债权申报材料范文10篇

债权申报材料范文篇1

科技型中小企业技术创新基金(以下简称创新基金)是1999年经国务院批准，科技部、财政部共同管理的一项专门用于扶持和引导科技型中小企业技术创新活动的政府专项资金。创新基金以技术创新项目为对象、以市场为导向，重点支持技术的第一次商品化过程，重点支持种子期项目和初创期企业，通过无偿资助、贷款贴息等方式扶持和引导科技型中小企业的技术创新活动，对促进科技成果的转化，培育一批具有中国特色的科技型中小企业，加快高新技术产业化进程等起到积极的作用。

1福州市创新基金工作的现状及存在问题

福州市作为科技部指定的直接从事为科技型中小企业申报创新基金项目服务的服务机构，只有福州市生产力促进中心与福州市高新技术产业创业服务中心两家。前者主要为除孵化器内企业外的全市科技型中小企业创新基金申报提供企业申报注册、材料形式审查、项目申报、申报咨询等科技服务，并接受项目推荐单位、项目组织单位委托，协助项目监理、验收工作。而后者的服务对象主要为孵化器与各科技创业园内的高新技术企业，服务功能类同。两家服务机构自赋予创新基金服务职能以来，在上级有关职能部门领导下，至2007年共受理并推荐了200多项科技创新项目，其中61项获得国家创新基金的立项支持。

福州市科技型创新基金申报工作开始于2003年，由于科技部该专项基金刚设立不久，地方科技管理部门、科技服务机构及大部分的中小企业对该基金的申报要求及操作程序均不甚明了，对创新基金申报的规范运作存在畏难情绪，加之创新基金服务机构本身也缺乏材料的审核经验，未能给予企业及时明确的指导，以至于2003～2005年3年间，福州市仅有28个项目获得科技部立项。经过各级管理部门的共同努力，特别是2006年福州市设立地方科技创新资金后，进一步拉近了与科技部创新基金项目申报条件的距离，福州市每年争取到的国家创新基金项目呈逐年递增的趋势。但就目前情况而言，在国家创新基金项目申报和管理工作方面，无论从申报项目的数量上看，还是从争取基金的规模上看，我们都远远地落后于其他沿海兄弟城市，这无疑将导致福州市科技型中小企业发展的滞后，对我市经济发展将产生消极影响。由于地区科技、经济发展的不平衡，客观上造成创新基金申报工作成效的差异。但除此之外，拥有一批专门为中小企业提供申报国家创新基金技术服务的人才队伍也是重要的因素之一。以2006年、2007年福州市、宁波市申报国家创新基金的情况（见下表）进行说明：

从上表可以看出，宁波市2007年争取国家创新基金项目37项，比2006年增加14项，增长61%，2007年获国家创新基金资助额2045万元，比2006年增加995万元，增长95%。而同期福州市仅争取国家创新基金项目19项，比2006年增长36%，获国家创新基金资助额1035万元，比2006增长116%，虽然进步明显，但与宁波市相比，无论从项目立项数量还是从获得创新基金额度，宁波市都是福州市的近一倍，这与宁波市多年来重视发挥科技服务机构的作用分不开的。因此，加强福州市创新基金服务机构的建设，培养一批熟悉国家创新基金申报程序和管理工作的专业队伍，建立一种为科技型中小企业申报创新基金提供从申报材料组织到技术、管理、财务方面技术咨询的全程专业技术服务的新型科技服务机制，对促进我市科技型中小企业发展壮大，提高申报国家创新基金的工作成效，具有十分重要的现实意义。

2创新基金服务机构的作用和定位

2.1创新基金服务机构发挥的作用

创新基金项目申报自1999年科技部、财政部共同创立起，就严格按规范的申报程序运作，它相对国家其他科技计划项目，申请材料准备工作难度会大一些。福州市负责国家创新基金项目申报、监理、验收等管理工作的职能部门由于人员编制配备等客观原因，在上述工作中难以统筹兼顾、面面俱到；同时，企业普遍反映对项目申报程序、要求等相关事宜了解不够，项目材料难写，企业财务报表编制质量要求高，提出了申报材料的深度不好把握、对文件精神理解有偏差、对网上申报及附件录入上传等申报环节不熟悉等问题。因此，利用创新基金服务机构聚集的专业人员优势，来协助科技型中小企业完成项目申报的各项工作是十分必要的。

创新基金服务机构的主要任务是为科技型中小企业提供科技导入、项目评估、专家咨询等知识服务。在以往长期的科技服务中与不少中小企业建立了联系，比较了解中小企业的情况；在科技查新、项目咨询、可行性分析等业务中已经积累了丰富的工作经验；另外，创新基金服务机构还初步组建了一支稳定、可靠的专家队伍，能够胜任各个技术领域的咨询、调研任务。所以，在帮助中小企业完成项目申报前期准备工作方面，创新基金服务机构已经具备一定条件和优势，不但能发挥科技服务机构的优势，也会极大地提高创新基金项目申报和管理工作的效率和质量。

2.2创新基金服务机构的业务定位

2.2.1规范项目申报材料，把握编撰技巧

科技型中小企业创新基金项目评审的唯一依据就是企业通过科技部科技型中小企业创新基金网络上传的申报材料，不进行实地调研，也不约见项目当事人，材料组织的完善与否，是影响项目立项的关键。项目可以进行适当的包装，但包装不是弄虚作假，而是通过详细分析、评估本企业拥有的核心技术和生产市场方面的优势、劣势、发展潜力以及财务状况，把本企业的内在价值以及科技创新方面的潜力充分挖掘出来。

申报材料的撰写有一定的规律和技巧。一个项目有时既可以申请贷款贴息又可以申请无偿资助，这时企业就要判断申请哪一种资金支持方式。二者在资金数额上没有多大差别，但相对来说，贴息容易获得，因为贴息涉及到银行贷款，能达到有效吸引金融机构对科技型中小企业投资的目的，起到了创新基金的引导作用。

创新基金申报材料要求反映企业经营管理、财务管理、技术开发、生产销售、产品质量、资金流量、应收应付、债权债务、发展规划等，因此申报创新基金不仅要了解一个项目，而且要了解企业运行的全过程，要证明企业负责人具有较强的创新意识、较高的市场开拓能力和经营管理水平。而目前福州市有些中小企业特别是孵化器里的企业，第一次操作，不知从何说起，申报材料普遍存在过于简单、技术创新点不突出、项目成熟性把握不好、项目投融资阐述不完善以及夸大企业的经营业绩等问题。

创新基金服务机构应对当年的科技型中小企业技术创新基金相关文件资料进行全面的分析研究，掌握项目指南变化情况、重点支持领域及各领域申报的必备要求与限制条件等，指导企业准确定位，找准切入点，把握优势领域，结合企业自身特点组织申报；其次，还要指导企业从研发力量、技术依托和产品性能等方面考虑问题，选择适合企业自身发展特点的项目进行申报；此外，申报材料还要体现项目的技术先进性、项目成熟性、市场可容性，以及企业经营业绩及债权债务等经济指标、技术创新及激励机制、营销策略、人力资源情况等，材料应充分展示企业资源优势与完成项目的技术可行性。

2.2.2善于捕捉项目推荐申报

创新基金服务机构应善于利用自身与政府各级管理部门、高校、科研院所联系密切的优势，从工业高科技计划、农业科技计划、星火计划、社会发展计划、科技合作计划以及科技成果推广计划中选择优秀项目；从国家“863”计划、科技攻关计划及专利成果中挖掘项目；还可以从企业委托查新项目、新产品开发计划项目中寻找好项目，另外还可以从各行业技术中心创新项目中挖掘项目推荐上报。工作中，应围绕创新基金申报条件，在不违反相关限制规定的情况下，灵活应用申报规范，最大限度地为企业创造申报条件，争取尽量多的项目往国家推荐申报，遵循“以数量求质量，以质量促立项”的原则。

2.2.3履行服务机构职责，推进项目实施

科技创新基金要求具有创新基金工作职能的服务机构协助科技管理部门（项目组织单位）做好项目的征集、筛选和认证工作，并接受推荐单位、项目组织单位委托，协助项目监理、验收工作。

创新基金服务机构要组织专家对创新基金项目的实施进行跟踪管理，促进地方、企业、专家、科技管理部门职能的实现，积极帮助企业协调解决项目实施过程中出现的问题，把项目申报、实施、监理、验收工作逐步落到实处。

创新基金服务机构还要严格监督企业匹配资金到位情况，包括创新基金支持是否按计划到位，省科技厅及地方科技管理部门匹配资金、金融机构贷款、企业自筹及其他资金是否落实。

2.3提升创新基金服务机构服务水平的对策

创新基金服务机构对于中小企业技术创新的重要性已为理论和实践所证明。可以说，创新基金服务机构正是基于中小企业技术创新的迫切需求而产生的。为切实提高福州市创新基金服务机构对中小企业创新基金项目申报的服务能力，需要从政策法规、经营管理、业务拓展、人才培养等方面多做努力。创新基金服务机构可以借中小企业创新基金申报这个平台，充分展示自己在产学研合作、与政府职能部门联系密切及熟悉创新基金项目申报程序与运作等方面的优势，开展特色服务，推动科技服务机构的建设，拓展科技服务机构需求空间。可以采取：

（1）由政府科技部门牵头联合县（市）区政府及地方科技服务机构共同实施中小企业技术创新服务网络计划。创新基金服务机构发展最直接的动力是地方中小企业的服务需求，创新服务只有植根于地方，并在此基础上形成区域性的网络，才能卓有成效地为广大中小企业提供服务。

（2）加大科技型中小企业创新基金的培训宣传工作力度，大力宣传创新基金的战略意义、现实意义和重要作用，可采用编辑宣传材料或制作多媒体，召开工作会议，举办培训班、座谈会、技术讲座，通过新闻媒体、网络、报刊进行宣传等方法，使更多企业真正了解创新基金的作用意义、性质特点、申报要求、申报程序；对参加评审的专家进行宣传，使他们在了解国家科技型中小企业创新基金的申报及评审要求的基础上，对自己手中的项目进行评估，考虑是否提出申报请求。

（3）在政府推行中小企业产学研合作的过程中，充分发挥行业协会如生产力中心协会、各行业技术创新中心等社团组织的作用，通过行业协会等组织沟通双方，由行业协会或行业技术创新中心等确定对整个行业有用的共性技术，然后再经由大学或研究机构进行研发；或建立产学研技术创新联盟，吸收专业行业协会、行业技术创新中心参加，通过他们与企业界以及与大学和研究机构的密切关系，促进产学研合作的有效开展。

（4）充分利用现代科技信息网络资源，依托海峡信息网、福州科技信息网、福州农业服务信息网等已有设施，建立科技项目、专家数据库，建设全市科技服务网络平台，实现信息共享，不断完善创新基金服务机构的服务功能。

