国外商业银行发展现状十篇

国外商业银行发展现状篇1

摘要：以国有商业银行服务收费问题下为出发点, 探讨国有商业银行垄断的现状，指出行政政断是国有商业银行低效的根源所在, 其弊端已阻碍中国银行业的健康发展, 对此应以对银行业消费者的保护为切入口,从完善内部治理和加强外部监管两个方面采取措施, 抑制国有商业银行断。

关键词：国有商业银行；银行收费；垄断

一、国有商业银行的现状

自2002 年起, 中国银行业服务的收费项目开始不断增多。近年来，国内商业银行业服务收费名目繁多、层出不穷，借记卡年费、跨行取款费、密码重置费、零钞清点费等等不一而足，银行收取的服务费似乎无穷无尽，如中国工商银行，此次公布的收费项目已然高达409项。由此可见，消费者的抱怨并非无病，而是植根于银行业的服务质量与服务价格的不相称。社会各界关于银行收费问题的争论一直不绝于耳。这让人们不得不怀疑,是否银行正在把越来越多的商业风险与成本转嫁到广大普通消费者身上。中国银行业乱收费的现状应该归咎于对市场的垄断。

二、银行垄断效应分析

政府保护下的国有商业银行垄断不但会产生一般垄断带来的效率损失, 还会带来其他社会成本, 在某种程度上制约这些银行自身和国民经济的可持续发展。

1.垄断造成国有商业银行的低效运行。垄断是我国金融竞争不充分和竞争质量不高的重要原因。我国银行业的竞争更多地表现为增机构、拼数量、不计成本拉存款, 在服务的质量上、金融产品的创新上、业务领域的拓展和管理水平的提高上却无大的作为。银行员工也缺少提高自身业务素质的内在压力。国有商业银行在银行业中的垄断造成了国有商业银行经营效率的低下。我国四大国有商业银行资本收益率、资产收益率低与国外银行相差甚远; 成本率远远高于国外银行;国有商业银行由于人员众多, 致使在人均利润、人均资本与人均资产的衡量上无法与国外商业银行相比。国有商业银行垄断的低效率可见一斑。

2.垄断造成信用体系的缺失及金融风险的积聚。在垄断状态下, 国有商业银行缺乏足够的激励机制去建立信用评估和监督体系, 其他商业银行在资金实力不够雄厚的状况下, 欲建立成本相当高的信用评估和监督 体系, 却是心有余而力不足。在这种两难困境下, 信用服务网络无法建立, 信用体系的缺失在所难免。国有商业银行主导的间接金融格局中,由于国有商业银行资产负债结构十分单一, 在居民高储蓄、国有商 业银行为国有企业高贷款及国有企业的低效益约束下,国有商业银行资金运行出现了高储蓄―高贷款―高 积压―高拖欠―高亏损―低效益的不良循环, 资产质量难以明显提高, 使国有商业银行陷于流动性风险、信用 风险、市场风险的包围之中。

3.垄断造成现金经济、非法金融的不断扩张。国有商业银行垄断造成的金融服务效率低下及信用体系的 缺失, 导致了经济生活中现金的大量使用。我国国民经济活动中使用现金的比例即现金与国内生产总值的比例,由1996 年的127% 上升到 1999 年的16% , 远远高于同期发达国家平均4% 的水平。同时, 国家强力控制 下的国有商业银行垄断, 使国有企业严重缺乏硬约束的贷款需求得到了国有商业银行强有力的支持最终导 致了大量不良资产的积累、金融资源配置的低效甚至无效, 而民营企业迅速崛起、不断发展所需要的生产经营 资金却借贷无门, 被迫纷纷转向民间金融,由此导致民间的高利率, 非法集资盛行。

4.垄断形成规模不经济。国家控制下的银行垄断, 使国有商业银行在业务规模、人员及机构网点扩张的 同时, 缺乏成本及利益约束, 结果导致单位营运成本上升、单位收益下降, 出现规模不经济。

5.垄断造成信贷配给的歧视。在现实生活中, 中央银行对商业银行存贷款利率进行管制, 商业银行缺少 价格调整的主动权, 影响商业银行承担贷款风险的积极性,国有商业银行除了必须履行“隐含的契约”将资金贷放给国有企业之外, 充满活力的非国有企业所获得的信贷支持微乎其微。

三、银行业垄断改革――效率与对策

伴随着金融创新及金融一体化进程的加快, 任何“垄断有理”的解释都显得非常乏力, 垄断已带来了许多非效率因素。银行业效率能否提高事关我国银行业能否持续、稳定、健康地发展以及能否融入国际金融领域 以参与国际竞争。实行银行业垄断改革, 提高银行业效率, 已刻不容缓。

1.开放市场, 营造多元竞争主体。尽管我国已有一批新兴股份制银行、地方性银行成立及外资银行分支 机构设立, 但在设立分支机构和业务开展方面受到严格限制,民营银行的进入和发展则受控更严。因此, 对内、对外开放银行业, 鼓励民营银行和外资银行的设立, 进一步充实现有银行体系是克服现有银行业垄断不利 影响的关键。需要强调的是, 在开放市场的过程中, 必须排除对民营银行的歧视性限制, 因为在允许外资银行 它们显然都是非国有的 进入的同时却对本国的非国有银行进行限制是不公平的。迅速崛起的民营经济需 要民营银行的建立。

2.放松价格管制, 推进利率市场化。利率作为资金的价格, 是银行业开展竞争的最重要、最核心的竞争手段, 放开价格、推进利率市场化, 是打破国家商业银行垄断地位, 实现银行业的有效竞争, 避免价格管制造成的资源浪费和银行经营行为扭曲的有效手段。

3.放松分业经营管制, 提高行业绩效。按照我国目前的金融监管水平和商业银行内控机制现状, 采取分业经营无疑是正确的, 但从国际银行业的实际和发展趋势看, 金融业的日渐融合已成主流发展趋势, 全能模式 将是中国银行业的必然选择, 为此, 我们应根据市场体系的发展状况和宏观监管水平在适当时机逐步取消分业经营限制, 从而弱化垄断, 提高市场竞争效率。

4.加快国有商业银行的商业化进程。长期的垄断使国有商业银行缺乏利益激励约束机制, 商业化进程缓慢, 效率低下。因此, 必须加快国有商业银行的商业化进程, 进行产权改革, 理清产权关系, 建立起既有科学合理的风险约束, 又受利益机制调节的商业化经营机制, 进行机构调整、人员裁减, 转变业务发展方式,以提高经 营效率。

5.加强金融监管, 完善信用体系。毫无疑问, 有效的金融监管是防范金融风险、提高金融效率、维护银行体系的稳定并促进市场有序竞争的重要前提, 为此, 必须构筑完善有力的金融监管体系, 建立银行经营状况与信用状况的信息披露制度, 建立银行经营评价体系及信用评估体系, 建立并完善有效的市场退出机制, 充分发挥金融监管的功能,以提高银行的竞争力。

参考文献：

国外商业银行发展现状篇2

基于利率市场领域的进一步发展，利率波动频率、幅度所引发的风险问题逐渐引起了人们的关注，同时由于我国商业银行利率风险管理能力仍处在起步阶段，即风险控制能力较为薄弱。为此，应注意并修正商业银行在可持续发展的过程中为了迎合当代社会发展需求而采取的措施，注重推动风险管理模式的创新，并转化风险识别、度量理念，达到最佳的利率市场风险控制状态，满足风险控制需求。以下就是对商业银行风险承担方法的详细阐述。

关键词:

利率市场化；商业银行；风险承担

基于20世纪70年代，在布雷顿森林体系崩溃的背景下，利率逐渐呈现出市场发展趋势，此现象的凸显在一定程度上扩大了利率变化识别难度，即呈现出无形的风险现象。为此，为了实现对利率浮动情况的识别、掌控，注重依靠金融机构，如，商业银行等，暴露利率市场风险，但就当前的现状来看，商业银行在利率风险承担过程中仍然存在着某些不可忽视的问题，因而应注重对此问题展开有效处理，就此打造良好的利率风险控制环境。

一、利率市场化分析

利率是对借贷资金价格的诠释，同时从利率作用角度来看，利率市场以政府宏观调控工具或资源配置手段而存在着，因而在资本市场运作过程中应着重强调对利率作用的发挥。而利率市场化，即表示，商业银行在对资金市场进行调控过程中以调节存货款利率水平的方法达到迎合供需状况的过程，且注重在利率调节过程中发挥央行利率导向作用，有效传导利率体系。但从市场角度来看，在利率趋于市场化发展过程中，要求我国政府部门应对利率的直接管辖进行部分开放，同时注重将市场资金价格作为标准，对利率价格规律进行调整，由此来提升整体国民经济发展水平。而就当前的现状来看，利率市场化主要涵盖了以下几个方面的内容：第一，金融交易主体享有利率决定权，同时金融交易主体在市场交易活动开展过程中可针对交易数量、交易方式、交易价格等进行协商，由此达成互利共赢状态，满足自身市场交易需求；第二，在市场交易过程中由于利率数量、利率风险等均是不可预测的，因而利率结构、价格呈现出差异现象，且在一定程度上影响到了政府部门对利率结构等相关数据的预测；第三，同业拆借利率、短期国债利率在利率市场化发展过程中起着导向性作用，即有助于实现对利率市场化数据的披露，最终由此满足利率市场风险管控需求。

二、利率市场化对商业银行的影响

(一)给商业银行带来的挑战利率市场化在发展过程中逐渐影响到了商业银行的运营，即其首先体现在，基于利率管理的导向下，商业银行由原有自净利息收入比例占据60%，逐渐摒弃了信贷高投放等带动经济发展的理念，且基于盈利水平差异的基础上呈现出被动发展的局面。其次，基于利率市场化发展背景下，我国商业银行在可持续发展过程中为了增强自身竞争实力，致力于打破资金价格差异水平，同时将资金价格作为竞争手段，由此来稳固自身市场运行状态。但自由化竞争模式的凸显，亦在一定程度上增大了商业银行竞争风险，同时扩大了竞争领域，增强了生存压力。再次，利率市场化亦在一定程度上扩大了商业银行经营风险。即由于市场化利率存在着结构、方式等不可预测性、不确定性特点，因而要求商业银行在利率风险承担过程中应注重实时调整自身收益率曲线风险或选择权风险，由此来实现对存款利率流动性风险的应对。

