林权抵押贷款的问题思考

福建省森林资源丰富，据统让人工林的蓄积量、森林覆盖率均位居全国第一，其中90％已经完成了林改，大部分林地及林木产权关系明晰，这就使得银行在林权抵押贷款方面应当有较大的发展空间。如果使“沉睡”的森林资源变成了可以抵押变现的“活”的资产，林业生产融资将多一条绿色通道。但是林权抵押贷款在各地多处于探索阶段，业务发展过程中仍然面临一些问题，亟需在理论和实践中认真研究。

一．林权抵押的基本规定

(一)林权的概念

林权这—概念经常出现在一些政策性规定和规范性文件中，但林权不是一个正式的法律术语。担保法及其司法解释的规定：林木可用于抵押，森林资源资产抵押登记办法可用于抵押的森林资源资产为商品林中的森林、林木和林地使用权。因此林权抵押实际上是林木及林地使用权的抵押。

(二)可抵．押林权的范围

依法可以转让的林权方可以进行抵押，根据森林法及森林资源资产抵押登记办法》可抵押的森林资产：1．用材林、经济林、薪炭林；2．用材林、经济林、薪炭林的林地使用权；3．用材林、经济林、薪炭林的采伐迹地、火烧迹地的林地使用权；4．国务院规定的其他森林、林木和林地使用权。森林或林木资产抵押时，其林地使用权须同时抵押，但不得改变林地的屙f生和用途。操作中，福建省可以抵押的林业资源非常丰富，除了常见的经济林以外，还有目前大力推广的茶林、毛竹、桉树(漳州)、油茶林、一些速丰林大径材林等等。

(三)不得抵押的林权根据森林资源资产

《抵押登记办法》规定，下列森林、林木和林地使用权不得抵押：1．生态公益林；2．权属不清或存在争议的森林、林木和林地使用权；3．未经依法办理林权登记而取得林权证的森林、林木和林地使用权(农村居民在其宅基地、自留山种植的林木除外)；4．属于国防林、名胜古迹、革命纪念地和自然保护区的森林、林木和林地使用权；5．特种用途林中的母树林、实验林、环境保护林、风景林；6．以家庭承包形式取得的集体林地使用权；7．国家规定不得抵押的其他森林、林木和林地使用权。

(四)林权抵押登记

林权抵押属于不动产抵押，必须依照法律法规的规定到法定的登记机关办理抵押登记手续，抵押方可成立。根据(森林资源资产抵押登记办法》及福建省林权登记条例有关规定，依法将林权进行抵押的，应当向原办理林权登记的县级以上地方人民政府林业主管部门申请办理抵押登记。抵押权变更或者消灭的，当事人应当向原办理抵押登记的林业主管部门申请办理抵押变更、注销登记。

(五)林权抵押权的实现方式

抵押权设立的目的是对债务实行担保，当债务人到期不能偿还债务时，抵押权人可以抵押物的价值优先受偿。担保法)的第五十三条规定，贷款人处置已抵押的林权，可以采取折价、拍卖、变卖及诉讼的途径。但无论采取何种方式，最终将通过林权的流转或是砍伐林木出售获得资金用于归还银行贷款。=，积极运用林权抵押拓展业务由于存在种种风险，且林权抵押不是一种大多数企业能提供的担保方式，因此，目前我行中运用林权抵押担保的业务笔数甚少。事实上，福建省在林权抵押贷款仍有很大的发展空间，主要理由如下：

1．福建省由于林改工作—直走在全国前列，其中90％已经完成了林改，大部分林地及林木产权关系明晰，这就使得银行发展林权抵押业务有较大的空间。

2．福建省是林业大省，林业企业特别是林业中小企业众多，融资需求旺盛。涵盖林产品加工、育林、园林树木、他们所拥有的林木大多有明晰的产权关系，2009年全省林业企业类贷款新增15亿。

3．福建省成立了全国首家林业要素市场，林权交易活跃，林权登记、交易部门体系建设较为完善，为抵押权实现创造了较好的外部环境；

4．从政策上看，监管部门也鼓励银行开办此项业务。2009年中国人民银行、财政部、银监会、保监会、林业局联合《关于做好集体林权制度改革与林业发展金融服务工作的指导意见》(下称指导意见)明确提出：在已实行集体林权制度改革的地区，各银行业金融机构要积极开办林权抵押贷款等业务。

