品。” 2015年11月25日，广东顺德，乐从腾冲村，路边推销理财产品的人。

但张女士享受到的并非互联网金融带来的红利，20000元投资过后，起先这家公司还有人给她打电话介绍别的理财产品，年化收益能达到20%，她很长时间才搞明白这意味着投资一年能赚4000元。她本来想等这次到期后，就换这种产品，但两个月后的一个下午，她接到亲戚的电话，“那家公司人跑了！”

张女士立刻托人开车去了城里，原来的办公室已经大门紧闭，人去楼空。她哆嗦着坐在大楼外的台阶上，半天没起来。

争食三四线理财市场

在张女士印象中早已在大城市风行的互联网金融，发力于2013年。碎片化的理财方式和理念让互联网金融被更多的人接受和信赖，这也引来了更多竞争者的加入。

经过两年时间，一二线城市的投资者开始进入了相对稳定的阶段，无论是对各类理财方式的了解还是个人资产投资配比都逐渐趋向成熟。

“我身边的人，基本上的理财配比是，一部分炒股，一部分放在余额宝，还有一部分放在陆金所这样由银行、保险公司等大机构创办的理财平台。”李青是北京一家国企员工，“去年上半年还有人投资其他收益率高的新平台，但是自从我们单位有个同事投了一万被卷跑后，现在没人敢投不知名的理财平台。”

在这种情况下，大型的、知名度较高的理财平台需要继续拓展市场，开始下沉至三四线城市和农村，寻找更大的“蓝海”。

互联网理财进入小城市和乡村，一方面是源于大城市市场竞争饱和，另一方面则是支付宝和微信支付已经推广至农村，培养了小城市和乡村人群的互联网支付与理财的习惯。

走进三四线城市或是小城镇的超市和店面，收银台上贴满了崭新的支付宝和微信支付的标记，大多还伴有刷支付宝或微信支付减免的活动，这些都成为后续理财平台发展的铺垫，这种铺垫或许已经开始显效。

支付宝最新的全民账单显示，2015年参与理财的人群中，有14.4%的用户来自农村地区，“沉睡多年的农村理财市场需求开始得到释放”。而早在2014年三季度的数据就显示，余额宝从一二线城市向三四线城市拓展的迹象显著。一二线城市用户数增长14%，三四线城市增长21%，三四线城市开户数明显增加。

微信支付也开始迅速在三四线城市铺开，为后续的理财业务开拓空间。2015年微信红包借助春晚，2天绑定2亿张个人信用卡，有评论称，这让微信支付下沉到了三四线城市乃至农村地区。

除此以外，缺乏雄厚实力的中小互联网理财公司也不甘心放弃这一充满诱惑的市场，在大城市没有太多竞争力的他们，自然将目标锁定在三四线城市。

像王女士、张女士这样还没接触过新型支付工具和新型理财平台的人群，就是这些公司与大机构、大平台主要的抢夺对象。

与一二线投资者不同，三四线城市的投资者，对于互联网和移动金融几乎没有了解。但是，一方面是互联网的大势不可挡，三四线城市不能例外，另一方面，三四线城市的投资者，理财的需求往往更为强烈。

这两个因素结合在一起，是一个潜力无限的市场，大到即便是所有大型理财平台也无法绝对覆盖。于是，很多小型的P2P平台、投资公司、理财公司等机构就获得了机会。

不论规模大小，在三四线城市开展业务的互联网理财公司大多有一套相对正规的公司治理章程、有平台、有战略，虽然很多机构会或多或少涉及违规业务，但也算得上“五脏俱全”。但与一二线城市的同行，甚至是同一家公司在大城市的分公司相比较，这些小城市互联网理财公司由于其服务的投资者极为不成熟，如果单纯靠线上业务，基本上寸步难行。于是他们曲线选择了线下方式，待客户培育成熟后，再引入线上。

“作为一家互联网金融服务公司，我们起初都是线上理财产品。”一位总部在大连的互联网公司相关负责人对《凤凰周刊》称，“只是因为很多三四线城市的投资者对互联网和移动设备运用得不够熟练，所以我们目前在个别地区只有线下的产品，但是 2016年我们会择机开展线上业务。”

据陆媒报道，P2P平台的获客成本（获得单位客户的成本）已从2014年的100-200元，推高至200-300元，有的地区甚至达到500元。

目前来看，虽然成本不断推高，但确实带来不少流量。而最新出现的问题是，去年年底刚的P2P新规，即《网络借贷信息中介机构业务活动管理暂行办法（征求意见稿）》中，明确了网络借贷信息中介机构不得在互联网、固定电话、移动电话及其他电子渠道以外的物理场所开展业务。

也就是说，上述总部在大连的公司，以及与这家公司类似的P2P平台，是不允许进行线下销售的。监管禁令和实际情况的矛盾，让这样的公司为难的同时，也没有得到投资者对监管政策的认可。

“那是你们大城市，”得知国*贷也属于监管层禁止的推销方式，王女士并不在意，“手机上那些东西，我们哪里搞得好。”

“一块臭肉坏了满锅汤”

“乡土气息”浓厚的三四线城市互联网金融市场，除了孕育着机会，也暗含风险，这种风险也许比一二线城市更可怕。

“坦白讲，从一开始就以诈骗为目的的公司，是少数。”汪斌是河北省睿安律师事务所的创办人，长期接触互联网理财企业。“更多的时候，是由于某种原因引起的资金链断裂而陷入困难。资金链断裂的原因，很大程度上是因为一家有问题的平台，引起投资者恐慌和挤兑，最终连累其他原本运行不错的公司。”

河北省南部一个小镇的主干道上，一千米以内，有三四家挂着“**金融”“**投资”牌子的店面。这些店面从外部的装潢风格上，似乎还能看到昔日的气派，但现在都已经倒闭。

“一块臭肉坏了满锅汤。”王拓是一家总部在北京的金融公司驻该小镇的负责人，刚开始他们按照发礼品、购买理财产品的路子赢得了不少客户，但自从行业内一些P2P平台、金融理财公司相继曝出问题后，他们受到了牵连，公司决定撤回在该镇的工作站。

王拓口中的“臭肉”，是指打着互联网理财的幌子，有目的、有计划地进行诈骗的集团。这些平台诈骗的方式极为多样，但基本套路都是拉一班人马，搭一个没有后台的平台，投小利以吸纳资金，待资金达到相当规模后就跑路。

“严格意义上来说，他们不能叫做P2P，但投资者却把他们和正规的公司归于一类。”他对行业的乱象感到无奈。这类诈骗平台，一直是监管部门打击的重点，但却屡禁不止，甚至日益变化出新的花样，不断推高着行业的风险。

家住河北省南部一个小城镇的李波，26岁，在一家私企工作。近来她和朋友都在玩一个“游戏”，通过扫码进入一个微信公账号，会费9.9元，会员可以生成二维码，通过推广二维码发展下级会员并获得返利，发展一级会员获得20%返利，发展二级会员获得15%返利，发展三级会员获得12%返利。后来她看新闻才知道，这属于互联网传销，山东警方已经抓人了，便不再继续玩这个“游戏”了。

“2015年的下半年，我投了各种形式的互联网平台，一共加起来有五六万元。”李波坦言，投钱的理由很简单，有的是朋友投过，有的是上司投，她就跟着投，但没有一个是自己了解、分析过的。“只是觉得利息高，而且身边已经投资的人都很可靠。”现在的李波还有3万元石沉大海，那笔钱全部投资在一家股权投资基金管理公司，而这家公司最近一则消息是在去年7月，公告成立投资人管理委员会，制定还款计划。此后便再无音信。

这些在专业人士看来荒谬的事情，每天都在三四线城市发生，农村则更为严重。例如，某公司声称，投资人只需通过扫描二维码注册一个账号，然后存入300元，即可领取礼物，三天后返回300元，如果再次充值，还可以领取礼物。

表面上看，投资者可以得到一些小礼物，最坏的情况就是损失300元，但是这只是吸引人气的第一步；接下来就是被一步步的公关、推销，升级成更高级的会员，礼物也提升一个档次；最后的结果，十有八九就是在很多投资者下大注、梦想赢取大奖的时候，公司却卷款跑路。

拯救三四线城市“傻钱”

