小微企业论文范文10篇

小微企业论文范文篇1

国外对风险演化的研究是从演化经济学领域进行的，风险演化是借鉴了生物进化论的思想和概念。国内学者杨峰(2005)从演化经济学的角度对集群风险的内生和外生原因进行了分析，他从技术风险和制度风险进行分析，认为在集群演化过程中存在创新能力风险和技术风险，而制度风险主要是制度路径依赖风险［9］。综上文献可以看出，虽然对营销风险研究已经取得了一些成果，但是研究方法和研究思路等大多比较陈旧;营销风险的评价方法的科学性和实用性还存一些问题，对模型的可信度验证不够;对企业因营销风险的研究主要停留在微观营销风险的识别和度量层次，对风险的多因素演化尤其是对小微企业的营销风险内涵、演化机理的研究还没有。小型企业、微型企业、家庭作坊式企业和个体工商户统称为小微企业，在当前形势下，小微企业是我国经济社会中一个非常重要的群体。其数量占企业总数的90%以上，在我国经济增长中起着重要的推动作用，对活跃劳动力市场、增加就业途径、改善民生、促进社会和谐稳定起着关键性作用。然而，近来，由于原材料价格不断上涨、用工成本持续上升、融资越来越困难及小微企业自身问题等因素的影响，导致小微企业面临的风险越来越多，如融资风险、生产风险、市场营销风险等。且风险随着各种不确定因素的增加不断演化升级，给小微企业的生存与发展带来极大危机。由于篇幅有限，在本文中重点研究小微企业营销风险的演化机理及防范策略。

二、研究过程

(一)相关概念

小微企业营销风险是指小微企业在营销过程中，由于营销环境、消费者需求、竞争状况、自身经营、管理能力等因素的影响，导致其营销战略与市场需求不相适应，营销策略不当等各种风险，如宏观环境风险、营销策略风险、竞争风险、营销管理风险及企业自身风险等。营销风险演化是指营销风险在对企业造成影响的过程中会发生的各种变化，导致原来甲风险演化成乙风险，乙风险演化成丙风险，且风险演化的方向是多方位的，既有纵深演化，也有横向演化，还有同时向各方网络状演化，对企业及利益相关者造成损失。比如，由于原材料涨价增加了企业生产成本，从而导致企业成本风险，成本提高会引起价格风险，价格上涨会引起部分消费者流失，从而引起竞争风险和客户风险;这些风险相互传递并相互作用，最终可能会引起企业资金短缺，进而演化成企业的财务风险或财务危机等［10］。营销风险因子是指影响企业营销活动的一些不确定要素。这些要素共同构成了营销风险源。营销风险载体是指能承载或携带营销风险因子的物质因素和各种潜在效应，包括资金载体、信息载体、产品载体、促销人员载体等。营销风险接受体是指受到营销风险影响和辐射的相关产品、服务、业务流程、职能部门、相关企业或其他利益相关者。营销风险演化路径是指营销风险因子从营销风险源出发，依附于营销风险载体，沿着特定的渠道向风险接受体靠近，该渠道即为营销风险演化路径。营销风险演化诱因是指促使营销风险源中的风险因子在载体的承载下，沿着风险演化路径向风险接受体运动的驱动力。在没有风险诱因的情况下，风险因子表现为无规则缓慢运动或相对静止状态。风险诱因在某种程度上加速了风险因子向风险接受体运动的速度，且不同的风险诱因会使风险因子向不同的方向运动。如原材料质量问题(风险诱因)会使风险向产品质量风险方向运动，即导致产品质量风险;促销人员服务态度不好(风险诱因)会使风险向客户关系风险方向运动，即客户关系风险，从而导致客户流失，销售绩效下降［11］。

(二)小微企业风险源分析

导致小微企业营销风险有很多内部和外部不确定因素，这里从宏观营销环境变化、营销策略、市场竞争和营销组织管理四个方面进行分析。

1．宏观环境风险。宏观环境风险是企业控制不了但又要面对的风险，主要有包括人口、政策法规、经济、文化、自然环境等风险。只有对宏观环境进行充分的研究分析，对宏观环境风险发生的特点、方式及影响度进行预测，才能尽可能减少宏观环境风险对企业营销绩效的影响。目前小微企业在市场经济中呈现出市场结构不合理，产业链上下游分化严重。上游企业垄断着能源、信息、物流等资源;下游企业则竞争过度，成本高收益低。自2011年10月以来，国务院常务会议先后两次以小微企业为专题研究扶持与发展的战略部署，国务院、国家发改委、财政部、银监会等部门也先后出台多项扶助措施(如税收政策、金融政策、用工政策和土地政策等)。但是，政策的力度还不够，小微企业仍然面临严峻的宏观营销环境风险。

2．营销策略风险。指由于小微企业的产品、价格、渠道、促销等营销策略的制定不当及执行力度不够而引起的风险。产品风险。产品不能满足消费者的多样化需求而导致的产品销量不够、市场份额下降、利润低的风险。小微企业在刚进入市场时，由于对市场状况的不清楚，对市场信息的了解不够准确，产品附加值低、缺乏创新能力和核心技术等问题，导致小微企业产品风险不断演化升级。价格风险。由于小微企业采取的价格策略不当导致损失的可能性。目前在资源和市场两大约束条件的影响下，小微企业对价格没有自主权，其经济规模与经济范围都不能与大企业抗衡，不能控制自身产品的价格。大型企业利用自己的规模优势进行地区差别定价，以高价格地区的盈利来填补低价格地区的损失，小微企业实力微薄，在面对价格风险时，所受冲击较大。渠道风险。在供应链环节中由于小微企业的响应速度慢、信息不畅通、渠道管理不规范等原因而引起的风险。渠道风险是目前影响小微企业发展的主要原因之一。促销风险。小微企业在开展促销活动的过程中，由于促销行为、促销策略不当，促销人员素质相对较低等因素导致促销绩效下降引起的风险。如人员推销风险、广告风险、销售促进风险及公共关系风险等。

3．市场竞争风险。由于市场中各种竞争对小微企业的营销绩效造成的风险。包括顾客风险、替代品风险、供应商风险、竞争对手风险和潜在入侵者风险等。小微企业的顾客忠诚度比大企业要低的多，因此小微企业的顾客风险也比大企业的顾客风险要高，小微企业的顾客风险主要存在于顾客与企业进行交易的过程中，比如顾客流失、顾客投诉、顾客违约及顾客欠款等，从而对小微企业的营销造成很大的影响;替代品风险是由于其他企业生产的相似产品在外观、功能、技术、成本及服务等比本企业的产品具有更多的优势，不仅得到了顾客的喜爱，更能迅速地抢占本企业的市场份额，从而引起本企业的营销风险;供应商风险主要由供应商的违约行为所导致的，比如:由于原材料的价格上涨、供应商供应了质量不合格的原材料或半成品、运输或物流成本的增加、供应商没及时供货等，进而引起小微企业生产成本上升、产品质量下降、生产产品供不应求等一系列风险;竞争对手风险主要是由于竞争对手在产品、服务质量、技术水平、成本控制与营销策略等方面的提高或改进，进而对该小微企业的营销造成风险。

4．营销组织风险。小微企业多数是自主创业，家族企业居多，其管理人员大都具有很强的技术实力但缺乏应有的营销知识，由于缺乏相关的营销理论指导，就有可能造成营销战略决策的失误和偏差，这是引起小微企业营销风险演化的内在因素。营销组织管理风险主要有营销组织结构风险，营销人员风险，营销组织制度风险。小微企业营销组织结构较单一，不能适应复杂多变的市场环境，从而导致风险的产生和演化;营销人员风险一方面由于小微企业对营销人员的重视程度不够造成的，另一方面是由于营销人员本身素质较低、责任心差等因素导致的风险;同时，由于小微企业营销组织制度不健全或不合理造成对营销人员激励不足、组织冲突加剧导致了营销组织管理风险。

(三)风险演化诱因分析

1．小微企业本身的“营销近视证”。目前，很多小微企业的主要目标是追逐短期利润，缺乏远景规划，为了实现其经营目标，会采取一系列营销策略。有些策略可以与其他企业实现共赢、共同发展，有的措施则是通过降低别的企业利益来实现自身利益的增长，这就导致了营销风险的演化。“营销近视证”是小微企业营销风险演化的助推器。

2．“风险的牛鞭效应”。小微企业在营销过程中，由于上下游企业间交流的不通畅，存在大量的“信息孤岛”，从而造成信息扭曲，且这种扭曲会沿着营销价值链逐渐放大，这种“牛鞭效应”的营销信息偏差增加了营销活动各环节的无效率工作，使营销风险在各个价值链中演化升级。

3．“响应滞后”效应。相关营销信息从源头到终端之间每个环节都有一定的响应滞后，这将会导致营销信息接收者接收到信息之后，做出的反应已经不适合营销信息发出时的要求了，造成营销行为总是比市场需求慢一些，导致营销风险的产生。比如，市场需求信息随着时间在不断发生变化，如果小微企业对市场需求信息的反应速度较慢，当市场调研部门对需求信息的调研出现“响应滞后”时，会把过时的市场需求信息在不断的“响应滞后”过程中依次传递给营销决策部门和生产部门，最终生产出来的产品可能已经落后于市场的需求了。

4．营销道德风险。一些小微企业的经营者为了提高绩效获得高利润，有时候会向消费者夸大产品功能，甚至提供虚假的公司资质给供应商及经销商，采取一些违规甚至违法的手段竞争，损害了行业整体利益，营销道德严重失范，这些行为必然导致营销风险的演化升级，影响价值链相关群体的利益。

(四)风险演化过程分析

小微企业在营销过程中，当风险源中的风险因子与各种风险载体结合并受到风险诱因的激发，形成风险流并沿着风险演化的各种路径蔓延并感染风险接受体，在演化的过程中，风险流一般会经过一个或多个隐性的风险墙，如果风险演化形成的风险波超过风险墙，则风险会溢出风险墙，感染风险接受体并对风险接受体造成影响，如果风险演化中形成的风险波低于风险墙，风险流无法通过风险墙，继续停留在风险路径中或回流到风险主体中，不会对风险接受体产生影响。当然风险流在风险路径中还会受到风险诱因的激发，仍会使风险继续演化升级，穿越风险墙并影响接受体;未穿过风险墙的风险回流到风险主体，如果控制得当则会将风险弱化，若未加以控制或控制不当可能还会进一步演化。如图1所示，初始时刻在某一点的风险在风险诱因作用下，沿着营销系统中的各种利益链演化并扩散到生产经营中的一系列点和面，导致企业的生产经营蒙受损失。风险除了在企业内部演化外，还会在企业间演化。因为企业间的利益是相关的，构成利益链的各企业之间风险必然也具有相关性，一个企业内的风险必然会对相关企业产生影响，从而形成一个企业间风险演化流。同时，在营销风险演化过程中，还会发生一系列性质的变化，比如，在供应链环节中，供应商原材料质量不合格，导致生产厂商生产出来的产品出现质量问题，造成企业产品质量风险的出现，产品质量不好销售不出去，进一步引起促销风险，既使销售出去也会频繁出现故障，导致售后服务风险及消费者对产品和企业的信用风险，进一步演化为人员管理风险、财务风险等，也就是说营销风险在在演化的过程中发生了质变。营销风险在演化过程中发生质变的原因在于营销系统内有很多相互影响的因素，一个因素发生了变化，会导致其他因素随之发生变化，这些变化就是营销风险产生演化的根源。

三、对策建议

(一)加大政府支持的力度，创造良好的宏观营销环境

政府要加大对小微企业政策扶持力度，运用财税、金融、市场监管等手段，要细致、详实并具有可操作性。一方面要改革财、税体制，从根本上减轻小微企业的税费负担，让利于小微企业，增强其市场风险抵御能力。切实发挥政府的政策功能和导向作用，加大对创新型小微企业的支持力度，降低其经营的市场风险。另一方面要改革金融体制，构建小微企业和大企业平等使用信贷资源的融资环境，鼓励民间资本建立中小金融机构，控制小微企业的融资成本，对初创小微企业扩大专项资金规模，使小微企业融资难的问题切实得到解决。第三要深化垄断行业改革，营造民企与国企间对生产要素的平等使用权、市场竞争公平参与权、同等受法律保护的宏观环境，健全并完善市场经济体制，为小微企业升级助力，鼓励小微企业创新等一系列的政策措施，为小微企业营造良好的经营发展环境。

(二)创新营销运营模式，提高市场竞争力

1．寻找市场空白点。面对日益激烈的市场竞争，小微企业不要跟实力强大的大企业对抗，应充分把握市场需求的变化，寻找市场空白点。发挥靠近市场前沿的优势，在竞争变化快的领域活动;利用经营机制灵活的特点，涉足大企业尚未进入的领域;集中力量参与那些大企业不愿从事的批量小、品种多、微利零销的领域。

2．突出特色。根据小微自身的资源状况，采取相应的手段，强化自己的经营特色。比如，技术上要拥有某项专利技术、专有技术或多年研究出来的专项精良技术;在市场上，首先抢占特定的目标市场，培养客户满意度打造客户的忠诚度;在产品大体相同的情况下，争取以优质的服务，良好的企业形象等取胜。

3．借风扬帆。小微企业无力创新时，可以以大企业为龙头，为之供应零配件或从事某一道工序的加工，从中积累生产经验，增强产品研发能力，积蓄足够的能量，逐步提高自身的生产经营水平和产品的研发能力，获得高效发展。

4．差异化策略。面对当今人们越来越突出的个性化消费需求市场，消费品生产已从规模化、大批量生产转向小批量、个性化生产。大企业的规模化、大批量生产虽然对社会化生产的需求能够满足，但难以满足小批量的个性化需求。而小微企业数量多、分布广、行业类别多样，它们又具有靠近市场、贴近顾客和机制灵活、反应敏捷的经营优势，能满足一些零售商业领域，居民日常分散的、零星的、多样化的消费需求。

(三)建立健全营销风险防范与处理机构，强化应对风险的能力

在多变的市场环境下，小微企业营销风险随时都可能演化，因此建立营销风险防范与处理机构是至关重要的。

1．在营销部门内部成立专门的风险管理中心。建立一套动态营销风险预警系统，随时对风险进行监测，并对风险的发生原因进行分析，及时与其他部门的风险管理中心协调和沟通，把风险发生的概率控制到最低，早期切断风险路径或消风除险诱因，降低或消除风险演化的可能性，及时把风险控制在可控范围内，使企业营销风险及时得到控制。

2．定期收集营销信息并对信息进行分析评价。随时收集企业营销相关信息，包括宏观环境信息、竞争对手信息、产品信息及市场需求信息等，这些信息是小微企业进行营销决策的依据。有充分、准确的信息才能增强市场预测的准确性，降低市场竞争风险，控制产品及价格等各种风险。

3．建立绩效考核体系，健全高效的员工激励机制。小微企业要建立一套完善的绩效考核体系，对员工绩效进行公平公正的考核和评估，同时建立一套与绩效考核目标相一致的薪酬体系与员工激励机制，以此提高营销人员工作积极性，并把考核结果作为选拔晋升、奖惩的依据。既能提高营销绩效又能将人员流失风险降到最低。