(二)给商业银行带来的机遇利率市场化的发展，要求商业银行在经营活动开展过程中应注重实时观测利率风险控制状况，且为了增强自身利率风险控制水平，创新金融衍生产品，由此来满足市场运作状态。同时，利率市场化的发展亦在一定程度上强化了商业银行自主经营权，即我国政府对利率直接管制进行了完全或部分开放，从而便于商业银行在金融产品开发过程中可对产品价格进行定价处理，同时结合银行自身实力、客户风险应对能力、业务规模等对存款利率进行调节，最终通过价格反映自身实际经营状态，且就此提升自身整体市场竞争能力。此外，利率市场化的发展亦为商业银行提供了良好的竞争平台，即引导商业银行在竞争环境的推动下，不断完善自身产品，且致力于提升自身服务水平。另外，利率管制开放后，商业银行在金融活动开展过程中为了迎合利率市场化发展条件，致力于结合管理费、手续费、资金成本等对自身业务结构、客户结构等进行调整，由此达到最佳的发展状态，提升自身整体发展水平。

三、我国商业银行利率风险承担存在的问题

(一)人才匮乏利率市场化风险管理呈现出专业性较强的特点，但就当前的现状来看，商业银行在高级人才资源管理过程中未针对其技术方法、知识结构、专业理论等进行考核，从而呈现出人才资源专业能力差异性现象，影响到了利率风险的协调性管理。同时，我国商业银行大部分支行仍未建立系统培训系统，即缺乏“岗前培训”意识，且未实现对管理人员风险预测、识别等能力的训练，最终影响到了风险控制效果。为此，当代商业银行在利率市场化风险承担过程中应着重提高对此问题的重视程度，并注重强调对其展开有效处理。此外，基于利率走势预测薄弱的基础上，银行业务部门逐渐呈现出缺乏指导工作的问题，继而呈现出利率风险控制效率较低的现象。即从以上的分析中即可看出，高级人才资源是商业银行利率风险控制的核心、关键，为此，当代商业银行在日常管理工作开展过程中应注重强调对人才资源的管理。

(二)管理体制不健全2004年，巴塞尔委员会即提出了《利率风险管理与监管原则》机制，即要求商业银行在利率市场化风险管理过程中应注重承担监管职责，但就当前的现状来看，商业银行在利率风险管理工作实施过程中仍然存在着管理体制不健全的问题，其首先体现在，商业银行在可持续发展过程中更为致力于经营规模的扩大及信贷风险的应对，从而呈现出利率风险承担不足的问题，由此诱发了利率风险管理体制仅停留于表面的现象。同时，当前商业银行大部分分行，仍未实现利率风险管理体制配套机制，如，约束机制、激励机制等的健全，从而致使专业利率风险管理人员在实际工作开展过程中逐渐呈现出利率风险识别、管理意识较为薄弱的现象，最终影响到了整体利率风险管理效果。此外，在长期金融抑制因素的影响下，致使商业银行在利率风险管理体制转型过程中受到了惯性等因素的制约，即促就商业银行无法快速弥补管理缺口，最终影响到了管理体制的实施。为此，商业银行在经营发展过程中应着重提高对此问题的重视程度，并注重强调对其展开有效处理。

(三)处在被动地位处在被动地位亦是我国商业银行利率风险呈现过程中凸显出的主要问题之一，其主要体现在以下几个方面：第一，基于存款利率严格管制、存货款利率体制的制约下，致使我国商业银行在市场化利率风险应对过程中仅具备浮动利率中长期贷款的调节能力，因而在一定程度上限定了商业银行的被动地位，并由此制约了商业银行利率风险管理工作的开展。为此，我国地方政府部门在管理工作实施过程中应着重提高对此问题的重视程度，赋予商业银行浮动利率中长期负债能力，由此来强化商业银行利率风险承担水平；第二，基于同业拆借市场化、贷款定价市场化的冲击下，我国银行行业仍然处在垄断地位，即自较为匮乏，无法对金融产品进行定价处理，由此影响到了商业银行利用价格对不确定性、不可预测性的市场化利率风险进行调整；第三，资产结构单一、流动性强亦是商业银行处在被动利率风险承担地位的表现，就此影响到了利率风险管理工具的开发，削弱了商业银行整体利率风险承担效果。

四、利率市场化背景下商业银行风险承担对策

(一)完善商业银行盈利模式基于利率市场化背景的冲击下，传统的商业银行盈利模式已经无法满足其利率风险承担需求，因而在此基础上，商业银行在运营管理过程中应注重突破单一盈利模式的限制，推广投资、同业、贷款并存的盈利方法，且从负债角度出发，开发商业票据、存款等多种方式，由此来增强利率市场化风险承担能力，达到最佳的风险应对效果。此外，基于利率市场化的导向下，要求商业银行亦应注重发展中间业务，例如，国外在利率市场化风险承担过程中，即将中间业务收入控制在总体的50%。但就当前的现状来看，我国商业银行存款业务仍占据80%左右，为此，应注重鼓励我国商银行在业务开展过程中结合“多元化、集约化”理念，利用技术、业务、人才等资源开发中间业务，由此来降低对内部资金的应用，实现对利率市场化风险的有效控制。同时，在中间业务开发过程中，亦要求商业银行应注重对新型科技手段的引进，由此来创新金融产品，即将金融产品作为风险管理工具，提升整体风险应对效果。

(二)加强道德风险防范就中国银行国际金融研究所调查数据显示，基于人民币货款利率市场化背景下，商业银行利息净收入下降下限为6.64%，上限42.69%，总计49.33%。即利率市场化对商业银行风险管理影响较大。因而为了提高商业银行风险承担能力，应注重加强商业银行内部治理，即要求商业银行在利率市场化的导向下，应注重健全自身业绩考核制度、激励约束制度等，由此来引导银行基层风险管理人员在实际工作开展过程中提高自身风险管理意识，对市场利率波动信息进行有效、及时、真实传递，同时注重在信息传递过程中识别利率风险发生几率，继而对风险问题进行有效控制。此外，基于风险承担的基础上，要求商业银行在业务开展过程中应注重从贷前、贷中、贷后角度出发，对贷款企业道德风险进行评估，并全方位掌控到企业盈利能力等信息，由此来达到风险识别能力，并实现对利率风险的有效承担。

(三)加强利率敏感性缺口管理为了推进利率市场化的逐步发展，要求商业银行在利率风险管理工作实施过程中应注重针对资产负债期限、数量不匹配现象，编制缺口分析报告，并注重在分析报告完善过程中，明确特定时间内市场利率变动敏感程度，由此实现对利率风险的有效防控。同时，由于利率敏感性有助于反映商业银行净利润变化情况，因而在商业银行风险管理工作实施过程中，必须强调对利率敏感性相关数据的反馈，且结合自浮动利率资产、浮动利率负债、固定利率资产、固定利率负债等配置数据，判定利率风险状况，并借助持续期缺口管理模型工具，达到最佳的利率风险应对状态。此外，在利率敏感性缺口管理工作实施过程中，亦应注重完善资产证券化法律环境、市场机制等，并注重引进新型金融工程管理技术，由此来挖掘商业银行金融衍生产品市场潜力，且实现对利率风险的管理，规避风险问题的凸显影响到商业银行整体经济效益，推进当代商业银行的可持续性发展。从以上的分析中即可看出，基于利率市场化的冲击下，加强利率敏感性缺口管理是非常必要的，为此，应注重强调对其的落实。

(四)实施资产负债表管理就当前的现状来看，利率波动及幅值变动现象是不可预测的，因而在一定程度上增强了商业银行风险控制难度。为此，要求当代商业银行在实践运营管理过程中应注重健全VAR，即风险价值管理机制，同时注重在VAR内容完善过程中结合95%-99%市场给定的置信水平，对投资组合进行预测，且注重深入分析VAR值损失概率，最终以资金投入货币市场的形式弥补资金缺口问题，并就此实现对商业银行负债结构的有效调整。此外，在资产负债表管理过程中，为了提升整体管理水平，亦要求商业银行在风险管理工作实施过程中应注重将收益、价值作为基础条件，对利率进行预测，且通过对预测信息的整合，获取正或负资金缺口信息，最终由此规避利率变动所带来的负面影响，提升商业银行整体净利息收入。另外，基于利率风险应对的基础上，亦应注重增加商业银行主动型负债比重，由此来实现对市场利率风险的管控，并就此实现对金融资金结构的调整，降低利率风险发生几率。

(五)加强人员培训在商业银行利率风险承担过程中对高级人才利率风险识别、控制能力提出了更高的要求，为此，我国商业银行在风险管理工作实施过程中应注重定期安排专业的利率管理人员参加培训项目，引导其在培训过程中锻炼自身利率风险识别意识，且实现对利率风险信息的有机整合，由此来全面掌控到利率波动范围及利率结构变化等相关数据，达到利率风险应对目的。同时，为了满足利率市场化发展需求，要求当代商业银行在管理工作实施过程中应注重加强企业文化建设，即以“员工竞技大赛”、“员工运动比赛”、“利率风险知识问答比赛”等形式，调动管理人员工作积极性，即引导其在利率风险管理工作开展过程中全身心的投入到其中，达到最佳的风险管控状态，并就此来推进商业银行的进一步发展。

五、结论

综上可知，商业银行在利率市场化发展环境下，承担着风险管控职责，因而在此基础上，为了稳固当代商业银行发展步伐，要求商业银行在可持续发展过程中应注重进一步提高利率风险应对意识，同时注重在利率风险管理过程中，调整盈利模式，且对自身经济结构进行优化处理，并从加强人员培训、实施资产负债表管理、加强利率敏感性缺口管理、完善商业银行盈利模式等途径入手实现对风险的承担与管控，达到最佳的利率风险管理状态。

参考文献：

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国外商业银行发展现状篇3

【关键词】商业银行 审计 现状 分析

一、引言

社会的快速发展促进了商业银行的发展，其相应的内部审计体系也跟着逐步发展，但是其发展速度远远赶不上当今社会金融业的发展速度，因此，当今商业银行的内部审计体系依然存在着巨大的漏洞和缺陷。然而内部审计是商业银行应对社会竞争的重要手段，对商业银行的发展起着重要作用，因此，我们必须加强和完善银行内部审计机制，为银行的发展打好基础。

二、内部审计概述

内部审计是一个专业词汇，它和外部审计对称，是建立于组织内部、服务于管理部门的一种独立的检查、监督和评价活动。它的作用主要体现在可以系统并且规范地对风险管理、控制以及调整步骤进行评价和完善，最终帮助企业达到相应的目标。完善内部审计体系不仅可以规范企业业务操作，还可以起到改善企业制度、防范企业经营风险等作用，促进企业利益的最大化。