地处三四线城市的投资者并不知道，如果他们不提高警惕，短期内将面临更大的风险。

来自多家陆媒的消息称，北京、上海、深圳在近期先后暂停投资类企业、互联网金融类公司的注册登记。重庆规定，即便可以注册P2P网络借贷平台机构，也暂时不能开展业务。

这意味着，一二线城市正在收紧P2P平台类公司的入口。而出口，短期内很可能是三四线城市。

目前来看，监管层的关注重点更集中在一线城市，对三四线城市的监管力度不够，政策传达和执行的效果与一二线城市相差极大，更不要说监管层难以覆盖的农村。

“在大城市，经过这两年问题的集中暴露，投资者已经具备一定的免疫力，但小镇或者农村，问题理财可能才刚刚开始爆发。”一位地级市接近监管层的人士称。

王女士自认为精明，只投500元而已。她准备等到三个月到期就一定要取出来再说。但已经被卷跑了钱的张女士，发誓再也不会碰这类投资。她安慰自己，就当今年苹果只收了一半。“我现在见谁都说，别相信这种投资啊什么的，都是骗人的，还是银行最可靠。”

张女士去当地公安局报了案，但接待的警察却告诉她，即便骗子被抓住，能够追回被骗资金的可能性也很小，“至今咱这还没有过这种情况。”

年轻的李波，虽然至今还有钱没追回来，但她觉得那纯粹是因为“点儿背”。此前她投资的将近50000元，半年的时间赚了将近10000元。“投资就会有风险，都正常的。”

“投资者也需要资格，像银行出售理财产品一样，在投资之前，对投资者的风险偏好、理财需求、专业知识的掌握能力等等做成一份问卷，这样能够规避相当一部分风险。”李青这样认为。“监管部门需要把规则制定得更具体、明确，在平台准入、日常监测和事后追惩等方面，为投资者竖起第一道有力的屏障。”李青说，“毕竟大部分投资者看不到某个P2P平台的全貌，而监管只要花力气就完全可以办到。”

城投公司财务工作总结篇5

城司作为城投债的发行主体，通常也被称为地方政府融资平台公司。所谓信用风险是指证券发行人或交易双方由于种种原因而不如期或如质履行合同，致使投资者或交易双方遭受损失的可能性。本文主要探讨的是和债利息密切的信用风险，其影响因素主要有以下几个方面:

1.1城司自身体制的约束，投资运作效率低下据统计，近些年来城司的融资成本持续高于其收益率，然而城投债的发行规模不减反增，此种情况并不符合经济学原理，其原因主要有两个:一是资产以存货及无形资产为主，经营性资产所占比重较少，因此城投债自身的偿债风险很高;二是城司内部的治理结构并不完善。由于城司都是由地方政府通过注入货币资金、土地使用权以及国有股权、资产等方式包装出一个符合融资标准的公司，其公司员工大多数为政府机关的相关人员，这样的人员安排有利于利用地方政府的优势资源，但也导致了城投企业管理层结构的不完善，经营自受限，难以控制其风险。

1.2城司自身财务报表质量差，隐藏很多财务风险根据调查显示，城司的营业外净收入占利润总额的比重很大，平均值为80%左右，可见，其利润主要依赖于政府补贴，可以说，能否有充足、及时的政府补贴是城司偿债的主要依靠。如媒体曝光“09岳阳城建债”、“09渝水投债”、“09渝地产债”等均有资产注水的嫌疑，这些公司净资产的一半甚至2/3均为评估而来的无形资产。因此城司会在净资产和利润表中刻意美化以达到发债的要求。

2政策建议及改进建议

2.1合理控制城司数量，明确政府融资平台职能根据2011年审计署对31个省、市、自治区及所属市、县三级地方政府债务情况进行审计的结果显示，三级地方政府共设6576个融资平台公司。按照投融资平台从事建设项目的性质，可以把城司所从事项目分为以提供纯公共产品为主和以提供准公共产品为主两个方向，前者主要从事普通道路、环保等项目的投融资活动。后者主要是经营一些有收益的项目，可以收支相抵，政府主要是补贴收支差额。因此，明确投融资平台的职能，进行针对性的投融资活动，精简城司，提高城司的运转效率，而不是机械地增加数量，扩大规模。从政府管理水平和实际需要看，一级政府设立1～2家投融资平台公司足矣。

2.2加强对城司资信披露的监管发债主体的债务信息充分及时地披露是对债券市场进行监管的首要保障，因此应加大对发债主体(城司)的资信披露力度。主要涉及其财务情况、生产经营状况以及可能影响债券自身价格或其偿付本息的重大事件，便于债券市场的参与者做出相应的及时决策;此外还应对募集资金的投入方向及项目的进展情况进行披露，充分发挥金融监管部门的职能。

2.3整合城司自身资源，优化内部治理结构聘请具有相关证券及投融资专业知识和技术经验的员工从事工作，建立自上而下的公司管理制度，和政府机关形成互补需求，而不是互相干扰;拓展公司的主营业务，而不是非主营业务成为利润的主要来源，降低对财政补贴的依赖程度。

城投公司财务工作总结篇6

关键词：会计信息化；财务与会计；政府引导

在做好地方财政部门推进会计信息化的试点工作中，本文拟以城市建设投资开发有限公司（以下简称城投公司）为试点单位。城投公司是政府直属的国有独资公司；是政府对外唯一的投融资平台；是政府经营、建设城市的载体，笔者将对城投公司会计信息化建设进行浅析。

一、推进会计信息化工作所具有的积极意义

会计工作是经济社会发展的基础，直接关系到企事业单位会计信息质量和内部管理、国家宏观决策、社会管理和市场监管、以及市场经济秩序和社会公众利益等各个方面。随着社会主义市场经济不断完善和经济全球化，现代信息技术和网络技术的日益普及，会计工作应当按照国家信息化发展战略的要求，全面推进信息化建设。会计工作与信息化建设密切相关、相辅相成、相互促进。通过全面推进会计信息化建设，能够进一步提升会计工作水平，促进经济社会健康发展。在新的形势下，全方位的会计改革与发展要求推进会计信息化建设，会计信息化建设本身也属于会计改革的重要内容，应当顺时应势、抓住机遇，全面推进会计信息化工程，为我国经济社会全面协调可持续发展作出应有的贡献。

二、目前城投公司财务信息化建设的现状。

城投公司已经进入了运用财务软件进行内部财务处理及管理的阶段，但现有软件对执行综合财务管理和分析的深入开展无法提供充足的信息资源，其突出的特点就是只能进行事后算账。而城投公司的关键控制点：资金流、信息流、人才流却未能有效、实时地集中和共享，公司的预算控制和资金的高效管理无法满足现实管理中的需要，从而影响公司经营、建设城市，成为制约城市可持续健康发展的瓶颈。

三、如何加强城投公司会计信息化建设

   （一）会计信息化建设应具备的外部条件

1、地方财政部门高度重视、加强政策引导

  地方财政部门应结合本地区实际和需要从全局和战略高度出发，组建"会计信息化委员会"，总结经验，分析问题，并根据《关于全面推进我国会计信息化工作的指导意见》财会[2009]6号文件精神（以下简称指导意见），提出本地区会计信息化建设的总体战略、规划、具体措施。地方财政部门应引导城投公司从组织领导、制度建设、专业管理、试点运作、人才培养等方面加强会计信息化工作。

2、地方财政部门构建统一的会计相关信息平台。地方财政部门应当加强与相关部门的协调和合作，积极构建统一的会计相关信息平台，促进会计相关信息资源的综合利用，全面提升政府行政监管职能。

3、地方财政部门着手人才培养和舆论宣传。地方财政部门应当采取切实有效措施，抓紧打造会计信息人才队伍，着手培养熟知城投公司生产经营各个环节的内部控制体系、计算机、关键控制点、高素质会计师的具体信息化实践岗位的专业人才。加强会计信息化工作的宣传,提高社会各界对会计信息化工作重要性的认识,特别加强是单位经营管理层、决策层对会计信息化建设的重视。

4、地方财政部门选择试点单位带动规模效应。地方财政部门根据指导意见做好全面推进会计信息化的试点工作，选择城投公司为试点单位，具体引导城投公司作好以下几点会计信息化建设：

一是会计基础工作信息化，会计基础工作包括工程物资的采购与使用、融资资金的计划、管理与偿还、国有有形无形资产的开发与利用、资产卡片、城建资金的收支、各类工程建设台账（单位预算、指标管理、用款计划、用款申请、完工进度、决算等）、业绩考核等城市建设资金运作的全过程，只有上述基础工作信息化，才能将手工完成的大量繁杂但十分重要的基础工作由计算机完成，可以说是对传统手工流程和管理的一次革命，为单位全面信息化奠定扎实的基础；二是会计准则有效实施信息化，通过将相关会计准则与信息系统实现有机结合，自动生成财务报告，进一步贯彻执行相关会计准则，确保会计信息等相关资料实时、真实、完整；三是内部控制流程信息化，根据单位内部控制规范制度要求，将内部控制流程、关键控制点等固化在信息系统中，促进城投公司内部控制规范制度的设计与运行更加有效，形成自我评价报告。会计信息化的推进要求在横向上公司、银行、审计、税务等部门实现信息化；纵向上要求工程建设相关业务的上下游企业信息化、全国城投公司联络会成员信息化。各地区只有在试点单位成功推进会计信息化建设，进而在社会上全面和大规模实行信息化，才能带来会计信息化的规模效益，才能促进更多的企业实施会计信息化。