（5）加强队伍建设，提升创新基金服务机构的服务质量和水平。可以通过向社会公开招聘方式，选拔创新和服务意识强、富有敬业精神的优秀人才从事科技服务工作。科技服务机构人员应注重自身综合业务素质的提高，关注并了解国家创新基金工作动态及变化特点，熟练掌握创新基金网络工作系统及相关操作规程，提高服务能力，对当年国家创新基金项目申报指南的重点支持领域及各领域申报限制条件应熟记于心。只有这样，才能对企业的各种咨询提供及时的指导帮助。

以市场为导向加强服务能力建设是创新基金服务机构发展的永恒主题，创新基金服务机构首先是一个市场主体，是市场竞争的一份子，为了自身的生存和发展，必须敢于面向市场。因此，如何认真研究市场，深入了解市场，把握市场脉搏，找准市场定位，是广大创新基金服务机构普遍面临的课题。科技服务作为一个新兴的产业还在发展过程中，各种资源需要我们去挖掘，服务领域需要我们去开拓，生存和发展的空间需要我们通过开展特色服务、精品服务、有效服务去占领。没有特色就没有生命，没有特色就没有发展。创新基金服务机构应当根据本地区的市场需求，结合自身实际，不断巩固主导业务，拓展新兴业务，才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。

参考文献：

债权申报材料范文篇2

一、专项资金来源

专项资金的来源为市政府在财政预算中设立的专项资金以及从所支持企业项目中回收的资金和增值部分。

专项资金管理机构可以接受社会资金委托，进行科技风险投资。

二、专项资金支持对象

专项资金支持对象为*市行政区域内科技型创业企业、科技项目和科技风险投资机构。支持对象应当符合《条例》第十八条、第二十一条、第二十二条规定。

三、专项资金使用方式

（一）股本投资

包括向科技型创业企业、科技项目参股和向科技风险投资机构参股两种类型。

1.向科技型创业企业和科技项目参股

专项资金管理机构可以用专项资金、受委托的社会资本向科技型创业企业和科技项目参股，参股期限一般不超过5年。

社会资本委托专项资金管理机构投资，委托期限应不少于3年。社会资本出资人不参与专项资金管理机构的经营管理，但拥有监督权。专项资金管理机构应当保证社会资本最低收益不低于协议期中国人民银行同期存款利息的1.1倍。

专项资金管理机构对单个企业、项目的投资不得超过该机构总资产的20%、被投资企业注册资本的30%。

专项资金以优先股方式对企业、项目进行参股。专项资金参股企业、项目到期清算，依投资合同规定获得本金和收益；发生破产清算，按照法律程序清偿债权人债权后，剩余财产首先清偿专项资金。

专项资金从参股企业、项目中退出后，仍用于科技风险投资。

2.向科技风险投资机构参股

专项资金可以采取资本金入股方式向科技风险投资机构投资，但不得控股。专项资金参股期限一般不超过5年。

专项资金在科技风险投资机构中的股权可通过股权转让方式退出。其他股东3年内购买专项资金在科技风险投资机构中的股权的，转让价格按不低于专项资金原始投资额确定；超过3年的，转让价格不低于专项资金原始投资额与按照转让时中国人民银行公布的1年期贷款基准利率计算收益之和确定；其他股东之外的投资者购买专项资金股权，按上述确定转让价格原则以公开方式转让。

参股的科技风险投资机构到期清算，专项资金以所持股权比例获取本金和收益。参股的科技风险投资机构发生破产清算，按照法律程序清偿债权人债权后，剩余财产首先清偿专项资金。

（二）贷款贴息

专项资金对取得银行科技项目贷款的科技型创业企业可给予一定利息补贴。科技型创业企业与银行签订科技项目贷款合同后，可以向专项资金申请贷款贴息。贷款贴息最高不超过科技型创业企业实际付息额的50%，同一项目贴息时间不超过3年，贴息总额最高不超过100万元。

（三）融资担保

专项资金管理机构可以运用专项资金为科技型创业企业融资提供本息偿还担保。为保证专项资金安全，根据《担保法》，科技型创业企业需提供反担保。

专项资金管理机构收取担保费可根据担保项目风险程度实行浮动费率，一般控制在同期银行贷款利率的50％以内。

（四）引导补助

在市科技行政管理部门备案的科技风险投资机构投资于我市基础性、公益性、具有明显社会效益和较好发展前景但短期内回报水平低的科技项目，可以向专项资金申请引导补助。引导补助最高不超过科技风险投资机构实际投资额的5%，补助金额最高不超过500万元人民币。

四、专项资金申请

（一）凡符合《条例》第二十一条、第二十二条规定的科技项目和科技型创业企业，可于每年9月提交以下申报材料，申请专项资金支持：

1.*市科技项目申报表；

2.项目可行性研究报告；

3.企业营业执照复印件；

4.企业近两年年度财务报表，包括资产负债表和损益表（新成立企业提供近3个月的财务报表）；

5.科技项目成果相应证明文件（科技成果评价证书、查新报告、专利证书、获奖证书）等。

（二）科技型创业申请贷款贴息于每年3月提交以下材料，进行申报：

1.项目批复及与贴息项目有关的银行贷款合同；

2.贷款收款凭证和银行利息支付凭证等。

（三）科技风险投资机构申请引导补助于每年3月提交以下材料，进行申报：

1.与科技型创业企业签订的投资合同书；

2.科技型创业企业经注册会计师审计的年度财务报告；

3.专项资金管理机构要求的其他文件。

专项资金管理机构组织专家评审委员会对申报材料进行评审，提出评审意见。经审定支持的企业（项目）和发放的补助额，在*科技信息网站上公示2周。公示中发现问题的，专项资金不予支持。专项资金使用计划由专项资金管理机构会同市财政下达。专项资金管理机构与企业签订《*市科技风险投资项目合同书》，对项目实施情况进行全过程管理。

专项资金管理机构发放贷款贴息和引导补助后，相应核减专项资金。

五、专项资金管理监督

专项资金由市科技局管理，接受市财政监督。具体管理监督职责如下：

（一）市科技局：编制科技风险投资项目指南和发展计划，明确专项资金使用方向、支持重点；根据科技发展规划提出年度专项资金总预算，具体管理、使用、运作专项资金，定期向市财政报告专项资金使用情况，建立健全科技风险投资项目库和风险评估监控机制，降低专项资金投资风险。

债权申报材料范文篇3

关键词:破产债权;生效判决;债权审查;救济途径

破产程序作为企业法人起死回生或退出市场的一项重要制度，切实关涉一个企业的生死、直接维系利害关系人的利益，有些大型企业的生死存亡甚至会影响到当地的市场经济与社会群体的和谐稳定。《企业破产法》的施行目的，就是保障债权公平有序受偿、维护各方利益，完善社会主义市场优胜劣汰竞争机制，及时通过破产清算、和解、重整，调整社会产业结构、盘活优势资源、淘汰落后企业。但是在当前既有商业环境下，大多数企业经营者受传统观念影响，对破产存在抵触情绪，这导致管理人不仅要在接管破产企业后区分诸如虚假诉讼、抢先执行等可撤销行为，甚至还需要面对棘手的群体性事件；债务人也丧失了自救机会，导致破产法维护全体债权人利益、拯救困境企业的目的难以实现。为充分有效发挥破产法的司法功能，保障破产法目的的实现，管理人接管破产企业后，亟需明确债务人的财产状况和债权债务关系。目前对于债务人财产的认定范围，大多无实务操作上的争议。但对于管理人债权审查制度及后续救济制度，破产法仅作笼统规定，管理人在实务操作过程中对债权审核缺乏统一标准；对于救济途径，破产法仅就法律规定的情形赋予管理人权利，理论及实务中分歧较大，且与目前的民事诉讼法体系存在不协调性。笔者将在下文中通过描述当前破产程序中管理人对申报债权的审查范围、审查现状及救济途径之困境，以供探讨。

一、破产程序中管理人审查申报债权之现状

（一）对管理人审查范围的两种观点。《企业破产法》第六章明确规定，破产企业的债权人应当依照法定程序向管理人申报债权，取得受破产法保护的地位，才有权行使相应权利；未依法申报债权的债权人，即使存在真实、合法的债权债务关系，也不被视为破产程序中的债权人。债权申报作为《企业破产法》规定的重要程序制度，不仅表现为取得地位的破产债权人对破产企业拥有实体请求权，还包含各种程序性权利，如异议权、表决权、分配权等。我国破产法规定，债权申报材料除需要提供债权人姓名、地址、联系方式、身份证明以外，还应当对债权内容、形成原因、性质、数额、有无财产担保等情况进行书面说明，并提交相关证据。管理人收到材料后，应当登记债权信息，形成债权人名册，审查申报债权，并制作债权表。对于债权人申报材料的提交内容和管理人享有审查债权之权利，在实践中基本不存在过多分歧，仅是细节上有所争议。但对于管理人债权审查范围，学界却持两种大相径庭的态度。一是管理人仅需对无执行名义债权进行审查，对于有执行名义债权，即债权已得到法院生效裁决确认，或是该债权已在仲裁机构作出的仲裁裁决、公证机关依法赋予强制执行效力的公证债权文书中被确认，则管理人仅应对生效文书本身的真实性、有无超过申请强制执行的期限进行形式审查，无需再行审查或确认债权性质和数额。持此类观点的管理人认为，破产程序作为一种“概括的执行程序”，本质上不具有解决当事人之间实体争议的功能，法院、仲裁机构和公证机关作出的生效文书应在破产程序中得到承认和执行。人民法院作出的生效判决在具体案件中体现国家意志，管理人仅是由法院指定的、在破产程序中代表破产企业的主体，如果管理人可以凭自身审查意见调整生效法律文书中确定的债权，法院的权威性和公信力就会受到极大的挑战、威胁，不能体现我国司法制度的严肃性。另一种态度则主张，对有执行名义债权，管理人也应当对其进行实质审查。因破产法的本质是一种特殊的债务清偿制度，宗旨即公平清理债权债务，保护债权人和债务人的合法权益。破产程序中，债务人的财产往往会被转化为金钱，在管理人主持下依法进行公平分配。公平就要求管理人必须勤勉尽责，对申报债权进行实质审查。且从目前的实务经验来看，破产企业出于转移财产、逃避债务或为关系密切的债权人在将来进入破产程序后获得更多清偿等利益动机，往往会在法院受理破产前，通过恶意串通行为，虚构债权债务，事先在法院形成调解书或在公证机关制作公证书，以期在破产程序中谋求好处。故管理人不应当区分债权是否有执行名义，应对所有申报债权进行实质性的审查。笔者更加赞同后者观点，因管理人不对这些有执行名义债权进行实质审查，放纵通过虚假诉讼等手段获取利益，显然是未尽到勤勉尽责的义务。管理人的失职行为不但会对其他债权人造成损害，且管理人自身也要承担该风险所带来的责任，此举更是严重违背了破产法的公平原则。（二）对有执行名义债权的审查和确认之现状。现行破产法中并未对债权审查作出具体规定。管理人实务中均默认以法院诉讼标准对无执行名义债权进行审查，即申报的债权是否超过诉讼时效、债务债务关系是否真实存在、内容是否超出合同约定或违反法律强制性规定、申报人提供的证据是否与原件核对一致、能否形成一个完整清晰的证据链等。多数债权人在向管理人申报有执行名义债权时，仅提供生效文书及相应执行材料。管理人在审核时，着重点往往是法院在判决内容中对破产企业承担责任的认定及债权人是否已取得相应执行款。对破产企业特定财产享有担保权的债权，管理人除审查诉讼是否属于可撤销情形之外，还通过确认担保物的现状、是否存在其他优先债权人、债权金额是否超过担保价值等调查，区分该等债权中可能会存在作为普通债权受偿的部分。总体而言，管理人通常对有执行名义债权使用的救济手段为：（1）对符合撤销权情况的债权进行主张、提出撤销之诉；（2）驳回有执行名义债权在破产申请受理日之后产生的利息、罚息、复利；（3）对过高利率进行相应调整。