三、我国商业银行内部审计现状分析

（一）缺乏独立性

我国商业银行的内部审计问题存在着很多的问题，其中最普遍的一个问题是缺乏独立性。商业银行的独立性主要是指银行的内部审计活动不在其日常经营活动的范围之内，因此，内部审计可以保证其审计结果的公正性。内部审计除了具有独立性特征之外，权威性也是其重要的特征，内部审计的权威性可以提高工作人员的工作积极性，并且可以保证审计工作的顺利进行，因此，只有独立性和权威性结合起来，才能确保内部审计对银行经营状况评价的公正与合理。但是，我国商业银行的内部审计体系在独立性和权威性方面却存在着很大的不合理性，这种不合理性最主要体现在内部审计部门的管辖制度上。我国商业银行的管理模式属于层级管理，所以内部审计部门是由总行和各级支行的行长管理，这种管理模式使得内部审计部门不能直接向银行董事会负责，部门的一切活动由行长决定，导致内部审计部门的权威性遭到削弱，其独立性也体现不出来。层层管理的模式还会导致计部门得到的信息传送到董事会要经过多个管理层的过滤，董事会获得信息的真实性和及时性不能保障，这样一来，商业银行的内部审计制度在某种程度上便失去了其存在的意义。

（二）审计方法落后

目前，我国商业银行的审计部门采用的审计方法较为落后，基本还处在针对原始的银行账目，采用详细审计或者抽样审计的方法进行审计活动。相比国外一些先进的审计方法明显存在很大的差距。审计方法的落后导致审计部门进行审计的时间较长，审计成本也相应过高，审计效果也不够理想，缺乏审计的科学性，主观性过高。此外，当今社会处于信息化的大背景下，电子商务的发展促使金融行业电子化，审计部门的审计范围也被极大地扩大，这就需要审计部门形成以计算机网络为中心的业务处理和管理系统。但是现阶段我国商业银行的审计手段依然以传统的手工操作为主，并没有很好地使用时代的发展要求。因此，为了做好审计工作，使审计结果更加及时科学，除了完善审计部门的管理系统之外，还需要改善审计部门的审计方法，充分学习国外的先进经验，结合我国的商业银行的实际情况，形成自己独特的审计方法，促进我国商业银行的发展。

（三）审计人员综合素质不高

我国商业银行审计部门的审计人员总体综合素质不高也是导致商业银行发展受阻的原因之一。社会的不断进步促使商业银行的业务范围也不断扩大，对审计人员的综合素质要求也越来越高，新时代要求审计人员要具备较高的专业技能、丰富的工作经验，同时还要具备相关的法律知识以及相应的计算机等知识。由于我国商业银行一直以来对内部审计的重视度不足，导致审计部门的审计人员大都来自基层，接受的专业训练也较少，在工作遇到问题时不能独立解决，极大地影响到了审计工作的顺利进行。

四、解决商业银行内部审计现状的应对策略

（一）提高内部审计独立性

独立性的缺失导致审计部门的审计结果缺乏公正性和科学性，严重阻碍了我国商业银行的发展，因此，我们要提高审计部门的独立性。要提高审计部门的独立性就必须借鉴国外先进的管理经验，结合我国商业银行的实际情况，改革审计部门的管理制度，明确各方面的管理职能，使审计部门真正的独立于银行的各项业务之外，减少审计部门上报信息的中间环节，使审计部门直接对高层领导负责，这样才能保证信息的及时性，以便遇到问题时可以及时作出应对决策。同时还要不断完善考核激励制度，创新内部控制模式，真正使审计部门的独立性和权威性结合起来，促进商业银行的发展。

（二）改进和创新审计方法

为了能够更好地进行审计工作，我们在进行审计方法改进的时候首先需要考虑的是当今的社会背景，在信息化时代背景下的社会一切工作的进行都离不开计算机网络。因此，我们必须利用高科技开发审计软件，以计算机软件作为审计工具，这样不仅可以大大地提高审计效率，还可以防止在审计过程中由于人员操作的失误或者主观因素带来的一系列问题，从而使审计结果更加具有公正性以及科学性。

（三）提高整体人员素质

要提高审计部门的工作效率以及工作质量，必须提高工作人员的整体素质。首先在选拔制度上要严格把关，择优录取，工作人员不仅要有丰富的专业知识和工作经验，还要具备一定的法律知识和计算机知识，这样才能适应社会的需求；其次，需要对工作人员进行定期培训，根据社会的发展，对工作人员进行相应致使的培训，在巩固旧知识的基础上不断地拓宽工作人员的知识面，是工作人员可以满足社会发展的需求；最后要制定完善的考核制度，并对考核人员进行相应的奖惩，以促进工作人员的工作积极性。

五、结语

总的来说，内部审计工作对商业银行的发展起着至关重要的作用，所以我们要对当前商业银行的审计部门存在的问题进行分析研究，并采取相应的措施解决这些问题，使审计部门真正发挥自己的作用，对商业银行的各项业务作出公正合理的评价，为高层的决策提供依据，更好地促进我国商业银行的发展。

参考文献

[1]衣向东.国有商业银行内部审计现状及原因分析[J].中国农业银行武汉培训学院学报，2008，04：17-18.

国外商业银行发展现状篇4

【关键词】银行；同业业务；发展路径

引言

近年来，我国传统信贷的增长速度在逐渐放慢，而银行同业确如雨后春笋般涌现出来，但是随着时间的推移，现在很多银行的同业业务都是为了更多地实现表外信贷，已经不仅仅是为了调节银行的资金流动，过多的表外资产造成了同业资产负债期限不匹配的问题，导致银行资金的流动危机存在。

一、银行同业业务状况

银行同业业务是银行为了拓展自身的业务范围、改善资产负债结构、提高盈利和金融服务水平的一项重要举措。最初银行的同业业务只是为了解决资金的短期流动性的问题，它只局限于银行间的同业拆借，但是从2010年起，银行同业业务发生了很大的改变，银行不但存在同业拆借、存放、票据转贴现，而且还在同业业务下变换出了很多形式的其他同业业务，比如同业偿付、代付、买入返售等其他的同业业务，从而扩大了表外资产，对于大部分银行来说这是一种节约监管成本的手段。

被称为“同业之王”的兴业银行是我国最初开展同业业务的商业银行之一，近几年也随着经济与金融发展的步伐，不断地发展出了很多同业业务，从数据上我们可以看到，兴业银行的同业业务资产占了整个银行资产的三分之一，另外由同业业务所产生的利润占银行总利润的二分之一，直观的数据表明兴业银行依靠同业业务获得了很大的利润，这也是为什么很多银行将同业业务作为自己银行的所有业务中的主角的重要原因。

现阶段我们可以将商业银行同业业务概括为以下四个主要特征：

（一）银行同业业务已经成为商业银行盈利的主要来源

同业业务作为银行业务的中坚力量，已经成为商业银行盈利的主要来源。我们可以从2012年上市银行的报表中看出，我国上市的16家商业银行中，同业资产比上年增加超过百分之五十的银行高达11家，这种资产增长速度已经远远超过了同年上市银行的资产的增加速度。虽然我们不能依照报表中的同业资产份额来断定该银行的同业业务开展的状况，但是它足以证明同业业务在银行的整体业务中处于比较活跃的状态。另外同业业务也在不断地寻求创新，比如，银行找到券商与他们商量合作事宜，替代了原来的信托；虽然同业代付已被监管，但是银行通过创造它的替代品“同业偿付”保住了原来的客户；另外，买入返售也是银行创新的重要举措。

（二）由于信贷受限导致商业银行的同业资产在迅速扩张

我国的五大银行工商银行、农业银行、建设银行、中国银行、交通银行中，工农中建这四大银行的同业资产都已经超过万亿元人民币，另外工农建交这四大银行的同业资产规模比上年增加百分之五十以上，而其中工建交三大银行的增速已经达到百分之七十以上。

在这五大银行中建设银行的同业资产扩张最快，其次是工行、交行和农行和中国银行。2011年6月末的数据显示建设银行的同业资产4708亿元，到了2012年上半年末竟然到了10250亿元，增幅为百分之一百一十八，另外它的同业资产增长主要是来自拆出资金和同业款项，他们的平均余额同比上年增长高达311.42%。工行、交行和农行的同业资产增幅分别是百分之七十三、百分之七十六和百分之五十左右，而同业资产增幅最低的中国银行在2012年中旬的同比增幅为百分之二十三左右，虽然这个数据相对较低，但是仍然高于银行总资产的增幅。

（三）同业业务带动了股份制银行中间业务收入的增长

股份制银行的同业业务占总资产的比重已经达到百分之二十，其中享有同业之王之称的兴业银行则高达百分之四十，首次超过了该行的贷款资产。

从同业资产的增长速度来看，我国六家股份制银行的同业资产的增长速度均超过了百分之五十，其中，中信银行的增长速度为112%，是六家银行中增长速度最大的银行，它的同业资产的增长来源是拆出资金和同业存放。招商银行、平安银行、兴业银行、光大银行、民生银行、浦发银行、华夏银行的增长速度逐渐下降。

二、我国银行同业业务发展中存在的问题

近年来，从同业业务的发展状况来看，它的发展也比较迅速，但是在这种发展的背后仍然存在着很多的问题，这些问题主要有：

（一）需要提高同业业务的开展水平。目前我国很多商业银行同业业务中的很多产品和服务都出现严重的同质化现象，究其原因主要就是我国各大商业银行的整体运营能力都差不多，并且还处在同一个金融环境中，所以他们的创新能力就相对较弱。

（二）需要进一步重视同业业务。目前商业银行内部还不能明确认识到同业业务的重要性，所以他们就会将同业业务和公司的业务放在一起，不利于同业业务的开展，另外银行的各部门之间没有团结合作的意识，所以当每个部门都开展业务的时候，各个部门都关注于各部门自己的情况，忽视了部门之间的沟通与合作，这种情况就会导致银行存在分散性的、短期的同业业务，不利于银行的整体长远的发展。