    5、地方财政部门启动并着力推出以企业会计准则为基础的XBRL分类标准建设。它是财务报告与内部控制评价报告标准化建设的需要，单位在贯彻实施会计准则、内部控制规范制度并与全面信息化相结合的过程中，应当依据XBRL分类标准等要求，以此为基础生成标准化财务报告和内部控制评价报告，满足不同信息使用者的需要。

    (二) 会计信息化建设应具备的内部条件

1、城投公司成立信息中心。其主要职责是积极支持地方财政部门研究和开发会计信息系统，建立科学严格的会计信息系统内部控制制度，引导会计软件开发商会计软件的开发和维护，计算机硬件的管理和维护控制，系统操作管理和控制，文档资料的管理控制，系统环境的管理控制，计算机病毒的预防和消除等相关职责，保证会计信息系统安全有效运行。

2、执行企业会计准则和建立健全内部控制规范体系。企业会计准则实现了国际趋同并在上市公司得到有效实施，企业内部控制规范体系建设要实现基本完成，要推进会计信息化建设城投公司必须执行企业会计准则和建立健全内部控制规范体系，并接受会计事务所出具的无保留审计意见，这是前提条件。

  3、建立信息系统内部控制制度

  ①会计信息化系统使得单位业务可以在远离公司的终端机上瞬间完成数据处理工作。因此，要保证企业财产物资的安全完整、保证会计系统对企业经济活动反映的正确和可靠，企业内部控制制度的建立

和完整就显得更为重要。②信息化系统改变了会计凭证的形式，由于电子商务、网上交易、无纸化交易的推行，原先使用的每项交易必备的各种凭证单据被取消了，原先在核算过程中进行的各种必要的核对、审核等工作有相当一部分变为由计算机自动完成了，原来书面形式的各种会计凭证转变为以文件、记录形式储存在磁性介质上，会计报告采用无纸化、网络化的实时动态报告形式。因此，信息化系统的内部控制与手工会计系统的内部控制制度有着很大的不同，控制的重点由对人的内部控制为主转变为对人、机控制为主。

4、培养复合型的会计人才和加强团队建设

会计信息化要求单位的会计人员具备扎实的会计知识、熟悉计算机知识、工程建设施工与管理、金融与经济学知识，根据数据分析出单位所处的经济环境和面临的经济形势，树立全新的时点、时空、信息质量观念，不断地加强学习，不断地提高自身素质，这样复合型的会计人才才能符合会计信息化建设的需要。由于原先应当由几个部门按预定的步骤完成的业务事项，现在可能集中在一个部门甚至一个人完成，业务处理高度集中，所以更应加强团队建设，一个坏的团队会使一切好的系统运行得一团糟。

5、内部信息化建设

  城投公司已通过英特网建立网站，实现了政务的信息化，为推进会计信息化建设提供了平台。而会计信息化的核心是利用局域网、城域网、广域网实现会计信息资源在单位内外部实现数据信息共享，会计信息只有在单位内部各部门之间实现了共享，在计算机网络环境下，单位的融资贷款、工程建设、财务、人事等业务部门在网络环境下协同工作，实现会计与业务一体化，进而使会计信息对外变得更加开放，在空间上范围更加深广，在时间上更具实时性，做到财务数据数出一门、资源共享，使不同信息使用者获取、分析和利用，进行投资和相关决策。

四、实现会计信息化是城投公司会计发展大趋势

会计信息化是一个系统工程，实施难度大，城投公司要从实际出发，有计划、有步聚地实施会计信息化战略；要在地方财政部门的扶持、引导和帮助下建立具体、详细、可行的会计信息化实施方案。未来的财务会计必将朝着会计信息化的方向发展，而信息技术革命的浪潮为城投公司会计的改革提供了新的契机，为实现会计信息化奠定了基础。

参考文献：

[1]王文京．实施信息化强企工程实现四重效应[J]．财务与会计，2009，(5)．

[2]会计作息化对企业会计的新要求[J]．中国会计报，2009，(8)．

[3]李建卿．会计信息化一会计信息系统发展的必然趋势[J]，太原科技，2003，(1)．

城投公司财务工作总结篇7

【关键词】投资管理 问题 建议

肥城矿业集团有限责任公司（以下简称肥矿公司）为国有大型一类企业、国家重点扶持的512家国有重点企业和山东省200户重点工业企业集团之一。

一、投资管理的重要性

充分运用资金的重要途径之一。从整个国民经济来说，资金与物资、人力一样都是宝贵而稀缺的经济资源。企业应当合理利用闲置资金，提高企业资金的运用效率，以免浪费资源。

增加企业收益的有效措施。在现代企业中，投资收益往往是十分可观的。在国外，有些集团公司的投资收益占其利润总额的比例达到30%以上。

企业分散风险的有效方法。集团公司通过投资活动，不仅可以扩大集团的生产经营，还可以用比较少的产权控制被投资公司的巨大资产，进而发展壮大。

二、肥矿公司投资管理的现状及存在问题

过于重视原经营主业。肥矿公司过去一直以来以煤矿为发展重点，大量资金投放在各个煤矿，煤炭开采难度逐渐加大，煤层变薄，煤炭质量下降，外地以及进口优质煤的市场份额加大。肥城矿业集团有限责任公司的总利润开始大幅度下滑。

对投资项目的管理较为薄弱。肥矿公司在投资管理方面的一个很大的弊端就是对投资项目各方面的控制与管理都十分薄弱。如：投资兴建的电解铝厂，初期已经显现出盲目投资所导致的不良后果，而项目管理部门并没有对此情况及资金运转等情况及时进行上报，导致集团公司盲目乐观，错失了对铝厂进行调整的最佳时机。目前，电解铝厂的状况一直处于较大亏损状态，如果关闭铝厂，预计将会有更大的损失，所以在目前的状态下，只能继续亏损经营，等待后续设备技术及管理。

缺乏优秀的投资管理人才。缺乏掌握先进投资管理知识的人才，导致肥矿公司先进的管理技术与管理方法不能顺利采用。例如，查庄煤矿投资的彗目牌洗衣粉厂，最初兴建时，定位于使用先进生产技术，采用先进管理，并且启用了先进的会计信息系统。但是肥城矿业集团公司忽略了对相关管理人员的培训，导致管理人员对先进设备的操作不熟练，后续虽然加紧了培训，但是还是影响了生产，对生产的慧目牌洗衣粉产生了一定的负面影响。

三、进一步加强肥矿公司投资管理的措施

针对单一经营的问题，可以采取多元化经营的策略。集团公司发展壮大到一定程度，其内部闲置的财力或其他竞争能力使其产生涉足其他领域；面临的是销售额增长缓慢或竞争激烈等局面；属于市场风险非常大的行业，企业的命运极易受市场环境变化的冲击；置身于夕阳产业中，为使集团寿命与产品生命周期相分离，集团需要进行产业转移，当集团公司面临以上诸情况时，多元化将是合理的考虑。

遵循事前、事中、事后控制相结合的原则对投资项目进行控制。要解决投资经营不善的状况，必须要加强投资管理工作。集团内部的投资管理是集团重要的管理问题，应遵循事前、事中、事后控制相结合的原则，事前定目标、定制度、定操作程序；事中严格遵循制度、程序的要求进行；事后进行跟踪、考核，并反馈结果、意见，以利于改进财务控制。加强财务控制，保证集团投资方案的可行性和效率性。

建立健全各项投资项目管理制度。在对项目执行人的考评中，要有执行人定期汇报项目的执行情况，并对其有风险奖惩措施制度，例如实行风险抵押的办法；后处理项目的风险管理制度不可忽视，所谓后处理项目风险就是在处理时被隐藏、被瞒骗，或者钻政策的漏洞所造成的损失，事后被发现或被揭露的项目；充分利用有关的金融资本市场，投资于短期证券等项目要建立相关的规范制度。

加强对集团项目资金的控制。资金管理贯穿了投资中心业务的全过程，集团公司必须以资金管理为中心，动员资金并控制资金的使用。资金控制需要从流入、流出二方面着手。集团公司内部各成员或投资项目都有自身的财务部门，在结算中心设立独立的账号（通常是二级账号）进行独立核算，拥有经营权和决策权。