4．加强客户关系管理，增强小微企业市场竞争力。进行亲情营销、柔性营销，加强与客户的感情联系，针对顾客的意见和建议及时反馈和处理，维系好与老客户、大客户的关系，积极开发新客户，增强企业市场竞争力，防范市场竞争风险。

5．树立营销风险文化意识观念，强化职工的风险防范意识。在日常管理工作中对营销人员进行风险意识的疏导，培养员工的风险意识观，定期对员工进行风险处理演练，提高其对营销风险的处理及应对能力。

四、结论

小微企业论文范文篇2

柳江县小微企业创业基地标准厂房项目位于新兴工业园四方塘片区二区内，该区位于柳州市南面。柳江县四方塘区域，是柳州市新兴工业园区的扩展区域，也是柳州市加快推进工业化、城市化进程，全面实施“再造一个工业城市”战略部署的重要经济载体。柳江县位于广西山字型构造马蹄形盾地的中部，地处桂中构造盆地的地东部位，境内出露的地层包括泥盆系、石炭系、二叠系、三叠系和第四系，本地区构造运动较微弱，柳州及其周围地区地壳相对稳定。项目场址自然和经济条件良好，场址北面、西面、南面为规划道路，东面为已建成的新安中路，西面附近面为泉南高速公路。交通便利，给水、排水、供电等公共基础设施条件基本齐全，本项目建设条件满足。

2用地现状条件分析

2.1优势条件。2.1.1区位条件较好：新兴工业园四方塘片区二区用地紧邻柳州市区，与柳州主城区以柳石路相连，交通方便快捷，直线距离至市中心15.9公里；该区交通优势明显，西侧有柳南高速公路、东侧有209国道等联系柳州与其他各市县的区际交通干线，北侧距广西乃至南部区域的铁路枢纽地———柳州火车站仅16公里；西侧距柳州飞机场仅3.78公里，可依托机场区，发展形成航空相关产业园；东侧直线距离7.38公里有柳江，直通广州、港澳，随着红花水电站的修建运行，柳江流域枯水期亦可通行船只；总体而言，区位条件优势突出，集水、陆、空交通优势于一体，内有依托，外可扩展，是一处难得的城市发展区域，十分有利于该区吸纳外来经济的辐射。2.1.2自然、用地条件适宜：该区位于主导风向的下风向位置，柳江下游，从大气及水体的环境角度分析，对柳州市区都不构成大的影响，适宜一、二类工业布局。该区现状用地以甘蔗地、缓坡地为主，且地质条件较好，适合各类工程建设并易于开发。2.1.3开发共识强：广西省农垦集团及柳江县政府较为重视该区的建设发展，具有坚定办好该区的共识和决心，并为此做出了组织落实和前期资金落实。2.1.4有一定的工业基础和品牌：柳州市汽车工业和工程机械、通用机械等机械工业及品牌在全国有一定市场和知名度，具有发展汽车零配件相关企业的经济环境。2.2劣势条件。2.2.1政策驱动减弱：作为一个经济技术开发区，该区相对而言，起步较晚，已经不可能具备我国发达地区的先建开发区的主要政策优惠以“赚取差价”来吸引投资和发展，尤其是在中国加入WTO以后（尽管还有国家西部地区优惠政策）。2.2.2经验不足：农垦集团及柳江县政府创立同类大型工业园区经验较少、建设和管理该规模工业园区的所需经验不足。2.2.3招商引资的软、硬件环境需要改善：法制化、规范化的市场经济环境有待改善，政府招商引资的力度仍需加强；柳州市高等教育资源缺乏，教育研发力量相对比较薄弱。2.2.4面临周边区域快速发展、尤其是汽车工业快速发展的挑战。2.2.5基础设施投入较大：新区的工业园区基础设施基本上是空白，再加上现状范围内地形条件相对复杂，因此，工业园区的各项市政基础设施需要较大的前期投入。2.2.6高速路阻隔：因高速公路对地块与市区用地的切割，各类建设必将受其影响。2.2.7飞机场限制影响：飞机场飞行限高平面影响区域内的建设高度。

3规划原则

3.1坚持“企业集中、资本集聚、产业集群、土地集约”的原则。3.2根据柳州市新兴工业园发展规划确定的用地性质与布局结构，进一步细化该区用地分类，并结合建设用地指标核算和城市现状发展需求，调整部分用地性质和布局。3.3以有利于开发与实施，方便管理与操作为目标，将整个地块分期建设，确定各地块的规模，并依据有关规定确定地块的各项开发控制指标。3.4根据上位规划用地布局结构和道路交通条件，确定并完善相应的各项公共服务设施配建项目和规模。3.5以创造良好的城市外部公共空间和城市景观为目的，结合开发效益，确定建筑物控制高度。控制城市绿地、公共空间，提高绿地率，保持良好的城市生态环境，构成完整的城市绿地和开放空间系统。3.6根据道路交通要求确定地块机动车出入口方位，依据地块的性质和开发强度配建停车位。3.7根据开发建设项目不可预见性的特点，制定地块适建。性控制规定，使规划更具弹性；确定不同地块和分区的开发建设时序。

4总体构思

小微企业一般资金紧张，发展不稳定，企业经营方向及规模随市场的变化较大。本创业基地定位为“小、精、灵”，规划设计围“小、精、灵”这设计思路来设计。小：以规模小，小尺度的厂房为主。精：经济适用，细致周到，投资小，但规划标准要求高，建筑密度大，进深小、采光好，装饰标准不高，平面统一，细部设计细微。灵：建筑及空间布置灵活，可分可合，道路及配套依使用要求不求都是高标准，而是该高则高，可低就低，减少前期投入及今后的使用成本，为企业创造可持续发展的环境。平面布置功能分区明确，规划整齐，交通流畅，与周边道路衔接合理，方便，尽可能的避免干扰，较好地利用城市配套绿地改善办公生活区的环境质量，厂区的停车分散布置，不搞大规模集中布置，贴近用户，贴近需求。小型厂房成对布置，中间只设满足消防及采光要求的4米消防通道，可分开经营又为企业生长合并加大规模做伏笔。建筑的外观简洁、统一，外观服从功能及使用要求，各功能的建筑虽造型不同，但有统一延续的建筑语音，建筑色彩以浅色为主，辅助以其他的颜色搭配，取得较好的效果。

5空间组织和设计特点

根据项目规划文件，本项目场地出入口设在西面及南面及东面新安中路，西面设四个出入口，东面设两个出入口。南面设一个主出入口。整个项目配套设施集中布置在场地的东南角。园区总配电房设置在厂房中部5#楼一层。场地内设环形道路，交通便利。场地沿四周及中间建筑之间设停车场，满足员工停车及货车临时停放，场地内主要道路宽度为8m，消防通道为4m。建筑主要采用南北朝向，通风采光良好。建筑立面设计以现代工业为主导思想，采用现代风格，体现当代厂房建筑机勃勃的气息。建筑采用浅灰色调，同时配以深色色调加以点缀。外墙材料采用涂料及外墙砖搭配。创业基地规划鸟瞰图如下。

6景观特色要求

6.1整个厂区的绿化造景设计遵循生态学和美学理论，以生态为特色，生物多样性为特色，充分尊重功能需求和人与自然的融合；综合考虑当地气候和土壤因素，以乡土树种为主，突出地方文化内涵；追求绿地的景观效益，最终形成季相分明、个体优美、群体宏伟的现代厂区景观效果。6.2绿化景观考虑一定的层次，并采用复合混交林的绿化方式，增加绿化覆盖面积和叶面指数。在空间竖向上求得景观的平衡和增加植物的层次美和景观展示条件。6.3植物配置根据因地制宜的原则，力求意境上的独特性、功能上的综合性、生态上的科学性、经济上的合理性、风格上的地方性。选用多种乔木，做到层次分明、错落有致、丰富多彩。达到降噪降尘的作用。6.4充分运用垂直绿化等形式，增加绿化的景观效果，美化厂区环境。7结论小微企业创业基地标准厂房项目的特点为“小、精、灵”，本次规划设计坚持“企业集中、资本集聚、产业集群、土地集约”的原则，对项目场地规划进行了总体构思，构建了设计框架。

作者:莫金儒 单位:广东建筑艺术设计院有限公司柳州分公司

参考文献

小微企业论文范文篇3

（一）总体优势明显

从总量看，由于九龙坡区是传统的工业大区，工业基础雄厚。在全市38个区县中，小微工业企业无论从单位数量上，还是从总产值、增加值上在全市都名列前茅，总体优势明显。

（二）产业结构集中

从产业结构看，九龙坡区的小微工业企业基本为大中型工业企业的配套企业，产业相对集中。主要以汽车制造业、摩托车制造业、有色金属冶炼及加工业、电器机械及器材制造业为主，占全部总产值的70%左右。

（三）分布地域集中

从分布地域看，九龙坡区小微工业企业主要集中在华岩镇及中梁山以西九镇，企业地域分布相对集中。该区域企业个数占全区小微工业企业的71%左右，总产值的73%左右。而中梁山以东各街道小微工业企业个数、总产值相对较少。

（四）经济类型集中

从经济类型看，经济类型相对集中，主要以内资企业为主，港澳台商投资企业、外商投资企业微乎其微，可以忽略不计。其中，内资企业又以私营企业为主，私营企业个数占全部小微工业企业的73%左右，总产值的50%左右。

二、九龙坡小微工业企业存在的问题

（一）发展速度放缓

2012年以来，由于受经济大环境不景气、总量偏大、土地、环保等诸多因素影响，全区小微工业增速放缓，情况不容乐观。

（二）生产层次较低

全区小微工业多为劳动密集型企业，生产方式比较粗放，处于产业链的低端，有的甚至就是手工作坊，缺乏先进的管理模式、自主的知识品牌。

（三）生产环境较差

部分小微工业企业租用厂房进行生产，但租用的厂房不标准，配套设施不齐全，条件较差。有的企业甚至乱搭乱建、乱排乱放，严重影响周边环境，存在较大的安全隐患。

（四）企业税负较重

随着国家对小微企业各项扶持优惠政策的出台落实，小微企业税费负担有所缓解，但小微企业税负较重的问题依然存在。主要是提供来料加工的企业反映，由于税率高、项目多、征收标准过低，企业税负较重。

（五）偿债能力堪忧

反映企业偿债能力的指标主要有反映短期偿债能力的流动比率和反映长期偿债能力的资产负债率。一般认为流动比率应控制在2左右，资产负债率应控制在50%左右。经计算，受调查企业2013年平均流动比率为1.05,说明企业短期偿债能力较弱。平均资产负债率为68.0%，说明长期偿债能力也不容乐观。

（六）应收账款周转率较低

应收账款周转率是指企业本期发生的赊销净额与同期应收账款平均余额的比值。它说明一定期间内企业应收账款转为现金的平均次数，应收账款周转率越高，说明其收回越快。经计算，受调查企业2013年平均应收账款周转率为1.1次，表明全区小微企业收账速度慢,收款周期长，资产流动缓慢。

（七）企业融资较难

受规模小、资产和有效抵押物少、企业自身信誉度不高等因素影响，小微工业企业很难得到银行贷款和通过其他渠道进行融资。同时，由于信息不对称，金融机构缺乏足够有效信息去甄别、筛选优质小微企业，也是小微企业融资难、市场资源难以有效配置的重要原因。

（八）企业人才缺乏

调查发现许多小微工业企业老板缺乏必要的经济学知识和管理学知识，企业的日常管理较为混乱。另外，受劳动强度大、工作环境差、工作时间长、劳动保障不到位、生活配套（交通、购物、医疗、教育等）不到位等因素影响，企业招工十分困难，技术工人尤为缺乏。

三、发展对策及建议

（一）出台扶持政策

由于受种种条件的限制，区内现有的产业扶持政策办法很难惠及小微工业企业。针对小微工业企业发展速度放缓的现状，建议将小微企业的发展纳入九龙坡区经济发展的总体战略，科学规划。及时出台专门针对小微企业的产业扶持办法，安排专项的小微企业扶持资金。尤其是让有发展前景的配套企业能够得到最大限度的扶持，鼓励他们进行技术改造、技术创新和产业升级。扶持他们逐渐由小变大，由大变强，逐步拥有自己的品牌和技术，能够在区域竞争、国内竞争甚至是国际竞争中拥有自己的核心竞争力和市场话语权。

（二）加快企业升级

针对小微企业生产层次较低的实际情况，一是搭建科技创新平台。鼓励市内高校、科研院所、研发机构与企业建立合作关系，搭建科技创新平台。尤其是鼓励有发展前景的配套企业自建或联合建立产品研发中心、试制中心、检测中心等科研机构，进行产品研发和工艺创新，积极提供政策指导和智力支持。二是鼓励产业重组。鼓励区内规上工业企业以收购、兼并、重组、联营等多种形式,加强与全区配套工业企业的合作,加快实现配套企业提档升级。三是提高自主创新能力。

（三）布局园区建设

针对小微企业生产场地较差的现状，建议按照布局合理、特色鲜明、用地集约、生态环保的原则,在中梁山以西各镇及相应工业园区合理布局一批小微企业工业园，建设标准厂房，将有发展前景的配套企业纳入小微企业工业园，有意识地培育三大支柱产业集群。既帮助企业解决租场地难的问题，又在厂房租金上予以企业一定的扶持。既帮助企业统一解决水电气配套、生活设施配套问题，又方便政府统一管理，减少环境污染。

（四）加强税费管理

针对小微企业认为税负较重的现状，建议一是要加强对现有财政扶持政策、税收扶持政策的宣传力度，进一步提高政策知晓率。二是要创新税费优惠政策。认真研究国家、市扶持小微企业的有关税收优惠政策,整合财政、工商、人社、经委等部门的扶持政策，有针对性地制定相应的财政、税收配套措施，进一步扩大优惠范围、提高优惠标准，对有发展前景的配套企业予以重点扶持。

（五）创新融资政策

一是加大引进金融机构力度。一方面加大引进小额贷款公司、社区银行、村镇银行等立足本地的小微金融企业；另一方面加大引进股权私募基金公司，拓宽企业的融资渠道。二是引导金融机构开展小微信贷。一方面协助金融机构甄别筛选优质企业，把控风险。通过建立小微企业信息系统，逐步实现银行、工商、税务等部门的信息共享机制，及时提供小微企业的生产经营与信用状况权威数据。另一方面出台扶持政策，引导资金流向实体经济，对积极开展小微信贷的金融机构实行奖励，提高金融机构支持小微企业的积极性。

（六）加强人才培养

小微企业论文范文篇4

“小微企业”是一个相对概念，是小型企业、微型企业、家庭作坊、个体工商户等经济体的统称，根据《中华人民共和国中小企业促进法》和《国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见》（国发［2009］36号）的相关规定，中小企业可划分为中型、小型、微型三种类型，具体标准根据企业从业人员、营业收入、资产总额指标、结合行业特点制定。因此，根据上述规定，笔者认为，小微企业可作如下定义：小微企业是企业从业人员、营业收入、资产总额等指标在一定标准以下且未达到中型及以上企业相关标准的经济组织，具有从业人员较少、营业收入、资产总额相对较少、经营管理权利相对集中的特点。