二、破产程序中对有执行名义债权审查的困境

从目前的破产法来看，法律赋予管理人对债务人破产申请受理前六个月或一年内的那些损害债权人利益的行为行使撤销权。因此，管理人行使撤销权的最长临界期限为裁定受理破产日前一年。据此，主流观点认为破产程序中，管理人对生效时间已超过一年的法律文书已无审查必要。并且，管理人审查债权的依据往往建立在管理人接收到的相关资料、调查所得的财产情况及相关破产企业的知情人员提供的笔录等证据之上，管理人很难从法院生效文书内容本身发现存在的问题；对于原、被告之间互相认可的虚假证据、捏造自认的虚构事实，若非当事人主动承认，管理人根本无法查明。但笔者认为，如果生效法律文书确认的事实确有错误或虽然没有错误但确认的事实违背了破产法公平清偿的秩序，此时如果仍对该种债权给予确认的话，不仅严重违背了破产法的基本精神，也严重违反了管理人的忠实勤勉义务和职业道德，管理人应当依法、依职权对错误、虚假的有执行名义债权予以纠正。结合目前相关法律法规与实践，虽有途径可对有执行名义债权予以纠正，但在破产程序中，不管是对管理人还是债权人而言，操作难度都极大。（一）审判监督程序。《破产法司法解释（三）》第七条首次明确了破产程序中涉及确有错误的生效法律文书、通过虚构债权债务赋予强制执行力的案件，管理人应当通过审判监督程序依法向有关法院申请撤销，或向受理破产申请的人民法院申请撤销或不予执行。该条司法解释虽然确定了法院管辖原则，有利于破产案件的集中管辖、提高效率，但并未考虑到管辖权冲突及后续的法院层级效力问题，缺乏可操作性。《企业破产法》相对于《民事诉讼法》而言，属特别法，在法律适用上应当优先。但在《民事诉讼法》、《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》等法律法规中明确规定，对于某些案情比较复杂、影响较大或专业技术性较高的案件，其管辖法院应为中级人民法院或专门人民法院、海事法院。此时，依然要按照《民事诉讼法》之规定，请求上级人民法院在破产受理法院和专属法院之间指定法院进行管辖。并且，《企业破产法》并没有对受理破产申请的法院有层级要求，如果受理破产法院为基层法院，必然会产生级别管辖中的效力冲突问题。本地基层法院面对管理人请求撤销外地法院、甚至上一级法院的生效法律文书时应如何应对？能否依据破产效率优先原则直接依照破产法进行撤销？这些冲突在现行破产法中仍未释明，还需依靠其他法律法规进行引导。尽管该司法解释明确了管理人的救济途径是审判监督程序，但依然没有解决与现行民事诉讼法的衔接问题。第一，根据我国现行民事诉讼法规定，在生效法律文书确有事实认定错误或法律适用错误的情况下，当事人可申请再审。破产企业自经营不善到实际进入破产程序往往是一个漫长的过程，而再审申请期限仅仅只有六个月，且该期限为除斥期间，对于已超过再审申请期限的生效判决，即便管理人有证据能够证明存在错误，也难以通过民事审判监督程序进行救济。第二，笔者在实务中还发现，某些破产企业自进入危困后便放任经营，听之任之，怠于出庭应诉，债权人仅以单方面的简单证据即可获得生效判决文书。尽管《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条规定，负有举证责任的当事人放弃答辩、质证权利的，应承担不利后果。但笔者认为，首先，破产企业作为经营异常主体，无法以正常存续企业之态度来对待；且企业进入破产程序后，其持有的财产、承担的债务不再只关乎破产企业自身，而是及于全体债权人、利害关系人。如对此类超过再审申请期限但确有错误的债权无法进行纠错，损害的将是其他债权人的合法利益，破产企业种下的恶果需由全体债权人来承担，这显然与破产法主导的公平宗旨相去甚远。理论上，管理人还可以依靠案外人提出再审的方式进行救济。但管理人首先必须先寻找到适格案外人，且该案外人必须对执行标的物享有物权，并已在执行过程中提起执行异议、异议被法院驳回。满足前述条件后，案外人方能根据《民事诉讼法》第二百二十七条申请再审。如以此条路径进行救济，对管理人要求已经远远超过其法定职责。（二）债权人提出异议。《企业破产法》第五十八条明确规定，债权人对债权表记载的债权有异议的，可以向人民法院提起诉讼。对于管理人无法提出再审申请的案件，债权人提出异议之诉无疑是另一种可行方向。2019年3月28日实施的《破产法司法解释（三）》第八条也再次对债权人异议之诉进行规范。一是对债权人异议之诉的适用进行了细化，设立了债权人提出债权异议之诉的前置条件，即只有经管理人解释或调整后，异议人仍不服，或管理人不予解释或调整时，异议人方可提起诉讼；二是对异议人行使异议权设立了十五天的期限，督促了债权人及时行使权利。该解释的本意是督促债权人及时行使权利，使管理人不因不必要的诉讼为破产程序增加负担，但对债权确认之诉收费标准、十五天期限的性质及异议人逾期起诉的法律后果等并未进行明确规定，导致实务中各个法院意见不一，债权人难以进行救济。破产债权的确认需要经过三个法定程序，即管理人审查、债权人会议核查、法院裁定确认债权表。债权人只有到债权人会议核查阶段才能核查他人债权是否存在管理人错误审查或不当认定的情形，而债权人参加债权人会议、行使表决权的前提是其债权已经经过管理人审查、得到破产程序上的确定。所以，在实践中极有可能产生债权人与管理人之间先进行债权确认之诉，债权人取得破产债权人身份后再提出异议、确认债权的情形。其次，虽然债权人提出异议的目的是为了在破产程序中增加自身、减少或排除他人的清偿，但实际上，给付问题已被破产程序中的破产分配所吸收合并，债权人不可能依据债权确认之诉对管理人提出即刻的给付请求，故笔者认为从性质上来看，债权确认之诉应按件收费。但笔者在查阅案例时发现，各个法院对于破产债权确认之诉的收费标准并不统一。例如，在（2018）鲁03民终2868号案件、（2018）苏04民终598号案件中，法院的收费标准是确认之诉；而在（2016）陕民终258号案件、（2017）苏06民终2261号案件中，法院是按照给付之诉的标准收取了诉讼费；也有法院采取了变通性收费的措施，如减半收取费用或裁定驳回后退还诉讼费等。笔者认为，在破产程序中，破产债权人基本是得不到足额清偿的，普通债权清偿率为零的破产案件也并不少见。如果按照给付之诉标准计算诉讼费，甚至可能出现债权人缴纳的诉讼费远超其最终可得破产分配额的不合理现象。且债权确认之诉如能纠正错误行为，其诉讼结果惠及的是全体债权人，破产债权确认之诉诉讼费的收费标准，是债权人考量是否维护权利的经济因素，不合理的收费标准会极大影响到债权人自救的积极性，本质上会阻挡债权人行使诉权。再次，各地法院对十五天期限的性质缺乏统一的理解与适用。如江苏高院《破产案件审理指南（修订版）》第六节第四条确认，对超过十五天提起债权确认之诉或异议之诉的，法院依然肯定其最终判决效力，故江苏高院采纳的意见是十五天为诉讼时效。但另有观点如北京、上海、云南等地则是认为该期限为除斥期间，即债权人逾期起诉的后果为丧失异议权。十五天期限性质争议的核心还牵涉到法院对债权表确认裁定的性质效力。有学者认为，法院作出确认裁定并不需要对具体的债权发生事实、债权金额进行实质审查，故债权人对该形式审查裁定确认的债权仍有异议，依然可继续就实体问题提出诉讼，管理人仅需将争议债权进行提存即可。但也有学者提出相反意见，认为破产程序的立法本意是提高效率、兼顾公平，法院裁定确认债权后，债权已经产生法律效力，不可随意变更，若允许被裁定确认的债权通过诉讼重新确认，必然导致债权永远处于不确定的状态，且实际上是对法院已经发生法律效力的裁判事实、法律关系又提起诉讼，违反了“一事不再理”的诉讼原则。

三、结语

债权申报材料范文篇4

（一）筹建申请书。内容应载明拟设立机构名称、住所、机构性质、组织形式、拟注册资本、业务范围，发起人（或出资人）基本情况及出资比例，是否符合设立小额贷款公司的条件。

（二）可行性报告。内容包括当地经济金融发展情况，组建的可行性和必要性，市场前景分析、未来业务发展计划（包括拟设机构开业后3年的业务发展目标、财务发展目标、风险管理目标。业务发展目标包括经营机制、目标市场、资金投向、发展战略、网点布局、业务规模及资产组合；财务发展目标包括盈利能力及利润分配预案；风险管理目标包括加强内部控制、风险控制策略及控制目标、不良贷款控制指标、呆账准备提取方案等）、风险处置预案。

（三）筹建工作方案。内容包括筹建工作的组织，拟设立机构的注册资本、股本结构、公司治理架构、董事及高级管理人员配备数量、部门设置和从业人员配置、主要管理制度起草计划、筹建工作步骤和时间安排等。

（四）发起人（出资人）协议书。内容包括总则、经营宗旨、机构性质、名称、住所、业务范围、注册资本、股本结构、发起人（出资人）入股金额和占总股份比例、发起人（出资人）权利和义务、主动声明关联入股的义务（约定：如果存在任何隐瞒，则该发起人、出资人在本公司的投票权受到限制）和附件。全体发起人（出资人）应在协议书上签名盖章（自然人股东可以委托人签字）。