加强参与投资管理的相关人员的素质培养。加强财会基础工作管理，提高财会人员素质，搞好财会基础工作是发挥财务管理作用的保证。近年来，部分煤炭企业财会信息失真，财务管理的职能不能充分发挥。加强财会基础工作，首先要求集团公司的经营者和财务人员严格执行国家的各项财经法律、法规，坚持原则，廉洁奉公，在集团内部建立一整套财会基础工作规范化的程序；其次是健全会计内部监督机制，提高财会人员素质。培养财会人员爱岗敬业、敢于管理的精神，并注重财会人员知识的更新。

参考文献：

城投公司财务工作总结篇8

一、关于组织框架

1.将现有“区城市建设投资开发有限责任公司”更名为“区城市建设投资开发（集团）有限责任公司”（以下简称区城投集团）。

2.区城投集团下设三个子公司，即长春经济开发区创鑫投资有限责任公司（以下简称创鑫公司），区城镇建设开发投资有限责任公司（以下简称区城镇开发公司）和区国有资产经营公司（以下简称区国资经营公司）。

3.区城投集团和子公司只设一个董事会和监事会。

4.区城投集团和子公司均为独立法人，自主经营，自负盈亏，独立核算。

二、关于责权定位

1.区城投集团负责经营管理用以保障其现有贷款余额本息偿还能力的土地、房屋等资产，负责偿还原城司债务。该资产具体由董事会以文件形式另行确定。其他资产原则上按地域划归创鑫公司和区城镇开发公司，待该资产解除抵押后自行归属相应公司，原抵押债务由集团公司负责偿还。

2.创鑫公司经营管理长春经开区内的一级土地市场，并负责该区内的基础设施建设及工业用地的补贴。

3.区城镇开发公司经营管理城市规划区外（含乡镇）的一级土地市场，并负责相应区域的基础设施建设。

4.区国资经营公司负责经营管理区属国有资产，提供区财政收支平衡资金，提供除长春经开区外区城建交通所需部分资金，必要时提供融资平台。

5.创鑫公司和区城镇开发公司所分资产不以现行评估价计算，但在本次分配时，要核算包括原报批费用等实际成本，所办相关手续费用支出均由相应子公司承担并出据，在抵押解除取得该资产时如约归还给区城投集团。

6.区城投集团积极支持子公司做大做强，其现有资金除该公司所需还本付息资金和应支付更名成立前的其他债务外，其他资金经董事会或董事长同意，由创鑫公司和区城镇开发公司向其出据借支，且如约连本带息归还给集团公司。

7.区城投集团负责对子公司的财务监管，向子公司派驻财务总监，制定资金调拨和使用监控制度。

8.区城投集团原则上不得向子公司以外的其他单位和个人借款。

9.区城投集团统筹、协调集团公司及子公司报批储备土地、申报项目和贷款融资，必要时为其提供融资平台，其报批的土地和贷款归子公司所有，产生的费用和债务均由子公司负责。

10.区城投集团和子公司实行资源整合，明确专人负责规划、土地报批等工作。

11.长春经开区管委会与创鑫投资公司之间就责权利关系制定科学合理的体制机制，具体制度由董事会另行确定。

三、关于监管制度

1.区城投集团应严格控制集团公司及所属子公司的资金借贷规模和负债比例，不得私自向银行借贷或对外进行担保。

2.区城投集团通过财务检查等方式加强对资金的风险控制，加强对营运资金的管理，对子公司的重大投资和贷款担保项目实行审议监督，子公司及时出具真实的书面报告。

3.区城投集团对子公司实行财务监管：其中单笔经费一次性支出人民币10-50万元的，由集团公司审核并报经董事长同意；50-100万元的报经董事会同意；100万元以上的须在董事会研究后，报经区人民政府同意。

4.区城投集团应加强财经制度管理，严格区分生产性和非生产性费用支出，从严控制非生产性费用支出。

5.将工程项目的投资方和建设方严格分离，投资方应对工程的预算、决算实行认定和监管。长春经开区以内由创鑫公司作为投资方的项目，由长春经开区管委会负责实施；由区城镇开发公司作为投资方的项目，区住建局或乡镇人民政府负责实施。区城投集团公司原则上不经营新的建设项目。

四、关于办公保障

1.区城投集团与所属子公司实行集中办公，办公场所设于原区国资局办公楼。

2.区城投集团和子公司的人员经费和工作经费每年由集团公司作出预算，董事会（监事会）审定，报批土地及项目费用原则上以资产规模和融资额按比例确定工作经费，具体办法由董事会确定。

3.区城投集团及子公司班子成员和工作人员待遇，坚持薪酬和绩效相统一原则，根据当年区政府设定的目标及完成情况确定，由集团公司根据各公司经营业绩提出方案后提交董事会审定。

4.可根据工作需要按程序依标准购置交通工具。

五、附则

城投公司财务工作总结篇9

一、当前投融资平台发展面临的主要问题

(一)投资项目大幅减少，面临“无米可炊”困境。由于受经济增速放缓等大环境影响，以及为迎接建市十周年刚刚进行一轮大规模城市建设，结合发展实际和现有财力，来宾市城市建设将进一步注重完善提升，有效控制规模，2014年全市财政投资项目将大幅度减少，主要依靠承接公建项目的市属各公司所承建项目也必将进一步减少，总体投资规模将呈下降态势。据调研了解，虽然目前全年公建项目任务还没有全部确定，但从各公司年度投资计划看，新建项目少，续建项目也不是很多，计划投资额与2013年相比均大幅度下降。公建项目的减少，相应的建设投资将进一步收缩，基本依靠代建项目收取管理费运行的市属公司面临生存困难。一方面导致投融资平台对全市固定资产投资等经济指标的提升贡献降低，另一方面大多数公司面临可建项目少、无项目可建的“无米可炊”局面。

(二)自身“造血功能”不强，后续发展乏力。来宾市投融资平台公司主要承担公建项目的融资及建设职能，基本上都是按照政府安排实施项目，形成融资、投资、偿还三分离，公司在资金使用的效益性、资金本息的偿还等方面缺乏主动，制约了资金的使用效率和效益，公司自主经营、自负盈亏、自我发展能力不强，缺乏做大做强的自身发展资本基础和经营潜质。各公司主要通过政府注入土地、资产抵押向金融机构融资进行项目建设。在对既有资本的运作上，经营手段单一，经营模式固化，并没有形成“以资养资、以项目养项目、以公司养公司”的生存机制。此外，各公司基本没有建立起成熟的、具有一定规模的自主持续的投资经营业务体系，今后融资必需的现金流量和经营收益也基本没有，自身“造血功能”薄弱。目前，虽然部分公司也正在积极谋划转型发展，加强兴办实业，并取得了一定的发展成效，如城投的来安房地产公司，工投的水务公司，水投的石材工艺公司、桂投的鑫盾押运公司等，但由于资本、市场、经营规模以及发展时间短等因素，大部分子公司的收益目前并未能对市属公司自身提供更直接的发展支持，市属公司自身持续发展乏力。而一些转型困难、没有投资实业的公司，没有自主经营收入，生存都存在问题，做大做强更无从谈起。

(三)平台运营缺乏统一协调机制，影响资产保值升值。目前市属各公司主要是根据业务职能范畴，对应不同的政府职能部门，承担相关的项目建设任务，由不同的市领导联系分管。如城司主要对应市住建委、工司主要对应市工管委，教司主要对应市教育局等。在“指挥部”等市级层面的工作协调机构中，涉及对各公司业务工作协调时往往也只是因为其所对应政府职能部门的工作推进情况有所牵涉，并没有专门对投融资平台公司运作、管理进行统一协调的机构和相应工作机制。由于缺乏工作推进协调和多方业务运作的有效沟通，各个公司在项目建设、资金筹集等各方面具体运作上出现各种制约发展的问题。比如:在融资和项目策划包装上容易产生不良竞争;发展规模差别大，规模最大的城司总资产近百亿元，规模最小的旅司资产不足亿元，10家公司中城投、工投、水投等3家公司总资产为150多亿元，占投融资平台公司总资产的92%，其余7个公司仅占8%;业务承担不均衡，以2012年为例，大的公司如城投、工投和水投均能完成投资超5亿元以上;而小的公司如交投、文投、农投完成投资均不足亿元，旅投全年甚至没有项目实施。这些问题，影响了有关公司的融资效率，注入资产的流转受到不同程度阻滞，直接或间接影响其保值和升值。