二、小微企业财务管理存在的问题

小微企业的财务管理活动较之相对规范的大中型企业，普遍存在如下问题：

（一）企业所有权、经营权、财务管理权等权利严重混同，实际由企业主一人独享。

小微企业的企业主普遍不能将自身与企业法人的法律身份区分开来，没有企业财产的法律概念，导致业主既是业务管理人员，又是实际的财务管理和决策人员，享有随便处置企业财产、随便支配、命令财务人员按照企业主个人的意思从事财务工作的种种特权，业主集权现象非常严重。此外，企业主凭借亲情关系、人脉纽带等在自己的亲朋好友中招募和设置财务人员，财务人员的独立性得不到保证。业主也经常将自己定位于企业的“家长”，对财务人员的设置、财务工作的处置享有随时、随便支配的特权，从而无视财务人员的真正职能，把财务人员当成单纯的“记账人员”而不能发挥其他任何职能。

（二）企业主经营理念落后，对财务管理人员的职能和地位不能正确对待。

财务管理人员在思想上也不能发挥主观能动性，对企业主言听计从，财务管理岗位形同虚设。通过研究我们可以发现，目前中国绝大多数小微型企业是由个体工商户、自然人经营实体等转型而来，企业主也想当然的认为企业就是自己个人的企业，对企业资产的支配就是对自己个人财产的支配，如何支配老板一个人说了算，业主即使雇佣了专职财务管理人员，也只是应付工商、税务等需求，实际真正的财会人员就是企业主自己，财务人员的工作完全制约和服从于老板，形同虚设，不能充分发挥甚至完全不能发挥财务人员的财务管理职能。

（三）小微企业普遍不设置专职财务人员，习惯于“账务外包”，即使设置有专职财务人员，该财务人员业务水平也普遍较低。

绝大部分小微企业财务人员未接受过系统化的专业训练，企业财务人员对《会计法》等法律法规和财务管理专业知识掌握不多，依法理财的观念淡漠，整体素质不高，工作方式基本停留在账表处理等日常业务上，不能掌握财务核算工作，不能发挥财务人员的参谋、监督作用，而真正的财务专业人员也大多不愿到小微企业工作，从而造成小微企业财务人员素质普遍较低的现状。

三、小微企业财务管理问题导致财务人员的法律风险

鉴于小微企业普遍存在权利基本集中在企业主一人手中、财务人员由于主观和客观原因导致不能发挥参谋监督等职能、业务水平普遍较低等问题，从而产生了一系列的行政甚至刑事法律风险，其中较为突出的风险可归纳为外因引起的风险和内因引起的风险。

（一）外因引起的风险，可通俗地表述为“老板交代”酿风险。

外因引起的风险，是小微企业财务人员所面临的法律风险的多数情形，小微企业的财务工作安排，一般是“老板个人直接联系财务个人”的模式，没有中间的任何监督环节，老板一个电话或者一句话交代，财务人员马上照老板的意思不折不扣地遵照执行，在此仅仅充当了老板的提款员或者记账员的角色。由于企业主对财务人员的工作完全拥有领导权和决策权，如果财务人员坚持原则，往往会因企业主的一个不满从而丢掉饭碗，而往往财务人员在企业主的交代、授意、要求下做了假账、提供了虚假财务报告而被问责时，企业主又会以“账是会计做的，我不懂财务管理，我也不知道……”等为由推脱责任，此时，财务人员苦于没有证据，相应的法律风险将因“老板交代”很大程度地转嫁给财务管理人员。

（二）内因引起的风险，可通俗地表述为“无能、无意”酿风险。

所谓内因引起的风险，是指外部没人强迫，财务人员本身也并非故意为之，但却招来了麻烦，这实质上是由于财务人员专业知识或经验不足等无意行为导致的。目前，我国小微企业主出于经营成本等因素的考虑以及正规财务人员对自身发展、自身利益方面的考虑等原因，导致小微企业不能吸收到素质过硬的财务管理人员，有的小微企业即使设置了财务人员，但并没有将之放到应有的财务管理位置，从而使得该人员不能真正地发挥职能，不能更新、提高业务水平，对财务管理知识、国家的法律法规知之甚少，从而在处理财务业务时犯了无意识的错误，违反了国家的法律规定。

四、小微企业财务管理人员的法律风险防范

小微企业的财务人员面临的法律风险该如何防范呢？笔者认为，可以从以下几个方面入手：

（一）企业主应当转变观念，为财务管理人员创造坚持原则的外部环境，免除财务管理人员的后顾之忧。

小微企业主应当转变“公司即是我家、老板即是家长”的传统观念，确立现代企业管理理念，建立完善的公司治理制度，让制度约束包括企业主在内的所有人员，设置真正的财务管理岗位，任命真正的财务管理人员，“简政放权”，真正做到让财务管理人员能够“行其能、司其职”，免除其后顾之忧，充分发挥财务管理人员的参谋、监督职能。

（二）小微企业的财务管理人员应提高自身业务水平，端正财务管理工作的态度，坚持财务从业人员的基本准则，恪守财务管理人员的职业道德。

上文提到，小微企业的财务管理人员整体业务水平不高、出于自身利益考虑而不能坚持原则等普遍问题，从而导致诸多的法律风险，因此财务管理人员应当加强国家法律法规和政策的学习，提高自身的业务水平，端正财务管理工作的态度，强化财务会计的参谋和监督的使命感和责任感。合格的财务人员要时刻牢记通过学习提高自身抵御法律风险的能力，要及时获知并掌握国家的各项财经法规、方针、政策，严格贯彻和执行会计法、税法、经济法、审计法、证券法等相关法律法规，强化法律意识，提高自身修养，还应掌握企业管理知识、财政税务知识、电子工具操作知识等相关知识。只有综合掌握各方面的法律法规，才能把握什么可为、什么不可为，才能有效防范形形色色的法律风险。

五、结语

小微企业论文范文篇5

当前，随着GDP增速放缓，宏观经济结构调整，人工成本上升以及物流行业实行“营改增”等一系列问题的出现，物流企业普遍面临竞争激烈、资金紧张，利润率低的困境，特别是大量的小微物流企业处于微利甚至亏损的边缘。作为物流行业中最基本的组成单位，小微物流企业的健康成长对该市物流产业的升级和发展有着重要的影响。因此，有必要对该市小微物流企业的自身状况及行业环境进行调研分析，帮助和促进其健康成长。

2南通小微物流企业的SWOT分析

笔者实地走访了多家小微型物流企业，用SWOT分析法对调研资料进行了整理，详见下文。

2.1优势

①运营机制灵活，能提供个性化的物流服务。小微物流企业具有较强的灵活性，能以灵活的用人机制，结算机制，人性化的服务在细分市场中满足客户个性化的要求，赢得客户信赖。虽然小微物流企业受自身规模限制，服务的半径相对较小，大多以南通市内及周边地区为主。但在有限的服务区域内，小微企业能全面掌握客户资源，了解客户的需求。该市小微物流企业多集中在火车站、叠石桥家纺城、农副产品批发中心等特定的物流集散地周边，大多专注为某一特定领域、专线或客户群提供物流服务，对细分的市场有深入的了解，积累了丰富的经验。②是大中型物流企业的有效互补。大中型物流企业以干线物流服务为主，而该市小微物流企业则更多地侧重支线物流服务，它们的灵活性是其成为大中型物流企业的有效补充，是完成物流服务链每个细小环节服务的主力军，具有不可替代性。

2.2劣势

①企业规模小、实力弱、运营成本高、业务量不稳定。规模小、实力弱和企业资质不高是小微物流企业的特性。南通小微物流企业在企业人数、自有运输车辆、自建仓储面积等方面规模都很小。据调查该市小微物流企业平均拥有货车3.2辆，难以实现规模化物流服务，单位运营成本高。同时小微物流企业容易受外部环境的影响，企业的业务量不稳定，抗风险能力弱。②机械化、信息化程度低、服务内容单一。小微物流企业大多以人工操作为主，机械化和信息化程度低，不仅物流服务效率低，更重要的是无法满足中高端客户对信息化物流服务的需求，企业难以获取优质的订单。调查发现，该市小微物流企业主营业务以仓储保管业务为主，其次是装卸搬运和货运，只提供局部、内容单一的物流服务。③低价竞争，服务水准下降，影响客户满意度。小微物流企业，在市场竞争中，往往通过低价的方式来抢订单，无序的竞争压低了行业的利润率，也扰乱了市场的运行秩序。随着行业利润的下降，企业往往会压缩人力成本，低薪资必然导致服务水准降低，客户满意度下降，最终削弱企业市场竞争力。调研中许多小微物流企业反映，当以低价竞标成功后，企业往往要承担未来燃油价格波动和人力成本上升的双重风险，但为了维持合作关系，即使亏本也会履行合同。

2.3机会

①宏观政策支持。在国家层面，日前的《全国物流园区发展规划》中，南通被列入二级物流园区布局城市。同时江苏省的《十二五物流发展规划纲要》和南通市政府的“沿江物流带”、“一核四中心”规划的实施，都将推进该市物流业融入长三角经济体，分享巨大的物流商机。②物流市场需求的保障。据统计，2013年南通工业完成增加值11351.54亿元，比上年增长12.6%；全年交通运输、仓储及邮政业增加值199.3亿元，比上年增长13.1％；全年民航货邮吞吐量，公路、水路货运量，南通港货物吞吐量、集装箱吞吐量都实现10%以上的增长，良好的经济发展形势，为该市物流发展提供了广阔的市场前景。③长三角物流的区位优势。南通处于江苏沿海与长三角的叠加区，随着上海国际航运中心的建设，大宗物资的集散将逐渐向临近地区转移。南通已进入上海一小时都市圈，区位优势明显，在成为上海国际航运中心北翼的物流中转基地后，物流业将得以进一步提升。④产业升级“、营改增”带来新的发展动力。南通具有船舶制造业和现代家纺业等特色产业，随着产业升级和经济结构深化调整，该市物流业将以港口带动型和商业带动型的综合模式发展，企业物流外包业务将不断增长，为小微企业发展提供广阔市场；同时随着“营改增”在全国服务行业的施行，小微物流企业以小规模纳税人的身份缴纳比原营业税更低的税率，低税负增加了该市小微物流的发展的动力。

2.4威胁

①市场低价竞争，油价波动和人力成本提高。物流行业价格透明，企业获取订单的能力，主要取决于行业资质和成本控制，而小微物流企业在这两方面都是短板。因为小，所以不可能获得较高资质的认证。同时，市场油价的波动和不断上涨的人工成本增加了运营成本，降低了小微物流企业的市场竞争力。②大中型物流企业瓜分优质市场份额。南通的大中型物流企业凭借较高的企业资质和完善的服务网络，在市场中获取了大量的优质客户的订单，特别是在“营改增”税收政策实施后，大中型物流企业为了扩大营业额获得更高退税率，抢夺了大量超过企业服务能力的订单，然后再把订单分包给小微物流企业。在这个过程中，小微企业获得的一手订单量不断减少，利润锐减。③客户对现代物流要求逐步提高，小微物流企业升级压力凸显。随着物联网，供应链管理，电子商务的推广应用，市场对物流服务提出了更高的要求。小微物流企业的软、硬件设施面临着不断更新升级的要求。对于缺少资金，特别是服务低端市场的小微物流企业而言，将面临着被淘汰的危险。

3南通小微型物流企业的发展策略

通过上述分析，笔者认为南通的小微物流企业应当采用SO战略，主要有以下几点：

3.1加强企业的信用建设，专注细分市场深化个性化物流服务

小微物流企业可以尝试让银行给企业出具信用等级评估报告，增强企业的市场信用。同时，还可以尝试发展金融物流，由银行为物流企业做信用担保，提高小微物流企业信用。小微物流企业还可以通过专注客户服务，不断积累和提升企业信用，努力实现与客户的深度捆绑，摆脱业务量不稳定的困扰。

3.2组建物流联盟向市场提供综合性的服务

小微物流企业应明确自身的市场定位和服务对象，区域内的小微物流企业通过组建物流联盟的方式整合运输与仓储资源，实现优势互补。充分利用联盟成员的物流能力完成物流任务，这样不仅可以弥补小微物流企业服务内容单一、能力不足的缺陷，又实现了向市场提供综合物流服务的可能，提升了竞争能力。

3.3抓住电商发展和企业物流外包的机遇扩展业务

小微企业论文范文篇6

一、HT电子公司融资存在的主要问题

HT电子有限公司位于中国广东西部，公司成立于2008年，目前员工人数为133人，建设占地4万多平方米，注册资本人民币500万元，属广东省典型的小型民营企业。公司主营产品是交流/直流电量变送器、温度变送器、温湿度组合变送器、交流/直流开关量变送器等产品。HT电子公司在正处于发展的初期，自身的力量十分微弱，自有资本极其有限。近年来，由于资金短缺，该公司销售额及利税增长缓慢，在国内同行业中属实力较弱的电子生产企业。特别是，面对不断加剧市场竞争环境，HT电子公司急需扩大产品线和设备技术改进、更新，以提升市场竞争力。然而，由于多方面原因，HT电子公司融资过程中面临着诸多困难和问题，其资金短缺问题日益加剧。

（一）融资渠道狭窄，融资渠道不畅

目前HT电子公司的融资渠道主要有银行贷款渠道和民间融资渠道，民间融资渠道主要是从职工内部集资。其一，根据雅达电子公司目前的经营状况，对于银行来说信用风险较高，其能够提供的抵押担保十分有限，因而使得银行出于风险的考虑也难以有效满足其资金需求。其二，由于该企业职工本身收入不高、企业人数少，内部融资规模受到制约，加之内部融资为一次融资，企业不可能长期进行，从而不可能解决资金不足的矛盾。至于企业向其它单位或个人借款方式乃不得已而为之，且数量较少，不足以成为企业的一条融资渠道。

（二）以外源融资为主，融资成本高

目前HT电子有限公司的融资方式以外源融资为主，主要是银行借款。雅达电子公司身居广东这样一个能源紧缺而经济发达的区域，拥有位居全国前列的良好市场，理应快速发展，在同业系统中占有一定的地位。但由于近年来公司发展经营欠佳，内部资金节余不多，无法满足公司经营发展及投资需要，需大量外源融资。外源融资成为满足公司经营及投资资金需求的主要途径。随着公司融资总量的上升，银行融资成为公司主要的负债内容和融资手段；同时财务费用也随之不断上升。银行融资的快速增加直接影响了HT电子公司的资产运行效率和经营获利能力。

（三）融资方式单一，融资风险大

HT电子有限公司的银行融资主要以项目融资为主，其主要是投向变送器、传感器及其它测控仪表等新项目，均系雅达电子公司计划内投资项目。为了促进公司的不断发展其加大了以项目融资为主的融资活动，而其融资增加幅度甚至超过了资产的扩张幅度，导致资产负债率及运行成本上升，加上企业自身基础薄弱等原因，因而导致融资风险加大。