5．目前已有有成功模式可借鉴。2004年福建省永安市发放了第一笔林权质押贷款。根据2009年福建省林业工作会议通报的数据显示：福建省以林权担保的各类林业贷款累计发放63．86亿元，涉林面积966．09万亩，其中林权证直接抵押贷款30．97''''(L元，涉林面积298．52万亩。Ⅲ目前开展此项业务较为成功的有国家开发银行和农业银行、农村信用社，有多种贷款模式可借鉴从银行的角度看''''目前开办该项贷款收益可观，利率大多可以上浮，部分贷款还可享受财政贴息，还款来源较有保障。所以银行对于介入此项业务有较高的积极性，个别银行还与林业主管部门有专项合作协议。

在操作中，林权抵押担保方式的在业务中的适用范围也相当广泛，操作灵活。林权抵押可以运用于银行所有资产业务，如贷款、保函、承兑汇票、贸易融资等业务。林权抵押既可用于长期业务，又可用于中、短期业务；林权抵押既适用于公司业务，也适用于个人业务；既可以使债务的林权提供抵押，也可以是第三方的林权提供抵押；既,-JN于中小企业业务，也可用于大型企业业务；既可以单独适用，也可以与其他担保方式如保证、抵押和其他动产质押及权利质权同时使用；既可单笔设定，也可就一定时间内连续发生的债权设定最高额林权抵押。

三．林权抵押面临的风险

(一)林权作为抵押物自身的风险

由于林业投资周期较长以及森林资源自身的特殊性，受自然条件和影响大，不确定因素较多，林权作抵押物存在一定的风险，主要表现如下：第一森林资源一般位于远离城市的乡镇山区，并且面积大、分布管理起来十分困难，存在盗砍滥伐隐患。第二森林资产是“活”的自然资源，在其生长过程中也会发生生病、虫害等风险，导致抵押物价值减少。第三森林火灾、重大的自然灾害时有发生，而一旦抵押的森林资产发生火灾或遭遇重大自然灾害如地震、洪水等，可能造成抵押物部分或全部灭失。

(二)林权抵押权实现的风险

林权抵押的抵押权实现可能涉及林木采伐和出售，而林木的特殊性在于它不仅有商品价值还有重要的生态价值，因此国家对林木采伐、销售有着严格的规定。除了采伐房前屋后和田间地头零星林木之外，其他的采伐行为均需向林业行政主管部门申请采伐许可证，并按照额定的数量实施采伐、销售。在实现抵押权的过程中，采伐许可证的获得与否、获得的期限存在不确定性因素，可能影响抵押权实现的效率。

(三)政策风险

森林资源资产抵押债权银行后，将出现两种情形：一是担保期间，林地被国家建设征用、征收。二是担保期间，有权部门依据国家政策的调整将该森林列为禁止流转或限制流转的林地，或列为公益生态林，届时债权银行抵押权将被悬空。四，贷款银行在林权抵押操作中应采取的风险防范措施根据上述规定，银行在办理林权抵押贷款时，应当关注以下几方面问题：

(一)关于抵押物审查

银行在接受林权抵押时应当认真审查抵押物，选择符合法律法规要求的抵押物，确保抵押物的合法有效性。认真审查押森林资源资产的相关资料，包括：林地类型、坐落位置、四至界址、面积、林种、树种、林龄、蓄积量等，并将上述各要数与林权证进行核对，确保一致。

(二)关于抵押人主体资格的审查

1．抵押人应当为林木的所有权人和林地的使用权人，因此首先要对林权证进行审查确认抵押人是否为林权证上登记的的权利人。在审查林权证时要注意：第一，林权证的样式是全国统一的；第二，林权证由县级以上人民政府核发，在林权证上应加盖县级以上人民政府的印章或专用章，加盖其它印章的林权证是无效的：第三，在基本农田造林的不能核发林权证；第四，林权管理和林权证的发放实行属地管理原则。林权证应当到发证的林业主管部门核实，由林业主管部门会对抵押林木的基本情况进行核实，并根据抵押权人的要求对价值进行简单的确认，一般以林木以投入的价值进行确认，风险较小。目前有些银行对林农的小额贷款没有评估，简化手续。