附件包括：1.发起人（出资人）名称或姓名、企业营业执照、法人代码证或自然人身份证，企业简介、自然人简历，拟入股金额及占总股份比例（主发起人的持股比例上不超过注册资本金的35%，主发起人及与之有关联关系的其他发起人持股比例合计不超过注册资本金的50%，公司其他发起人中有关联关系的股东所持有的股份合计不超过注册资本金的30%。其他单个股东不得超过注册资本总额的10%。）。3.企业法人的有权机构同意向小额贷款公司出资入股的决议及其企业法人营业执照复印件或其他有效证明文件。4.企业法人关于入股资金来源真实合法性、其本身及关联企业向小额贷款公司入股情况、关联企业向境内其他金融机构投资入股情况（包括所持股份与股份比例）以及企业法人提供上述资料真实性的书面声明。5.发起人（出资人）基本情况及最近两年经审计的会计报告。6.境内金融机构作为发起人（出资人），应提供其注册地监督管理机构出具的书面意见。7.发起人承诺书。

要求：1.自然人发起人提供个人有效资产证明、收益性财产收入证明和相关纳税证明，并需同时出具符合资质要求的会计师事务所的证明函。对于主发起人为自然人的小额贷款公司，主发起人要说明所投入资金的合法来源，其个人收益性财产合计要超过其在小额贷款公司所投资金。2.所有企业法人都要提供近3年的财务报表和拟入股小额贷款公司资本金的来源说明。主发起企业净资产不得低于3000万元，资产负债率不高于70%，连续3年赢利且每年利润在500万元以上。3.自然人发起人提供人民银行系统出具的个人信用报告。如有逾期记录，要提供经办银行出具的逾期原因说明。有不良信用记录且不能说明原因的，一律取消发起人资格。4.自然人发起人提供公安机关出具的无违法犯罪记录。

（五）发起人大会（出资人会议）同意出资设立小额贷款公司以及成立筹建工作小组并授权其履行组建工作职责的决议。

（六）筹建工作小组成员名单及简历。

（七）加盖筹建工作小组印章的《企业名称预先核准通知书》复印件。

（八）申请人的联系人、联系电话、传真电话、电子邮箱、通讯地址。

二、开业申请材料

（一）开业申请书。内容包括拟开业机构名称、住所、注册资本、股本结构、业务范围，章程制定，拟任高级管理人员情况，经营方针及计划，主要管理制度，营业场所安全防范设施是否符合开业条件，以及其他需要说明的情况。

（二）筹建工作报告。内容包括筹建过程、筹建工作落实情况以及是否符合开业要求等。

（三）小额贷款公司的章程草案。

（四）法定验资机构出具的验资证明。

1.有资质的中介机构出具验资报告。

2.发起人名称或姓名、企业营业执照、法人代码证或自然人身份证，企业简介、自然人简历，拟入股金额及占总股份比例）。

3.股东出资能力证明（原件和复印件）：股东资金来源构成（即经营性收入、财产性收入、工薪收入等）说明（印证收入来源的各项证明：（1）营业性收入，企业最近三个会计年度审计报告及经审计的会计报表，企业所得税和营业税纳税证明；（2）财产性收入，财产转让合同及纳税证明；（3）工薪收入及纳税证明；（4）投资性收入，投资证明和投资企业董事会分红决议，投资企业最近一个会计年度审计报告及经审计的会计报表，企业所得税和营业税纳税证明。股东为自然人的，还需提供个人有效资产证明、并需同时出具符合资质要求的会计师事务所的证明函。

（六）拟任职董事、监事和高级管理人员任职资格的相关材料。1.任职资格申请表（筹建工作小组须加盖印章）。2.拟任董事、监事、高管人员情况说明。包括个人简历、身份证、专业技术职称和国家认可的学历证明材料复印件及公司任职文件，个人承诺书（对是否有大额负债、违法违纪行为及诚信和公正履职等进行承诺），任职资格审批表（原件）。其中，拟任总经理要有在金融机构从事2年以上融资管理业务工作的经历，且没有受过纪律处分。3.人民银行对拟任人员出具的信用证明（无恶意不良信用记录，有逾期记录的，应提供所在银行出具的无恶意逾期证明或交易明细，逾期时间原则上不超过1个月）。4.公安部门对拟任人员出具的无犯罪记录证明，内容包括姓名、身份证号码（无故意或重大过失犯罪记录）。

（七）监督机构（岗位）的设置情况及人员简历。

（八）有权机构审议通过以下有关事项的决议：1.筹建工作报告。2.章程草案。3.有关组织机构的议事规则。4.选举董事、董事长。5.选举监事、监事长。6.聘任高级管理人员。7.部门设置、职责及主要管理制度。

各项决议应标明决议编号。创立大会（股东大会）审议通过的决议应如实记录实到人员所持表决权占全部表决权的比例以及通过决议的赞成、反对、弃权表决权数及比例，由监票人、唱票人和计票人以及全体表决人员签字，选举董事、监事的决议应注明当选人的赞成、反对和弃权的表决权数及比例，董事会决议应由全体董事签名，监事会决议应由全体监事签名。

（九）公司治理和主要管理制度，内容包括有关组织机构的议事规则、财务、信贷、审计、人力资源、安全保卫等制度。

（十）职能部门设置、职责及主要负责人名单。

（十一）从业人员基本情况（包括人员的年龄、从事金融工作时间、学历和所学专业、职称等）。

（十二）组织结构图。

（十三）发展规划。未来3年的业务发展计划、财务发展计划及风险管理计划。业务发展计划包括目标市场、发展战略、网点布局、支农业务、存贷规模、市场份额、金融创新、资产组合。财务发展计划包括盈利能力、收入结构、利润总额、分红计划、利润分配方案。风险管理计划包括对各类风险的预测及评价、风险控制策略、风险控制目标，完善公司治理、提高人员素质的措施和步骤。

（十四）营业场所所有权或使用权的证明材料。

（十五）公安、消防部门对营业场所出具的安全、消防设施合格证明。

（十六）筹建批复或延期筹建批复的复印件。

（十七）申请人的联系人、联系电话、传真电话、电子邮箱、通讯地址（邮编）。

三、变更名称申报材料

1.变更申请书。包括申请变更具体事项，变更原因说明。

2.公司基本情况综合报告。内容包括注册资本、股权结构、业务发展、风险管理等情况。

3.变更公司章程。包括修改前、修改后的公司章程草案原件及修改情况说明原件。

4.工商行政管理部门核发的企业名称变更核准通知书。

5.公司原营业执照、机构代码证、税务登记证复印件。

6.公司股东会或董事会决议。

四、变更营业场所申报材料

1.变更申请书。包括申请变更具体事项，变更原因说明。

2.公司基本情况综合报告。内容包括注册资本、股权结构、业务发展、风险管理等情况。

3.变更公司章程。包括修改前、修改后的公司章程草案原件及修改情况说明原件。

4.变更后营业场所所有权或使用权证明材料

5.公安、消防部门出具的变更后营业场所安全、消防设施合格证明等文件。

6.公司股东会或董事会决议。

五、变更经营业务范围申报材料

1.变更申请书。包括申请变更具体事项，变更原因说明。

2.公司基本情况综合报告。内容包括注册资本、股权结构、业务发展、风险管理等情况。

3.变更公司章程。包括修改前、修改后的公司章程草案原件及修改情况说明原件。

4.可行性研究报告。

5.公司股东会或董事会决议。

六、变更董事、监事、高级管理人员申报材料

1.变更申请书。包括申请变更具体事项，变更原因说明。

2.公司基本情况综合报告。内容包括注册资本、股权结构、业务发展、风险管理等情况。

3.变更公司章程。包括修改前、修改后的公司章程草案原件及修改情况说明原件。

4.拟任董事、监事、高管人员情况说明。包括个人简历、身份证、专业技术职称和国家认可的学历证明材料复印件及公司任职文件，个人承诺书（对是否有大额负债、违法违纪行为及诚信和公正履职等进行承诺），任职资格审批表（原件）。

5.人民银行对拟任人员出具的信用证明（无恶意不良信用记录，有逾期记录的，应提供所在银行出具的无恶意逾期证明或交易明细，逾期时间原则上不超过1个月）。

6.公安部门对拟任人员出具的无犯罪记录证明，内容包括姓

名、身份证号码（无故意或重大过失犯罪记录）

7.公司股东会或董事会决议。

七、申请增加注册资本申报材料

1.变更申请书。包括申请变更具体事项，变更原因说明。

2.公司基本情况综合报告。内容包括注册资金、股权结构、业务发展、风险管理等情况。

3.变更公司章程。包括修改前、修改后的公司章程草案原件及修改情况说明原件。

4.增加注册资本方案和可行性研究报告。

5.有资质的中介机构出具验资报告。

6．新增股东基本资料及附件，具体包括：（1）新增股东名称或姓名、企业营业执照、法人代码证或自然人身份证，企业简介、自然人简历，拟入股金额及占总股份比例。（2）新增股东是企业法人的，其有权机构同意向小额贷款公司出资入股的决议。（3）新增股东关于入股资金来源真实合法性、其本身及关联方向小额贷款公司入股情况、关联方向境内其他金融机构投资入股情况（包括所持股份与股份比例）以及受让方提供上述资料真实性的书面声明。（4）境内金融机构作为新增股东，应提供其注册地监督管理机构出具的书面意见。（5）新增股东承诺书。内容包括：自愿出资、资金来源。

7.新增股东出资能力证明（原件和复印件）：新增股东的资金来源构成（即经营性收入、财产性收入、工薪收入等）说明；

印证收入来源的各项证明：（1）营业性收入，企业最近三个会计年度审计报告及经审计的会计报表，企业所得税和营业税纳税证明；（2）财产性收入，财产转让合同及纳税证明；（3）工薪收入及纳税证明；（4）投资性收入，投资证明和投资企业董事会分红决议，投资企业最近一个会计年度审计报告及经审计的会计报表，企业所得税和营业税纳税证明。

新增股东为自然人的，还需提供提供个人有效资产证明、并需同时出具符合资质要求的会计师事务所的证明函。新增股东为主发起企业的，其净资产不得低于3000万元，资产负债率不高于70%，连续3年赢利且每年利润在500万元以上。新增股东为主发起自然人的，主发起人要说明所投入资金的合法来源，其个人收益性财产合计要超过其在小额贷款公司所投资金。同时，要求新增股东入股资金来源的金额大于入股金额。

8.新增股东信用证明：人民银行出具的信用证明（原件和复印件）。无恶意不良信用记录，有逾期记录的，应提供所在银行出具的无恶意逾期证明或交易明细（逾期时间原则上不超过1个月）。