二、HT电子公司融资问题的成因

（一）管理体制不健全，财务管理不规范

HT电子有限公司财务管理制度的制定取决于经营管理者本身的喜好，财务报表的随意性大、真实性差、透明度不高。这就造成企业的内部管理基础比较薄弱。与规范的现代企业制度比较起来，其财务管理制度中存在着诸多问题。主要表现有：一是企业的财务管理体制不健全、不科学。二是企业财务会计管理工作中存在许多问题，这直接影响了财务管理工作的顺利开展和效率，主要表现在：公司因缺乏人才和制度手段，因而费用核算、成本分析等滞后，加上公司为了自身利益不愿泄露债务量、举债渠道等商业秘密，以及为规避税费或争取优惠政策而有意不真实反映经营和财务状况，以致出现企业有两套帐的现象，所形成的财务报表相当部分未能真实反映企业的经营状况。这一情况给银行信贷管理工作造成极大的难度，银行无法进行科学、准确的资信调查，审核和确定是否给予信贷支持，所以也增加了企业融资的困难。由于公司财务管理不规范，银行担心企业不按科学的程序进行经营决策，使贷款不能按期收回，所以银行管理者不得不加大防范这种风险的力度，因而也就加大了该企业融资的难度，成为导致现有银行融资渠道不畅的原因之一。

（二）信息不对称，融资资信不高

据有关部门统计，在没有获得贷款的中小企业中，有22.5%是由于自身信用不佳造成的，即存在“道德风险”。目前，HT电子有限公司在管理上没有按现代企业制度的要求完善法人治理结构，使其融资过程中存在着较严重的信息不对称和较高的道德风险。加上该公司生产经营不景气，负债较沉重，使银行对该企业的发展前景心中把握不大，对贷款缺乏信心，自然也就增加了其融资的难度。

（三）技术基础薄弱，创新能力较差

由于雅达电子公司成立的时间比较短，经营规模比较小，实力还比较弱，加上生产设备较陈旧，技术也相对落后，因而导致其生产资金短缺并缺乏可供抵押的资产。同时，企业的产品成本较高、耗能较高、科技含量偏低。如60%的主要产品都是中低档产品，产品比较单一，没有稳定的市场，市场风险很大，而且市场风险很容易转变为企业的财务风险和银行的信贷风险。

（四）贷款缺乏整体安排，融资成本高

公司经营规模小，自身资金实力不足，发展方向不明确，战略意识模糊，行为短期化严重，因而对市场变化十分敏感，往往是哪个项目赚钱就上哪个项目，一味追求利润最大化，甚至冒着违反商业道德和法律法规牟取不正当利益，对经营理念、经营战略等重大问题根本不懂，抱有“小富即安”的思想，对该企业发展缺乏长远打算和扩张动力。企业一旦发现商机即向银行申请贷款，贷款的实效性很强。其借款特点是“少、急、频”，而银行没有充裕的时间对企业的信用、负债率等情况进行调查，致使不敢贸然放贷。

（五）抵押和担保薄弱，抗风险能力差

由于HT电子公司的家底较薄，抵押物明显不足，很难达到银行的贷款条件。同时，由于HT电子公司自身经营情况偏差，效益好的企业都不愿给其作担保。所以抵押担保不足，抵押担保落实难是当前HT电子公司融资、特别是申请金融机构贷款过程中遇到的最大难题之一。公司不能提供抵押和担保，在申请贷款时，要么面临“信贷配给”，要么面临着不利的贷款条件，导致企业因难于满足金融机构的贷款条件，使获得贷款的机会大大降低，造成现有融资渠道不畅。

三、强化小微企业融资管理的对策及措施

（一）强化信用观念，构筑良好银企关系

诚信是拓展小微企业融资渠道、提升其融资能力的有效途径。为此，HT电子公司在这方面要有长远的眼光，不能为了减轻一时债务负担而逃债、废债，否则将严重损害了企业信誉形象，危害银企关系。HT电子公司必须强化信用意识，加强自身的信用建设，要以诚信为本，恪守信用，提高自身的资信程度，提高其内部管理的透明度，牢固树立借债要还的观念，按时还本付息，保全银行债权，有困难时与银行协商解决，建立良好的银关系，为企业融资创造条件。只有在良好的信用环境下，通过建立和维护良好的银企关系，企业才能赢得银行的积极扶持，也才能为企业融资难问题的解决奠定一个坚实的基础。

（二）加强全员培训，提升人员素质和财务管理水平

提高企业经营者管理水平，强化企业员工素质是加快企业发展和增强其融资能力的根本。为此，经营管理者要转变融资管理观念，带头学习先进经营管理知识，只有素质较高的经营者才能对企业发展有信心，才会有良好的发展规划，也才能捉住市场，经营得当，才能使企业发展壮大，增强融资能力；加强财务人员的财务管理知识和技能培训，把提高全体员工素质特别是财务管理人员素融资管理素质作为企业发展的一项基本策略；通过“传帮带”及师傅带徒弟的活动，在整体方面提高企业的专业技术水平和素质，强化培训质量管理，完善健全用人体制和机制，激发员工队伍学习的动力与活力。HT电子公司要加强内部管理，做到内部管理制度健全，管理规范；遵守市场规则，经营运作规范。同时，公司要赢得银行的信任和支持，就必须健全各项规章制度，强化财务管理，保证会计信息的真实性和合法性，提高信息透明度。

（三）妥善安排贷款，合理降低融资成本

HT电子公司要了解目前自身的经营状况，明确其发展方向和目前经营状况，妥善安排贷款；要时刻留意市场变化，要针对企业的实际情况来进行项目融资，不要为了追求利润最大化而违反商业道德和法律法规来牟取不正当利益。同时要明确企业的经营理念、经营战略等重大问题，对企业的发展要进行长远打算。通过这样，使得银行有充裕的时间对其信用、负债率等情况进行调查，争取获得银行贷款。此外，通过增加和商业银行的沟通等办法来合理降低其融资成本。以此创造有利的贷款条件，使企业满足金融机构的贷款条件，而使获得贷款的机会升高。

作者:林镇荣 单位:广州工商学院

第二篇：珠三角小微企业融资对策

一、当前珠三角小微企业融资存在的主要问题

（一）小微企业为区域经济发展所创造的价值与其获得的金融资源极不匹配。据不完全统计，珠三角小微企业单位数约为23036户，占区域企业总数的73%，庞大的群体数量，使其成为吸收就业的主力、支撑实体经济的后盾。2013年珠三角民营企业对经济增长贡献率达52.6%，民营税收收入7081.87亿元，占全省税收比重首次突破五成。其中，小微企业成为经济增长最重要的驱动力。另据广东省金融办的一份调研显示，近3年，珠三角小微企业向银行申请过贷款的占60%，但直接获得资金的却寥寥无几，比例不超过10%。从以上的几组数据可以看出，虽然小微企业为珠三角区域社会经济做出了巨大贡献，但在经营发展中却无法得到银行等正规金融机构的眷顾，功劳与得到的金融支持极不相称。

（二）小微企业融资需求普遍呈现规模小、时间紧的特征。笔者通过走访了解到，从融资金额需求看，多数小微企业的资金缺口较小，受访者中有94%的企业资金短缺额度不超过50万。融资多用于短期用途，如购买材料、偿还应付款项、发放工资等，用外部融资方式带动新项目开发和购买设备等长期投资用途的比例相对较低。82%的小微企业要求贷款审批时效不超过10个工作日，有43%的企业主希望能在5个工作日以内获得贷款，如果超过这一期限，融资的作用将大大降低。

（三）小微企业大多只能通过非公途径获取融资，成本高。当前小微企业的外部融资渠道呈现多样化，主要有银行贷款、民间借贷、小额贷款、私募股权与风险投资等，其中财务公司、民间借贷活动尤为活跃，这是大量缺钱的小微企业从银行等正规优质渠道贷不到款，或贷款手续繁琐无法满足资金需求的特性，不得不从民间以高息融资所造成的。在实际操作中，话语权弱的小微企业面临“得不到”和“价格高”双重资金难题。一方面，小微企业想获得正规渠道融资需较长时间，这往往不能解决小微企业资金需要“短、紧、快”的矛盾；另一方面，虽然通过其他方式获取资金的时间较短，但由此带来的是融资成本高，除了贷款利率高之外，各种担保费、咨询费等费用，也给企业带来了相当大的成本压力和负担。

（四）政府及金融机构虽已加大对小微型企业的扶持力度，但实效性仍差强人意。目前，关于扶持小微企业发展的政策不断出陈推新，相关金融机构也在努力创新金融产品和服务，但其实际效果尚待商榷，主要体现在：第一、政府相关部门对政策的宣传力度不够，小微企业对相关政策关注度低，经营者合理利用优惠政策能力不强；第二，享受优惠门槛较高，受益面不宽，影响力小，如政策常常仅适用于高科技型企业，而其他类型的小微企业难以获益；又如一些财税优惠政策适用面窄，小微企业无法符合政策条条框框的规定，即使可以享受到一定的减免优惠，也是数额极小，杯水车薪，对企业作用不大；第三，政府尚未构建有效的政企引导、沟通对接平台，出台的政策往往相对滞后，不能够因势利导、因地制宜，从多年来下达政策所取得的效果来看，至今影响甚微。

二、造成珠三角小微企业融资不利局面的原因探究

导致珠三角地区小微企业融资不利局面有诸多因素，可以从内因和外因两个方面进行概括。

（一）内因是决定性因素

1、企业经营者与投资者信息不对称。资金的逐利性意味着其需要找到合适的投资途径获得收益，而小微企业在生存和发展中也要资金，两者本应是一拍即合的合作者，但现实上往往是冰火两重天：一方面拥有资金的机构或个人投资渠道匮乏，找不到适合的投资项目，显得资金流动性过剩；另一方面却是小微企业饥渴资金而求资无门。

2、小微企业抵御经济波动能力薄弱，易出现危机。小微企业通常规模小，经营方式简单，盈利模式单一，年度利润波动大。为此，往往抵御突发事件或者经济波动的能力薄弱，若有风吹草动就容易出现一系列问题。尤其如今处于经济转型期，小微企业更容易受到一些经营生产要素波动的影响。如由于原材料价格、人工成本上涨等原因，小微型工业企业订单议价能力低，难以通过提价、技术革新、提高生产效能等模式来消化成本压力，导致企业陷入危机。去年，珠三角地区发生中小民营企业的“倒闭潮”。据不完全统计，省内1-9月企业关闭总数达7148家，且主要集中在珠三角地区。

3、大多数小微企业存在经营管理短视或者财务制度不规范等现象。一方面，小微企业往往是因点设企，对企业的发展缺乏长期规划，持续性不强，没有建立较完善的现代企业管理制度，普遍内部管理较混乱，企业行为短视似乎已成为众多小微企业的通病，某些企业甚至打一枪换一个地方。另一方面，小微企业缺乏健全的财务管理制度，控制风险意识与能力薄弱，弄虚作假、粉饰报表的行为常有发生，财务数据脱离企业实际经营状况。笔者曾接触过一个小型互联网企业，初始从报表上看，年利润达2000多万元，但经事务所审计后年利润仅仅10多万元，落差极大。这些不良企业行为也往往导致正规金融机构审批放款慎之又慎。

4、小微企业主大多缺乏相关的金融专业知识，对企业的融资决策普遍是临时动议。根据CHFS（中国家庭金融调查与研究中心）的调查数据显示，小微企业主的学历中，高中和中专以下学历的占88.7%，学历普遍较低。小微企业主一方面主动融资意识薄弱，另一方面又缺少金融专业知识，而合理融资是一项专业性很强的工作。他们的企业融资决策，通常是突现资金短缺情况时的临时起意，甚少长远筹划“，头痛医头脚痛医脚”的企业行为非常普遍；而对于融资方式更多的是考虑传统方式、关注利息成本，对其他各种创新模式的融资方式认知度低。据调查，在各项金融服务中，小微企业需求最大的还是借贷类产品，而对其他融资方式的态度保守，甚少选择。

5、小微企业信用等级偏低。一方面金融机构在实施信贷时通常选择不动产作为抵押物，而珠三角大部分小微企业实物资产少，不拥有可用做抵押的土地或房屋建筑，其土地、厂房大多数靠租赁而来，设备变现能力也较弱。另一方面小微企业抵御风险能力弱、持续发展能力差等特性，也让银行等正规金融机构不得不下调其信用评定等级，事实上也降低了正规金融机构的贷款意愿，对小微企业的融资申请慎之又慎，对其贷款资金的放行顾虑重重。

（二）外因是关键性因素

1、社会经济形势的影响。随着我国人口红利的减少，全面对外开放，经济进入转型期，对企业的生存与发展提出了更高的要求。当前，珠三角经济仍处于爬坡越坎、转型升级的关键时期，而随着人力资源成本的持续上升，曾经依靠低成本、改革开放的区域优势获得高速发展的珠三角小微企业，天时地利人和的自然优势已然风光不再，小微型企业的生存发展空间越发缩小、变得艰难，生存风险增大，融资越来越困难必然成为趋势。

2、银行等正规金融机构出于对资金安全的考虑。金融机构为了合理规避风险，提高资金的安全性，对小微型企业的融资往往是提高贷款条件，审批更严格。据相关数据显示，至2014年末，广东银行业金融机构不良贷款率为1.47%，同比上升0.26%，其中小微企业的不良贷款超过一半。为此，金融机构减少不良贷款率、降低“坏账”的指标要求，首要考虑的肯定是自身资金的安全，为此提高融资门槛、严格审批条件随之而来。

3、有限的资金等资源配置不合理情况普遍存在。地方融资平台以及大中型企业过度占用有限的信贷资源，留给小微企业的资本空间额度过少，用于匹配给小微型企业的信贷资金显然规模不足。现实是，银行等金融机构青睐于大中型企业，往往倒过来要求这些企业贷款融资，而急缺资金的小微企业却无法得到正规金融机构的支持。

4、行业政策和风险偏好的影响。国有金融机构执行的是上级部门的信贷政策，其总行从经济发展和产业政策方面考虑，对一些领域的信贷投放进行限制或者严格掌控，地方金融机构难以因地制宜实行信贷，也是影响小微企业顺利获得正规银行等金融机构融资支持的不利因素。

5、其他非正规途径融资方式不完善、风险大。目前，担保公司、民营财务公司、私募股权与风险投资等融资市场规则仍不完善，存在融资高风险情况，也是导致小微企业融资难的原因。小微企业往往是被动融资，有的还是在企业出现生存危机的前提下不得已而为之，为此企业常常需要付出较高的成本和代价，甚至产生企业融资后实际利益受损的后果，这也一定程度削弱了小微企业主通过非正规途径获得融资的积极性。

