内部控制管理工作自查报告

为贯彻落实县财政局《关于开展全县行政事业单位内部控制管理自查工作的通知》文件精神，根据文件要求和工作安排，结合实际，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》的有关规定，高度重视此项工作，认真开展自查自纠工作，现将内控制度管理工作自查报告如下。

一、内部管理制度建立及执行情况。

今年年初成立了以局长同志为组长，分管领导及办公室人员组成内部控制工作领导小组，由办公室牵头，各股所队室配合，积极开展好内部控制工作。

单位领导高度重视，认真履行对内部控制制度的建立健全和有效实施责任，切实开展内部控制风险评估、党风廉政建设风险防控工作。认真执行“三重一大”制度、重大事项集体决策及会签制度。重点关注经费预算、资金收支、政府采购、固定资产及合同管理等业务层面的经济业务风险。实行不相容岗位相互分离及内部授权审批控制措施，业务经办、审核及审批职责相互分离，相互制约，相互监督。关键岗位缺乏培训、轮岗等机制。

二、单位经济活动管理情况。

财务专用章由专人管理，个人名章由本人或授权人员保管。按规定项目和标准征收非税收入，按规定开具财政票据，做到收缴分离、票款一致，并及时足额上缴。严格执行政府采购、建设项目及合同控制等内控措施，确保内部控制制度规范有序运行。按《会计法》规定建立会计机构，配备具有相应资格和能力的会计人员，根据实际发生的经济业务事项按照国家统一的会计制度及时进行账务处理、编制财务报告，确保财务信息真实、完整。

三、单位账户管理情况。

开设银行账户合法合规，明确了账户核算资金性质，实行利益回避制度，银行账户不存在漏报、瞒报的情况，不存在公款私存的现象。

四、存在的问题。

内部控制制度建设也存在制度更新不及时、执行力不到位和监督乏力等问题。今后，将适时关注各项内部控制制度改革动向，根据相关财经法律法规的规定，及时调整、完整内部控制工作规则、规章制度及管理办法，确保各项业务工作得到有效控制、相互监督。同时，进一步加强预算管理，增强预算的科学性，使预算管理的约束力得到充分发挥。另外，建议财政部门加大内部控制制度建设培训力度，定期开展、分批培训，推动内控体系建设进一步完善，促进各部门健康、可持续发展。