(四)管理不规范，高端专业人才匮乏。作为市属公司，政府掌控最终投融资决策权，各公司都未能实现政企分开。在实际工作中，一些公司更多地表现出政府行政事业单位性征，没有进行独立的企业化经营管理，缺乏董事会、监事会和经营层的治理架构，未建立起决策、管理、监督三位一体的法人治理架构和经营决策机制，监事会的作用没有得到充分发挥。此外，高端专业人才匮乏问题也较为突出，目前市属10大投融资平台公司中，大多数公司经营决策层中没有总经济师、总工程师、总会计师等高管职务人员和具有较强操作能力的金融类人才，公司领导班子成员大多由政府委派领导干部担任。一些领导干部直接从政工工作岗位转任企业领导者角色，没有受过系统的企业经营管理知识培训，缺乏必要的专业投融资知识、经营管理经验和风险防范意识，投融资过程中，实际操作能力不强，解决经营技术难题能力低，同时也容易发生决策失误，直接影响发展效率。

(五)投融资平台实体多，可运营资本资源分散。目前来宾市的政府投融资平台公司已达10家，由于来宾市属后发地区，财力有限，可注入运营的资本总量少，将有限的资本资源分划到10家之多的投融资公司中，对资本运营的综合协调能力变弱，运作推动资本升值的合力不强，各路资本没有发挥出协同效应。随着来宾市注重对城市建设的完善提升，有效控制建设规模，减少公建项目建设，投融资公司“僧多粥少”的现象越趋突出，对提高融资成功率和效率都产生不利影响。

二、做大做强来宾市投融资平台的对策建议

(一)增强平台公司实力，提高投融资能力。1.赋予部分公司一定的土地收储和开发经营权。将优质的土地资产注入公司，是当前增强公司实力，提高融资能力的最快捷办法。市政府可以在统筹城市土地资产情况下，适当有选择重点地给予实力相对雄厚、可持续发展潜力较强的公司赋予特定地块的土地收储开发权，并注入公司。如可考虑将桂中水城水系周边土地收储权、开发权、收益权赋予水司;将与市本级工业园区相关的企业商业地产收储和开发经营权赋予市工司等。同时，建立土地出让减持补充机制，政府投融资公司名下的国有土地出让后，根据需要及时补足等值的土地资产。2.盘点盘活现有可运营资产，加大对公司的注入。国资监管和有关部门在全市开展一次对现有闲置国有资产、经营性资产，以及政府性资源、设施经营权、股权等资产盘点核查，掌握可运营资产情况，补充注入相应的投融资平台公司;同时，进一步盘活、整合土地、房产、场馆、水厂、路桥、管网等各类有形资产，分类注入公司。通过上述加大对公司的资本注入，将有效提高公司资产实力。3.想方设法提高公司现金流，提高融资的资本信额。对各级各类政府投资项目，属市级项目或由市级统一实施的项目，按法定程序统一安排市属公司建设，在确保各级项目资金拨款专款专用的前提下，考虑采取改变拨款方式和调整建设主体的办法，增加公司现金流。另外，对一些能以合作开发建设的项目如农业综合开发、菜篮子建设、可经营性物业等，要改无偿拨款为有偿投入，以市场方式来运作，由相应市属公司负责实施，切实提高财政资金效益和多元化调动社会资金参与，壮大公司实力，有效扩大现金流。在调研中，一些公司对增加公司现金流建议，将财政拨款、补助资金、项目建设资金、BT回购款、土地及其他资产等，以注入资本金方式或补贴收入注入公司，增加公司注册资本金及现金流。如将乐滩灌区的项目建设资金可以通过投融资平台公司的账户来转账、划拨等。

(二)整合优化平台建构，促使投融资效益最大化。1.设立专门协调机构，加强对平台运行的统一管理。成立由市领导担任组长的投融资平台工作领导小组并组建临时常设办公室，负责全面统筹全市投融资项目，具体加强对全市各投融资公司工作的协调、沟通和统一管理，以解决目前来宾市各投融资公司发展不均衡、投融资能力合成力低的问题。2.推动公司和资产重组、撤并，提高平台的投融资效率效益。进一步整合来宾市投融资平台有效资源，优化资源配置，可考虑对规模小、经营能力弱、对城市开发建设贡献小的公司进行重组、撤并，提高独体资产总量，提高平台的投融资效率效益。比如，目前是否可以考虑将文司和旅司进行重组、合并成文化旅游投融资公司，这既符合产业发展要求，又可盘活两家公司;另外，对一些发展成效不明显、对注入国有资产增值及多元化调动社会资金支持城市开发建设贡献不大的公司，建议进行撤并。3.进一步理顺权属关系，增强相应平台运行效应。进一步梳理各公司与对应职能部门的相关权属关系，对与政府职能部门职责有交叉重叠或业务矛盾冲突的，加强理顺。比如，进一步研究是否将工司具体业务职能纳入工管委总体工作职责要求内，明确工管委作为市委、市政府派出的议事办事机构，代表市委政府对园区事务进行决策和管理，将工司交由工管委管理，以解决目前园区工业建设和配套基础设施建设之间存在的管理脱节、推进不一致造成项目建设推进效果不佳等问题。

(三)培育“造血功能”，壮大公司经济实力。1.特许经营，最大化利用平台既有资源，盘活资产。在确保各公司完成政府性项目投资的前提下，对各公司现有和潜在的资源进行疏理，按照各公司的基本经营范围等不同情况通盘考虑后，给予部分公司对一些社会和市场项目进行市场化开发特许经营权，推动公司自身盘活资产，取得市场化收益，壮大经济实力。比如，特许将工业园区内的污水处理厂全部划归工司，形成排他性经营;特许水司对桂中水城项目范围内的市政公共设施进行经营管理;特许教司经营教育园区内的学生公寓、食堂、超市、广告设计服务等三产的一系列项目;特许交司与来宾中石化公司组建合资建设加油站及附属设施等;对与公司经营范围联系不是很紧密的特许项目，如户外广告等，可根据实际情况，有选择地特许某一公司经营。同时，妥善处理好由于特许经营权的设立和变更所涉及的财政分配、部门之间、公司之间的利益调整和财产分割，以持续发挥特许经营权的最大效应。2.投资办实业，增强平台自主发展能力。投资办实业是壮大公司实力的根本途径，目前市属一些公司在名下创办了一些子公司、业务工厂等，如城投的来安公司、工投的水务公司等，实业发展已迈出可喜步伐。在市级管理和协调层面，要把创办实业作为考核各公司经营业绩的一项重要指标，大力推动各公司根据自身实力，采取独资、合作等方式创办实业，要充分利用承建政府项目的优势和自身优势，围绕主业发展周边产业，待实力增强后，积极涉足其他行业，尽快走上自主发展，自负盈亏的发展道路。比如，可考虑在工司名下成立全资标准厂房运行公司，寻找与发达地区工业园合作，由其包装并引进企业。3.实行灵活的财政支持政策，增强公司发展潜力。进一步融通市级存量资金，市财政和各投融资公司之间可相互调剂富余资金(调剂资金比照银行贷款进行本息核算)，以便加速资金周转，提高利用效益。在财税政策上，投融资公司上缴税费的市级留成部分，安排一定比例并切实落实到位给公司用于增资;因用地性质和用途改变而补缴的土地出让金，也能安排落实到位给公司用于增资等。同时，对投融资公司的自营业务融资资金，按照“借、用、管、还”一体化模式实施管理，实行封闭运行，专款专用，并由其自行承担还本付息责任，以便有效降低其投融资债务风险。

城投公司财务工作总结篇10

公司工作总结

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公司年度工作总结

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公司年终工作总结

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公司个人工作总结

当工作进行到一定阶段或告一段落时，需要回过头来对所做的工作认真地分析研究一下，肯定成绩，找出问题，归纳出经验教训。下面是出国留学网小编带来的投资公司工作总结范文，欢迎阅读参考。

投资公司工作总结我们一直以来都在追求高的学历，这没什么要去批评的，但是我们要认清一点，学历什么也说明不了，也就是说进入单位，高的学历不能带给你什么，有的时候还会成为你的累赘。譬如说你和几个什么也没有的人一起进公司，如果他们做的不好，可以原谅，但是如果你做的不好，老板会拿你的学历说事，他会说你哪哪个学校毕业的，还不如谁谁，用这种方法来刺激你，甚至是鄙视你，这真的是很伤人的。所以撇开学历，我们真正该重视的是我们自身的做事的能力，以及学习的能力。我们要清楚，现在的人才不会被埋没。有人说现代还不如古代，那时候如果有人有才华大家都会看到，而他会被推举出来参加考试，从而改变自己的命运。但是现代的人才也不会被埋没，只是现在有才的人和平庸的人外表是没有什么区别的，还有有才的太多，没人顾得上去管你，这时你就要和一批平庸的人一起进入公司去竞争，发挥自己的本领，让老板看出你的能力，慢慢的他就会欣赏你，接着是器重你，最后就离不开你了，因为你太能给他们公司带来利润，他们不能没有你。他们会让你做公司里更重要的位子，也就是说看到你实实在在的能力他们一定会提拔你，与你共同经营这片小天地。所以，一句话，重要的是你做事的能力，而不是你的学历。