（三）需要同业资金类业务走出创新误区。近几年来商业银行的同业业务开展的基本路线就是尽力规避风险，发放各种贷款。通常是存在业务创新的时候由于严格的监督管制，刚创新的业务就会出现萎靡的状态然后银行就会另外再找机会创新，这样循环下去，这样的同业业务的创新不但不能为银行开辟一条新的道路，反而为银行的宏观调控、资金流动和系统性风险管理带来了很大的风险，不利于银行的发展壮大，也不利于我国金融体系的健康发展。

（四）需要增强同业业务的盈利性。对比国外的一些商业银行，我们可以看到他们的同业业务的盈利性明显要高于我国的商业银行，造成这种现象不仅是因为我国各大银行的创新能力还不够，而且还因为目前我国的金融市场环境还不稳定。

三、我国银行同业业务未来发展方向

因为我国同业业务的发展还不成熟，所以它的潜力也很大，但是这也预示着同业业务的竞争也越来越激烈，要想在这样的环境

中立足发展、不断进步，就要把握好未来同业业务发展的方向，围绕同业业务发展的基本方针，然后针对不同的客户为他们制定不同的业务品种，所以，在未来的同业业务中，银行需要牢牢把握以下几点要求：

（一）加强我国商业银行的同业业务的规范化问题。监管力度的加强，要求商业银行制定更规范的同业业务体系。虽然同业业务可以为商业银行提供大量地资金，但是它还会引起商业银行的资产负债结构比较复杂、资金管理比较混乱的情况，所以从2013年3月起银监会就要求各大中型银行向监管当局上报同业大额风险敞口，这一政策的出台无疑是提高了商业银行同业业务的透明度，而且还能较大程度地控制同业业务的风险。

（二）加强我国商业银行同业业务流动性的管理。现阶段我国很多中小型的商业银行的主要资金来源就是向客户推荐理财产品和银行间的同业拆借及同业存款。这种模式不但不利于银行的发展，而且当经济不随着人们的预期发展时，将对银行资金的流动造成很大的威胁，另外，这种模式还会导致银行资金期限错配严重等一系列问题。2013年6月出现的一场钱荒就是由于具有极度虚拟性的同业拆借导致银行出现巨额的资金期限错配。这种现象的出现会严重影响我国金融发展的稳定性，所以未来在发展同业业务的时候一定要加强建立流动性风险管理体系，严格把控同业业务的资金规模，确保金融行业的稳定增长。

（三）加强关注同业存贷款定价问题。十八届三中全会上我国提出了要实行利率市场化的机制，因为这种打破利率上限管制的行为必然会对现在的银行经营环境造成很大的影响，所以银行一定要加强关注同业存贷款的定价问题。

（四）提高我国商业银行对同业业务的创新能力。同业业务之所以会产生，主要就是因为赫克歇尔、俄林的资源禀赋理论显示不同的金融机构禀赋不同的竞争优势导致了同业业务的产生。从经济学上来说，存在着不同禀赋资源的银行应该会有不同的同业业务模式，但是从现在的发展来看，我国商业银行的同业业务还存在着较大的同质性，所以这也说明我国的同业业务的发展还不成熟。因此，我国商业银行未来同业业务必须要根据实际情况来进行业务的创新。

（五）加强我国商业银行与国外商业银行的同业合作。随着经济全球化的不断发展，我国的经济已高度全球化，但是我国大部分商业银行还处于落后的全球化的进程中。一系列数据表明，除了中国银行，其他的大型商业银行在外国的资金总额占总资金的比例大部分都低于百分之十，有些银行甚至低于百分之五，净利润也非常低，为了缓解这样的矛盾，我们需要积极走出去，由于种种限制，加强与国外商业银行的同业合作是解决这样矛盾的主要手段，所以，我国未来同业业务的发展方向必然包括同国外商业银行的合作。

四、总结

改善我国银行同业业务状况不容小觑，这不但关乎银行的发展，还关乎我国整个金融体系的发展，所以我们需要及时发现并改善商业银行存在的各种问题，只有这样我们才能够立足于全球的金融领域，我国金融业的稳定发展不但能够提高我国的经济实力而且能够增强我国在国际中的综合竞争力，有利于我国的长远发展。

参考文献：

国外商业银行发展现状篇5

    (一)巴塞尔协议与资本监管

    为了强化国际银行体系的稳健性,提升国际银行的公平竞争力,巴塞尔委员会在1988年公布了资本协议,该资本协议原则上仅适用于十国集团的国际性大银行,但后来却被许多国家所采用,演变为一种国际惯例,成为市场参与者评估银行经营状况的重要依据。1996年巴塞尔委员会对协议作了补充,将市场风险纳入到资本监管的范畴。1999年6月巴塞尔委员会提出了新资本协议征求意见稿,2003年5月公布了征求意见第三稿, 2003年最后定稿,2006年将在十国集团正式实施。新资本协议由三部分组成(又称三大支柱),即最低资本充足率、监管部门的监督检查和市场纪律。新资本协议在处理银行面临的各类风险方面更加全面,主要是针对信用风险、市场风险和操作风险。同时新资本协议还保持了总资本水平不变,即资本/(信用风险+市场风险+操作风险)=8%。在新资本协议中还要求发展中国家的商业银行的资本充足率应达到10%以上。

    我国根据巴塞尔协议的内容,并结合我国的具体国情,1995年我国的《商业银行法》规定了商业银行最低资本充足率必须达到8%。1996年的《商业银行资产负债比例管理暂行监控指标》对资本定义、风险资产、风险权重、表外业务、资本充足率(最低值)等进行了明确。同时在金融运行过程中,监管者还采用现场检查和非现场监督对商业银行的风险状况进行监管,发现问题,及时督促商业银行采取措施,或降低风险,或增加资本金。

    我国对商业银行的监管一直是由中国人民银行来行使。 2003年4月28日正式由新成立的银行监督管理委员会(简称银监会)行使其监管职能。银监会专门分设了监管一部、监管二部和监管三部来对国有商业银行、股份制商业银行和外资商业银行进行监管。2003年6月,银监会在其官方网站全文公布了巴塞尔委员会提出的新资本协议征求意见稿,以引导我国商业银行进行有效的风险管理。这也说明我国的监管职能在进一步加强。

    (二)我国商业银行究竟需要多少资本

    我国已加入世界贸易组织,外资银行已开始大量进入中国银行业市场,我国商业银行也在逐步向国际市场挺进,中外资银行之间的竞争不可避免。遵照并执行新资本协议成为我国商业银行加入竞争行列的基本条件或资格,否则难以与外资银行相抗衡。

    但是,我们应看到一个特殊的现象,我国国有商业银行的资本充足率并不高,但却能抵御住亚洲金融危机的冲击和由于我国大量企业经济效益欠佳所造成的金融风险。特别是在20世纪90年代中后期,我国金融风险较为严重的时候,国有商业银行不仅没有破产倒闭之险,反而使其信誉有所增强,人们更愿意把钱存人国有商业银行。这说明我国商业银行的资本金制度有其特殊性。

    我国是发展中国家,我国商业银行与西方商业银行相比,无论是在业务运作还是在管理制度、经营绩效以及银行体制、产权设置等方面都有很大差别。我国商业银行究竟需要多少资本?资本充足率应为多大比率?是8%这个底线,还是高于这个底线,取决于商业银行的资产规模、资产结构、风险种类、风险程度、风险资产的数量、管理控制能力、社会信用环境以及国家对银行的保护程度、国家对推进银行改革的决心和进程等诸多因素。具体来讲,目前及今后一段时期,影。向我国商业银行资本金多少的因素有以下十个方面。

    1.目前我国商业银行的风险比较大,需要更多的资本来支撑。我国商业银行的风险大主要表现在不良贷款比例太高。按照我国正式对外公布的数据看,按四级分类标准,2002年末金融机构不良贷款率为21.4%,按五级分类标准,四大国有商业银行不良贷款率为26.1%。如此高的不良资产需要大量的自有资本才能消化。

    2.未来我国银行业仍将呈快速发展之势,资产规模扩张较快,也需要更多的资本做基础。尽管外资银行进入我国银行业市场会抢去部分市场份额,但由于我国经济发展仍处于发展之中,对银行业务需求仍然很大,银行资产规模仍可保持快速增长。 2002年,国有独资商业银行人民币贷款增加9388亿元,股份制商业银行人民币贷款增加4586亿元。这意味着资本充足率公式中的分母扩大,要保持或扩大原有的资本充足率就必须增加分子项——资本金。

    3.伴随银行资产规模的扩张,风险暴露会逐渐表现出来。为了弥补风险损失,需要有足够的资本储备。

    4.我国银行业正在进行资产结构的大调整,从传统的单一信用贷款转变为贷款、证券投资以及各种金融创新业务。资产结构的转变、业务种类范围的扩大,可能引发新的风险。这也需要有相应的资本储备做后盾。

    5.风险管理技术和方法的引进和运用,可能会强化商业银行对风险管理控制的能力,风险暴露程度可能降低,对资本金的需求会减少。

    6.在我国经济发展呈强势发展的未来若干年里,商业银行的盈利能力会显着增强,有可能在当年内核销部分呆坏账,不需要太多的资本金。如2002年末我国境内金融机构人民币账面盈利 385亿元,比上年增加245亿元。盈利能力的逐步转强,有可能增强银行的资本实力。

    7.我国资产管理公司处置不良资产技术和方法的探索,为银行处置风险资产提供了经验,在某种程度上会加快银行降低不良资产的步伐。尤其是国家给四大国有商业银行下了每年降低 3%-4%的不良贷款率指标,我国银行的不良贷款率确实在按照要求逐年降低。这种发展态势又会减轻银行的资本金压力。

    8.国家对商业银行改革的态度在很大程度上影响商业银行资本金的管理。国有商业银行体制改革是近期重点。从已披露的有关信息看,国有商业银行改革目标是分三部曲:股份制公司化、建立现代企业制度、上市。为推动商业银行改革的顺利进行,减轻商业银行负担,不排除国家采取类似于1999年的做法,再次将商业银行的不良资产剥离给资产管理公司,从而大大降低商业银行的风险资产,降低对资本金的需求。同时,在股份制改革中,通过发行股票,又可筹集数量可观的资本金。从这个角度看,目前我国商业银行没有必要增加太多的资本金储备。