9.新增股东与公司股东之间关联关系的说明材料。

10.公司股东会或董事会决议，国有独资或控股还应提交相关管理部门的批准文件。主发起人的持股比例上不超过注册资本金的35%，主发起人及与之有关联关系的其他发起人持股比例合计不超过注册资本金的50%，公司其他发起人中有关联关系的股东所持有的股份合计不超过注册资本金的30%。其他单个股东不得超过注册资本总额的10%。

11.增加注册资本后的股权结构。

八、股权转让申报材料

1.变更申请书。包括申请变更具体事项，变更原因说明。

2.公司基本情况综合报告。内容包括注册资本、股权结构、业务发展、风险管理等情况。

3.变更公司章程。包括修改前、修改后的公司章程草案原件及修改情况说明原件。

4.转让股数、转让价格及转让意向书。

5.受让方基本资料及附件，具体包括：（1）受让方名称或姓名、企业营业执照、法人代码证或自然人身份证，企业简介、自然人简历，拟入股金额及占总股份比例。（2）受让方是企业法人的，其有权机构同意向小额贷款公司出资入股的决议。（3）受让方关于入股资金来源真实合法性、其本身及关联方向小额贷款公司入股情况、关联方向境内其他金融机构投资入股情况（包括所持股份与股份比例）以及受让方提供上述资料真实性的书面声明。（4）境内金融机构作为受让方，应提供其注册地监督管理机构出具的书面意见。（5）受让方承诺书。内容包括：自愿出资、资金来源。

6.股份受让方出资能力证明（原件和复印件）：

受让方的资金来源构成（即经营性收入、财产性收入、工薪收入等）说明；

印证收入来源的各项证明：（1）营业性收入，企业最近三个会计年度审计报告及经审计的会计报表，企业所得税和营业税纳税证明；（2）财产性收入，财产转让合同及纳税证明；（3）工薪收入及纳税证明；（4）投资性收入，投资证明和投资企业董事会分红决议，投资企业最近一个会计年度审计报告及经审计的会计报表，企业所得税和营业税纳税证明。

受让方为自然人的，还需提供提供个人有效资产证明、并需同时出具符合资质要求的会计师事务所的证明函。受让方为主发起企业的，其净资产不得低于3000万元，资产负债率不高于70%，连续3年赢利且每年利润在500万元以上。受让方为主发起自然人的，主发起人要说明所投入资金的合法来源，其个人收益性财产合计要超过其在小额贷款公司所投资金。同时，要求受让方入股资金来源的金额大于入股金额。

7.股份受让方与公司股东之间关联关系的说明材料。

8.公司股东会或董事会决议。

九、分立或者合并申报材料

1.变更申请书。包括申请变更具体事项，变更原因说明。

2.公司基本情况综合报告。内容包括注册资本、股权结构、业务发展、风险管理等情况。

3.变更公司章程。包括修改前、修改后的公司章程草案原件及修改情况说明原件。

4.公司股东大会关于公司分立或合并的决议。

5.债权债务安排方案及资产分配计划和资产处分方案及在媒体上公告的文书。

6.公司股东会或董事会决议。

十、解散或者破产申报材料

1.申请书。详细说明解散或破产的原因。

2.公司股东大会关于公司解散或者破产的决议。

3.清算组织及其负责人。

4.清算程序。

5.债权债务安排方案及资产分配计划和资产处分方案及在媒体上公告的文书。

十一、小额贷款公司变更事项及报送审批要求

1.变更公司名称、经营场所，资本金100%以内（含100%）的增资扩股、除主发起人或控股股东以外的其他股东股权变更需县（区）监管部门初审，市金融办审批，并报省政府金融办备案。其他事项由县（区）、市监管部门分级审核，省政府金融办审批。

债权申报材料范文篇5

一、企业债券是资本市场重要的融资手段，发行企业债券是企业有效利用社会资金、开展直接融资的重要渠道。企业在境内发行债券，应当按照《公司法》、《证券法》、《企业债券管理条例》等法律法规和国务院有关文件规定的条件和程序，报经国家发展和改革委员会（简称“国家发展改革委”）批准。

在中华人民共和国境内注册登记的具有法人资格的企业均可申请发行企业债券。适用《公司法》关于发行公司债券有关规定的企业，按照《公司法》的要求申请发行公司债券。

金融债券和证券公司发行债券按照其他有关规定执行。

二、国家发展改革委依照规定的职责和国务院确定的企业债券发行总规模，会同有关部门，批准企业发行债券，并对其相关行为进行监督管理。

未经国家发展改革委批准，任何单位和个人不得擅自发行或者变相发行企业债券。

企业发行债券不得突破批准的发行规模；募集的资金必须由于批准的用途，不得擅自挪作他用。

三、根据《企业债券管理条例》，国家发展改革委按照先核定企业债券发行规模、再批准企业债券发行方案的方式，组织和实施企业债券发行审批工作。

（一）企业申请发行企业债券应符合下列条件：

1、所筹资金用途符合国家产业政策和行业发展规划；

2、净资产规模达到规定的要求；

3、经济效益良好，近三个会计年度连续盈利；

4、现金流状况良好，具有较强的到期偿债能力；

5、近三年没有违法和重大违规行为；

6、前一次发行的企业债券已足额募集；

7、已经发行的企业债券没有延迟支付本息的情形；

8、企业发行债券余额不得超过其净资产的40%。用于股东资产投资项目的，累计发行额不得超过该项目总投资的20%；

9、符合国家发展改革委根据国家产业政策、行业发展规划和宏观调控需要确定的企业债券重点支持行业、最低净资产规模以及发债规模的上、下限；

10、符合相关法律法规的规定。

（二）批准企业债券发行规模，按照以下程序进行：

1、企业根据国家发展改革委的通知或公告，按照企业债券发行规模申请材料目录及其规定的格式（见附件一、二、三），提出债券发行规模申请。中央直接管理的企业向国家发展改革委申请；其他企业通过省级发展改革部门或国务院行业主管部门审核后，统一由省级发展改革部门或国务院行业主管部门向国家发展改革委申请（省级发展改革部门是指省、自治区、直辖市、计划单列市及新疆生产建设兵团发展改革部门，下同）。

2、国家发展改革委根据市场情况和已下达债券发行规模发行情况，不定期受理企业债券发行规模申请，并按照国家产业政策和有关法律法规及国务院有关文件规定的发债条件，对企业的发债规模申请进行审核，符合发债条件的，核定发行规模和资金用途，报经国务院同意后，统一下达发债规模并通知有关事项。中央直接管理的企业由国家发展改革委下达；其他企业由国家发展改革委下达给省级发展改革部门和国务院行业主管部门后，再由省级发展改革部门或国务院行业主管部门下达给企业。

发行人应在企业债券发行规模下达之日起一年内发行。

（三）批准企业债券发行方案，按照以下程序进行：

1、企业债券发行人获准发债规模后，按照公开发行企业债券（公司债券）申请材料目录及其规定格式（见附件四、五、六），上报企业债券发行方案。中央直接管理的企业向国家发展改革委申请；其他企业经省级发展改革部门或国务院行业主管部门审核后，由省级发展改革部门或国务院主管部门向国家发展改革委申请。

2、国家发展改革委受理企业债券发行方案后，根据法律法规及国务院有关文件规定的发债条件，以及国家发展改革委下达规模通知的要求，对企业债券发行方案申请材料进行审核，提出反馈意见，通知发行人及主承销商补充和修改申报材料。

3、发行人及主承销商根据国家发展改革委提出的反馈意见，对企业债券发行方案及申报材料进行修改和调整，并出具文件进行说明。

4、国家发展改革委分别会签中国人民银行、中国证监会后，印发企业债券发行批准文件，并抄送各营业网点所在地省级发展改革部门等有关单位，中央直接管理的企业由国家发展改革委批复；其他企业由国家发展改革委批复给省级发展改革部门或国务院行业主管部门后，再由省级发展改革部门或国务院行业主管部门批复给企业。

企业债券须在批准文件印发之日起两个月内开始发行。

四、按照《证券法》的规定，企业债券发行规模和发行方案的审批期限合计为三个月，从国家发展改革委受理企业债券发行规模申请材料开始计算，期间企业根据国家发展改革委的反馈意见补充和修改申报材料的时间、企业获准发债规模后编制企业债券发行方案的时间（至国家发展改革委受理发行方案止）、国家发展改革委上报国务院的时间除外。

五、企业发行债券的募集资金投向应符合国家产业政策和行业发展规划，用于本企业的生产经营。用于固定资产投资项目的，该项目应符合国家有关固定资产投资项目的管理程序；不得用于房地产买卖和股票、期货交易等风险性投资。

六、为了防范和化解企业债券兑付风险，发行人应当切实做好企业债券发行的担保工作，按照《担保法》的有关规定，聘请其他独立经济法人依法进行担保，并按照规定格式以书面形式出具担保函（见附件七）。以保证方式提供担保的，担保人应当承担连带责任。

七、为进一步推动企业债券市场规范化发展，保护投资者权益，参与企业债券发行的中介机构应具有从事企业债券发行业务的资格，遵纪守法，勤勉尽责，出具的文件必须真实、准确、完整，不得有虚假材料、误导性陈述和重大遗漏。

（一）发行人应当聘请有资格的信用评级机构对其发行的企业债券进行信用评级，其中至少有一家信用评级机构承担过2000年以后下达企业债券发行规模的企业债券评级业务。

（二）发行人及其担保人提供的最近三年财务报表（包括资产负债表、利润和利润分配表、现金流量表）应当经具有从业资格的会计师事务所进行审计。

（三）企业债券发行申请材料应当有具有从业资格的律师事务所进行资格审查和提供法律认证。

（四）发行企业债券应当由具有承销资格的证券经营机构承销，企业不得自行销售企业债券。主承销商由企业自主选择。需要组织承销团的，由主承销商组织承销团。承销商承销企业债券，可以采取代销、余额包销或全额包销方式，承销方式由发行人和主承销商协商确定。

1、企业债券承销团的主承销商和副主承销商除具有规定的资格外，还应符合以下条件：

（1）已经承担过2000年以后下达规模的企业债券发行主承销商、或累计承担过3次以上副主承销商的金融机构方可担任主承销商；

（2）已经承担过2000年以后下达规模的企业债券发行副主承销商、或累计承担过3次以上分销商的金融机构方可担副主承销商。

（3）企业集团财务公司可以承销本集团发行的企业债券，但不宜作为主承销商。

2、承销商应当承担以下职责和义务：

（1）承销企业债券；

（2）发行人兑付企业债券本息；

（3）或者协助企业债券持有人进行企业债券交易；

（4）主承销商对发行人申请材料的真实性、准确性、完整性进行核查，督促企业及时履行信息披露义务；

（5）企业或者其担保人不履行债务时，主承销商应企业债券持有人进行追偿；

3、企业债券发行采用包销方式的，各承销商包销的企业债券金额原则上不得超过其上年末净资产的三分之一。

4、承销商的承销佣金以发行企业债券总面额为基数，严格按超额累退费率计收，不得擅自提高或降低收费标准（具体标准见附件八）。

5、为防止企业债券发行过程中不利于市场健康发展的现象发生，企业债券发行应按照公正、公平、公开的原则进行，改革和完善发行方式，提高工作透明度。严禁名义承销、虚假销售行为。