关于在公司为人处世的一些事情。首先我想说，在公司我们要乐观开朗随和，但要保持自我，不能随波逐流，就算给领导讲话也要理直气壮。做事稳重的员工在公司很受尊敬的，也很有话语权。如果你理直气壮，自己想什么觉得应该是什么就坚持什么，领导也会敬你几分，跟他们辩论一些问题的的时候他们自己都会不自信的。所以稳重自信的员工是很有发展前途的。

不管我们到了哪里，用心做好自己的工作，坚持自己的风格，就一定会有好的结果。

投资公司工作总结时间一晃而过，弹指之间，20XX年已接近尾声，过去的一年在领导和同事们的悉心关怀和指导下，通过和同事的不懈努力，在工作上取得了一定的成果，但也存在了诸多不足。回顾过去的一年，现将工作总结如下：

从8月23日到公司工作已有近五个月的时间，从业务员到坐班，从无工资到每月四千左右的工资，感谢公司给予的机会和信任，在这五个月的工作中，也遇到了很多的问题，对于公司的发展，以及公司对员工的那种亲切感让我非常的感动，在投资这个行业，目前竞争力是非常的大的，从另外一个角度上来说，资阳这么多投资公司，各个公司的发展方向，目的都不一样，且国家的政策也不太明确，说白了每个公司都在摸索中发展。对于我公司的发展方向，和长远的规化，我个人是非常认同，并且有愿意积极参与到公司的发展中去。

就这五个月以来的工作情况我作出了如下的总结：

1，能够积极参与到公司的投资理财推广中去，公司门店所有的员工都非常的积极。但是关于这个方面由于门店的开张，我们门店的客户群体大多来源于亲戚和朋友，这对公司长远发展并不是很理想的，我个人认为我们应该面向大众的客户，因为亲戚朋友毕竟是有限的，其实这五个月我的下家发展并没有自己的朋友，作为我们这个投资公司工作总结年龄大多数的人是愿意把钱拿来自己做点什么，所以我的对象应该是中老年的人群，我的母亲是我的第一个下家，由他的发展而产生了我们小区接近有十位的客户，当然这十位客户如果处理的好的话也许会变成百位，当然这也是我做得很差的一方面，并没有用心去维护这个客户群体。各方面的原因吧，其实工作没有借口，做得不好就是做得不好，在来年的工作中我自己调整和改正。

2，就是在门店中，我们的管理模式，以及提成方式。在门店里大家配合的其实都不错，而且处得也很好，要知道一个好的团队必须齐心合力，相互协作，相互帮助。且做到公平，公开，公正。当然也需要有人起带头作用，效果更好。提成方式这块，坦率说，公司对员工的提成也是相当不错的，但是在竞争力巨大的现实社会，提成也实实在在的成为原动力，又要考虑团队协作，也要考虑一分耕耘，一分收获，作为一为员工，我只能按照公司所定的制度去遵守。

3，最后就是公司的业务方面，目前来投资的客户，3个月的居多，当然作为员工来说，不管有没有提成，我们首先想到的应该是给公司创造利益。可是，我们的提成制度在3个月，和6个月之间又产生了一些矛盾，我个人认为这并不是提成多少的问题，如果6个月没得累计，3个月也应该没有累计，既然6个月有累计，在目前大行大市之下，3个月也应该有一个合理的规定。

申明，我个人并不为此的提成有什么意见，只是感觉从制度上来说有一点些许的矛盾。当然公司如何定，我完全遵守公司的规定。在这里，我只是介意一点，希望公司能考虑在我们门店看来，60万是我们的基数，也是公司门店的成本，但完成这个基数后，多于的投资，不论3个月和6个月还有一年，应该是资金越多越好，当多出的资金形成一个循环，其实无所谓3个月，6个月，那怕是一个月都没有什么影响。然后，公司可以加大广告的投入，我们公司对客户维护这块非常好，但是在广告投入这方面个人认为可以加大，且我们的门店以及公司的员工可能在告推广这方面做不到很好，这是多方面的原因，个人认为做不好等于不足，还不如外面请专门的人发放，成本是高了点，效果肯定有，我们公司的目前外来客户量是很少，这块不跟上，对公司未来的发展壮大，我个人认为哈有一定的影响。

以上我我自己在工作中的一些想法，和总结，有写得不对的地方，敬请公司领导理解，原谅，并纠正。在工作的这些日子里，我个人也有很多的不足，主要表现在以下几个方面：

1.个人琐事太多，不能全身心的投入到工作中去，有待来年自己的改正。

2.上班工作时间，不能有效的利用，除了完成本质工作，没有新的提议和偿式。

3.个人还有待于加强投资理财方面的学习，和总结。平时多在其他投资了解他们的产品，还有银行也有一些相关的理财经验的产品，以及当今的多种投资理财模式，向业内大哥学习，模仿他们的成功经验。

俗话说磨刀不误砍柴工，经过20XX年的沉淀与洗礼，我们相信在公司领导正确领导下，在同事们齐心协力之下，我们公司一定能够跨越式的发展。

投资公司工作总结三年来，松银担保公司担保业务、队伍不断发展壮大，与银行金融机构的合作层次不断加深。在促进担保业的发展和推动银保、银企合作方面都取得了可喜的成绩。截止20XX年第二季度，我担保公司共为融资诉求企业实行货币担保70家，担保金额3亿元。

公司注册资本总金额9900万元，扩资增股5100万元，后续储备资金2700万元。帮助基础设施建设担保资金2400万元。在保贷款余额8500万元。公司在发展的同时，不忘回馈社会，支付用于帮扶助困13.8万元。

松银担保十分注重合作金融机构资本运作问题，并互之于体现效益，以成为民营资本服务于中小企业的重要组成部分。在着力解决货币、抵押担保瓶颈、缓解中小企业融资难方面发挥着越来越突出的功能与作用。特别是为钢贸行业中的中小企业，审视和卓识了江苏、福建、苏闽商投资企业的稳健，敢拼会赢的经营经商理念。依托分区域商会、让有血缘、份缘、业缘情感相连、文化相融、理念相近经营者。在控制风险的前提下，利益捆绑、实力叠加，发挥资本信用信增的乘数效应，强强联合的战略联盟，逐步成为连接银行和中小企业的桥梁和纽带。在取得可喜成绩和巩固的基础上：

今年，我们将在市经委的领导下，市中小企业信用担保协会的督促下，朝着自身行业规范发展，行业自律，有序竞争的方向迈进。着实、更加有效地改善服务理念和意识为钢贸行业、中小企业的服务。

一、为银保合作拓宽层次和空间，继续为银企合作搭建可持续性良好互信、宽松平台，促进“三方”共创双赢。

近期来，松银担保公司在拓宽银保合作的层面和空间、合作规模上与苏南长三角周边城市相比还略显薄弱。20XX年度我们将在市经贸委等相关经济综合部门的督导下，一是积极创新、积累资本、通过扩资增股方式增强自身硬件设施的、固定资本的投入与建设，初步计划在市润州区朱方路长江西路受让商业

地块35亩，筹建松银担保租赁大夏，钢贸生产资料交易楼，建立永久性综合服务平台，竭力打造降低融资成本，促进钢贸物流流通与金融部门扩大合作范围、合作规模。

二是积极参与担保机构信用评选。

以市中小企业组织牵头担保机构参加全省开展的信用评级工作为契机，通过规范和完善将级别结果录入全国统一的企业信用信息基础数据库，进而提升我担保公司的企业工作效能、职能和功能。三是探索建立银保、银企沟通例会制度。和邀请专家、学者就目前国内金融形势，探索把控风险的有限最佳机制。分析银保、银企合作的状况、研究合作中的存在的突出、热点、焦点问题，并研究不断改进和发展的相关工作举措。