三、解决珠三角小微型企业融资难，促进企业健康发展的对策探讨

改变当前珠三角小微型企业融资难的局面，应主要从政府、金融机构和小微型企业等三个层面来寻求对策。

（一）政府层面

1、转变观念，提高对小微企业重要性的认识。珠三角地区各级政府要把发展壮大小微企业作为稳定和发展经济的关键措施、实现经济转型成功的有力保障，加大对小微企业的扶持力度，提高小微企业的经济和政治地位，从政策和资金等方面加大对小微企业倾斜力度，为小微企业的健康持续发展创造最有利的制度环境和生存空间。

2、出台切实可行的小微企业融资政策。要因地制宜制定跨行业、跨区域的小微企业融资政策，力促不同部门、不同时间段制定的财政、税收优惠政策及措施更具系统性和规范性，针对性及操作性更强，防止政出多门，却无法落到实处。在政策制定前，要深入小微企业、金融机构调研，了解不同行业、不同发展阶段小微企业的资金需求状况，及时调整和修改不合时宜的政策和制度，更好地发挥政策的导向作用，切实改善小微企业的融资环境。

3、组建专门的小微企业融资统筹协调机构。目前涉及到小微企业融资问题的政府职能部门处于多头状态，有的属于中央直属、有的属于地方政府，条块分割，容易出现扯皮现象，极不利于小微企业融资问题的实际操作。为此，有条件的地区应成立针对小微企业融资问题的相关协调机构和组织，有效、及时地处理和解决小微企业融资出现的状况和问题。

4、构建小微型企业融资平台。政府应该牵头金融机构、投资人（包括法人和自然人）以及小微企业，构建专业的小微企业融资服务平台，为小微企业融资发挥更好的纽带和桥梁作用，小微企业、意向投资人和金融机构，都可以通过平台注册信息，更快更好地完成信息交换。一方面提供信息服务，为筹资企业和投资人进行信息匹配，消除融资信息的不对称性；另一方面对融资进行后续的管理，有利于提高资金的利用率，减少资金风险。

5、加大力度引导小微型企业持续健康发展。一是政府要加大对小微企业主和经营管理者的培训力度，提供宏观调控、产业政策、创业培训、财务知识及信息化等方面的专业培训，拓宽他们的视野，提升企业管理水平；二是引导小微企业注重长远规划发展，着力提高自主创新意识和能力，不断挖潜，树立品牌，培育核心竞争力，引导小微企业走专业化、规范化的持续发展道路；三是引导区域内小微企业强强联合、强弱互补，实现资源和优势互补，构建和培育区域优势产业集群，小微企业间可以结成“战略联盟”，共同提高风险抵御能力，同时在不同产业群的市场定位上加以引导，如让不同企业在中、高端市场定位及实行技术互补，减少区域内企业间的恶性竞争，形成良性竞争；四是对小微企业开展信用培育与评价工作，通过资金和税收政策等有利措施引导广大小微企业增强信用意识，以达到有针对性、多层次解决小微企业的融资问题。

（二）金融机构层面

1、加大融资政策的宣传力度，提高对小微企业的金融服务意识。为更好地服务地方经济，金融机构更要高度重视小微企业的金融服务工作，采取有力措施加强宣传，充分利用互联网等创新媒体，让更多小微企业认知、了解金融机构的融资渠道与产品，提高小微企业对金融机构的信任度；各类各级金融机构有必要把解决小微企业融资难的问题提上议事日程，通过提高服务意识，高质量完成对小微企业的金融服务工作，达到提高自身机制灵活性、主动适应市场变化的目的。

2、在把握适度风险的前提下，降低小微企业融资门槛。一是在做好充分调研的前提下，有针对性地区别对待，大力扶持小微企业融资，比如允许一些创新型小微企业具有较高的市盈率，适当降低融资门槛；二是可以尝试采取集群的模式，在标准产品的基础上，充分调查某一个集群的风险特点，然后根据风险额外降低一些准入条件；三是设立预警机制，在完成小微企业的融资后，加强对小微企业的财务监管，一旦财务状况促动预警红线，及时采取相应措施，从而达到既实现对小微企业的资金供给又最大限度地降低资本风险的目的。

3、创新金融服务方式方法，提高对小微企业融资服务能力。第一，金融机构要转变过去陈旧的服务方式，改以往的“坐行办公”为“上门服务”，走出“金融大院”，深入企户中间，了解客户生产经营、融资需求并进行相对应的金融产品推介，为小微企业提供面对面的信贷服务，使小微企业及时了解、掌握融资政策并加以灵活运用。第二，建立专门服务小微企业的独立部门，尽可能优化具体的授信授权管理和审批流程。第三，结合小微企业的特点，进一步推进信贷业务创新，设计更加符合小微企业发展的金融产品与服务，如商业保理等。第四，借力互联网，创新互联网金融服务小微企业的发展，创新支持小微企业融资的新模式，为小微企业提供覆盖广、成本小、门槛低、流程短、灵活度高的贷款产品，与小微企业的融资需求直接对接，手续简化、自由度较高，中间环节费用大幅降低，同时供需方可以通过网络平台互动，结合企业的实际情况及时进行产品的设计与调整。

（三）小微企业层面

1、进一步规范企业经营管理模式。一是构建现代企业管理机制，完善企业管理结构，建立高效扁平化架构，降低成本，提高企业效益；二是完善企业内部管理制度，规范财务运行、内部经营、人事管理等制度，通过规范管理，降低财务风险，达到提高企业信用的作用，为实现企业融资奠定扎实基础。

2、提高金融资本意识。首先小微企业主和经营者要熟悉和掌握融资政策和程序，提前做好企业融资准备，学会合理应用相关优惠政策，提高主动融资意识；其次要未雨绸缪，变被动为主动，科学制订企业融资规划，结合产业特征和企业发展阶段“量体裁衣”做好相应融资筹备，选择不同融资模式，切忌临急抱佛脚，等急需资金时才考虑融资；再次要学会善于利用各种政策性融资，如我省日前设立了产业技术创新与科技金融结合专项资金，以科技金融方式支持中小微企业科技创新、创业发展、融资贷款等。

3、加强企业核心竞争力，确保企业健康持续发展。一是要增强品牌意识，注重企业形象和品牌的塑造，转变追求数量的观念，实现从要素驱动向创新驱动的转变；二是注重产品结构调整，创新开发具有市场竞争力的新产品，提高企业产品的科技含量和企业的服务质量，使企业在激烈竞争中保持优势地位；三是注重自身信用积累，严格遵守与金融机构签订的协议，严格监控资金的使用，不断提升企业的信用等级；四是加大对企业管理人员的培训力度，提高管理人员的管理水平与能力，为最终实现企业转型升级、做大做强和可持续发展提供人力资源保障。

作者:刘晓珊 单位:广东水利电力职业技术学院

第三篇：小微企业融资平台建设的构想

1构建小微企业融资平台的深层背景

1.1小微企业从银行贷款难

1.1.1“贷款难”的表现

(1)小微企业资金需求大，银行供给少。中国小微企业占全国企业比重约90%，但74.6%的民营企业和家族企业的企业家认为“银行贷款不能满足企业外部扩张的融资需要”。2008年广东省经贸小微企业局对广东的345家小微企业做的调查中显示，受金融危机的影响，小微企业申请贷款获批率只有39.1%，不到四成。一份关于珠三角地区小微企业的调研发现，珠三角的小微企业潜在资金需求高达2万多亿元，而通过银行贷款能够解决的资金需求量占总体资金需求量的比例不到10%。(2)银行贷款门槛高，成本高。根据调研发现，大部分银行对于企业信用贷款需的条件：一是企业一般成立三年以上，有固定经营的场所；二是良好的财务状况，近半年开票额不少于150万，资产负债率低于50%，净资产大于总资产50%；三是良好的发展前景，无不良从业记录。这样的条件，对于一般的小微企业，尤其是一些新兴行业的小微企业而言，是相对较高的。

1.1.2“贷款难”的原因

(1)信息不对称。在中国，绝大多数小微企业的个体信息与商业银行等贷款机构之间的信息是不相匹配的，为了保证贷款能够有效收回，降低坏账率，商业银行只能提高贷款的门槛，甚至减少向小微企业提供贷款。(2)银行更偏向服务于大型企业。银行经营的三个准则中安全性是其中最为重要的。但小微企业的资金实力有限，缺乏担保，且固定资产不足，风险较大。因此，银行将大部分贷款投向有政府担保的国企及地方性融资平台。(3)国际经济环境的不景气。在2014年，美联储启动量化宽松(QE)退出计划并多次发出加息信号、欧洲经济低迷、卢布大幅贬值、石油油价大跌，从一系列事件中，我们可以发现世界经济不确定性因素较多，不明朗的经济形势导致企业经营业绩下降，在现有的银行贷款门槛下，企业更难融资。

1.2直接融资及其他融资渠道不畅

企业融资主要分为内源融资、外源融资，但是由于小微企业自身积累能力有限,自身资金往往难以满足进一步发展的需求。对于外源融资，通过发行股票或者债券的融资形式对企业自身实力要求很高，一般的小微企业无法达到。

2基于小微企业融资难的数理模型分析

为了解决小微企业贷款的难题，我们建立了一个数学模型，以贷款供给函数为数理模型，假设小微企业的信息能够在金融机构之间共享，从而分析金融机构数量、融资方式的种类以及不同的政策条件对贷款供给的影响，得出为小微企业提供贷款最大化的条件。

2.1单个变量对贷款供给影响的定性分析

2.1.1金融机构数量

金融市场上的信息不对称所带来的逆向选择和道德风险，使得金融机构不得不谨慎贷款。我们可以增加金融机构的数量，让企业可供选择的资金来源更多，其可通过分析对比不同金融机构贷款要求和成本选择对自己最有利的资金配置。其次，加剧了金融机构之间的竞争，可以有效地降低资金成本。最后，金融机构数量越多，能够为小微企业提供的贷款数量和种类也越多。因此，在其他条件不变的情况下，金融机构数量X1与贷款供给S是呈正相关关系的。

2.1.2融资方式的种类

目前我国金融市场上的融资渠道大致分为银行贷款、发行股票、发行各类债券、质押商业票据、参与集合信托产品计划、利用P2P网贷平台等。在其他条件不变的情况下，市场上的融资渠道越多，贷款供给量也必然越多。因此融资方式的种类X2与贷款供给S也是呈正相关关系的。

2.1.3政府政策

政策主要是指针对小微企业融资的积极政策，如税收优惠政策、财政补贴政策、贷款援助和信贷支持政策等等。在其他条件不变的情况下，这些利好的政策越多，小微企业所得到的贷款供给数量也必然越多。因此，积极的政府政策能够提高贷款的供给量S。

2.2贷款供给最大化的模型分析

为求得贷款供给S的最大化，我们运用了比拉格朗日函数求极值考虑得更加周全的方法。

2.3基于模型分析的结论

通过以上建立贷款供给模型可得出以下结论：首先，通过适当增加市场中金融机构的数量，可以缓解信息不对称问题，从而能够降低小微企业融资的门槛和成本。再者，通过增加市场上融资方式的种类，拓宽企业融资的渠道，能够提高贷款供给量。另外，政府也要出台积极的扶持政策来协助小微企业解决融资难的问题。

3破解融资难的构想：建立综合性融资平台

3.1融资平台的概述

结合数学分析所得出的结论，我们平台的构建思路如下：首先是完善区域内针对小微企业的资本市场的建设，然后是在当地建立金融机构聚集群，并搭建信息共享平台，形成有效的交易市场，而且对平台的运营和组织进行综合管理。下面我们将进行详细讲述。

3.2融资平台构建的要素

3.2.1促进金融机构的聚集

金融机构聚集主要通过政府实施一些鼓励或优惠政策，比如降低金融机构落户成本，进而来吸引金融机构，如小额贷款公司、融资租赁公司、融资担保公司、信托公司、典当行等一些新型非银行机构的进驻，利用珠三角地区小微企业数量多、成长快的优势，形成一个新型的金融机构集群，建立多层次的资本市场，以拓宽小微企业融资的渠道。

3.2.2镶嵌资本市场工具的支持

平台需要建设一个与小微企业相适应的资本市场，因为无论主板、中小板、创业板还是债券市场，都有最低资产规模的要求，而这些要求却把很多小微企业拒之门外，对大部分小微企业来说是具有很大的约束性，具体措如下：(1)大力推行与发展风险投资。现今我国风险投资的资金来源渠道很窄，投资主体也比较单一，因为其资金主要是来源于政府财政拨款和银行科技开发贷款等途径。这样就会导致风险投资的规模变小，资金难以得到有效的配置，所以建设多层次的资本市场，第一步就是要对风险投资进行大力推行和发展。(2)积极发展场外交易市场。对于珠三角地区的场外交易三板市场体系的建设，应该采取“条块结合”模式，以“代办股份转让系统”为基础，结合地方产权的交易市场，建立起一个统一的、集中的场外交易市场，并注意结合电子网络场外交易市场的建立，另外还需珠三角地区增加建立“块块”市场，即以区域性为主的、为小微企业服务的柜台交易市场。

3.2.3建立信息共享平台

小微企业少披露或者隐瞒不利信息，难以得到大的金融机构贷款帮助只能向民间“高利贷”，不利于小微企业在金融市场资金融通和长期发展。为了扫清这个障碍，实现资金需求方与供给方之间信息的对接，建立信息共享平台。一是使资金需求方与资金供给方对接，盘活社会资金，优化社会资金配置。二是促进资本市场的发展，推广壮大以股权融资、债券融资以及适合小微企业发展规模的融资租赁、资产化、产权融资等，创新小微企业融资方式。三是加速了企业信息化进程，利于企业升级转型，提高运营效率，增加品牌附加值。

3.2.4形成有效交易市场

在金融超市的框架内，吸引金融机构聚集和多元资本市场工具完善后，企业和金融机构之间形成信息的共享。在双方信息透明下，企业与金融机构可进一步磋商，从而形成交易市场，最终促成资金的供给方和资金的需求方融资业务顺利完成。

3.2.5建立有效的管理机构

为了让融资综合平台更好地发挥作用，还需要一个管理机构来对综合平台进行有效的组织管理，建立行之有效的管理制度，对进驻到平台中的金融机构、中介机构等进行管理，为小微企业融资的实现提供有力的保障。(1)管理机构的功能。招商引资功能。此服务平台吸引金融机构和小微企业进驻，控制进驻企业和金融机构的数量和质量，以期形成双方良性供求关系和金融机构体系内部有效的竞争关系，真正发挥出融资平台的功能。(2)信息披露功能。管理组织机构还需敦促有融资需求的企业经常披露财务和经营状况，最新融资需求信息，提高信息透明度和时效性有效克服信息不对称问题。(3)融资撮合功能。管理运营机构主动向金融机构推介小微企业的融资需求，给小微企业与金融机构牵线搭桥，帮助小微企业找到最优融资路径，降低小微企业融资成本使更多的小微企业达到融资目的。(4)管理机构的运作模式。管理组织机构对进驻到金融超市中的银行、企业实行会员制或者是场地租赁制。一方面为小微企业融资提供了有效的渠道，另一方面又实现自身的资金收入，为平台建设可持续发展提供资金需要。

