融资与担保范文10篇

一、融资性担保行业现状

近年来，大量民间资金不断进入担保业，担保行业市场化进程明显加快，在推动市场经济发展方面发挥了重要作用，成为市场经济中的重要参与力量。2010年3月，银监会、工信部等7部委联合了《融资性担保公司管理暂行办法》。一定程度上保证了融资性担保公司的规范运行，降低了融资性担保公司的门槛，并拓宽了中小企业的融资渠道。

但我国民营融资性担保行业在发展过程中存在着一些问题也不容忽视。这些问题如下：

1.资本实力差，抗风险能力低。众所周知，融资担保行业是一个对资本金高度依赖的行业，资本金的多寡直接决定了其业务规模的大小和风险抵御能力的强弱。以河南为例，截止到2011年6月，河南省工业和信息化厅公布了首批初审合格的融资性担保机构名单，河南省第一批共计246家担保机构经营资格经过初审合格，注册资本均在3000万元以上。这246家公司数量不到河南担保公司数量的一个零头，而众多中小担保公司没有被审核通过的原因就是资金达不到要求。

2.经营管理不规范。目前部分担保公司脱离主业违法经营，还有部分公司是打着担保的名义，实为高息揽存或发放高利贷从事与担保无关的高风险业务，资本金过度流动，管理粗放。这些违法业务，不仅扰乱了正常的金融秩序，而且造成不良的社会影响。2008年河南省拨付8.5亿元资金支持信用担保体系建设，此后三年时间，当地担保公司的数量在大量的民间资本借贷的促进下达到数千家，同时也出现了虚假注资、高息吸储、违规放贷、超额担保等问题。

3.风险意识差。目前很多中小规模担保公司并未建立起风险评估系统，对企业风险的评估主要依赖主观判断，实际运作中不按规定要求提取风险准备金。担保业务没有完善的再担保机制来规避风险，缺乏后续资金补充。实际操作中，不按规定执行融资性担保公司对单个被担保人提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的10％的规定，增加了风险。

近年来，融资担保行业为我市经济和社会发展作出了较大贡献，尤其对中小微企业健康发展，发挥着国有商业银行不可替代的作用。我市担保行业虽起步较晚，但近几年发展较快，经历了从小到大，从粗放经营到规范管理，从鲜为人知到众所周知的过程，已成为工业经济发展的强力推手。近期，市经信委组成专题调研组对全市担保行业发展进行了调研。

一、全市融资担保行业发展概况

（一）发展速度不断加快。经过近三年高歌猛进式的发展，我市具有独立法人资格的担保机构从2004年1家，发展到2012年21家，其中2010年后成立的有17家。21家担保公司中，由各县、市、区财政出资成立的政策性法人担保公司7家，民营法人担保公司14家，已形成以民营、国有共同发展的新格局。全市担保行业从业人员208人，其中本科以上学历88人。

（二）覆盖范围逐步扩大。全市融资性担保机构遍及城区及各县、市、区，其中市直6家，曾都区9家，随县4家，市1家，市经济开发区1家。在21家担保公司中，有13家担保公司分别与开行、农发行、农行、中行、建行、民生行、浦发行、农商行等8家银行签订了合作协议并开展担保业务，另外还有部分担保公司正在与银行合作洽谈。

（三）资本规模不断壮大。截至2012年底，21家融资担保机构注册资本总额为16.8亿元，其中国有出资1.4亿元，注册资本亿元以上担保公司达到11家，累计为3110家中小微企业提供担保贷款总额51.66亿元。

（四）担保业务趋于成熟。通过多年实践，在担保公司内部制度建设、运营机制和风险控制等方面都有了明显提升。建立了保前调查、保中审查、保后管理的担保流程，从企业申报，到贷款回收由专人负责，将责、权、利融为一体，“谁担保放款，谁负责回收”。

[论文关键词]：信用担保风险分散融资

[论文摘要]：目前，我国信用担保体系存在总体结构性缺陷、经营性缺失等问题，应针对结构性缺陷确立多层次担保机构，针对经营性缺失建立担保机构的多层次风险补偿机制，还需采用具有一定附加条件的担保融资方式，以求进一步降低和分散风险。

目前我国注册登记的中小企业早已超过1000万家，数量占企业总量的99.3%，创造了GDP的55.6%，提供了全国75%左右的城镇就业岗位。[1]然而，在中小企业占据半壁江山的今天，对其金融供给却严重滞后。企业因自身条件不足等原因造成“贷款难，还款更难”的局面，迫切需要担保机构的协助以获得贷款。