二、进一步加强担保公司与金融机构的合作。

目前，国际金融危机对相关实体经济的影响颇深。尤其是对市中小企业发展有一定冲击。可抵押资产有所缩水，财务状况有所转弱。在此困难时期，主动与金融银行机构沟通，达成共识，精诚合作是十分具有迫切性、必要性、重要性的，只有通过“银—保—企”三方合作，才能共克时艰。一方面担保公司需认真贯彻人民银行南京分行下发的《关于进一步推动金融机构与信用担保机构加强合作的指导意见》精神，通过担保公司甄别，择优选择实力底子较强，依法经营、管理规范、财务较之健全、诚实守信的钢贸、中小企业作为合作对象。促使合作走制度化、规范化、长期化。通过历年合作征求金融银行放大放贷敞口比例。

另一方面，我们担保公司应树立规范、稳健的发展意识，要把中小企业融资担保作为主营业务，进一步加强与金融机构的合作，并针对主管部门和评级机构分析发现的潜在风险和薄弱环节。提高风险识别能力和管理水平，在支持企业发展过程中实现自身发展。

三、持续改善对中小企业融资、拓宽金融渠道的服务。

在巩固市松川钢贸内客户和中小企业服务的同时，需内部建立健全机构设置及相关制度，改进和优化担保信贷流程，配合金融部门金融产品的创新，服务效率的提升。并深入探讨和引进淡马锡中小企业业务模式。

在当前经济相对困难的形势下，担保公司要树立大局意识和责任意识。对已经出台的支持中小企业发展的各项信贷政策措施，要读懂、读细、抓实、抓好。积极探索建立、健全钢贸中小企业融资量化考核制度。要对基本面和信用记录较好、有竞争力、有市场、有订单但暂时出现经营或财务困难的中小企业特点的融资产品和服务方式，利用授信、开证、押汇、保理等多种担保融资手段，进一步拓宽中小企业的融资渠道，并做好对中小企业的金融信息咨询和代客理财服务。要加强中小企业金融统计和信息报送工作，探索建立适合中小企业特点的融资信息动态监测制度，及时掌握中小企业金融服务信息。

第5篇：投资公司工作总结投资公司工作总结

工作总结

2014年年终工作总结

--时间一晃而过，弹指之间，2014年已接近尾声，过去的一年在领导和同事们的悉心关怀和指导下，通过和同事的不懈努力，在工作上取得了一定的成果，但也存在了诸多不足。回顾过去的一年，现将工作总结如下：

从8月23日到公司工作已有近五个月的时间，从业务员到坐班，从无工资到每月四千左右的工资，感谢公司给予的机会和信任，在这五个月的工作中，也遇到了很多的问题，对于公司的发展，以及公司对员工的那种亲切感让我非常的感动，在投资这个行业，目

前竞争力是非常的大的，从另外一个角度上来说，资阳这么多投资公司，各个公司的发展方向，目的都不一样，且国家的政策也不太明确，说白了每个公司都在摸索中发展。对于我公司的发展方向，和长远的规化，我个人是非常认同，并且有愿意积极参与到公司的发展中去。

就这五个月以来的工作情况我作出了如下的总结：

1，

能够积极参与到公司的投资理财推广中去，公司门店所

有的员工都非常的积极。但是关于这个方面由于门店的

开张，我们门店的客户群体大多来源于亲戚和朋友，这

对公司长远发展并不是很理想的，我个人认为我们应该

面向大众的客户，因为亲戚朋友毕竟是有限的，其实这

五个月我的下家发展并没有自己的朋友，作为我们这个

1

/

4

年龄大多数的人是愿意把钱拿来自己做点什么，所以我

的对象应该是中老年的人群，我的母亲是我的第一个下

家，由他的发展而产生了我们小区接近有十位的客户，

当然这十位客户如果处理的好的话也许会变成百位，当

然这也是我做得很差的一方面，并没有用心去维护这个

客户群体。各方面的原因吧，其实工作没有借口，做得

不好就是做得不好，在来年的工作中我自己调整和改正。

2，

就是在门店中，我们的管理模式，以及提成方式。在门

店里大家配合的其实都不错，而且处得也很好，要知道

一个好的团队必须齐心合力，相互协作，相互帮助。且

做到公平，公开，公正。当然也需

要有人起带头作用，

效果更好。提成方式这块，坦率说，公司对员工的提成

也是相当不错的，但是在竞争力巨大的现实社会，提成

也实实在在的成为原动力，又要考虑团队协作

，也要考

虑一分耕耘，一分收获，作为一为员工，我只能按照公

司所定的制度去遵守。

3，

最后就是公司的业务方面，目前来投资的客户，3个月

的居多，当然作为员工来说，不管有没有提成，我们首

先想到的应该是给公司创造利益。可是，我们的提成制

度在3个月，和6个月之间又产生了一些矛盾，我个人

认为这并不是提成多少的问题，如果6个月没得累计，3

个月也应该没有累计，既然6个月有累计，在目前大行

大市之下，3个月也应该有一个合理的规定。申明，我

个人并不为此的提成有什么意见，只是感觉从制度上来

说有一点些许的矛盾。当然公司如何定，我完全遵守公

司的规定。在这里，我只是介意一点，希望公司能考虑。

在我们门店看来，60万是我们的基数，也是公司门店的

成本，但完成这个基数后，多于的投资，不论3个月和

6个月还有一年，应该是资金越多越好，当多出的资金

形成一个循环，其实无所谓3个月，6个月，那怕是一

个月都没有什么影响。然后，公司可以加大广告的投入，

我们公司对客户维护这块非常好，但是在广告投入这方

面个人认为可以加大，且我们的门店以及公司

的员工可

能在广告推广这方面做不到很好，这是多方面的原因，

个人认为做不好等于不足，还不如外面请专门的人发放，

成本是高了点，效果肯定有，我们公司的目前外来客户

量是很少，这块不跟上，对公司未来的发展壮大，我个

人认为哈有一定的影响。

以上我我自己在工作中的一些想法，和总结，有写得不对的地方，敬请公司领导理解，原谅，并纠正。在工作的这些日子里，我个人也有很多的不足，主要表现在以下几个方面：

1.个人琐事太多，不能全身心的投入到工作中去，有待来年

自己的改正。

2.上班工作时间，不能有效的利用，除了完成本质工作，没

有新的提议和偿式。

3.个人还有待于加强投资理财方面的学习，和总结。平时多

在其他投资了解他们的产品，还有银行也有一些相关的理

财经验的产品，以及当今的多种投资理财模式，向业内大

哥学习，模仿他们的成功经验。

俗话说磨刀不误砍柴工，经过2014年的沉淀与洗礼，我们相信在公司领导正确领导下，在同事们齐心协力之下，我们公司一定能够跨越式的发展。

谢谢！

谢刚

2014-1-9

第6篇：投资公司工作总结工作总结

2013年年终工作总结

--时间一晃而过，弹指之间，2013年已接近尾声，过去的一年在领导和同事们的悉心关怀和指导下，通过和同事的不懈努力，在工作上取得了一定的成果，但也存在了诸多不足。回顾过去的一年，现将工作总结如下：

从8月23日到公司工作已有近五个月的时间，从业务员到坐班，从无工资到每月四千左右的工资，感谢公司给予的机会和信任，在这五个月的工作中，也遇到了很多的问题，对于公司的发展，以及公司对员工的那种亲切感让我非常的感动，在投资这个行业，目前竞争力是非常的大的，从另外一个角度上来说，资阳这么多投资公司，各个公司的发展方向，目的都不一样，且国家的政策也不太明确，说白了每个公司都在摸索中发展。对于我公司的发展方向，和长远的规化，我个人是非常认同，并且有愿意积极参与到公司的发展中去。