    9.财政政策的变动也是影响商业银行资本金数量的重要因素。尤其是对于税收的调整、利润的分配办法、有关会计处理方法的调整等直接影响资本金的提取和补充数量。

    10.国家信誉对于商业银行资本金的隐含补充和保障是我国商业银行资本金制度中不可忽视的重要因素。1996年以来,我国已经有8次降息,加上储蓄征税,但我国的储蓄存款仍然呈平稳上升之势,目前已逾10万亿元,其中,国有商业银行的储蓄存款达三分之二以上。这些说明国家信誉吸引了居民存款,而这两者则共同充当了我国国有商业银行的一部分资本金,这部分资本金随着国家信誉的增强还将得到进一步的充实。从这个意义上讲,我国国有商业银行的资本充足率还可低一些。但随着我国市场化的深入以及商业银行改革的深化,国有商业银行对国家的依赖将逐渐减弱直至完全消失,充足的银行资本还是需要的。

    随着我国经济的发展和对外开放,商业银行的风险也在不断增加,而我国银行内部控制风险的能力还不是很强,监管者的素质还不是很高。我们认为,我国商业银行的资本金应多一些,资本充足率应高于8%的水平才是合适的。况且新资本协议提出的指导监管部门监督检查的原则也明确指出,银行实际的资本水平最好要高于最低资本标准,而监管部门应有能力要求银行持有更多的资本。

    目前我国要达到这个要求有一定困难。1989年以前,我国国有商业银行的资本充足率都在9%以上,多数年份超过11%, 1996年跌到4.34%。1998年我国发行了2700亿元的长期特别国债解决国有商业银行的资本金问题,1999年又成立了4家国有资产管理公司剥离国有商业银行的1.4万亿元不良资产,使国有商业银行的资本充足率曾一度有所提高,中国工商银行8.89%、中国农业银行7.06%、中国银行9.80%、中国建设银行9.85%。但后来由于资产的扩张和风险资产的增加,加之新增不良资产没能很好地控制,资本充足率再次出现降低,2000年为4.62%,2001年5.57%。近年来,我国国有商业银行正在积极进行改革,不良资产每年降低2%-3%,各家国有商业银行都出现了程度不同的盈利,资本充足率的提高是有可能的。

    (三)筹集并保持我国商业银行充足资本的措施

    1.内部积累

    无论是我国的国有商业银行还是股份制商业银行,通过银行自身的留存利润来增加资本都是一条可行的途径。特别是我国的国有商业银行和一些未上市的股份制商业银行,这条增加银行资本的途径更为重要。对股份制商业银行而言,通过内部来增加资本,还可减少筹资成本。但以多大比例留存则取决于财政税收政策的许可程度以及利润在股东和银行内部的分配。

    商业银行能否从内部增加资本首先要看银行的创利能力,即银行有没有利润。若银行没有利润,从内部增加资本就是一句空话。我国商业银行目前的业务还主要是传统的存贷款业务,资产质量不高,风险资产较大,不良贷款比例较高,银行的盈利能力受到影响。商业银行要想增加利润,一是要提高资产质量,二是要大力发展中间业务,并以此为新的利润增长点。而中间业务在西方商业银行已经成为主要的利润来源,而我国商业银行的中间业务收人平均不足10%,这项业务的发展空间还是很大的,这就为商业银行的盈利带来了机会。我国加入WTO已一年多了,中资银行与外资银行在中间业务上的竞争早已拉开序幕,我国商业银行正在致力于中间业务的研究和发展,中间业务的品种在不断创新,范围在不断扩大,收入在不断增加。商业银行的盈利能力将得到提高,利润结构将得以改善,从商业银行的内部增加资本就有基础。

    2.外部筹集

国外商业银行发展现状篇6

关键词：商业银行 公司金融 综合服务 研究

一、导论

（一）研究目的及意义

在经济高速发达的今天，商业银行公司金融综合服务研究成为了研究的重点和热点。商业银行公司金融综合服务是一种多元化的金融服务，服务内容主要有提供资金、集中支付、风险管理等。眼下，商业银行公司金融综合服务成为银行、金融的重要管理平台，在银行和国际金融市场中发挥着日益重要的作用。虽然我国目前也有商业银行公司金融综合服务，但是由于起步晚，发展时间较短，还存在很多缺陷，比如，资金管理不合理、缺少相关法律监管等，还需进一步进行完善。

我国自1978年实行改革开放以来，国家的经济有了突飞猛进的增长，中国的金融市场的份额和范围也越来越大，同时，国外的很多金融机构也开始进入中国市场，这会在一定程度上对我国的金融市场造成巨大的影响。因此，为了确保我国商业银行公司获取更大的份额和更大的金融市场，还需加强对金融市场的建设与管理，还需须开发的所有方面的长期发展战略。因此，研究商业银行公司金融综合服务具有一定的现实意义。本文主要将我国商业银行公司金融综合服务研究作为核心来分析目前商业银行公司金融的现状及相关问题，同时也提出了部分建议及意见。

（二）国内外研究现状

1、国内研究现状

面对外国金融银行和私人的双重打击，银行也在不断探索和创新的发展战略，其发展的特点在一定程度上，还导致了银行相关领域的深入分析和调查。周英雄在“客户关系管理和价值创造”中重点探讨了对银行客户管理在发展、客户关系管理、科学和完整等，同时也提出了长期客户关系管理与客户之间的价值关系及我国现金管理服务存在的一系列问题。

陈小宪认为中国商业银行公司的业务应进一步进行创新，重视创新业务的改变，完善公司银行产品的服务创新体制建设，根据客户的实际情况及自身需要进行改进和开发，同时，站在目标客户的角度上进行换位思考，了解客户的生产、经营等，重视理财业务领域、现金管理等领域的加强与创新。

王健康把进一步讨论了客户关系，和客户关系管理的价值在其发展的过程中提出了客户关系的分析，可以形成一个更稳定和庞大的价值链和价值链为金融行业和银行的发展，但是当下的问题比较复杂，比如缺乏创新、有效机制的监督、管理水平较低等。

杨绍辉认为供应链金融就是向客户提供相关的融资服务、现金管理、理财及结算业务等，但是，在当下的环境下，只有加强对企业现金流的管理，才能提升企业存货与应收账款的变现等。

2、国外研究现状

与国内相比，国际上早期对公司金融与企业理论的关系、综合性公司金融服务及金融脱媒理论有了相关介绍。

Modigliani&Miller提出了假如公司对融资有了提前预定且支付的情况下进行的融资不是非常重要的。不少公司在进行清算时，存在着成本的价值损失，说明公司的总体价值最大，还需明白相关企业理论。

Pennacchi认为中间业务是公司银行有着较低的融资成本，为激烈复杂的市场环境做的现金准备，能够为银行规避更多的风险、减少利息损失，从而获取更多的收益。

Alli Nathan&Gordon Sick通过研究讨论出的结果是，中间业务对商业银行的最优规模影响很小，几乎没有，虽然商业银行为资金的风险有着有效的管理，但是总成本对中间业务的敏感度很低，而手续费也越来越多，因此，中间业务对商业银行最优规模的影响较小。

二、商业银行公司金融综合服务的概述

（一）商业银行公司金融综合服务的内容

商业银行公司金融服务的最大目标就是获取最大利益，是一种以金融资产和金融负债为主要经营对象的金融公司，其中主要包括公司客户、个人客户和机构客户。商业银行公司金融服务业务比较广泛，主要是进行开展资产、业务及中间业务。银行实体银行客户资源组织和员工识别和管理的认识论和方法论，是现代银行管理的发展的重要组成部分。这种管理哲学需要组织对顾客价值和如何选择其活动的实现，以及如何挖掘管理，实现有效的客户关系管理维护和创造价值。商业银行公司金融服务是商业银行的重要组成部分，是银行利润的来源之一，不少银行的中间业务也主要来源于商业银行公司金融业务。

（二）商业银行公司金融综合服务的发展历程

在商业银行公司发展的初期，重点在于开拓市场、降低成本和关注客户。我国商业银行公司主要是通过维护和扩大使用范围进行经营，此外，还需要从资本和业务综合服务，扩大中间业务、表外业务收入，和建设金融服务、合作、管理集成的银行融资。

随后，商业银行公司开始将重点调整到银行现金管理上，也就是现金管理，包括库存现金、银行存款、短期投资等。与大家认为的现金管理不同的是，主要是根据相关政策规定对提取现钞的数量及用途进行严加管理和控制，因而控制社会现金的流通。

国外商业银行发展现状篇7

关键词：商业银行 操作风险现状 风险控制 对策

中图分类号：F830 文献标识码：A

文章编号：1004-4914（2015）10-173-03

一、引言

商业银行作为经营货币的特殊机构，风险与收益的博弈维持着其整体运行。2004年的《巴塞尔资本协议》中指出操作风险、市场风险、信用风险是商业银行的三大风险。伴随可量化目标的分析发现，更多关注放在市场风险与信用风险的管理上，并且国内外已经形成相对健全的市场风险、信用风险管控机制，而操作风险受关注的程度远不及市场风险和信用风险。近年来专家学者的研究表明，操作风险已经成为引发商业银行风险事件的重要因素。

二、国内外商业银行操作风险事件及具体形式

（一）商业银行操作风险损失案例

国内外市场对于操作风险的无视态度，使得商业银行过于动荡，乃至影响整个金融体系的完整性。当然，国外商业银行由于操作风险引发的损失较大，具体内容如表1所示：

结合上表中的数据分析发现，对操作风险因素的忽略给商业银行带来的损失是十分严重的。2008年金融危机的产生，对于操作风险并未在协议中得以体现，造成留存缓冲带与对流检测方面存在严重不足。2011年推出的《操作风险的健全管理原则》就是为了有效应对操作风险的新变化，该原则提出了明确的原则规范，以对商业银行的操作风险实施有效监控。我国对银行操作风险方面的研究时间较晚，截止到目前也并未形成有效的操作风险度量模型，即便理论研究内容较多，但探究其实质内容的并不多。基于此，造成中国商业银行风险控制缺乏完善的体质机制，与国际化水平相比较而言水平较低。当然，由于操作风险引发的风险事件在我国商业银行中屡见不鲜，具体事件如表2所示：

结合现阶段商业银行操作风险情况，可以看出商业银行由于操作风险导致的损失事件屡屡发生，缺乏行之有效的管理控制手段。在这样的环境之下，对商业银行操作风险的管控刻不容缓，建立商业银行操作风险管理控制体系至关重要。

现阶段商业银行操作风险情况，可以在两个层面进行概括。一方面商业银行操作风险事件频繁发生且损失巨大;另一方面，操作风险事件发生的原因是由于缺乏行之有效的管控手段。因此，对商业银行操作风险执行量化处理刻不容缓，建立商业银行操作风险的优化体系至关重要。