一、完善信用担保体系可以有效缓解中小企业的融资难度

(一)中小企业融资难的现状及原因分析

目前，在我国中小企业所获得的融资与其在国民经济中的地位和作用极不相称。具体表现为中小企业间接融资渠道狭窄，直接融资渠道也不畅通，并且融资方式仍很单一。

摘要：随着社会主义市场经济的发展，融资性担保业务成为其中关键的一环。融资性担保业务为很多群体提供了极其有用的服务，因此迅速发展壮大。因为发展速度过快，很多问题没有得到解决，所以关于担保公司的融资担保业务风险管理与流动性收益平衡的研究必不可少。本文首先研究担保公司的融资担保业务风险管理，然后对担保公司的收益平衡进行研究，最后为发展担保公司业务和控制担保公司流动性收益平衡提供新思路。

关键词：担保公司；收益平衡；融资；风险管理；流动性

早在20世纪90年代，我国的融资担保产业就开始发展了，商业担保作为当时担保的支柱，主要以私人投资为主，构成商业担保的主体就是私人资金。随着这几年担保产业在我国的发展，担保产业面临着越来越多的问题。尽管商业融资担保机构的盈利已经或多或少减轻了中小企业和农村商业资金的可获得性，但由于融资担保的水平很高，仅仅靠这一点盈利是完全不够的。该行业的快速发展被很多因素所制约，比如投资资金、时间、成本和收益都算在内。在21世纪全球爆发了一场大规模的经济危机，这场危机直接让担保行业的弊端外露，融资担保业从此被大众所认为是一种高风险的行业。一些商业融资担保机构也开始减少或终止其融资担保业务。一直到七八年以后，国家领导人在会议上呼吁开展创新和投资信息业务。这种创新式发展要求解决中小企业和农村商用企业的融资问题，打破融资担保的困境。政府领导和有影响力的融资担保机构已成为支持中小企业和涉农商用企业的支柱。通过担保服务将有更多的财务资金涌入中小企业和“三农”中来，这可以加速实体经济的发展，这种模式促进企业家进行大规模的创新业务，并确保经济和社会的可持续健康发展。要想实现融资担保公司可持续发展，就需要作为融资担保行业的从业者落地实施，研究认为融资担保行业发展的基础和核心是增强自身能力，尤其重要的是增强风险管理能力。认真开展有效的风险管理，有效的责任监督和澄清，还有风险管理和利润管理，都能够促进融资担保公司规范运作和创新发展。在担保的进程中，由于社会的性质不同，我国的担保产业有别于发达国家的担保产业。融资担保的建立一直受许多因素的影响，比如代偿与收益率不匹配，低放大倍率不合理以及与银行之间的风险分担不均衡等问题都包含在内，并严重限制了担保体系政策职能的执行。此外，由于疫情于2020年初爆发，疫情的爆发也使许多中小企业难以经营。利用担保体系来支持受疫情影响的小企业，已成为各国政府实现经济发展这一目标的重要手段，可见担保的功能十分重要。但是，在保证担保体系稳定运行的同时，如何帮助中小企业抗击担保过程中产生的弊端已成为担保行业面临的新问题。面对这种问题，相关人员需要从多公司收入的角度出发，探究影响融资担保体系多公司收入的因素，并分析多公司收入的主要参数机理，最后提出解决融资担保业问题的措施。

1担保公司的融资担保业务风险管理

1.1健全公司组织结构

现在，一些担保公司已经完全重组为国有企业。拥有公司绝对控制权的国有股东未能在公司治理中形成有效的制衡机制，因此出现了许多经营惨淡的公司。主要原因就是公司投资的主体没有进行有效的改革，导致股权过于集中，项目拓展形成“一言堂”，加剧了企业经营风险。国家的关于担保融资企业公司结构改善的文件表明，应加强制度建设，加快国有担保企业的战略重组，逐步淡化担保企业所有制，增加国有担保企业的规模，改善担保企业的市场适应性。目前，应实施减少担保公司国有股份制度，变现国有担保资产，放宽担保投资限制，以及将非国有担保企业资本证券化，以此来改善现有担保企业的状态。与此同时，还可适当减少担保企业股东中的中资比例，促进担保企业多元化发展。此外，还可以考虑鼓励一些担保企业间业务合作产生的债务转换为担保企业间的权益问题，通过形成担保公司内其他投资实体的相互制衡机制，为规范担保公司和治理结构的合理化创造条件。