八、企业债券利率由发行人和承销机构按照《企业债券管理条例》等法律法规，根据企业债券信用登记和市场情况提出，国家发展改革委协商有关部门批准。

九、企业债券发行可以采取无记名实物券、实名制记账式、无纸化电子记账式等多种发行方式。

无记名实物券企业债券应当在制定的有价证券印制单位印制。

实名制记账式企业债券应当按照有关规定进行债权登记托管。托管人为实名制记账式企业债券的法定债权登记人，在企业债券发行结束后负责对企业债券进行债权管理、权益监护和兑付，并负责向投资者提供有关信息服务。

十、为进一步推动企业债券流通市场的发展，提高企业债券的流动性，分散风险，保护投资者利益，鼓励企业债券在经国家批准的交易场所依法进行交易。

十一、为保证企业债券按期兑付，维护企业债券市场健康有序发展，发行人、担保人应制定切实可行的偿债计划并认真执行，确保企业债券本息按期兑付。主承销商应监督发行人、担保人偿债计划的执行情况，各承销商应切实履行兑付企业债券本息的职责。

（一）发行人应当在债券本金兑付首日60日前向国家发展改革委及省级发展改革部门报告兑付方案，并于兑付首日5个工作日前通过指定媒体公布兑付事项。

（二）发行人应当在企业债券付息首日5个工作日前通过指定媒体公布付息事项。

（三）企业债券本息兑付首日5个工作日前，发行人应当将兑付资金全额划入指定账户。实名制记账式企业债券划入托管人指定的账户；无记名实物券企业债券划入主承销商指定的账户。

（四）发行人不能按照规定期限履行兑付义务的，主承销商应当及时通知担保人履行担保义务。

（五）主承销商应当在企业债券发行和兑付工作结束后15个工作日内，将企业债券发行、兑付情况报国家发展改革委及省级发展改革部门。

各地发展改革部门应主动取得各级人民政府及其有关部门的支持，督促发行人、担保人、承销商、托管人做好企业债券兑付工作，协调解决企业债券兑付中出现的问题，维护社会稳定。

十二、为充分维护投资者权益，各发行人及其他企业债券参与主体要重视企业债券信息披露工作，最大限度地向企业债券投资者披露发行人、担保人的重大信息，便于投资者及时做出投资或避险选择。

（一）发行人应当通过指定媒体，在债券发行首日3日前公告企业债券发行公告或公司债券募集说明书。发行公告和募集说明书应当真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

（二）发行人应当在债券存续期间的每一会计年度结束之日起4个月内，向国家发展改革委及省级发展改革部门报送发行人、担保人经审计的年度财务报告，并公开披露。

（三）在企业债券存续期内，发行人、担保人发生可能影响企业债券兑付的重大事项时，发行人应当及时向国家发展改革委报告，并公开披露。

（四）在企业债券存续期内，发行人应当委托原信用评级机构每年至少进行一次跟踪评级，并于信用评级机构出具企业债券跟踪评级结果之后十五日内，将跟踪评级结果报国家发展改革委及省级发展改革部门，并公告披露。

十三、为了进一步加强企业债券监督管理工作，国家发展改革委依法对企业债券的发行、托管、兑付、信息披露、募集资金使用等以及在证券交易所之外其他合法交易等相关事项进行监督管理，维护企业债券市场秩序。

（一）国家发展改革委根据工作需要授权省级发展改革部门对本行政区域内企业债券发行及其相关活动进行监督检查，省级发展改革部门应当及时将监督检查结果报告国家发展改革委。

债权申报材料范文篇6

一、指导思想

以党的“*”精神为指导，深入贯彻落实科学发展观，按照全面建设小康社会和构建社会主义和谐社会的目标要求，把解决城镇低收入家庭住房困难作为维护群众利益的重要工作和住房制度改革的重要内容，进一步建立健全廉租住房保障制度，逐步解决城镇低收入家庭住房困难问题。

二、目标任务

通过对城镇低收入住房困难家庭的摸底调查，全面了解和掌握县城低收入住房困难家庭情况，为制定廉租住房相关政策提供依据。

三、组织领导

为保证城镇低收入家庭住房状况摸底调查工作的顺利进行，成立由分管副县长为组长、县政府办、民政局、财政局、发改委、监察局、公安局、统计局、房管局、工商局、人劳局、民和镇政府等单位负责人为成员的县城城镇低收入住房困难家庭摸底调查工作领导小组，办公室设在县房管局（以下简称“县房调办”），其工作人员以县经房办人员为主，另从民政、统计部门各抽调2名业务骨干组成。其他成员单位应指定一名联络员，协助开展工作。

各相关职能部门和民和镇、各居委会（社区）要高度重视此次摸底调查工作，切实加强领导，精心组织，周密部署，明确责任，狠抓落实。

四、摸底调查时间

我县城镇低收入住房家庭住房状况摸底调查工作拟于9月1日开始，至10月26日结束，为期两个月左右（10月28日前上报市房调办）。

五、摸底调查对象

此次县城低收入住房困难家庭摸底调查的对象为县民和镇居民，所有人均住房建筑面积不足10平方米（含10平方米）、人均年可支配收入不足20*年我县城镇人均年可支配收入1*00元（含1*00元）的家庭。

申报家庭以夫妻双方及其未婚子女为单位，男年满25周岁，女年满23周岁的未婚子女可随父母一同申报，也可单独申报。年龄计算时间截止到20*年8月31日。

申请人及家庭成员须在20*年12月31日前有本县城镇常住户口。

离异家庭子女按离婚协议或法院调解书或判决书，随共同生活的父母一方申报。

六、调查内容

摸底调查按家庭收入分为8个档次，分别为人均可支配收入系数0.3、0.4、0.5、0.6、0.7、0.8、0.9、1.0以下，相应的家庭人均住房面积分为7个档次，分别为无房户、人均住房建设面积5平方米、6平方米、7平方米、8平方米、9平方米、10平方米以下进行。在调查的基础上，统计汇总出家庭人均可支配收入在20*年县城镇人均可支配收入乘以小于1的系数以下，以及人均住房建筑面积10平方米以下各档次调查对象的数量。

民和镇、各社区要认真收集、整理、分析摸底调查的各种资料，建立和完善低收入住房困难家庭档案，作为廉租住房保障统计工作的基础资料，并根据情况变化加以补充完善，实行动态管理。

七、摸底调查方式

城镇低收入住房困难家庭摸底调查，按照社区（居委会）、民和镇、县房管局三级审核、三榜公示的原则，采取邻里访问、入户调查、群众座谈、查档取证以及信函索证等方式进行。通过上述方式，对辖区内的所有低收入住房困难家庭的数量、收入和住房现状以及实际生活水平进行调查。参与调查的人员以及社区、民和镇主要负责人要在调查材料上署名并签署意见，以示对其真实性负责。

八、摸底调查程序

（一）通过电视台、民和镇、社区张贴等方式摸底调查公告。

（二）属摸底调查范围的家庭到居住地社区填表申报。

申报所需材料：

1、《*县低收入住房困难家庭摸底调查表》。

2、收入证明：有工作单位的，由其工作单位提供收入证明；失业人员提交劳动保障部门出具的享受失业保障的证明；低保人员提供民政部门出具的享受城镇最低生活保障证明；自由职业人员由本人提供收入情况的说明；在外地工作的人员提供所在单位的收入证明；经营户提供收入、纳税证明。

3、房屋（住宅和非住宅）情况证明：家庭成员名下的私有房屋、私有农房、租住公房（含廉租住房）；以及已签定交易合同未办理产权证的房屋（含商品房、二手房、房改房、经济适用房、集资房）或其他形式拥有的自有住房均须提供证明。20*年8月31日以后，因离婚、继承、出售、赠与以及履行债权等原因，将家庭或个人住房所有权或使用权转移给他人的，均需计算原住房面积。

居住地系非户籍地的家庭需户籍所在地社区出具在户籍地住房情况的证明。

4、家庭成员户籍证明和身份证明。

5、婚姻证明。

（三）社区对申报家庭情况在5个工作日内进行调查核实后张榜公示5天，申报情况属实、无异议的，将申报材料报民和镇政府。

（四）民和镇政府组织人员对社区报送材料在10个工作日内再次调查核实并将通过审核。张榜公示5天后，无异议的报县房管局。

（五）县房管局汇总后，县房调办在15个工作日内重点对申报家庭住房情况进行核查，对申报属实的家庭经县委、县政府、电视台、县主要人群聚集地公示5天无意义后，将通过审核的申报家庭相关信息录入摸底调查系统软件中，建立低收入住房困难家庭电子和纸质档案。

九、工作职责

（一）县房调办负责政策指导和服务，并对此次摸底调查情况及相关资料进行全面汇总分析和上报，全面掌握低保家庭和低收入家庭住房状况和住房需求等情况。同时建立廉租住房需求档案和保障对象档案。

（二）民和镇、居委会（社区）在县房调办的指导下，负责组织对本辖区内的低保家庭及低收入家庭住房情况进行入户调查，并对各种调查资料进行逐一审核、汇总上报。

调查人员要认真对被调查对象的户籍资料和房屋产权证、租赁证及相关证明材料进行查验，并按要求如实填写《*县城镇低收入住房困难家庭摸底调查表》和《*县城镇低收入住房困难家庭成员收入及住房情况调查函》。（并在提供的复印件中盖上与原件相符的公章）

十、经费保障

县财政部门要安排一定的经费专项用于摸底调查工作，并切实做到专款专用，确保摸底调查工作按时按质按量完成。

十一、工作要求

（一）县房管局根据摸底调查要求编制管理软件，建立摸底调查家庭数据库。

（二）民和镇要按照县房调办的要求，积极、主动地开展摸底调查工作，并加强对摸底调查工作的督导，对调查中出现的情况和问题要及时协调解决。

（三）各相关职能部门特别是房管、统计、民政等部门要密切配合，通力协作，既各司其职，又相互协调，共同做好摸底调查工作。

债权申报材料范文篇7

第一条为加强市属企业国有资产监督管理，规范企业清产核资工作，摸清企业的资产和财务状况，完善企业基础管理，为科学评价和规范考核企业经营绩效及国有资产保值增值提供依据，根据《企业国有资产监督管理暂行条例》、《国有企业清产核资办法》和《山东省国有企业清产核资实施办法》等有关规定，结合我市实际，制定本办法。