（二）操作风险具体形式

1.组织风险。组织风险通常是指商业银行内部控制失效行为以及组织机构设置的问题。内控失效、组织机构出现问题从而无法满足管控标准的基本要求，导致操作风险的产生，使得实际效果与预期目标之间存在较大的差异。

2.管理风险。管理风险主要是由于商业银行的管理人员失职而造成的风险，此类型的操作风险造成管理效率低下、管理效果无法体现等。管理风险具体包括管理人员舞弊、管理制度缺陷、管理技能低下等。

3.技术风险。技术风险是由技术手段、设备等方面的不完备引发的操作风险。近年来，随着科技的发展，商业银行的技术手段不断提升、优化，网络系统的产生使商业银行开展相关业务更加便捷，但是网络系统的出现也伴随着网络操作风险的产生。

4.人员风险。人是商业银行开展各项业务的主体，其中包括银行内部的工作人员以及银行外部的一些相关人员。这些人员有意识、有目的的作弊，或者是责任心不强、判断失误导致的一系列操作风险就是人员风险。包括员工低素质、舞弊、与外部人员勾结、运用系统漏洞等等。

5.制度风险。商业银行的健康发展，一部分得益于内部的良好运行体制，另一部分也需要依靠国家相关的法律制度为其提供保障与规范。当前商业银行操作风险的研究尚处于探索阶段，法律体制的规范标准还不十分完善，无法与国际接轨。

三、商业银行操作风险现状分析

结合当前国内商业银行操作风险管控现状以及面临的金融环境，分析商业银行操作风险现状，探索其中存在的问题，具体归纳如下：

（一）内部欺诈行为

内部欺诈行为是引发商业银行操作风险的重要原因之一。由于缺乏有效的内部控制制度，内部人员采用欺诈、隐瞒、盗用资产等违法违规手段进行舞弊，造成商业银行资产损失。截止到2014年底，媒体报道的商业银行操作风险案件多达80起，其中42起是由内部欺诈行为所致，占总比例的52.5%;基于损失的数量，80起操作风险案件造成的直接经济损失近30亿元，而由内部欺诈行为造成的直接经济损失多达19亿元，占总损失金额比例的63.33%{1}。基于数据分析可以发现，内部欺诈行为，在近年来商业银行操作风险方面所占的比例较高，成为影响商业银行操作安全的主要因素。

（二）外部欺诈行为

外部欺诈行为导致的操作风险主要是银行外部的人员采取伪造凭证、票据等方式进行欺诈，运用开口头支票的手段对银行卡恶意透支，破坏金融行业计算机系统等。结合现阶段商业银行的操作风险的案件，外部诈骗已然成为仅次于内部诈骗的第二大导致操作风险的因素。在80起商业银行操作风险案件中，外部欺诈行为引发的操作风险共17起，为总事件发生率的21.25%;针对涉案金额而言，产生的直接损失高达9亿元，占总损失金额比重的30%{2}。如何规避外部欺诈行为，为商业银行提供一个健康运行环境，是当前研究的重点，同时也是金融市场商业银行迫切需要解决的问题。

（三）流程管理弊端

众所周知，银行开展业务的过程操作流程较多，并且各项操作都有明确要求。流程管理弊端是操作风险的根本诱因。流程管理失误，导致操作人员对业务中间环节处理不当，致使法律文件不完备、未经授权访问用户信息、合作伙伴关系无法维护等，造成交易失败，直接导致商业银行产生经济损失。结合具体统计数据发现，该案例产生的事件总数较多，事件为8起，占总比例的10%;其中涉案金额为300万元，占总损失金额的0.1%{3}。借鉴国际商业银行对于流程管理的经验，国内商业银行也应该提升应有的重视程度，对流程管理进行优化。

（四）客户、产品及商业行为风险

客户、产品以及商业行为的失误与低效，造成错误信息的滥用，该因素也是引发商业银行操作风险的因素之一。客户、产品以及商业行为风险因素的产生，主要是银行的内部员工开展业务过程中，对用户信息进行滥用，进而实现错误交易;运用获取的私密信息办理未经授权的金融产品，参与洗钱。截止到2014年，商业银行操作风险由于该因素引发的操作风险事件为5起，占总比例的16.6%;其中涉案金额为7700万元，占总损失金额的2.56%{4}。

（五）意外事件引发的有形资产损失

意外事件引发的有形资产损失不在少数，其中被称为意外事件的主要包括：火灾、洪灾、地震、恐怖事件等不可抗因素，对银行的有形资产造成严重的损失，属于操作风险的一部分。由于该损失不存在规律性与人为性，一旦意外事件发生，如何采取有效的管理方式与应对方案尤为关键。在国内，该风险因素并非是产生操作风险的主要因素，但其破坏程度不容小觑。据相关调查数据，该因素在国内引发的事件数为4起，占总比例的13.3%;产生的经济损失为5000万元，占总比例的1.66%{5}。

（六）系统故障及漏洞风险

伴随计算机技术的快速发展，商业银行也逐渐采用计算机网络实现业务处理的智能化，但是商业银行网络系统故障以及漏洞风险的存在，使得操作风险事件频发。系统故障主要是商业银行业务受理系统出现故障，漏洞风险则易造成人为的侵入，最终使商业银行蒙受损失。在国内2014年由于系统故障以及漏洞所引发的商业银行操作风险事件为4起，占总比例13.3%;产生的经济损失为5000万元，占总比例的1.66%{6}。

分析以上商业银行操作风险现状，其风险操作状况不容乐观。诱发商业银行操作风险的问题较多，此次分析诱因主要是针对典型的事件，其中涉及到的决策者以及非事件因素并未提出。商业银行操作风险的研究是一项系统性的工程，将上述问题作为切入点，才能够在根本上减少商业银行操作风险的产生。

四、优化商业银行操作风险的主要对策

（一）优化商业银行内部环境

内部环境的优化是缓解内部欺诈产生的根本策略。内部环境作为商业银行经营管理的关键，杜绝内部欺诈行为必须以此入手。银行内部环境文化能够潜移默化的影响员工自身行为，将商业银行内部文化作为基础的切入点，最大限度提高员工对风险控制意识，形成统一的管控观念，协调处理人员的权、责、利等关系，从而形成有效的内部控制机制，提高内部员工的向心力与主动性，从根本上消除操作风险的主要诱因。

（二）建立健全操作评估机制

建立健全操作评估机制，根本目的是将内部与外部两个因素作为核心的切入点。外部欺诈作为第二大影响因素，建立操作评估机制，对员工进行管控，减少外部欺诈行为。风险评估的基础是依据企业环境开展，在充分分析企业环境基础之上，对商业银行操作风险进行评估，辨识风险发生的频率。并且操作评估机制作为反复持续的过程，能够持续对商业银行进行操作评估，及时发现风险并采取相应的措施。

（三）运用监督手段控制流程

为充分避免业务流程方面出现的弊端，需要运用监督手段对流程进行合理优化。首先，企业应该在内部张贴控制规章流程，员工在流程操作前应该按照严格的规范进行操作，满足规范化要求;其次，在商业银行内部建立监控系统，对操作流程与工作人员的操作规范严格审核，极力避免业务受理流程出现的操作风险;最后，在商业银行内部实施审计，发现商业银行内部控制业务方面的不足，完善商业银行内部控制制度，降低操作风险的发生。

（四）提高操作人员综合素质

市场经济不仅对商业银行提出了较高的标准，而且对从事银行业的人员也提出了较高的要求。国际上，商业银行职员中拥有本科学历的人员比例在89%以上，而我国商业银行职员的整体状况与这一标准还有差距{7}。因此，有必要对商业银行操作人员的综合素质进行提升，主要有以下三个方面：第一，结合商业银行内部实际状况，对持续性的操作流程进行系统化培训，确保员工在操作方式与操作行为上能够按照规范化标准进行，增强员工的操作技巧，满足技能要求。第二，监管部门对商业银行执行操作风险管理的具体进度进行监控与分析，强化操作风险管理制度的执行力。同时，执行定期与不定期检查的方式，高层管理人员对操作人员进行评估，保留其风险追究责任{8}。第三，加强思想道德教育，提升商业银行员工的整体素质。将道德建设作为一种文化进行开展，培养员工的荣誉度与忠诚度。

（五）制定意外事件应急预案

对于不可抗因素，无法准确预测意外事件的发生时间，这就需要针对事件制定应急预案。首先，商业银行内部的管理层针对意外事件的相关类型应该给定具体方案，进而由执行部门制定应急预案，对资产保护方法以及流程进行明确，确保一旦发生意外事件，有章可循;其次，对有形资产进行保护，针对银行库区等应该采取相应的保护措施，包括防洪、防震技术的运用，使得有形资产在发生不可抗力因素后将损失降至最低;最后，基层职工提升对意外事件的重视程度，可采取演练的方式规划与制定逃跑路线，提前制定意外事件防范方法及措施{9}。

（六）制定并完善操作系统

商业银行网络系统的应用主要是为满足当前业务需求以及信息化时代所提供的便捷。当前，计算机、电子监控系统、货币检验技术等现代化的手段应用，在为商业银行业务开展带来便捷的同时，也使系统漏洞成为被应用的对象。针对这一问题，商业银行在开展市场竞争的过程中，对网络技术的应用以及操作系统应用，应该结合商业银行发展实际制定并完善系统，避免系统漏洞产生的操作风险{10}。可制定系统定期维护制度，为系统安全提供基础保障。系统应用注意操作规范，减少人为因素产生的系统影响。

五、结论

操作风险在商业银行风险管理中由开始的不受重视发展到目前理论研究的日益增多，可见其对商业银行正常运行的影响程度。商业银行操作风险涉及到的因素较多，并且属于一项系统性的工程，具有复杂性。本文主要针对影响商业银行操作风险的几项重要因素展开分析，提出相应的解决对策：优化商业银行内部环境、建立健全操作评估机制、运用监督手段控制流程、提升操作人员综合素质、制定意外事件应急预案、制定并完善操作系统。商业银行作为维护金融市场稳定的关键，有效的规避与降低操作风险，对优化商业银行经营环境具有积极意义。