摘要：中小民营企业对于我国经济的发展有着功不可没的作用，但是其相对于大型企业来说较为脆弱，在发展的过程中难免会遇到资金短缺的情况，但是由于自身的特点难以获得银行的贷款。基于此，本文就先分析了当前河北省中小民营企业融资过程中信用担保存在的问题，并就中小民营企业信用担保问题的应对提出几点解决措施。

关键词：中小民营企业；融资过程；信用能力；担保问题

中小民营企业始终处于我国产业创新的前沿阵地，且可以为人民带来更多的就业岗位，缓解就业难的问题，但是相对于大型企业来说，中小民营企业是较为脆弱的，在其发展的过程中，往往会遇到资金短缺的问题。此外，中小民营企业的资金来源往往都是一些规模较小的银行，这使得社会上很多空闲的资金无法充分发挥其作用，同时，还会致使很多中小企业失去融资的机会，无法得到长远的发展，因此，加快解决中小民营企业的信用担保问题势在必行[1]。

1关于中小民营企业融资过程中的信用能力与担保问题的分析

1.1诚信观念与信用监督机制的缺失

无论是河北省，还是全国范围内，都有不少信用良好的企业，但是从我国企业信用担保的整体情况来说，还存在较多的问题，还有诸多企业不具备良好的信用，其诚信观念较为缺乏，同时相关单位跟政府缺乏对中小民营企业与担保机构的严格监督制约，相应的惩罚制度的缺失也导致较多的中小民营企业不够重视自身的信誉。加之一些中小民营企业的管理相对较为混乱，会计的核算制度也不够规范，一些企业的诚信度较低，不愿偿还债务，还有一些采取消极对策，如逃、赖、甩、废等，这使得企业的失信成本降低，守信成本提高，同时相关单位与政府对于企业的失信行为缺乏一定的监管与制约，致使失信行为越来越普遍。

【内容摘要】中小企业，作为国民经济发展壮大的基石和产业结构调整升级的重要组成部分，只有积极应对新常态背景下的重大变化，才能把握发展的主动和先机。面对新常态，意味着新机遇也有新挑战，中小企业受限于可抵押品价值、自身资产规模和现金稳定流动等因素，其融资可获得性受到制约，融资成本相应增高。本文从中小企业融资担保现状作为出发点，重点研究分析影响中小企业融资担保能力提升因素，最后针对影响因素提出对应的解决策略，以求有机联系金融服务体系和中小企业，为提升中小企业融资担保能力提供一定帮助，有效促进中小企业顺利完成融资。

【关键词】新常态;融资担保能力;中小企业;金融信贷管理

企业融资担保就是企业贷款担保，担保机构作为第三方，为借款方和贷款方做融资保证［1］。若借款人不能在约定时间内偿还本息，则由担保机构代替借款方偿还剩余的本息［2］。中小企业，是指在中华人民共和国境内依法设立的，人员规模、经营规模相对较小的企业，包括中型企业、小型企业和微型企业，其划型标准主要参照工业和信息化部、国家统计局、发展改革委、财政部2011年研究制定的《中小企业划型标准规定》执行。一直以来，融资难融资贵都是困扰中小企业发展的瓶颈之一。近年来，为企业提供融资担保等外部增信，已经成为破解中小企业融资难融资贵问题的重要方式和重点环节。此次分析的中小企业融资担保能力提升策略研究，就是立足我国经济新常态背景进行分析。

一、中小企业融资担保现状

随着我国经济的增长，国家相继出台各种政策，完善制度设计，国内中小企业融资担保状态有所好转，融资难融资贵一定程度上得到了缓解，但鉴于中小企业融资担保能力建设的不充足，融资问题仍然制约中小企业发展，影响了中小企业的融资效果［3］。据公开数据整理，截至2020年，我国约2,330余万家中小企业融资需求受到约束，31%的中型企业、40.2%的小型企业和44.8%微型企业的融资需求无法及时得到回应，中小企业通过正规渠道融资缺口约13.9万亿人民币，融资缺口率达42.3%，占GDP比重13.7%。因此，要想从根本上解决中小企业融资问题，提升中小企业融资担保能力十分必要。