第二条本办法所称清产核资，是指国有资产监督管理机构（以下简称国资监管机构）根据国家和省、市专项工作要求或者企业特定经济行为需要，按照规定的工作程序、方法和政策，组织企业进行账务清理、财产清查，并依法认定企业的各项资产损溢，从而真实反映企业的资产价值和重新核定企业国有资本金的活动。

第三条威海市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称市国资委）是市属国有企业清产核资工作的监督管理部门。

第二章清产核资的范围

第四条市国资委对符合下列情形之一的，可以要求企业进行清产核资：

（一）企业资产损失和资金挂账超过所有者权益，或者企业会计信息严重失真、账实严重不符的；

（二）企业受重大自然灾害或者其他重大、紧急情况等不可抗力因素影响，造成严重资产损失的；

（三）企业账务出现严重异常情况，或者国有资产出现重大流失的；

（四）其他应当进行清产核资的情形。

第五条符合下列情形之一，需要进行清产核资的，由企业提出申请，报市国资委批准：

（一）企业分立、合并、重组、改制、撤销等经济行为涉及资产或产权结构重大变动情况的；

（二）企业会计政策发生重大更改，涉及资产核算方法发生重要变化情况的；

（三）国家和省、市规定企业特定经济行为必须开展清产核资工作的。

第三章清产核资的内容

第六条企业清产核资包括账务清理、资产清查、价值重估、损溢认定、资金核实和制度完善等内容。

第七条账务清理是指对企业的各种银行账户、会计核算科目、各类库存现金和有价证券等基本财务情况，以及对企业的各项内部资金往来进行全面核对和清理，以保证企业账账相符，账证相符，促进企业账务的全面、准确和真实。

第八条资产清查是指对企业的各项资产进行全面的清理、核对和查实。在资产清查中，要把实物盘点同核实账务、清理资产同核查负债和所有者权益结合起来，重点做好各类应收及预付账款、各项对外投资、账外资产的清理，以及做好企业有关抵押、担保等事项的清理。

企业对清查出的各种资产盘盈和盘亏、报废及坏帐等损失按照清产核资要求进行分类排队，提出相关处理意见。

第九条价值重估是对企业账面价值和实际价值背离较大的主要固定资产和流动资产，按照国家和省、市规定的方法、标准进行重新估价。

企业在近三年清产核资中已经进行资产价值重估或者近三年因特定经济行为需要已经进行资产评估的，可以不再进行价值重估。

第十条损溢认定是指国资监管机构依据国家和省、市清产核资政策及有关财务会计制度规定，对企业申报的各项资产损溢和资金挂账进行认定。

企业资产损失认定处理按照国务院国有资产监督管理委员会《国有企业资产损失认定工作规则》和省、市国资监管机构的规定进行。

第十一条资金核实是指国资监管机构根据企业上报的资产盘盈和资产损失、资金挂账等清产核资工作结果，依据国家和省、市清产核资政策及有关财务会计制度规定，组织进行审核并批复准予账务处理，重新核定企业实际占用的国有资本金数额。

资金核实按照国务院国有资产监督管理委员《国有企业清产核资资金核实工作规定》和省、市国资监管机构的规定进行。

第十二条制度完善是指企业在清产核资中，按照国家和省、市现行的财务会计及资产管理制度规定，结合企业实际情况，建立健全各项资产管理制度，完善内部资产与财务管理办法。

第四章清产核资的程序

第十三条企业清产核资除国家和省、市另有规定外，应当按照下列程序进行：

（一）企业提出立项申请。立项申请包括企业简介、开展清产核资的原因、工作基准日、工作范围、工作组织方式和步骤等；

（二）审核批复。对企业提出的清产核资立项申请，市国资委根据本办法有关规定进行审核，批复同意立项；不同意立项的，在10个工作日内以适当方式告知企业；

（三）经审核批复同意清产核资的，企业须制定工作实施方案，负责组织实施账务清理、资产清查等具体工作；

（四）聘用社会中介机构对清产核资结果进行专项审计和对有关损溢出具经济鉴证证明；

（五）企业上报清产核资工作报告及社会中介机构专项审计报告。清产核资工作报告，须由企业法定代表人签字，加盖公章；

（六）市国资委对企业清产核资工作结果和资产损溢进行审核和认定，并出具资金核实批复文件；

（七）企业根据资金核实批复文件要求调账，并将账务处理结果报市国资委备案；

（八）企业根据资金核实批复文件，在30个工作日内，到市国资委办理相应的产权变更登记手续。涉及企业注册资本变动的，按规定到工商行政管理部门办理变更登记手续；

（九）企业完善规章制度。企业完成清产核资后，须认真分析存在的问题，提出相应整改措施和实施计划，建立健全各项制度规定，巩固清产核资工作成果，防止前清后乱。

第十四条企业实施清产核资按下列步骤进行：

（一）成立清产核资领导和办事机构，具体负责组织实施工作；

（二）制定清产核资实施方案；

（三）按市国资委要求聘用符合资质条件的社会中介机构；

（四）按照清产核资工作的内容和要求开展各项工作；

（五）向市国资委报送清产核资工作结果申报材料。

第十五条由市政府或相关部门统一部署清产核资的，企业依据有关工作通知或工作方案组织实施。

第十六条企业清产核资实施方案以及所聘社会中介机构的名单和资质情况须报市国资委备案。

第十七条企业自收到清产核资立项批复文件起，应在6个月内向市国资委上报工作报告。不能在规定时间内完成工作的，须提前报市国资委同意。

第十八条在资金核实中，资产损失、资金挂账的证据不够充分，无法认定核准的，经市国资委同意，企业可继续收集证据，在不超过半年的时间内另行补报。

第十九条企业清产核资工作结果申报材料主要包括：

（一）清产核资工作报告。主要反映本企业清产核资工作基本情况，包括：清产核资的工作基准日、范围、内容、结果，以及基准日资产和财务状况；

（二）按规定表式和软件填报的清产核资报表及相关材料；

（三）需申报处理的资产损溢和资金挂账等情况。相关材料应单独汇编成册，并附有关原始凭证资料和具有法律效力的证明材料；

（四）子企业是多元投资企业的，还应附送经该企业董事会或者股东会同意对清产核资损溢进行处理的书面证明材料；

（五）社会中介机构根据企业清产核资的结果，出具经注册会计师签字的清产核资专项财务审计报告，并编制清产核资后的企业会计报表；

（六）其他需提供的备查材料。

第二十条企业及子企业进行分立、合并、重组、改制等经济行为以及国有产权转让、出售等重大产权变动，需开展清产核资工作的，专项财务审计按国资监管机构有关规定执行。对有关资产损溢和资金挂账的处理，按规定程序申报批准。

第二十一条企业清产核资中产权归属不清或者有争议的资产，可以在清产核资工作结束后，依据国家和省、市有关规定，向市国资委另行申报产权界定。

第五章清产核资的组织

第二十二条按照统一规范、分级管理的原则，市属国有企业清产核资由市国资委负责组织指导和监督检查。

第二十三条市国资委在企业清产核资中履行下列监管职责：

（一）制定市属企业清产核资的制度和办法；

（二）依据国家和省、市有关规定，负责对企业清产核资工作的组织指导和监督检查；

（三）负责对企业的各项资产损溢进行认定，并对企业占用的国有资本金进行核实；

（四）向市政府和省国有资产监督管理委员会报告工作情况。

第二十四条企业清产核资办事机构负责组织实施清产核资工作，向市国资委报送相关资料，根据市国资委的批复组织企业及子企业进行调账。

第二十五条企业投资设立的各类多元投资企业的清产核资工作，由实际控股或协议主管的上级企业负责组织，并将有关清产核资结果通知其他有关各方。

第六章清产核资的要求

第二十六条企业进行清产核资应做到全面彻底、不重不漏、账实相符，通过核实“家底”，找出企业经营管理中存在的矛盾和问题，以便完善制度、加强管理、堵塞漏洞。

第二十七条企业在清产核资工作中应坚持实事求是的原则，如实反映问题，对清查出的问题及时申报，不得瞒报虚报。企业清产核资申报处理的各项资产损失应当提供具有法律效力的证明材料。

第二十八条企业在清产核资工作中应认真清理各项长期积压的存货，以及各种未使用、剩余、闲置或因技术落后淘汰的固定资产、工程物资，并组织力量进行处置，积极变现或者收回残值。

第二十九条企业对经批复同意核销的各项不良债权、不良投资及实物资产损失，应当加强管理，建立账销案存管理制度，组织力量或成立专门机构进行清理和追索；由于国有产权转让、出售等发生控股权转移重大产权变动，要将批复核销的不良债权等资产损失移交市国资委指定的资产处置机构，避免国有资产流失。

第三十条企业在清产核资工作中应认真清理各项账外资产、负债，对经批准同意入账的资产、负债，及时纳入企业日常资产及财务管理的范围。

第三十一条企业清产核资工作结果须委托符合资质条件的社会中介机构进行专项财务审计。企业要配合社会中介机构的工作，提供审计工作和经济鉴证所必要的资料和线索，不得干预社会中介机构的正常执业行为。

第三十二条社会中介机构应当按照独立、客观、公正的原则，履行必要的审计程序，认真核实企业的各项清产核资材料，并按规定进行实物盘点和账务核对。对企业资产损溢按照国家清产核资政策和有关财务会计制度规定的损溢确定标准，在充分调查研究、论证的基础上进行职业推断和合规评判，提出经济鉴证意见，并出具经济鉴证证明。

第三十三条企业及社会中介机构应当根据会计档案管理的要求，妥善保管有关清产核资各项工作的底稿，以备检查。

第三十四条市国资委应当严格按照国家和省、市清产核资有关规定，监督企业清产核资情况及相关社会中介机构清产核资审计情况，检查社会中介机构出具专项财务审计报告的程序和内容，认真把关，严肃工作纪律。

第七章法律责任

第三十五条企业在清产核资中违反本办法所规定程序的，由市国资委责令其限期改正；企业清产核资工作质量不符合规定要求的，由市国资委责令其重新开展清产核资。

第三十六条企业在清产核资中有意瞒报情况，或者弄虚作假、提供虚假会计资料的，由市国资委责令改正，并对企业负责人、财务主管和直接责任人员依照有关规定给予行政和纪律处分。

第三十七条企业负责人和有关工作人员在清产核资中，采取隐瞒不报、低价变卖、虚报损失等手段侵占、隐匿、转移国有资产的，由市国资委责令改正，并依照有关规定给予行政和纪律处分；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关处理。