注释：

{1}刘平颖.新时期商业银行操作风险计量分析[J].现代经济信息，2013，10（20）：228-230

{2}王理华.中国商业银行的风险管理研究[J].中国市场，2013，4（8）：48-49

{3}韩超.我国商业银行操作风险管理的研究[J].黑龙江对外经贸，2011，10（03）：119-121

{4}吴建.我国商业银行网上银行操作风险管理研究[J].浙江金融，2011，10（10）：45-49

{5}华家润.基于内部控制的我国商业银行操作风险管理控制研究[J].现代商业，2011，3（14）：28-30

{6}刘良灿，张同建.国有商业银行内部控制对操作风险防范的影响研究[J].广东商学院学报，2010，10（03）：30-36

{7}陆静，张佳.基于信度理论的商业银行操作风险计量研究[J].管理工程学报，2013，11（02）：160-167

{8}贾雅茹.中国商业银行操作风险管控研究[J].金融经济，2013，11（12）：18-20

{9}陆静，郭蕾.商业银行操作风险计量研究――基于极值理论和信度因子模型[J].山西财经大学学报，2012，10（09）：45-57

{10}周开红.浅议内控视角下的农村商业银行操作风险管理[J].农民致富之友，2015，5（10）：115-116

（作者单位：太原科技大学经济与管理学院 山西太原 030024）

国外商业银行发展现状篇8

【关键词】商业银行；中间业务；现状；不足；对策

一、发展中间业务我国商业银行的意义

（一）利于我国商业银行创新经营模式，提高赢利能力

建于90年初证券市场在一定程度上分流了银行资金来源和贷款融资需求,使得银行负债成本显著上升而资产质量却明显下降,从而增加了银行的授信风险。中间业务自身收益高、风险低和收入稳定的特点在帮助商业银行规避经营风险,寻找新的利润增长点上起着不可忽视的作用。其次，在经济正常运行下，低利率将成趋势，从而进入一个“微利时代”。仅凭发展传统存贷业务，在短期内银行很难摆脱经营的困境。所以，大力发展中间业务势在必行。

（二）有利于稳定和促进我国商业银行传统业务的发展

经济在发展，社会在进步，客户对银行服务的需求也在提高，已不再满足于传统的存贷与结算服务。如果商业银行银行无法顺应客户多样化的服务需求，将会导致客源的流失。反之，银行能够提供全方位、高质量的金融服务，不仅增加银行对客户的吸引力，更利于与客户建立长期稳定的关系。因此，我国商业银行应该重视中间业务开拓与创新，并凭借高质服务稳定客户，为传统业务的发展提供资金的源泉。

二、我国商业银行中间业务发展的现状和尚存的问题

（一）我国商业银行的现状

在大部分发达国家中间业务早已不是一个新概念，在20世纪70年代兴起的金融自由化与创新就已经促成了中间业务的迅猛发展。到了80年代，各种创新的中间业务更是大量的涌现。随着经济全球化而来的金融挑战却愈趋严峻，金融混业化也已逐渐成为当今世界经济与金融发展潮流。

据年报显示，2010年，五大行的中间业务收入稳中有升：工商银行净手续费和佣金收入达728亿元人民币，同比增长32.1%；中国银行净手续费和佣金收入达554.83亿元人民币，同比增长20.58%；建设银行净手续费和佣金收入达661.32亿元人民币，同比增长37.6%；农业银行净手续费和佣金收入达461.28亿元人民币，同比增长29.4%。据统计，我国四大商业银行中间业务的平均比例约为8.5%。然而美国商业银行的净收入中，中间业务收入的比例已达到43%。以上种种数据显示，尽管我国商业银行中间业务进步可喜，但相对“发达”我们的距离依然甚远。

（二）我国商业银行尚存的问题

1.中间业务缺乏创新且盈利能力差

近年来，我国商业银行虽然已开始从传统的结算收费、业务收费等项目中开发了260余种产品，但实际运用的品种较少、层次较低，对资本市场的依赖也过大。相对于西方商业银行高附加值品种的中间业务我国商业银行中间业务的特点则是劳动密集型。

据资料显示，2010年，作为五大行中间业务收入占总营业收入比重最高的建设银行也不过是20.40%，而国外商业银行如美国银行业早在1980年就已经达到22%，一些大银行如花旗银行现今竟高达80%以上。由此可见，我国商业银行中间业务盈利能力还有待提高。

2.人才匮乏，科技服务手段相对滞后

中间业务是集人才、技术、机构、信息、资金和信誉于一体的知识密集型业务，涉及了银行、证券、保险、法律、企业财务等知识领域，是属于金融行业中的高技术产业。它需要的不仅具备金融业务知识，更要求具备有敏锐的分析、决策能力和公关能力的顶级人才。而当前我国商业银行缺乏大批熟业务、懂管理、善营销的复合型人才来从事一些如投资银行业务、资产管理顾问业务等高层次的中间业务。另一方面，以信息通讯为中心的技术服务已成为银行中间业务发展的技术核心。

3.相关的法律、法规不健全

2001年出台的《商业银行中间业务暂行规定》及其实施细则在一定程度上填补了我国商业银行关于中间业务立法规范的空白，更为中间业务的监管提供了法律依据。不足之处是忽视了银行与客户关系的调整，特别是对中间业务当事人权利义务的规范，造成了法律风险。

三、我国商业银行中间业务发展的对策建议

1.加大中间业务产品的研发和创新力度

我国商业银行中间业务起步晚、范围窄、种类少，主要集中在结算、和银行卡类业务。随着经营观念的转变，商业银行应敢于冲破中间业务传统的经营模式，以市场为导向挖掘潜在的市场需求，以市场消费心理为导向加大产品的研发力度。在学习西方商业银行中先进的创新理念的同时要结合本国的实际情况，形成具有自身优势的品牌效益。如商业银行可利用所具备的金融信息及银行技术优势，提供大项目投资咨询、企业的兼并、资产重组、项目融资等高层次服务。其次，应注重中间业务的工作效率，毕竟“客户就是上帝”。完善“自动扣费”的网络系统既能避免错收与漏收，又有助于将人力资源逐步从简单、重复的劳动中解放出来，投入到高端客户的服务和维护中去，切实提高资源配置效率。

2.提高监管和防范中间业务风险的能力

中间业务的风险多表现为潜在风险，因为它在会计核算上是属于表外业务，只在资产负债表的附注中披露。这种期末的披露方式的却会给银行管理部门的监管带来一定的难度。我认为中间业务风险的防范应从以下两方面着手：第一，应完善表外会计核算标准；对不同种类的中间业务收入进行成本效益和变动因素分析；关注或会形成负债可能的中间业务进行分析并加以关注；第二，健全内控机制。商业银行应建立严密科学的岗位分工和明确各级管理人员的权限，实现风险监控的量化和连续性。此外应根据实际业务的开展情况制订更为科学有效的表外业务内部控制制度与操作规程，实现表外业务管理的规范化。

参考文献

[1] 洪钱宝，柴俊，王晓雯.我国商业银行中间业务发展现状研究[J].当代经济，2010,(5).

[2] 晋重文.从中间业务中寻找赢利增长点[J].西部论丛，2006.

国外商业银行发展现状篇9

关键词：传统业务；中间业务；现状；对策1.商业银行发展中间业务的必要性

1.1 存贷业务盈利空间缩小

随着我国市场经济的不断深化使银行的外部竞争环境变得更加恶劣，在银行传统放贷业务经营风险高、存贷利差小、资金渠道少的背景下，其传统业务盈利空间不断缩小，而中间业务因其经营成本低、风险小、手续费稳定，逐步的成为了银行可靠的收入来源。自始至今，国内大型商业银行的传统业务收入占比在80%以上，而欧美发达国家商业银行中间业务收入占总营业收入比重一般都达到了40%以上，且呈不断上升趋势。此外，伴随着我国融资政策的逐步放开使企业的融资手段逐步增多，越来越多的企业逐渐采用其他的融资方式，如债券、基金、股票等，从而对银行的贷款需求呈日渐缩减的态势。

1.2外资金融机构的进入使竞争日益激烈

据来自银监会的数据显示，截至2011年5月末，已有45个国家和地区的182家银行在华设立了209家代表处，25个国家和地区的76家外国银行在华设立了92家分行，此外，还有14个国家和地区的银行在华设立了37家外商独资银行，2家合资银行。外资银行的进入规模巨大，来势汹汹，他们可以凭借着其优质的服务态度、强大的管理团队和产品的创新在竞争中占据优势，特别是在中间业务上，他们可以通过入股、合作、兼并等方式进入中国市场。同时，国内大型的企业集团、公司可以通过成立自己的财务公司开展中间业务，而非银行金融机构如证券、保险、邮政储蓄也可以通过提供相应的服务与传统的商业银行展开相竞争。

2.目前国内商业银行中间业务的发展现状

2.1商业银行开展中间业务的现状

上世纪七十年代末期我国银行业首次开展信托、租赁类中间业务以来，国内商业银行开拓中间业务的序幕被缓缓的拉开。经过近40年左右的发展，我国银行中间业务的发展取得了长足进步，无论在收入规模还是在产品品种等方面都取得了骄人的成就。然而，我们也应该看到，相比国际上发达国家的银行中间业务贡献度平均在45% 左右的状况，我们的差距仍然很大，整体上仍处于较低发展水平。

2.2国内商业银行中间业务的收入规模和收费现状

近年来，国内商业银行中间业务的发展较快。我们现以工商银行为例，从下表2—3可知，2008年—2011年期间，中间业务收入的绝对规模是持续增加的，且占营业收入的相对比也是不断的上升。但相比发达国家的一些大型商业银行，仍存在较大的差距。欧美大型商业银行中间业务收入占总营业收入比重一般超过50%，以美国为例：摩根银行达到83.16%，花旗银行达到了80%。日本、英国的商业银行中间业务收入占总营业收入的比重分别由24%、28.5% 上升到了39.9%、41.1%。

3.制约我国商业银行中间业务发展的因素

3.1 业务范围窄，盈利空间小

当前我国商业银行中间业务规模仍然很小，主要集中在汇兑、收付、、结算等传统的劳动密集型业务上；而评估类、咨询类、代客理财、承兑类等高收益、高知识含量的业务品种少，功能也不够完善；投资银行和资产证券化业务等一些附加值较高的产品，仍处于初级阶段，大多数业务依然是利差的延伸产品，金融期权、期货、远期利率协议、互换等金融衍生工具业务，基本上处于空白状态。