二、影响中小企业融资担保能力提升的因素

摘要：本文从温州市民营企业2019年融资现状出发，选取温州市19家上市民营企业运用KMV模型测算其信用风险，发现信用风险偏高，适合在借贷中引入担保措施予以增信。继而对温州市24家担保融资机构2019年的运行情况进行汇总分析，发现政策性担保机构在现有担保融资体系中发挥着重要作用，最后针对现存问题提出优化担保融资供给、完善信用体系建设、落实金融支持政策的建议。

关键词：民营企业；信用风险；担保融资

一、研究背景

温州是我国民营经济的发源地，民营企业在促进地方经济发展，解决劳动力就业，发展对外贸易等方面发挥着重要作用。资本是民营企业生存和发展的关键性要素，然而许多民营企业特别是中小微型企业作为“弱势群体”在融资过程中面临的融资难问题十分严峻，这些企业往往由于缺乏信用记录、财务信息不完善等原因在申请融资的时候被银行拒之门外。温州民营企业众多，资金供需矛盾突出。解决民营企业融资问题的一个重要途径是通过银行和担保公司的合作来提升信息对称性、分散信用风险。为民营企业提供信用担保的机构主要有商业性信用担保机构和政策性信用担保机构，本文将从温州民营企业的融资现状出发，探讨现有担保体系存在的问题和优化路径。

二、国内外研究动态

信贷融资担保理论起源于20世纪70年代的博弈论和信息经济学中的不对称信息理论，国内外学者对担保融资的理论和实践展开了深入研究。信贷市场的不完善和借贷双方的信息不对称是担保融资形成的根源。担保融资机构主要分为政策性担保和商业性担保。陈海谊[1]通过对温州地区的民营企业的融资进行实证分析得出信用担保融资是扩大银行向中小企业贷款的有效手段。叶茜茜，杨福明[2]提出温州现有的商业性担保机构规模较小，资本实力和担保能力偏弱，并没有构建起可持续的盈利模式，盈利能力较弱。马松，潘珊，姚长辉[3]指出，在信息不对称的信贷市场中引入政策性担保可通过降低企业融资成本而有效缓解民营企业融资难题。但是Gropp，Gruendl和Guettler[4]通过对政策性担保的实证检验得出政策性担保存在与道德风险相关的可能性。周素华[5]通过KMV模型对比民营企业和国有企业违约风险，发现民营企业存在信用风险偏高的问题。可见，在民营企业发展过程中，存在信用风险，融资难题是制约其发展的瓶颈，现有研究表明担保融资在缓解民营企业“融资难、融资贵”问题中起到了推进作用。

世界各国的实践表明，制约中小企业发展的首要瓶颈是融资难问题。近年来，国家出台了多项政策措施，但融资难问题并未得到很好的解决。为了推动*市中小企业快速健康发展，*市发改委遵循“从中小企业融资问题入手，做好中小企业服务工作”的思路，提出了中小企业融资服务新模式。

一、*市中小企业信贷融资现状

（一）中小企业贷款增速和占比下降。

从目前*市的信贷融资形势看，资本市场资金资源配置向大型和超大型企业严重倾斜，中小企业普遍资金紧张，融资需求难以得到满足。截止20*年6月末，*市小企业贷款余额仅占各项贷款余额的7.7%，中小企业贷款增速呈较快下降趋势，贷款占比不断下降。

（二）中小企业贷款担保规模偏小。

截止到20*年底，*市主要从事中小企业融资担保业务的担保机构达62家，注册资金共计88.35亿元，累计已为8814户中小企业提供11829笔贷款担保，在保余额181.85亿元，全部担保资金仅放大2.06倍。相对于*市近30万户的中小企业，已获得担保贷款的企业数量所占比例仍旧很小。*市担保机构整体担保规模与放大倍数偏小，受到较大限制，与*市中小企业的发展不相称。

为加强对融资性担保公司监督管理，规范融资性担保公司经营行为，防范金融风险，促进融资性担保行业持续健康发展，根据《省融资性担保公司管理暂行办法》、《省人民政府办公厅关于开展融资性担保机构规范整顿工作的通知》等文件精神以及省政府金融办的具体部署和要求，市政府金融办积极行动，周密部署，稳步实施，目前规范整顿工作已经取得初步成效。现将有关情况报告如下：