第三十八条企业负责人对申报的清产核资工作结果真实性、完整性承担责任；社会中介机构对企业清产核资审计报告的准确性、可靠性承担责任。

债权申报材料范文篇8

*年5月，*省发改委、国资委、工商局联合下发《*省非上市股份有限公司股权托管试行意见》，规定*省产权交易所作为股权托管的平台，为全省非上市股份有限公司和有限责任公司提供开户、查询、挂失、冻结、质押、过户、分红派息、增资扩股、信息咨询等服务。通过积极努力，股权登记托管工作取得突破性进展。现已托管9家企业，总股本10亿，股东总数3万人，登记质押股权61130万股，融资额达3.1亿元，股权登记托管工作取得突破性进展。

目前，我们已经做了三笔股权质押登记业务。

1、为*江中置业有限公司以6亿股权向兴业银行南昌分行质押贷款，办理股权质押登记，贷款金额3亿元人民币。

2、为*新和技术有限公司以860万股权向南昌创业投资公司质押借款，办理股权质押登记，贷款金额500万元人民币。

3、为南昌市万华生化制品有限公司以270万股权向南昌创业投资公司质押借款，办理股权质押登记，贷款金额500万元人民币。

我们开展这项业务的对象是已办理股权登记托管的企业，股权质押登记业务流程是：

第一步，质押双方提出质押申请，提供申报材料并正式填写质押申请登记表。

规定需要提供的材料包括：

1、质押双方出具质押登记申请书和声明书；

2、同意发起人股权质押的股东大会或董事会决议；

3、股权质押担保合同书；

4、被担保的主债权合同书；

5、双方法人营业执照原件及加盖公章的复印件；

6、双方法定代表人身份证明及身份证复印件；

7、双方法定代表人授权委托书；

8、双方经办人身份证原件及复印件；

9、出质方股权托管卡。

第二步，*省产权交易所对申请和申报材料审核，进行初步审核后，为出质股东办理股权质押登记的相应手续。

第三步，*省产权交易所将冻结股权的股权质押冻结告知函报送给出质方注册登记的工商行政管理部门，工商行政管理部门依据此函件办理相应的股权冻结备案手续。

解除质押登记业务按照规定程序操作。

我们感到，在开展股权质押登记业务中，工商行政管理部门的积极支持是非常重要的。

*省工商局为支持我们开展股权质押登记业务，颁发了《关于非上市股份有限公司股权托管有关问题的通知》。《通知》规定，“股权托管机构应将已办理质押（或解除质押）的股权基本情况及时告知相关工商行政管理机关备案，以便于工商行政管理机关加强对已质押股权的监督管理。”

《物权法》226条规定：“以基金份额、股权出质的，当事人应当订立书面合同。以基金份额、证券登记结算机构登记的股权出质的，质权自证券登记结算机构办理出质登记时设立；以其他股权出质的，质权自工商行政管理部门办理出质登记时设立。”

如何理解《物权法》的这一新规定？我们认为，*省工商局和*省产权交易所的做法符合《物权法》相关规定。因为，拟出质股权已经在股权托管登记机构依法托管和管理，由股权托管登记机构对拟出质股权进行前期审核，对符合质押条件的即可以出具相关凭单（实际上相当于“意见书”），工商行政管理部门依据该凭单对拟质押股权进行最终审核，符合条件的对股权进行依法冻结。可见，通过省产权交易所股权托管平台进行质押的股权，最终经过工商行政管理部门办理具有法律效力的设立手续。

债权申报材料范文篇9

*年5月，*省发改委、国资委、工商局联合下发《*省非上市股份有限公司股权托管试行意见》，规定*省产权交易所作为股权托管的平台，为全省非上市股份有限公司和有限责任公司提供开户、查询、挂失、冻结、质押、过户、分红派息、增资扩股、信息咨询等服务。通过积极努力，股权登记托管工作取得突破性进展。现已托管9家企业，总股本10亿，股东总数3万人，登记质押股权61130万股，融资额达3.1亿元，股权登记托管工作取得突破性进展。

目前，我们已经做了三笔股权质押登记业务。

1、为*江中置业有限公司以6亿股权向兴业银行南昌分行质押贷款，办理股权质押登记，贷款金额3亿元人民币。

2、为*新和技术有限公司以860万股权向南昌创业投资公司质押借款，办理股权质押登记，贷款金额500万元人民币。

3、为南昌市万华生化制品有限公司以270万股权向南昌创业投资公司质押借款，办理股权质押登记，贷款金额500万元人民币。

我们开展这项业务的对象是已办理股权登记托管的企业，股权质押登记业务流程是：

第一步，质押双方提出质押申请，提供申报材料并正式填写质押申请登记表。

规定需要提供的材料包括：

1、质押双方出具质押登记申请书和声明书；

2、同意发起人股权质押的股东大会或董事会决议；

3、股权质押担保合同书；

4、被担保的主债权合同书；

5、双方法人营业执照原件及加盖公章的复印件；

6、双方法定代表人身份证明及身份证复印件；

7、双方法定代表人授权委托书；

8、双方经办人身份证原件及复印件；

9、出质方股权托管卡。

第二步，*省产权交易所对申请和申报材料审核，进行初步审核后，为出质股东办理股权质押登记的相应手续。

第三步，*省产权交易所将冻结股权的股权质押冻结告知函报送给出质方注册登记的工商行政管理部门，工商行政管理部门依据此函件办理相应的股权冻结备案手续。

解除质押登记业务按照规定程序操作。

我们感到，在开展股权质押登记业务中，工商行政管理部门的积极支持是非常重要的。

*省工商局为支持我们开展股权质押登记业务，颁发了《关于非上市股份有限公司股权托管有关问题的通知》。《通知》规定，“股权托管机构应将已办理质押（或解除质押）的股权基本情况及时告知相关工商行政管理机关备案，以便于工商行政管理机关加强对已质押股权的监督管理。”

《物权法》226条规定：“以基金份额、股权出质的，当事人应当订立书面合同。以基金份额、证券登记结算机构登记的股权出质的，质权自证券登记结算机构办理出质登记时设立；以其他股权出质的，质权自工商行政管理部门办理出质登记时设立。”

如何理解《物权法》的这一新规定？我们认为，*省工商局和*省产权交易所的做法符合《物权法》相关规定。因为，拟出质股权已经在股权托管登记机构依法托管和管理，由股权托管登记机构对拟出质股权进行前期审核，对符合质押条件的即可以出具相关凭单（实际上相当于“意见书”），工商行政管理部门依据该凭单对拟质押股权进行最终审核，符合条件的对股权进行依法冻结。可见，通过省产权交易所股权托管平台进行质押的股权，最终经过工商行政管理部门办理具有法律效力的设立手续。

债权申报材料范文篇10

一、进一步简化登记注册程序。除有关重点行业和高危行业之外，企业住所原则上不再进行实地勘察，企业登记后由属地工商所及时认领经济户口。配合市行政审批大厅，积极实施并联审批。推行网上登记，支持企业使用网上企业名称预核、网上注册等电子工商业务。在文件材料齐全，符合法定形式，个体工商户设立登记、变更、注销登记3个工作日内办理完毕；企业设立登记、变更、注销登记5个工作日内办理完毕。

二、进一步放宽名称核准登记条件。允许企业名称中的“”与“半岛蓝色经济区”连用作为行政区划表述；允许具有一定规模、经营范围中含有生产、加工内容的企业在名称中使用“实业”字样；允许经营范围中含有投资内容的企业在名称中使用“发展”字样；允许个体私营企业使用法律、法规和政策未禁止、尚未纳入《国民经济行业分类》的行业用语作为企业名称中的行业和经营范围表述用语，如“创业投资”、“生物质能”、“电子商务”、“服务外包”等。允许私营企业以“××研究院”“××研究所”等作为其名称的行业表述用语，以公司为组织形式申请企业名称，提升私营企业核心竞争力。

三、进一步放宽出资方式限制。深入开展股权出资登记，扩大债权转股权的适用范围，推进企业采取多种方式入股经营。经法定资产评估机构评估，鼓励用具有自主知识产权的技术、注册商标等无形资产作价出资。除法律、行政法规和依法设立的行政许可另有规定外，申请办理个人独资企业、合伙企业、农民专业合作社登记的，一律不受出资金额限制。

四、取消部分涉企行政事业性收费。取消营业执照副本收费、个体工商户营业执照副本收费、合伙企业分支机构年检收费；取消个人独资企业登记、变更登记和年检收费；取消私营公司分公司年检收费、财政补助事业单位和科技性社会团体从事经营活动或者设立不具备法人条件的企业变更登记费；取消分公司年检收费、非公司制企业分支机构年检费和外商投资企业分支机构年检费。

五、实行大项目跟踪服务制度。凡是市和市确定的重大项目，实行局领导跟踪服务制，及时与企业负责人做好沟通，了解发展情况和需求，帮助解决问题。发放跟踪服务卡，登载局长、分管副局长、注册登记人员、属地工商所长的联系方式，随时提供贴近服务。推行延时服务制，只要企业需要，不受下班时间、双休日限制，随时为企业提供服务。

六、进一步推行年检申报备案制度。推行企业年检网上申报、工商所属地年检工作制度，大力推行分类年检、年检提示告诫和年检申报备案三项制度。除涉及食品安全、生产安全和有前置审批的行业严格按照年检办法的规定程序进行年检外，对经营一般性经营项目的企业实行申报备案制度，只要企业申报材料齐全，即准予通过年检。

七、进一步改进执法方式。建立日常执法备案制、立案调查审批制。进一步推行行政指导提示、警示、约谈等人性化监管措施。积极扶持、规范、促进企业发展，对企业的一般违法与严重违法、初次违法与屡次违法、过失违法与故意违法实行区别对待。除涉及销售假劣、商标侵权、食品安全、坑农害农、传销等关系民生以及法律法规规定必须做出行政处罚的违法行为外，对企业无主观恶意首次实施且情节较轻的违法经营行为实行行政指导，加强教育引导。

八、支持帮助企业解决融资困难。支持有限公司或非上市股份公司股东按照《工商行政管理机关股权出质登记办法》的规定，以其拥有的公司股份申请办理股权出质登记，并通过商业银行、小额贷款公司、典当行等融资渠道获得贷款，盘活非上市公司股权。鼓励个体私营企业通过动产抵押、股权质押等方式融资；积极办理浮动式抵押贷款，解决中小企业融资难题；积极探索市场摊位所有权、使用权质押登记融资方式。大力宣传、积极推进《市商标专用权质押贷款办法》和《市工商行政管理局商标专用权出资管理办法（试行）》，指导帮扶企业利用商标专用权融资。加大对企业上市工作的扶持力度，主动帮助其解决在改制改组以及申报过程中的各种困难。