3.3甄选融资企业、金融机构和中介担保机构

3.3.1资金来源证明和资信证明

对于金融机构。审核金融机构营业执照、税务登记证、评估等级以及注册资本，并密切关注金融机构资金的使用情况和现金流量，约束金融机构负债率过高而承担的流动性风险。对于中介担保机构。要对其经营合规程度进行评价，要求融资担保机构符合市场准入和业务经营范围要求。

3.3.2无偿服务与有偿服务相结合

管理机构服务中心的信息提供、项目展示、演讲报告、会议活动等服务采取无偿的方式。项目中介服务项目、投资调研策划等服务采取有偿方式，通过有偿服务，维持中心正常运营的部分经费来源。

3.3.3虚拟服务与有形服务相结合

虚拟服务是指管理机构服务中心将建立一套项目与资本对接的信息网络系统，实现网上交流、展示与交易。有形服务主要是开展投融资项目咨询、路演、项目和推介、项目投资调研策划和方案编制、项目洽谈和交易、企业培训等。

3.4管理机构的主要业务

3.4.1咨询业务

投融资咨询服务。引进投资机构、银行、小贷公司为企业提供投融资咨询服务，回答企业在融资过程中出现的问题，讲解相关财务和法律知识，帮助企业进行融资工具选择及期限匹配等咨询业务。中介咨询服务。平台引进多类会计师事务所、评估师事务所、律师事务所、咨询评估公司等中介机构，客观评测企业及投融资方案，全方位提供专业咨询服务。

3.4.2项目展示与洽谈

组织有意向的投融资双方在平台路演，并进行一系列的宣传活动，邀请专家学者分析论证投融资方案的可行性与优势，帮助企业与金融机构对接。

3.4.3交流与培训

融资平台建立“学术交流、产业对接”的文化氛围，平台将邀请政界、财经界、学术界的政府官员、知名人士、专家学者、有影响力的研究机构、高等院校每年定期举办相关论坛。

3.5融资平台的可行性分析

3.5.1政策支持

国务院在2013年下发的《关于金融支持经济结构调整和转型升级的指导意见》和广东省金融办主任周高雄提出的珠江三角洲金融改革创新综合试验区是对重点领域和薄弱环节金融支持，这与我们所构想创建的融资平台不谋而合，把融资平台的构想若加入到珠江三角洲金融改革创新，两者结合使珠三角金融发展得更好。

3.5.2众多社会团体和中介机构的辅助

目前珠三角市已存在多家行业协会、小型会计服务公司、会计师事务所、担保公司以及城市投资公司，因此构建综合融资平台已具备了金融机构的硬件条件。

3.5.3小微企业迫切的需求

小微企业得到的银行贷款比重低，而且能直接从资本市场中进行股权性融资的几率几乎为零，导致他们创业和发展资金只能依靠自有资金或小额贷款公司和民间融资等渠道进行。因此，构建区域性融资服务平台对于有效改善区域性融资环境的问题是迫切需要的。

3.5.4充足的经验借鉴

目前在我国也有许多类似的实践，如温州建立的新型金融中介机构“温州小微企业融资服务中心”，上海的“科技金融服务平台”，我们可以取长补短，在其不完善的基础上，创新地提出一个功能更完备和效率更高的融资平台，有效结合小微企业需求与民间金融，利于解决小微企业融资问题。

3.6所构想平台的比较优势

为了改善这种不良的放贷环境，我们项目中对融资平台作了详细的、可行的设计，与温州等金融城相比具有下列优势。第一，解决信息不对称问题,把一些金融机构聚集起来，与国家开发银行、商业银行合作，畅通融资渠道，围绕大企业形成产业聚集，增强产业竞争力，而且金融机构之间能互通信息，减少融资成本，满足小微企业融资需求。第二，加强融资平台的监管体系，提高监管标准、手段和技术，确定有效的债务率、偿债率等监控指标，使其举债的规模与地方经济发展以及可支配财政收入的增长互相相适应。第三，提高贷款调查、审批、管理的质量、重启信贷证券化，延展平台贷款期限，规避个别企业违约风险。在贷款审批发放过程中，尽可能采用多种抵押和担保措施这样的多形式降低并化解风险。

4结语

本文以经济社会稳中求进作为着眼点，结合贷款供给函数模型的数理分析，以系统前后相关、逻辑相连、层层推进、逐步深入的问题作为本文的主线，探寻化解融资平台债务化解之道。通过对这些问题的系统研究和探寻，本文得出以下结论。以往研究主要从资金供给视角对小微企业贷款难问题进行的探讨，本文建立的供求均衡分析框架，对小微企业资金需求进行分析，通过增加小微企业数量，使小额贷款公司之间形成竞争局面，逐步向利率市场化方向发展。对此，我们提出了破解我国小微企业融资困境的系统性、渐进性方案，通过建立融资平台，由当地政府带头注入资本金，与律师事务所、风投公司等相关金融机构合作，同时把民间资本引进金融业，引进竞争机制，缩小存贷款利差，有效地实现利率市场化，为小微企业减少融资成本。本文对珠三角的小微企业融资难和融资贵等问题进行了深入研究，体会到要解决珠三角小微企业融资难的问题，需要银行、企业、政府以及全社会共同努力。如能在借鉴国内外良好的基础上，融资平台的具体措施得到进一步落实，融资难问题在很大程度上将得到解决，珠三角小微企业的经济发展也势必达到新的境界。

作者:黄展程 刘晓娜 陈悦 黄元曦 单位:广东金融学院

第四篇：小微电商企业融资策略

一、互联网金融的特点

（1）高效性、便捷性：互联网金融主要依托于计算机技术和网络技术，由计算机进行相应的业务处理，可以实现操作流程的标准化和规范化，为客户提供高效、便捷的金融服务。

（2）低成本：与传统金融服务相比，互联网金融可以利用专业的网络信息平台，实现信息的交流与传递以及资金的交易，不需要中介机构，也不需要交易成本，更不存在垄断现象。因此，从金融结构方面进行分析，应用互联网金融，能够减少开设营业网点所需的资金投入，也可以减少营业网点的运营成本；而从企业方面分析，可以在网络平台上，结合自身需求，对相应的金融产品进行选择，减少了信息不对称造成的资金浪费。

（3）基于大数据的运用：在互联网金融中，数据是核心资产，也是金融业务中的关键所在。基于大数据的应用，能够实现社交情绪分析、高频交易和信贷风险分析三大金融创新，打破了传统的客户关系以及抵质押品在金融业务中的地位。

（4）趋向于长尾理论：互联网金融与银行金融服务不同，争取的是长尾小客户，与大客户相比，这些客户对于资金的需求量较小，而且存在鲜明的个性化特点，很难在传统的金融服务中得到满足。而利用互联网金融，可以实现信息的高度透明和共享，使得每一个客户都能够获得良好的服务。

二、基于互联网金融的小微电商企业融资策略

从目前来看，小微电商企业在发展过程中，面临的融资问题包括融资渠道单一、融资成本高以及金融体制不全的制约等，针对这些问题，立足互联网金融的基础，应该对企业的融资模式进行创新，以解决小微电商企业融资难的问题。

2.1P2P网络信贷融资模式

P2P网络信贷即点对点信贷，也称人人贷。这种融资模式主要是指企业或者个人通过独立的第三方网络平台，进行资金借贷双方的匹配，并以P2P网络信贷平台为中介，由借贷方发放借款指标，投资方通过竞标，向借贷方放贷。在这样的融资模式下，利用以互联网为代表的信息技术，可以有效降低信息不对称的影响，小微电商企业能够自主选择对自身有利的贷款利率，从而降低交易成本，同时，多个贷款方也可以通过共同出借融资资金的方式，降低自身所需要承担的风险。

2.2大数据金融融资模式

所谓的大数据金融，是以海量的数据为基础，利用互联网技术以及相应的数据挖掘技术，对数据进行整理和分析，从中挖掘出有用的信息，结合传统金融业务，所进行的融资模式的创新。与传统银行融资不同，大数据金融融资模式对于企业还款能力的评估，并非根据企业的资产负债表，而是根据企业在经营发展过程中的各种行为数据，判断企业的发展前景，从而为小微电商企业的融资提供了全新的策略和模式。

2.3众筹平台融资模式

所谓众筹，主要是相关项目的发起人员，利用互联网以及各种信息传播软件，扩大融资范围，拓展融资群体，集中优势资金，为企业提供相应的资金支持。相比于传统的融资模式，众筹平台融资模式具有资金额度小、资金来源广、融资门槛低等特点，能够有效满足小微电商企业的融资需求。不仅如此，在不断的发展过程中，众筹平台融资模式已经逐步形成了股份制、奖励制、募捐制等多种不同的运营模式，比较典型的众筹平台，包括众筹网、点名时间等。

三、结语

小微企业论文范文篇7

（一）我国中小微企业科技创新资金法律保障机制的现状

随着我国社会主义现代化建设进程的不断推进，人们逐渐认识到中小微企业在国民经济中的重要地位，同时认识到资金对于中小微企业科技创新的重要性，我国政府在这方面做过许多工作和努力，通过颁布一些法律和政策文件从银行贷款、信用担保、税收优惠、基金支持、政府采购等途径给予中小微企业资金上的支持。我国于1999年批准设立科技型中小企业技术创新基金，该基金是用于支持科技型中小企业技术创新项目的政府专项基金，由科技部科技型中小企业技术创新基金管理中心实施。该基金通过无偿拨款、贷款贴息和资本金投入等方式扶持和引导科技型中小企业的技术创新活动，促进科技成果的转化。2003年第九届全国人民代表大会常务委员会第二十八次会议通过了《中华人民共和国中小企业促进法》，这是我国首次专门为中小企业立法，该法第十二条规定国家设立中小企业发展基金，中央财政支持专项资金。该法还原则性的规定了国家给予中小企业融资、贷款等方面的支持。2005年，科技部和财政部制定了《科技型中小企业技术创新基金项目管理暂行办法》明确了科技型中小企业创新基金的支持条件、范围与支持方式、项目申请与受理项目、立项审查、项目监督管理及验收等内容。

2005年国家开发银行、科学技术部联合印发《关于推动科技型中小企业融资工作有关问题的通知》，主要提出了建设科技型中小企业贷款平台，规定此平台的建设作为国家开发银行和科技主管部门共同的工作任务。2007年由财政部和科技部联合印发《科技型中小企业创业投资引导基金管理暂行办法》，设立科技型中小企业创业投资引导基金，规定该基金通过阶段参股、跟进投资、风险补助、投资保障等方式为科技型中小企业提供资金支持。2007年国家发展改革委、教育部、科技部、财政部、人事部、人民银行、海关总署、税务总局、银监会、统计局、知识产权局、中科院等11部门联合印发《关于支持中小企业技术创新的若干政策》，原则性的规定了各项支持中小企业技术创新的政策，包括鼓励金融机构积极支持中小企业技术创新；加大对技术创新产品和技术进出口的金融支持；加强和改善金融服务；鼓励和引导担保机构对中小企业技术创新提供支持；加快发展中小企业投资公司和创业投资企业。鼓励中小企业上市融资。2007年中华人民共和国第十届全国人民代表大会常务委员会第三十一次会议修订通过的《中华人民共和国科学技术进步法》，规定国家设立科技型中小企业创新基金，资助中小企业开展技术创新；投资于中小型高新技术企业的创业投资企业可以享受国家税收优惠。2009年国务院印发《关于进一步促进中小企业发展的若干意见》原则性的规定了支持中小企业发展的各项政策，包括融资担保、信贷考核、税收优惠、政府采购、信用担保等。2012年国务院印发《关于进一步支持小型微型企业健康发展的意见》具体的规定了从中小企业发展基金、财政、税收优惠、政府采购、银行支持、引进外资等方面支持小微企业的健康发展。总的来看，从1999年科技型中小企业技术创新基金创立以来，国务院及各部委非常重视和支持中小企业科技创新，几乎每年都有法律或者文件从资金上支持中小微企业的科技创新，而且力度在不断的加大。

（二）我国中小微企业科技创新资金法律保障机制存在的问题

1.法律位阶不高，基本法律少、政策文件多

到目前为止，涉及到我国中小微企业科技创新资金的法律主要只有2部，一部是2003年第九届全国人民代表大会常务委员会第二十八次会议通过实施的《中华人民共和国中小企业促进法》；一部是2007年中华人民共和国第十届全国人民代表大会常务委员会第三十一次会议修订通过的《中华人民共和国科学技术进步法》，这两部法律都是全国人大常委会通过的法律。国务院及各部委印发的关于中小微企业科技创新资金的法律文件，虽然较多，但大都是政策性文件，没有上升到法律、行政法规这一法律位阶上来。

2.原则性规定太多而具体的规定较少，可操作性不强

《中华人民共和国中小企业促进法》和《中华人民共和国科学技术进步法》对中小微企业科技创新资金的保障作了原则性的规定，国务院及各部门的规章和政策文件大多仍是原则性的规定，这些原则性的规定操作性差，难以落实，加上无法律责任规定等原因，造成虽有法律政策但是执行力不够，中小企业在资金上的困难依然没有得到根本性的解决。

3.为中小微企业提供科技创新资金的组织单一，对其法律地位缺乏规定

为中小微企业提供科技创新资金的组织为国家创立的中小企业创新基金，该基金虽然在一定程度上缓解了中小企业的困难，但是因为其资金来源单一、缺乏明确的法律地位，基金的持续性和稳定性得不到保障，其对中小企业的资金困境只能说是杯水车薪。我国尚未建立专门的科技银行，科技型中小企业没有稳定的资金支持，虽然有创新基金的支持，但随着市场的需求越来越大，基金的支持显得越来越不够。

4.融资信用担保体系无法律保障

银行认为给中小企业贷款存在的风险较大，信用担保机构如若给中小企业提供担保，不仅仅能分担银行的贷款风险，而且可以提高中小企业在银行的融资可能性。我们国家虽然在《关于支持中小企业技术创新的若干政策》、《关于进一步促进中小企业发展的若干意见》、《关于进一步支持小型微型企业健康发展的意见》中规定给予担保机构资金、税收、政策的支持和优惠，但是在实践中，担保机构却很少愿意为中小企业贷款提供担保，究其原因是由于我国并没有通过法律建立一个统一的支持中小企业的信用担保机构，同时也没有确立担保机构在促进中小企业发展中的法律地位。

二、域外中小微企业科技创新资金法律保障机制的启示

1.通过立法设立全国统一的中小企业管理机构，为解决中小企业的资金问题当好“大管家”

美国国会早在1953年就通过立法，以小企业办公室、小型军工公司、重建融资公司、小型国防企业管理署为基础，组建了美国联邦小企业管理署。20世纪90年代以后，其规格进一步提高。小企业署是美国联邦政府的独立机构，其经费由美国财政负担。小企业署专门为中小企业的创建和发展提供融资、技术和管理方面的支持，是美国中小企业的融资后盾[7]。半个世纪以来，美国联邦小企业署直接和间接援助的中小企业已近2000万家，到2003年底，小企业署组织的贷款存量约21.9万笔，总额超过450亿美元[8]。日本也早在1948年就制定了《中小企业厅设置法》。同年，在通商产业省设置了中小企业厅，并在通商产业省的九个地方派出机构——通商产业局商工部内设立中小企业科，各都、道、府、县也设立了商工科或中小企业科，形成了全国性的中小企业行政组织网[9]。该法规定了中小企业厅为中央管理机构，负责全国中小企业融资、技术、担保、管理等一系列工作。