2．若林权证的所有人为单位，要求抵押人出具相关的营业执照或证书。若单位为公司，则要求提供公司章程，并依据公司章程的规定，要求股东会或董事会出具同意抵押的决议。若林权属于村委会，不得受理抵押。

3．若林权证属于个人，则要提供个人身份证明和婚姻情况证明，对于已婚的抵押人，其配偶应出具同意抵押的声明。

(三)关于j氐押合同、借款合同的签订

1．为确保抵押合同的合法有效，银行在签订抵押合同时应注意如下事项：

(1)根据森林资源资产抵押登记办法》中“森林或林木资产抵押时，其林地使用权须同时抵押。”的规定，在填写抵押物清单中抵押物名称时应写明“XX森林或林木及林地使用权”。

(2)森林资产抵押要体现抵押森林资源资产的林地类型、坐落位置、四至界址、面积、林种、树种、林龄、蓄积等内容。

(3)为更有效控制抵押人砍伐抵押物，银行应当在抵押合同中约定对抵押物砍伐的限制。。2．为防范抵押物自身的风险，为更有效控制抵押砍伐风险，银行应与借款人在借款合同中补充约定如果抵押发生盗伐、病虫害、火灾及其他自然灾害导致抵押物价值减少的，或抵押人未经抵押权人书面同意或未将林木采伐许可证交给抵押权人代为保管等情形的，视同借款人违约，贷款人有权采取违约救济措施。

(四)关于抵押物的保险

由于林木受自然条件限制较大，不确定因素较多，减值风险大，如病虫害、火灾、人为盗伐等，大大增加了贷后管理难度。因此银行有必要要求抵押物进行保险，并要求险种应当覆盖自然灾害和火灾产生的风险，银行应当作为保险的第一顺序受益人，有保险赔偿金的优先收益权。

(五)关于抵押物的贷后管理

1．控制抵押物的砍伐。如何控制抵押人在抵押期间对抵押物的砍伐是贷后管理的重点。根据林业行政管理的特性，控制林木采伐证和木材运输证是两个最为关键环节。根据指导意见》的要求，林权证登记管理部门要采取有效措施维护银行合法债权，对在抵押贷款期间所抵押的林木，未经抵押权人同意不予发放采伐许可证、不予办理林木所有权转让变更手续。因此银行除了在合同中约定未经抵押权人同意不得进行砍伐外，还应当与林业主管部门加强沟通，取得林业主管部门支持，如果能取得林业主管部门的书面确认未经我行书面同意不予办理采伐许可证及木材运输证，则能够获得对抵押物更为有力的控制。

2．强化对抵押物的日常管理。在抵押期间，银行应当要派人对所抵押的林木定期或不定期实地察看，加强与林业部门、林业警察、消防等部门沟通和联系，定期了解抵押物的现状，对林业主管部门的林木病虫害监测通报给予高度关注。为了避免抵押人怠于管理抵押物，使抵押物价值减少，银行应在合同约定抵押人对抵押物日常维护和看管是其一项义务，若在抵押期问，抵押物存在多次被人盗伐、盗伐数量较大、发生严重病虫害或发生火灾等情形时，抵押权人可以依据借款合同的约定，主张提前解除合同，收回贷款本息。(六)关于抵押权的实现如前所述，抵押权的最终的实现方式将是通过林权的转让或砍伐林木出售获得资金用于归还贷款。林权的转让必须严格遵守法律法规的有关规定，程序上也有严格的要求。林木的砍伐则受制于林木的生长时间和国家林木采伐限额制度。根据指导意见的要求，贷款逾期时，林业主管部门要积极协助金融机构做好抵押林权的处置工作。因此银行对林权质押贷款的借款的经营情况及资金情况要进行严格监控，对于可能需要处置抵押物的应及早采取措施，如：提前加强与林业务部门沟通，优先安排砍伐指标；提前督促企业及时办理转让、砍伐的审批手续。对于当地已经成立林业要素市场和林木收储中心的，应当与这些机构建立合作关系，充分发挥其职能作用，签订合作协议约定由其部分手续、收储“不良”林业资产、先行代偿贷款本息，以提高抵押物处置效率，加快不良贷款的回收。