就这五个月以来的工作情况我作出了如下的总结：

1，

能够积极参与到公司的投资理财推广中去，公司门店所

有的员工都非常的积极。但是关于这个方面由于门店的

开张，我们门店的客户群体大多来源于亲戚和朋友，这

对公司长远发展并不是很理想的，我个人认为我们应该

面向大众的客户，因为亲戚朋友毕竟是有限的，其实这

五个月我的下家发展并没有自己的朋友，作为我们这个

1

/

4

年龄大多数的人是愿意把钱拿来自己做点什么，所以我

的对象应该是中老年的人群，我的母亲是我的第一个下

家，由他的发展而产生了我们小区接近有十位的客户，

当然这十位客户如果处理的好的话也许会变成百位，当

然这也是我做得很差的一方面，并没有用心去维护这个

客户群体。各方面的原因吧，其实工作没有借口，做得

不好就是做得不好，在来年的工作中我自己调整和改正。

2，

就是在门店中，我们的管理模式，以及提成方式。在门

店里大家配合的其实都不错，而且处得也很好，要知道

一个好的团队必须齐心合力，相互协作，相互帮助。且

做到公平，公开，公正。当然也需要有人起带头作用，

效果更好。提成方式这块，坦率说，公司对员工的提成

也是相当不错的，但是在竞争力巨大的现实社会，提成

也实实在在的成为原动力，又要考虑团队协作

，也要考

虑一分耕耘，一分收获，作为一为员工，我只能按照公

司所定的制度去遵守。

3，

最后就是公司的业务方面，目前来投资的客户，3个月

的居多，当然作为员工来说，不管有没有提成，我们首

先想到的应该是给公司创造利益。可是，我们的提成制

度在3个月，和6个月之间又产生了一些矛盾，我个人

认为这并不是提成多少的问题，如果6个月没得累计，3

个月也应该没有累计，既然6个月有累计，在目前大行

大市之下，3个月也应该有一个合理的规定。申明，我

个人并不为此的提成有什么意见，只是感觉从制度上来

说有一点些许的矛盾。当然公司如何定，我完全遵守公

司的规定。在这里，我只是介意一点，希望公司能考虑。

在我们门店看来，60万是我们的基数，也是公司门店的

成本，但完成这个基数后，多于的投资，不论3个月和

6个月还有一年，应该是资金越多越好，当多出的资金

形成一个循环，其实无所谓3个月，6个月，那怕是一

个月都没有什么影响。然后，公司可以加大广告的投入，

我们公司对客户维护这块非常好，但是在广告投入这方

面个人认为可以加大，且我们的门店以及公司

的员工可

能在广告推广这方面做不到很好，这是多方面的原因，

个人认为做不好等于不足，还不如外面请专门的人发放，

成本是高了点，效果肯定有，我们公司的目前外来客户

量是很少，这块不跟上，对公司未来的发展壮大，我个

人认为哈有一定的影响。

以上我我自己在工作中的一些想法，和总结，有写得不对的地方，敬请公司领导理解，原谅，并纠正。在工作的这些日子里，我个人也有很多的不足，主要表现在以下几个方面：

1.个人琐事太多，不能全身心的投入到工作中去，有待来年

自己的改正。

2.上班工作时间，不能有效的利用，除了完成本质工作，没

有新的提议和偿式。

3.个人还有待于加强投资理财方面的学习，和总结。平时多

在其他投资了解他们的产品，还有银行也有一些相关的理

财经验的产品，以及当今的多种投资理财模式，向业内大

哥学习，模仿他们的成功经验。

俗话说磨刀不误砍柴工，经过2013年的沉淀与洗礼，我们相信在公司领导正确领导下，在同事们齐心协力之下，我们公司一定能够跨越式的发展。

谢谢！

谢刚

2014-1-9

第7篇：投资公司工作总结工作总结

自6月23号来公司报到，在公司领导的支持、关心下，同事的帮助下，使我很快适应了和熟悉了我们公司这个环境。

我先前是证券从业人员，说实话，对于实体投资，我的知识还是很匮乏的，公司领导在学习上给予了我许多帮助，唐总收集的报刊康姐的书都拿给我看，帮助我学习业务知识。业务上，公司领导帮助我们拓展市场，联系中关村企联，王总帮助我们拓宽领域，例如“保利”业务，张总为我们提供客户，帮助我们拉项目，比如矿井那个项目，康姐带着我会见客户等等。在日常工作中，公司同事对我们帮助也很大，杨萍、吴羽新助我编辑嘉讯，莹莹总能不厌其烦的为我解答拍卖上的一些问题，财务部雪燕、李深在我们有业务需要用车的时候，总是让着我们先用车，佳佳帮我接待来访客户，我的英语不好，所以呢与英语有关问题和事情就少不了麻烦我们可爱的小詹同志，很感谢小詹。

在这半年之中，我的工作围绕两个方面开展的，一是跑项目，找企业发贷款、发信托，在领导的带领下，联系的新华联合冶金，邯郸远见钢构等一些项目，目前项目进展还须进一步跟踪。公司领导亲抓的中小企业集合信托目前有意向发信托产品企业6家。有合作意向的银行有两家。

二是做信托理财产品销售，盛永嘉华这边一线业务人员少，单依靠一两个人做销售，把销售量做上去是不容易的，我们必须借助外部势力帮助我们成长，把理财产品销售做好，渠道网络建设是当下迫切

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工作总结

需要解决的事情，在公司领导的指示下，拓展构建营销渠道，经过努力，营销渠道网络初步形成，现在有9家机构，近百名的合作机构一线业务人员有意代售我司理财产品。

是我这一困扰的新方向，但明年工作，第一是要把渠道做顺，明确代销人员的利益分配，调动代销人员积极性，确保代销渠道人员稳定，建立定期走访制度，及时掌握代销人员的想法，听取他们的建议，做到互惠互利。

第二，项目，向业内大哥学习，模仿他们的成功经验。

俗话说磨刀不误砍柴工，经过2011年的沉淀与洗礼，我们相信在公司领导正确领导下，在同事们齐心协力之下，我们公司一定能够跨越式的发展。

谢谢！

张开峰

2012-1-19

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第8篇：投资公司工作总结投资公司工作总结范文

一、理论学习和思想作风建设情况

真正做到为人民服务，就需要不断学习，用政治理论来武装自己的头脑，树立正确的人生观、价值观和世界观。

在过去的一年里，我坚持学习政治理论和党的方针政策，学习党的十六届五中、六中全会精神，认真领会党的一系列方针、政策，结合自己的思想实际，力求在实践上下功夫。始终把实践“三个代表”作为学习的最终目标。我深切地体会到，作为一名新城区的建设者，按照新城区“团结、实干、拼搏、向上”的方针，作好自己的本职工作，做到“以事业统一思想，以发展凝聚力量，以实干树立形象”。

一年来，我始终把思想作风建设摆在第一位。不断提升思想素质、开阔视野、充电扩能，我始终把管委会和公司广大员工赋予我的权力当作一种责任和义务，坚决贯彻执行党和国家政策法规以及上级的指示、决定，并时常告戒自己“新城区的建设事业无小事”，一切从建设新区的要求和管委会、公司利益出发，做到了敬业勤政、廉洁奉公、关心群众疾苦，并以此影响教育自己的家人。

二、履行自己职责，完成好自己分管的工作

按照“三年出形象，五年成规模，十年铸精品”的思路，遵循“高起点、高标准、高水平、高速度”的发展要求，以及融资项目管理工作的实际需要，针对新

城区合作开发项目建设模式新思路的不断拓展，认真研究融资工作中的新情况，作好新城区合作开发项目的前期准备工作，为管委会领导决策提供充分、详实的依据和建设性的建议。在赵总带领下，组织公司有关同志，内修素质，外树形象，狠抓落实，强力推动，通过大家的辛勤努力，投资公司的融资管理、项目前期准备工作稳步发展，积累了一些宝贵的经验。

1、配合财务部完成了在建设银行融资4000万元人民币。为配合好此项工作，我积极和市建行有关部门沟通，交流有关情况。今年元月份，一场突来大雪封闭所有道路，根据国家开发银行等银行融资规范，对融资项目的管理也提出了严格要求。为此多次主动和公司班子一起研究融资政策，向管委会领导、市发改委有关领导汇报工作方案。不但提高了工作效率，而且也使融资项目得到更加科学、合理的管理和建设，对项目下一步的具体落实提供了可靠依据和保障，达到了推动工作、规范管理的目的。

2、根据管委会基础建设项目、城市配套建设项目融资进度安排，作好大量基础性先期工作，保证项目资料、手续完备，达到只要具备具体条件就可以马上开工的标准，促进新城区项目建设的快速进展。

完成市会议中心、第二安置小区、华山半岛生态植物博物园、供水管网三期工程项目的可研编制、环境评价工作。其中，会议中心、华山半岛生态植物博物园项目已经得到批复；另外二个项目的可研报告报批已经完成，待发改委批复。完成了国家开发银行的融资要求。根据需要，如果通过其他商业银行、信用社等金融机构进行融资，也可以使用这些批文和可行性研究报告。这些工作对于超前、

多渠道融集资金，起到很大的推动作用。

其中供水管网三期项目的批复，已经取得建设银行项目融资1000万元，为新城水务公司的工程建设打下基础。

3、组织省内知名专家和省环保局的有关领导共同为新城区的环境影响评价提供指导意见和建设性方案。

环保是“第一审批”又是“一票否决”，如果环保不通过，不仅新城区建设规划不能审批，银行不能融资，整个新城区开发建设也将被迫停建或一直处于违法建设状态。这样将给新城区以后的工作带来难以估量的影响。