2.通过立法建立信用担保体系，为解决中小企业资金问题做好“担保人”

日本政府依据1958年颁布的《中小企业信用保险公库法》设立了中小企业信用保险公库，与各都道府成立的信用保证协会共同组成了日本的中小企业信用担保体系。在中小企业融资时，由信用保证协会对其债务进行担保，信用保证协会承保的债务由信用保险公库进行保险，以此方式支持中小企业融资[10]。信用保证协会约为70%的中小企业融资提供了担保，信用保险公库则为信用保证协会提供了约60%的再担保[11]。

3、通过立法规定向中小企业进行政府采购和分包，为解决中小企业资金问题做好“保障人”

美国1953年颁布的《小企业法》中明确规定，美国联邦采购局专门设有小企业采购代表处，专门负责协调联邦政府向中小企业的商品采购。美国通过立法规定，政府采购合同的23%必须给中小企业[12]。美国还规定，10万美元以下的政府采购合同，要优先考虑中小企业。50万美元以上的货物合同和100万美元以上的工程合同，中小企业都必须提交分包计划，要将合同价的40%分包给小企业[13]。

4.完善的中小企业科技创新资金法律体系

日本政府根据1949年出台的《国民金融公库法》，设立了国民金融公库，帮助中小企业进行小额贷款；1956年制定《中小企业振兴资金助成法》，1953年出台《中小企业金融公库法》，设立了中小企业金融公库，向中小企业提供长期低息贷款；1963年出台《中小企业基本法》，将原来的中小企业政策进一步系统化，并在此基础上陆续制订了《中小企业投资扶持股份公司法》、《中小企业现代化资金扶持法》、《中小企业现代化资金助成法》等法规，后又颁布了《中小企业高度资金贷款特别会计法》等，形成完备的中小企业资金法律体系，支持中小企业的资金筹措[14]。美国政府为扶持小企业的发展，在中小企业科技创新资金方面，以《小企业法》、《小企业技术创新法》为基础，先后又制定了《小企业投资法》、《小企业经济政策法》、《小企业投资奖励法》、《小企业创新发展法》、《加强小企业研究与发展法》、《联邦技术转让法》、《小企业担保信贷法》等一系列法律为中小企业的科技创新资金保驾护航。意大利于1991年10月通过《扶植中小企业创新与发展法》，该法律特别侧重对中小企业技术创新给予大力支持，凡是在法律规定范围内进行创新投资都可享受优惠。韩国近十年来，已形成了一套从宪法的有关条款到《中小企业基本法》[15]的法律体系。

5.实施专项创新计划，为中小企业科技创新资金提供保障

美国实施的“小企业技术创新计划”，这是一项竞争性极强的科技计划，其宗旨是帮助中小企业参与联邦研究与开发计划，鼓励中小企业技术创新，促进新技术和新产品的形成。它是根据美国1982年《小企业技术创新法》而制定和实施的。该法规定，凡是年研究开发经费超过1亿美元的政府部门，必须依法实施“小企业技术创新计划”，每年拨出法定的一定比例的研究开发经费，支持中小企业的技术创新活动。《小企业技术创新法》还规定，每年研究开发经费超过1亿美元的政府部门，要将财政预算的1.3%用于支持中小企业开展技术创新和开发活动。该计划还允许某些私营投资公司可以向中小企业管理局借到3倍于自身资产的款项，并享受低息及税收优惠，从而进行风险投资。截至1995年，美国中小企业管理局所属的500多家小企业投资公司已向近7万个中小企业投入了约110亿美元的风险资金[16]。

三、完善我国中小微企业科技创新资金法律保障机制的建议

科技创新是一个很复杂又连续的过程，涉及的面非常广，特别对于中小微企业来说，资金是困扰其科技创新最主要的因素，为了能发挥中小微企业巨大的科技创新潜力，使其为国家为百姓造福，我们应当构建完备具体的法律体系以保障资金供应的连续性和有效性，促进中小微企业科技创新。

1.提升法律位阶，完善中小微企业科技创新资金法律保障体系

日本1963年出台的《中小企业基本法》和美国的《小企业法》、《小企业技术创新法》都是其国家的基本法律，这样定位能提高中小企业在整个国家中的地位，为其筹集资金奠定法律基础。《中华人民共和国中小企业促进法》和《中华人民共和国科学技术进步法》是由全国人民代表大会常务委员会通过的，不是由全国人民代表大会通过的，建议将此两部法律由全国人民代表大会通过，将《中华人民共和国中小企业促进法》更名为《中小企业基本法》，使之成为中小企业科技创新资金法律体系的龙头，乃至整个中小企业法律体系的龙头。借鉴日本的立法制定《中小微企业现代化资金助成法》，将《科技型中小企业技术创新基金项目管理暂行办法》、《关于支持中小企业技术创新的若干政策》、《关于进一步促进中小企业发展的若干意见》、《关于进一步支持小型微型企业健康发展的意见》里有关科技创新资金保障的政策上升到法律层面，在《中小微企业现代化资金助成法》里予以规定，形成我国比较完整的中小微企业科技创新资金法律保障体系。

2.对为中小微企业提供科技创新资金的组织进行多元化扩充，并明确其法律地位

《中华人民共和国中小企业促进法》规定国家设立中小企业发展基金，为中小企业的发展提供资金支持，中小企业发展基金的设立为中小微企业科技创新资金的来源提供了一个合法有效的途径，但是这种单一的提供资金的合法组织并不能满足中小微企业对科技创新资金的需求，应当对为中小微企业提供科技创新资金的组织进行多元化扩充，除了中小企业发展基金外，我们可以建立专门的科技银行，科技银行为中小微企业科技创新提供资金，可将科技银行定位于国家政策性银行，以保障其法律地位。

3.设立统一规范的担保机构

我国中小微企业在科技创新时贷款难的一个重要的原因就是担保难，中小企业很难找到合适的担保机构为其贷款进行担保，一般的担保机构也不太愿意为中小微企业进行担保，我们需要在法律里统一规范担保机构，引导担保机构为中小微企业科技贷款进行担保。日本政府早在1958年就颁布了《中小企业信用保险公库法》，设立了中小企业信用保险公库，为中小企业贷款提供担保服务，值得我们借鉴。

4.构建全国中小微企业信用体系

中小微企业贷款难的一个最根本原因是银企之间的信息不对称，那么建立一个全国性的中小微企业信用体系确实可以解决银行不了解、不信任中小微企业从而不愿放贷的问题。这个全国中小微企业信用体系可以由中小微企业管理机构来承担构建，也可以通过法律设立一个专门机构来构建中小微企业信用体系。

5.设立中小微企业管理机构

我国尚无全国性统一有实权的中小微企业管理机构，地方政府的中小微企业管理局或中小微企业管理科因为诸多原因无法承担起为中小微企业提供融资、减负、税收方面的服务。近年来中央政府和地方政府相继出台了不少专门针对科技型中小微企业融资的优惠政策，银行信贷市场和资本市场也加大了对科技型中小微企业的融资的支持力度，但效果不太理想，科技型中小微企业融资难的问题没有得到根本的改善。究其原因，不是缺乏政策，也不是缺乏金融市场，而是缺乏将政策、金融市场与科技型中小微企业资金需求有效粘合的实施机制。日本和美国早就通过立法设置了全国性的中小企业管理机构，从贷款、担保、减负、融资等方面为支持其中小企业科技创新资金作出了巨大的贡献。建议我国在基本法律规定中设立中小微企业管理局，明确其任务、职责、地位等。

6.加强投资引导

小微企业论文范文篇8

（一）内源性融资是首选融资方式

小微企业内源融资是我国小微企业融资最显著的特点之一，由于其成本低、灵活性高，所以我国小微企业业主们对内源融资有着不可改变的依赖性，有的企业即使是步入了发展期和成熟期，内源融资仍然是其首选的融资方式。内源性融资的资金主要来源于企业内部集资、亲戚朋友借贷和业主自身积累，与外源融资相比，虽然可以减小信息不对称带来的信贷危机，但是由于内源融资资金有限，难以继续融资，企业还要承担除金融还贷压力外的巨大的道德压力，并且在以后的经营过程中企业受内源融资的影响和限制下，通常会选择十分保守的发展战略，而这种发展模式可能会降低企业的经济收益，最后制约企业发展。

（二）银行体系是小微企业外源融资的主要渠道

我国小微企业除了自身积累外，很大程度上是通过间接融资来满足资金需求。20世纪90年代后期，我国陆续出台鼓励深化中小企业金融服务政策。2003年，银监会成立后将深化小微企业金融服务作为工作重点，各银行机构采取多种措施，如建立小微企业信贷服务中心、开发小微企业信贷产品创新等改进小微企业金融服务。在多方努力下，银行体系服务中心企业的能力已得到一定提高。

（三）多层次的股票市场体系对小微企业的服务相当有限

我国在鼓励中小企业上市进行股权融资方面积极努力，2006年和2009年深证证券交易所先后推出了中小板、创业板市场和中关村代办系统股份报价转让试点，这些都为中小企业融资拓宽了渠道。2011年，中小企业板和创业板市场融资总额超过5000亿元，但是由于我国多层次的股票市场建立较晚，市场体制不够完善，再加上大部分小型企业和微型企业从资产规模、销售收入、财务管理等方面很难达到上市条件，所以真正能达到上市条件的小微企业少之又少。

（四）创投等私募股权投资是小微企业股权资本的重要来源

我国从1995出台了《设立境外中国产业创业资本基金管理办法》，外资力量就快速发展成为我国专业化的投资体力量，2010年前三季度，外资创业投资企业金额就达到14.86亿美元，占各类创业投资机构总额的50%。另外，由成功企业家组成的天使投资队伍，如中关村园区设立的“中关村企业家天使投资者联盟”，专门为发展相对成熟的中小企业进行私募投资，而由大企业设立的风险投资基金的投资对象大部分是具有高成长潜力的创业企业。2009年2月至2011年10月22日间，在中小企业板上市的320家企业中，有131家有风险投资或私募支持占比例40.9%，而创业板占54.6%。

（五）小微企业一定程度上依赖非正规借贷渠道

由于信息相对封闭、资产抵押能力相对较弱等局限，小微企业很难从银行等正规金融机构获得融资。因此，民间金融无疑成为小微企业重要融资渠道之一。根据人民法院关于民间借贷的处理办法：民间借贷的利率略高于人民银行规定的同期的贷款利率，最多不超过利率的4倍，但实际上，民间借贷利率基本都在央行同期利率的4倍以上。就目前实际情况来看，民间通常借贷的年利率是30%~50%，有的甚至高达60%以上，这往往取决于当地民间借贷的市场情况以及资金需求的紧迫程度，这是民间金融市场上对于还贷风险的信息不对称分布的一种反映。尽管民间借贷的利率较高，但民间借贷过程简便迅速，能更好地适应小微企业经营灵活的需求。

（六）小微企业融资结构性矛盾突出

在信贷资金供给的期限结构、地区发展和行业发展方面也都存在着较为显著的结构性矛盾。从信贷资金供给的期限结构看，短缺资金供给相对充裕，而中长期投资性资金供给严重不足。根据各家银行提供的小微金融产品看，也以短产品为主，特别是近年来各家银行力推的贸易融资、供应链金融、个人经营性贷款等小微企业融资产品。从小微企业地区发展看，在东部沿海经济发达地区各项制度相对健全、资金回报率高、小微企业管理水平好、效益好、融资相对容易；而在中西部地区内部管理不完善、信用不高的小微企业融资难问题更加突出。根据2010年中小企业统计来看，浙江、江苏、广东、上海、北京、山东、福建、辽宁、四川等地小微企业融资余额位居前列，而西藏、青海、宁夏、甘肃、新疆、黑龙江、贵州等地居于后列。从小微企业行业发展和贷款存量看，小微企业主要集中于制造业，水利、环境和公共服务、设施管理业；其中，批发和零售业，农、林、牧、渔，住宿和餐饮业，居民服务和其他服务行业的小微企业相对容易获得贷款，而采矿业、电力、燃气、交通运输、仓储和邮政业的小微企业较难获得贷款。

二、我国小微企业融资难特殊成因分析

（一）小微企业自身障碍

我国小微企业发展平均寿命比较短，自身的经营和稳定性面临着极大的不确定性。小微企业的规模小、人员少、资产少的特点，使大多数小微企业都面临着企业经营管理活动高风险。在管理上，小微企业的典型管理模式是所有权与经营权的高度统一，这种模式使领导集权、家族化管理、越权行事、监控不严等矛盾突出，给企业的管理带来了很大的负面影响，同时也给融资形成了一定障碍；财务方面，小微企业发展初期，财务制度不健全，账务信息混乱，财务状况的透明度很低，在融资时提供虚假财务报表隐瞒企业真实经营状态，这种不诚信行为导致了银行对小微企业的选择借贷行为；另外，小微企业资产规模小，缺少认可的抵押担保物，特别是在缺乏完善的担保体系下，很难找到合适的担保机构。

（二）信息不对称

信息不对称情况广泛地存在各类融资活动中，借贷双方间的信息不对称主要体现在：投资风险的认识不对称，小微企业认为可行的项目，资金出资方认为回报率低风险高；盈利与亏损负担的不对称，小微企业可以借用财务杠杆为公司赚取更多的隐性财富，而一旦企业亏损，最后买单的很可能就是出资方；经营能力的不对称，出资方虽然可以多途径地了解企业的经营管理水平，但是无法确切掌握。由于信息不对称，小微企业对自己生产经营的过去、现在和未来等情况十分透彻，具有信息优势，而银行等资金供给者对小微企业的经营风险、发展状况和发展前景等不甚了解，信息不对称可能诱发小微企业在交易中的欺诈行为。这样就导致了银行和各金融机构为防范可能发生的金融风险就会提高风险补偿，所以小微企业的融资成本又会增加，最终又会导致小微企业融资不畅，融资难。

（三）金融结构不平衡

国家和地区的金融结构决定着融资效率的高低，目前我国的金融市场发展对小微企业融资是十分不利的，主要表现在：商业银行信贷资金青睐大中型企业，信贷资源的不平衡和我国银行经济体系发展相关，国有大型企业即使出现了经营困难，政府也会采取各种措施帮助，所以商业银行贷款承担风险相对较低。国内小微企业缺少可抵押资产与大型企业能给商业银行带来可观的票据、现金管理、存款等多种业务相比，多数商业银行为了规避风险更愿意追逐大企业。在直接融资市场中，主板市场门槛太高，创业板市场作用有限。近年来，我国资本市场发展很快，主板市场不断走向成熟，中小企业板、创业板相继推出。但主板市场对小微企业的门槛太高，作用不大，只能依靠中小企业板、创业板市场，而创业板市场是主要扶持高成长的创新公司，特别是技术密集型企业可以筹资并进行资本运作的市场，大部分小微企业既不在高科技行业的范围，也很难满足相关上市条件，大部分急需融资的小微企业被排除在资本市场的边缘。