一、成立组织、加强领导

为开展好这次规范整顿工作，我市于8月下旬成立了由张摘月副市长任组长、分管副秘书长任副组长的“市融资性担保公司规范整顿工作领导小组”，市融资性担保监管联席会议成员单位和各县区政府的分管负责人为领导小组成员，领导小组办公室设在市政府金融办，负责规范整顿日常工作。领导小组成立后，立即制发了《市人民政府办公室关于印发市融资性担保公司规范整顿工作方案的通知》（马政办〔2010〕66号），对我市规范整顿工作提出具体要求。11月17日，领导小组组长张摘月副市长再次召集领导小组和相关园区、集中区负责同志，就融资性担保公司规范整顿工作进行再动员、再部署，协调各县区为辖区内的融资性担保机构出具风险处置承诺书，使各县区政府切实履行起“融资性担保公司监督管理和风险防范第一责任人”的使命，确保按时完成省政府金融办各项工作要求。

二、调查摸底、广泛宣传

由于历史原因，融资性担保公司的主管部门数次变更，规范整顿开始前，我们并不完全掌握各家公司的具体情况。规范整顿开始后，通过工商注册查询，把公司名称和业务范围中有“担保”字样的企业全部调阅，逐个甄别筛选，最后确定纳入规范整顿对象的融资性担保公司有16家。对这16家公司，我们采取了电话联系、上门走访等多种方式联系，同时考虑这次规范整顿工作的复杂性，我们在《日报》和市政府门户网站同步了规范整顿公告，进行广泛宣传，确保所有整顿对象不落一家，不留死角。

经过摸底，这16家公司中有1家既未工商年检又无法联系，另有5家声明今后不开展融资性担保业务。因此实际需要提交规范整顿材料的融资性担保公司只有10家。在这10家中，当涂县2家，花山区2家，雨山区2家，金家庄区1家，市开发区2家，承接产业转移示范区1家。其中有8家（注册资本5000万以上）需要报省政府金融办批准核发经营许可证，2家分公司需要报省政府金融办备案后申领经营许可证。

农村中小企业的健康发展已成为乡村振兴战略实施的重要举措，但针对吉林省农村中小企业融资问题上，还存在内源融资情况不佳、外源融资难以企及等困境。导致这些问题的主要原因是企业管理者项目意识薄弱、数字化普惠金融不完善、信用担保体系不健全。因此政府部门必须科学引导，提升农村中小企业财务管理能力，进行现代化经营、构建多元化融资渠道、健全信用担保体系，打破融资困境。

1深入乡村振兴战略是建设社会主义现代化国家的重要举措

吉林省农村中小企业不仅在一定程度上缓解了吉林省就业困难的问题，还是吉林省各地区的重要财政来源。目前吉林省农村中小企业存在“融资难”“融资贵”的问题。据统计显示，吉林省66％的农村中小企业都存在企业因资金短缺而无法正常运转的问题，吉林省融资资金缺口达60％以上。根据2021吉林省经济发展研究报告得知，2020年末吉林省主要农村金融机构，如农村信用社、村镇银行、农村商业银行人民币贷款余额4460.80亿元。虽然政府正在扩大银行贷款规模，但是由于农村企业自身发展特点限制、财政资源与信贷资源的同向发力不够[1]，同时，根据中国人民银行数据显示，企业越小，融资成本越高，并且担保公司和P2P借款公司利率是金融机构的三倍。在企业融资过程中一般分为内源融资和外源融资见图1，但是在融资体系中处于劣势的农村中小企业将很难获得资金。因此，吉林省农村中小企业融资困难重重，目前融资问题已经成为限制农村中小企业发展的重要因素。吉林省农村中小企业融资为什么困难？该如何解决融资难的问题？我们需要进行进一步的探讨。

2吉林省农村中小企业融资存在的问题

2.1内源融资情况不佳

内源融资是指企业筹集内部资金进行的融资方式，主要包括企业的留存收益、折旧基金、无形资产摊销等。因为其资金来自于企业内部，所以无需再对外支付股息或利息，不会稀释原有股东的控制权，相比于其他融资方式来说内源融资自主性强、风险低、成本低。然而吉林省农村中小企业进行内源融资却差强人意，体现在以下两点：第一，吉林省农村中小企业的底子薄，加之普遍缺乏科学的管理体系，品牌效应差，无法仅仅依靠企业的留存收益和折旧完成内源融资。第二，吉林省农村中小企业产业层次低、经营规模小、市场竞争力差，会计制度不健全，企业留存收益较低、折旧基金更新不及时。