3.2 缺乏创新，业务招揽能力不强

据相关统计，目前国内商业银行开展的中间业务数量已经达到了270 多种，然而在品种数量巨大的同时能实际开展运用的却不多，大部分都集中在业务和支付结算等传统产品方面，依靠技术和自主创新的产品开发严重不足。相比之下，欧美发达国家商业银行中间业务种类已达2万余种，除去结算、外，还涵盖融资、咨询、担保、投行和金融衍生品等许多领域，可说的上是品种众多，应有尽有。

4.进一步推进中间业务发展的建议及对策

4.1 大力推进新兴中间业务

首先是资产托管业务。伴随着我国各类社保基金、私募基金、证券基金以及保险资金的不断扩大，商业银行的资金托管业务将得到快速发展。商业银行应努力发展各类基金的托管业务，夯实业务基础，丰富托管业务产品体系。

其次是个人理财业务。随着改革开放以来我国居民财富的不断增加和金融市场快速发展，中高端客户的私人银行和财富管理业务将会大幅度增加，商业银行应进一步完善理财产品种类，不断的推进私人财务顾问、咨询、理财规划等业务的发展。

4.2 提升自身管理能力，防控风险

商业银行应始终坚持风险防范与业务拓展并重的原则，努力做到区别对待、强化内控、充分披露，将中间业务融入到银行整体风险防控体系。对于操作风险，商业银行应在积极完善和落实有关规章制度的同时，不断的培养企业的合规文化，健全业务流程和信息系统，提高防范操作风险的能力；对于市场风险，应积极按照市场风险管理指引和衍生产品交易管理办法的要求，建立和完善识别、计量、监测和控制相关风险的管理体系；对于信用风险，应完善相关的评级体系，并按照国际上优秀银行的标准进行监管，提高抵抗风险的能力。（作者单位：江西财经大学）

参考文献：

[1]孙喜禄，陈豪： 我国商业银行中间业务发展存在的问题及对策[J]海南金融，2009（4）.

[2]邹玲.商业银行中间业务创新研究.北京经济管理出版社，2007.

国外商业银行发展现状篇10

关键词：商业银行；核心竞争力；能力

中图分类号：F830 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2012）10-0-01

随着经济全球化的快速发展，以及不断推进向着世界贸易组织作出的承诺的方向发展的日程，在国内外强大的竞争压力下，国内商业银行应该认识到提升自身竞争力的重要性，它是商业银行能否生存和发展的关键所在。本文首先探讨了商业银行核心竞争力的构成，在这个基础之上，分析了我国商业银行核心竞争力的现状，最后提出了提升我国商业银行核心竞争力的方法。

一、商业银行核心竞争力的构成

（一）资源

商业银行资源具有一定的差异，这是由于在与商业银行的可持续的竞争优势之间存在一定的差异。就广义而言，资源应该包括商业银行所具有的所有优点和弱点，但是应该对资源与能力的区别进行考虑，对于购车核心竞争力的资源展开分析，主要在于商业银行的资源怎样变成竞争优势的基础，进而成为商业银行核心竞争力的本源，而对于商业银行资源怎样转化成优化配置的问题没有相关性。后者应该在能力的范畴之内。

内部资源和外部资源是商业银行的两个关键资源。人力资源、研发活动、生产、无形资产、资金和内部信息系统包含在商业银行的内部资源中；而个人客户、研发机构、政府和单位客户等金融同行包含在商业银行的外部资源中。外部资源也会对核心竞争力的构建造成影响，对外部资源开展合理的整合和利用，可以使核心竞争力提高。

（二）能力

资源条件相关性比较高的商业银行，在资源效率和有效性方面的使用表现出的差异很大。所以，就商业银行来说，怎样才能利用资源切实提高核心竞争力是尤为关键的。如果要使商业银行获得成功，不仅要求它们具备的资源非常丰富，而且还要具备一些对这些资源进行开发、配置和使用的能力。在进行企业组织的受，要对资源进行优化和配置，这样使得目标的才能和技能符合标准，由于它是企业组织内部所特有的，所以必须在组织内部发展，很难进行模仿和转让，跟企业的无形资产一同构成核心竞争力不好进行模仿的特征。

二、我国商业银行竞争力现状

（一）我国商业银行资源现状

就企业基础而言，我国商业银行竞争的企业基础是比较差的。因为我国实行了许多年的计划经济体制，这样无法很好地开展资源配置，产权也不是十分明了，管理也落不到实处，许多企业在对银行资金进行利用时，效率是非常低的，因而使得很多的坏账、呆账形成，商业银行生存和发展的基础受到很大影响，商业银行竞争力的培育和提升受到了很大程度的制约。

就金融监管而言，央行设立了跨省区的大区分行，组织体系也慢慢完善起来，但是人民银行应有的超然独立的地位却没有建立起来，金融监管体系也没能很好地建立。

值得提出的是，随着我国加入世贸组织，国际、国内市场和金融环境变化速度加快，外资银行业涌入进来，经营理念和业务模式越来越多，商业银行在发展变化的环境当中，怎样把这些外部资源运用好是获得成功的关键所在。

（二）我国商业银行能力现状

1.总体盈利能力

盈利能力是银行资产质量的主要体现，在很大程度上代表了银行竞争力的水平。以2000年为例，四大国有商业银行中税前利润最高的中国建设银行为10.25亿美元，仅为花旗集团的4.85%。资本利润率除建行7.6%，超过6%外，其余均未达到6%。而按《银行家》杂志对2000年商业银行的排名，资本利润率较高的前10家银行其资本利润率在52%以上，平均为61.4%，资产收益率排在前10家的商业银行其资产收益率都在6.29%以上，最高达18.78%，平均为12.23%，国有商业银行更是无法望其项背。2000年员工人均利润率中国银行最高，为4070美元，而花旗集团为91930美元，美洲银行为82590美元，德意志银行为63690美元，都大大超过四大国有商业银行。以上各类反映盈利能力的指标充分说明与西方跨国银行相比，四大国有商业银行盈利能力偏低。

2.业务能力

当前，四大国有商业银行的资产业务发展不平衡，资产业务主要是信贷业务，占到总资产的80%，主要是对农业、工商企业和基础设施方卖弄的生产性贷款，对居民开展消费贷款在所有的贷款中占有的比例非常低。中间业务收入具有非常低的比重，中国银行为18%，建设银行为5%，工商银行为6%，农业银行为3%，中间业务的汇兑和结算业务是比较成熟的，和咨询业务才刚开始开展，别的中间业务也十分落后。而西方发达国家的商业银行在近十年以来，信贷收入所占的利润比重每一年都在下降，加上业务呈现出多元化趋势，利润增长点很多，中间业务的收入呈现出明显上升的趋势，对于现代商业银行的发展，它是符合规律的。

3.创新能力

由于体制等方面的原因，我国的商业银行还没有形成把客户作为中心的机制和体制，动力和压力有所欠缺，普遍进行创新的能力也有所欠缺，缺乏相应的创新意识，银行间的竞争还处在一个比较低的层次水平。为了使存款更多，把规模扩大，银行不惜把成本降低，变相提高利润，甚至把银行所承担的风险作为代价，用贷款来进行揽存，使资产负债比例得到突破，采取这些欠缺合理性的方式不仅不符合银行的经营目标，而且使银行的经营风险扩大，而且使金融秩序受到很大程度的扰乱，在社会上造成的影响也比较恶劣。这正是金融创新能力欠缺的表现。

除此之外，我国商业银行在进行风险管理和人力资本管理等的方面跟西方商业银行之间的差距还是很大的。根据国内外竞争状况的具体情况，我国商业银行应对资源进行整合，以形成自己所特有的核心竞争力，这是商业银行亟待完成的任务。

三、培育和提升商业银行核心竞争力

（一）细致划分市场，把商业银行的市场定位确定下来

在当前状况下，商业银行首先应按照自身的特色把目标市场确定下来，按照目标市场的现实状况，把自身的战略发展目标制定出来。如国把国有商业银行与股份制商业银行进行比较，非常具有实力，网点和资源都很多，一个良好的品牌形象已在人们心中树立，所以在竞争比较大的集团项目和个人金融业务上的优势非常明显；而股份制商业银行可以对自身可以调整的经营机制和快捷的效率进行利用，以取得客户的青睐，这样也可以促进自身竞争力度形成，最终获得经营的成功。

（二）对资源进行整合，把商业银行的资源和能力积累起来

除了核心产品之外，银行如果缺乏产品支撑系统、客户服务系统和行政管理系统的相互配合与协调，便无法显现出银行的产品功能，也很难真正体现出客户的价值，商业银行的竞争力将会受到很大程度的负面影响，这样长期的竞争优势也显现不出来。所以，商业银行必须长时间积累自身资源的有效配置和能力进行核心竞争力基础的培育，把各种资源优势最大限度地发挥出来，确保银行服务的每一个环节都可以从客户的角度出发，很好地进行银行核心能力链的打造，这样促成核心竞争力的形成。

（三）应该谨慎地进行选择，确保核心竞争力载体的优化

核心产品是核心竞争力的最后的表现形式，但是并不是全部的产品都可以把核心竞争力表现出来。银行的竞争优势可能体现在成本、服务、业务品种和效率上，对产品重视程度的不同，会导致银行发展方向的不同：商业银行对核心竞争力进行的载体选择，最终在核心竞争力的价值优势上有所体现，要在很多的资源中，把符合自身发展的核心能力以及关键资源中的重要的要素进行重新组合，作为长期展开竞争的载体。

（四）不断进行创新，建立一个学习型组织

商业银行的核心竞争力并不是自发形成的，而是在创造价值目标的周围进行的不断而有意识低创新、超越和学习，在自身失败的经验和错误当中不断地反省和总结的结果；尤其是随着世界经济边界的融合和知识市场的逐渐扩大，这样的学习和吸收便成为了能够把核心竞争力维持住的重要条件。所以，银行要主张持续性地学习，把建立一个高效的学习型组织，相互密切配合，这样把集体智慧发挥出来，让在其中的每一个成员都能够获得知识传播的环境，把成员的才智和学习兴趣充分激发出来，在不断发生变化的环境当中，对关键目标因素进行不断调整，使得银行长期竞争的优势得以维持。

参考文献：

[1]房中平.强化优质服务提升核心竞争力[J].铜陵职业技术学院学报，2007（04）.

[2]卿定文.后金融危机时代商业银行核心竞争力的提升路径[J].求索，2010（03）.

[3]潘耀明.提升我国国有商业银行核心竞争力的途径[J].商场现代化，2008（03）.

[4]谢京，吴育华.商业银行核心竞争力的三维评价研究[J].现代财经-天津财经学院学报，2005（09）.