（四）信用体系建设仍处于起步阶段

小微企业论文范文篇9

小微企业已成为国民经济的重要组成部分，在促进市场竞争、增加就业机会、方便群众生活、推进技术创新、推动国民经济发展和保持社会稳定等方面，发挥着越来越重要的和不可替代的作用。但是如何提升小微企业的业绩，尤其是通过科学合理的绩效考核来促进规模小微企业提升业绩是小微企业管理者所面临的棘手问题。由于企业规模小，员工从十几人到几十人，市场定位更多为市场补缺者或服务者，因此，小微企业在员工考核中若过于严格则会造成员工流失，若考核不严格则会出现员工松散状态，达不到考核的激励作用。总体来说，小微企业在绩效考核中以下几个问题较为突出：1.重精神激励，轻物质激励。小微企业由于利润等各方面原因，在对员工考核奖励时更多的倾向使用精神激励方式，使得在绩效考核中失去了最为重要的物质激励。假如小微企业管理者能进行换位思考，能把员工当作客户来看待，把客户思维引入到团队考核中。无论大型企业还是小微企业，一定要明白员工真正追求的目标是什么？其实，员工追求的就是实惠。所谓，高级干部看位子、中层干部看帽子，而一线员工就是看票子。因此，物质激励在一线员工中的作用是决定性的。员工在工作状态取决于两个方面：一是物质给得够不够；二是领导是否认同。所以，绩效考核中一定要注意两个要素的结合：一个是物质激励，一个是精神鼓励。这两个方面要相辅相成，缺一不可，才能达到最佳的激励效果。如果只有物质激励没有精神激励，也就无法形成和谐的团队文化；如果只用精神激励，没有物质奖励，考核也就成一种形式主义。因此，在团队考核中只有这两个方面同时做到，才能正确的引导员工的工作方向和工作积极性。2.考核缺乏明确的量化。小微企业由于企业规模小，往往没有设立专门的人力资源部门，也就没有做到对员工进行全面的考核，也无法做到各项考核的量化，更多的是企业管理者口头上的要求。即便如此，小微企业依然可以进行考核计价化，即对员工的所有工作尤其量化的工作进行全面的量化，例如针对市场方面的员工在客户提升、客户新增、产品销售等方面进行计价制考核，实行明码标价，比如开发一个客户多少奖励、销售一个产品提成是多少等等，企业管理者定好标准，一定要具体、明确，让员工清清楚楚地明白付出了多少就会得到多少回报，从而最大地刺激其工作的主动性和积极性。3.考核兑现不及时。小微企业在考核兑现方面出现拖延的情况是非常普遍的，往往出现拖延两三个月甚至半年一年的情况。这种兑现发放的滞后性性，严重影响了员工考核后的工作积极性。当员工完成了一个阶段工作后，通过考核，及时兑现奖励，才能及时起到激励的作用，让员工自己明白，他完成多少任务就能多得多少奖励，只有这样，才能及时调整员工的工作方向，在以后的工作中及时纠偏，直接刺激了员工的积极性，及时调整了员工的各种工作表现。这种兑现的及时性，对员工的工作表现影响是非常直接和明显的。因此，兑现周期越短越好，兑现越及时越好。绩效考核兑现的周期越短、越及时，越能有效地引发员工在下一周期的工作积极性。

二、影响小微企业员工工作持续性的绩效考核问题

员工工作的持续性反映出员工的工作状态以及对企业的信心。设计科学的考核体系不仅仅能引导员工持续的工作，更能将员工凝聚起来为企业的目标共同努力。小微企业管理者既希望员工能保持长期的稳定性，又希望员工在岗位上能自主地持续保持工作的热情。但在绩效考核中，一些考核指标体系的设计和一些考核方式不但没有达到保证员工工作持续性的目的，反而大大地挫伤了员工的工作热情。1.更多地注重结果，忽略过程指标的评价考核。不可否认，在市场竞争中，唯有最终的结果论成败，因此这里并没有否定结果的重要性。在考核中，小微企业管理者不能只看最后的业绩结果，也要去考核员工的过程行为，过程行为更能保证员工工作的持续性。但现实却是绝大部分小微企业者只看最终的结果，甚至以最终的结果作为是否留用员工的唯一依据，没有充分地考虑员工在努力实现结果的过程中付出的努力，一些非常具有优秀潜质的员工也因此提早离开了工作岗位。因此，绩效考核也是过程考核。例如营销员工考核员工每日、每周、每月的客户邀约数、考核员工的客户提升数、考核员工的客户拜访数、考核员工的片区开发活动组织数等等，这些过程都能做到了考核，也就抓住了营销员工的行为，良好的结果也就自然而然的产生。2.团队竞赛运用不当，无法达到激励目的。团队竞赛俗称团队PK制，多用于团队业绩提升。团队PK制把员工的个人荣辱和团队整体捆绑，才能有效的去约束员工很多阶段性惰性行为的发生，从而促进整个团队的业绩提升。但有些规模小微企业在进行团队PK制时，没有去关注团队成员的工作状态，某个团队成员出现惰性时没有能及时的运用相关措施，致使某个团队因个别成员的原因没有完成相应的工作任务，管理者也没有相应的有力惩罚，即使有惩罚也多流于形式。这样的团队PK制显然违背的考核的初衷：一方面团队成员没有因为自己的过失而检讨从而改进，另一方面，整个团队仅因为某个成员任务没有完成而团队整体任务没有完成，可以说是团队的努力功亏一篑，团队士气大受打击。实际上团队PK制就是将团队的荣誉与个人的过程行为进行相关联，这种团队约束力比绩效考核来的更加有效，只要管理者时刻关注团队的业绩并不断加以肯定或者惩罚，团队成员对于这种压力不堪承担的，他一定会想方设法改变自己某些会拖团队后腿的行为。因此，这种团队捆绑的考核，能够有效约束员工工作的持续性。3.只关注员工的竞赛排名，忽略了过程的辅导。员工竞赛排名和团队竞赛排名一样，如果运用得当，可以有效的发挥其激励作用。进行竞赛排名，让员工知道自己在企业中的排名，大部分小微企业更多地关注到排在榜单上的员工，而对于后进的员工缺乏相应地帮助。和优秀的员工一样，所有的员工还是比较在乎自己的位置的。作为小微企业的管理者不仅帮助员工看到他的排名，更要帮助后进员工有效改进他的排名，帮助其分析工作中遇到的困难并采取相应的措施，从而促进其排名的有效改善，这将会大大提升员工的工作积极性和工作持续性。

三、提升小微企业绩效考核效用的思考

绩效考核确实是个利器，运用得当就能有效的管理和引导员工和团队，最终促进小微企业业绩的大力提升；运用不当负面作用往往大于正面作用。绩效考核要在企业管理尤其是小微企业管理中产生积极作用，要做到以下几个方面的工作：第一，明确和稳定的绩效考核制度。一方面制度要明确，能量化的指标尽量量化，这样能够让员工知道，他的行为怎么改变就能得到什么样的效果，就能得到怎么样的绩效考核结果的改善，最后能得当什么样的奖惩。另一个方面制度要稳定，尤其是制度已经执行的过程中，有缺陷甚至不科学不合理，那就留到下一个考核周期去修订，保证制度的严谨性和严肃性。第二，注重周期性的绩效谈话。绩效谈话不仅能让员工认识到工作中存在的不足，更使员工体会到企业和团队的温暖，从而激发其工作的积极性和持续性。因此，小微企业管理者要注重绩效考核过程中员工的绩效谈话，根据考核的进程，确定周期性的绩效谈话，帮助员工保持优势，发挥潜能。第三，及时兑现绩效奖励。即使小微企业存在这样或者那样的财务困难，但是既然进行了绩效考核就要克服困难，及时兑现奖励，同时做到尽量短周期。但有些小微企业如果因为内部的绩效管理制度影响使得奖励兑现有一些滞后性的话，可以设置临时奖金池，先兑现部分，后面再多退少补，保证绩效考核的激励性。第四，科学设计和运用团队PK制。在设计和运用团队PK制时，一方面要把一个业务单元内部分成若干个团队进行PK；另一个方面要求每个团队的团队负责人，为本团队设定一个假想敌人即在下阶段，本团队一定要赶超的对象。赶超对象一旦明确，管理者一定要大肆的宣传，尽量让每个员工抱团，形成同仇敌忾的力量。

参考文献

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[2]黄麟.试论弹性人力资源管理对小微企业绩效及其成长的影响[J]，人力资源管理，2016(12):78~79

[3]吴映晓，吴蓉娟.小微企业核心员工激励机制研究[J]，中小企业管理与科技，2016（11）：45~47

小微企业论文范文篇10

关键词：小微企业；安全生产；安全生产管理；安全监管

小微企业数量众多，而且分布较广，由于小微企业自身规模较小，这也使其在安全生产方面存在较大隐患，再加之隐患排查治理不到位，风险管理十全薄弱。部分家族作坊式的企业更是缺陷有效的安全生产防范意识，一时发生事故，则会导致严重的财产损失和人员伤亡事故，影响社会的稳定发展。因此需要针对小微企业安全生产管理工作中存在的问题进行深入分析，从而采取切实可行的措施加以防范和治理，确保小微企业安全、健康的发展。

1小微企业安全生产管理工作中存在的问题

由于受自身发展水平制约，小微企业普及存在着技术装备落后、人员不足、安全意识差的问题，这已成为小微企业安全生产的重要隐患。目前小微企业安全生产管理工作存在的问题主要来自于以下几个方面：

1.1安全生产意识淡薄

部分小微企业责任人安全生产工作只落实在嘴上，并没有真正的落实到具体的生产工作中，在安全生产上存在一定的侥幸心理，过于追求经济效益，而对安全生产重视度不够，不仅没有落实安全生产责任，而且在安全投入上较少，部分企业没有设置安全管理人员，即使设置了，通常也是兼职或是由自己家人兼任，对于安全堆积、安全制度及安全常识缺乏了解，一旦发生风险，往往无所事从。

1.2安全生产基础薄弱

小微企业由于受制于自身的经济实力，在发展初期，生产设备往往购买大型企业淘汰下来的旧设备，而且很少进行技术设备更新，部分小微企业还采用“土法”进行生产，这都给企业生产带来了较大的安全隐患。再加之小微企业自身对安全生产管理工作缺乏有效的重视，在生产现场管理、职业健康管理、应急救援及事故处理等方面存在着盲区。由于安全生产基础薄弱，从而导致小微企业安全隐患问题十分突出。

1.3安全生产监管力量弱化

一些小微企业存在于街道和村乡镇，但这些地方往往安全监管人员人数较少，特别是对于一些乡镇来讲，安全监管存在着点多、面广、任务重的特点，同时还要应付各类检查，这就导致在实际工作中安全监管人员往往无力履行安全监管职责，执行力较差。由于基层安全监管工作中往往更集中于大中型企业，而许多小微企业基本上属于安全监管的盲区，因此很大一部分小微企业长期处于安全监控之处，安全生产状况堪忧。

1.4安全生产基层执行力不足

对于小微企业来说，很多方针政策、规章制度及标准存在“高大全”现象，适应性、针对性不强，缺乏可操作性。另一方面，有些部门存在“重视大企业，忽视小企业”的观念，在较大程度上也影响着安全生产工作的落实程度。

2做好小微企业安全生产管理工作的具体措施

小微企业的安全生产不仅关系到国民经济的健康发展，而且与社会稳定发展息息相关，因此针对当前小微企业安全生产监管面临的问题，政府需要采取切实可行的措施，提高对小微企业安全监管的针对性和有效性，小微企业自身也需要进一步树立良好的安全意识，提高自身的安全管理装备及技术水平。这样在双方共同努力下，才能有效的保障小微企业生产的安全。

2.1加强小微企业从业人员的安全培训

加大财政转移支付力度，设立小微企业安全生产教育培训基金，免费对企业员工进行强制性安全知识教育培训。创新教育培训模式，采取分散学与集中学相结合；立足于从业人员自身的实际和行业岗位要求，编写一些一看就懂的教材；在考核过程中要重点对从业人员实践技能的考核。

2.2加强政策引导支持鼓励企业规范发展

小微企业的发展需要政策加以引导，可以加大产业政策支持和直接的财政支持力度,加快实现小微企业转型发展。对符合环保、安全等国家产业政策的小微企业，各级政府应给予指导与扶持；对小微企业要加大信贷、税收扶持力度，促使企业重视对安全生产设施、设备等方面的投入；努力提高小微企业的安全管理水平，夯实安全生产基础。

2.3注重方法，推进小微企业安全生产标准化建设

首先，明确责任。可以充分的结合本地和本行业的实际开发部来制定切实可行的安全生产实施方案，制定阶段化目标，并进一步落实好部门及乡镇的安全监管责任。其次，做好分类指导及典型引领工作。针对小微企业自身的安全生产状况和规模来分类和分层次的推动安全生产标准化建设。对于安全生产标准化建设工作成绩突出的小微企业，则可以组织去相关企业进行参观学习和交流，从而更好的带动该地小微企业安全生产标准化建设工作的有效推进。最后，还要进一步做好宣传工作。对小微企业责任人及安全管理人员进行安全生产标准化建设的培训，通过多种渠道来加强宣传的力度，及时对安全生产标准化工作动态信息和相关法律法规进行及时，营造出良好的社会舆论氛围，从而增强全社会对小微企业安全生产工作的重视。

2.4加强基层安全监管队伍建设

进一步完善基层安全监管体制的建设，落实安全监管责任，逐步将所有的小微企业纳入安全监管范围。同时加强基层安全监管队伍建设，通过镇街安监站所的力量，利用安全生产示范村（社区）的创建，以企业自查、专项检查、聘请专家检查等形式，加大对小微企业隐患的排查整治力度。2.5提高小微企业安全监管的针对性和有效性政府相关安全管理部门应深入考虑小微企业的现实情况，本着服务原则，多到小微企业进行走访，对小微企业安全管理中的遇到的困难进行实际指导。小微企业的隐患排查治理应避免“一刀切”，通过制定不同行业的操作指南、建立事故隐患共享平台等，提高监管的针对性。

3结束语

日常工作中，安全管理部门需要针对小微企业的实际问题来安排切实可行的安全检查，针对小微企业安全培训、安全管理、安全投入及职业健康隐患排查等项工作的检查，及时发现问题并进行处理，同时还要督促小微企业落实好安全生产法律法规，将安全生产责任落实到实处，有效的防范隐患，确保小微企业能够安全、健康的发展。

作者:王飞 单位:黑龙江省青年农场

参考文献:

[1]李雯,娄玉双,刘素霞.我国高危行业小微企业安全生产管理的现状研究[J].中国管理信息化,2014，9，1.