小微企业信贷风险与防范

近年来，经济持续下行导致大部分小微企业经营成本不断增加，产品销售价格走低，产品积压，企业盈利水平下降，许多小微企业经营陷入困境。在此背景下，银行信贷风险也进入了一个暴露期，不良贷款率大幅上升，大量关注类贷款随时可能转化为不良贷款。如何识别和防范小微企业信贷风险，已成为当前迫切需要研究解决问题。

一、小微企业的信贷风险

（一）产业链条不稳固。当前经济形势下的小微企业，其行业所处的市场刚性需求状况、上下游客户经营情况等，都决定了企业的经营状态。当某一产品的价格波动，往往会将其价格的影响迅速传导到其产业链生产中的各个环节，形成企业诸如原材料供应减少、订单量下降等风险，并最终威胁到企业的整体经营。特别是钢铁、水泥、煤炭、房地产等行业，因企业经营出现困难，财务状况恶化，其违约风险必不断增大，银行势必会收缩信贷，导致企业资金链紧张断裂，加大企业违约风险，形成恶性循环，造成银行不良贷款率上升。（二）民间借贷危机暴露。过去几年来，一些企业追求短期利益，过度投资和投机，使借来的大量信贷资金介入虚拟经济领域，致使部分银行信贷资金卷入民间借贷危机的漩涡。在经济下行形势下，部分企业资金链断裂以及房地产市场调整，不断引发民间借贷风险暴露，一些非法集资和高利贷案件浮出水面，屡屡爆出民间借贷案件也裹夹着银行信贷资金，银行信贷资金的安全性受到了极大的威胁。（三）经营不善的企业浮出水面。在经济下行期，各行各业几乎都受到了不同程度的影响，企业潜在的信用风险明显上升，使那些以往含而不露的原本经营管理模式落后的企业风险不断暴露。在经济高涨时期，这类企业被掩盖和忽略的问题，此时成为了引发信贷风险的重要因素。（四）道德缺失的经营者显现。企业经营者尤其是小微企业经营者的个人信用与企业资信密不可分，甚至直接决定了企业风险的大小。在经济下行期，由于经济环境的变化，企业生存会面临诸多不利和困难，使得个人诚信意识淡薄或存在道德缺失的企业经营者显现出来，各地频频出现老板“跑路”现象，从而引发银行大量不良贷款的产生。

二、应对小微企业信贷风险的对策建议

（一）准确把握国家政策。在经济下行背景下，各银行业应加强宏观经济运行情况分析，准确把握金融监管当局政策取向，熟知国家产业政策变化，了解区域发展现状，准确把握贷款投放行业的发展前景、市场空间及市场容量，确定信贷业务拓展重点区域和行业，将信贷资源投向符合国家产业政策、受宏观调控影响较小、发展前景及信用环境较好的企业，以化解宏观经济周期造成的系统性风险。（二）加强信贷管理。一是强化项目风险评估。审慎评估信贷额度对银行和借款人的合理程度，科学评估项目的风险与收益，重点考察借款人的借款用途的合理性和风险承受能力，如果借款用途与其还款能力不匹配，即使个人品质较高，工作稳定、信用记录良好也要审慎选择。二是加强对企业经营者个人资信状况的考察。对那些道德素养较低、管理能力较弱、风险偏好较高、履约意愿不强，再好的企业、再高的回报，银行也不能冒然准入。三是严格贷款程序。在授信决策过程中，要严格坚持授信审批原则、程序与标准，绝不用放松信贷标准来换取业务的高增长。四是强化贷后管理。加强对贷款企业经营状况和信贷资金用途的监控，随时掌握项目工程进度和资金使用和回笼情况。实施贷后交叉管理模式。即每一个贷款客户，不能仅由银行客户经理一人进行全程管理，要有相关的岗位人员对其管理进行监督或由客户经理之间进行交叉管理，这样可以起到减少贷款业务过程中客户经理的道德风险和操作风险。（三）有效落实抵押担保。经济下行时期，通常会伴随土地房屋设备等固定资产价值的大幅度贬值，对于大量采用房产、土地和设备作为抵押物的银行而言，会直接威胁其信贷资金的安全。在这种特殊时期，银行就要对第二还款来源从严控制，有效落实抵押担保工作。结合抵押物在贷款期内的价格变化趋势，合理评估抵押物的价值，制定更低的打折率。关注抵押物的变现能力，对于部分评估价值高但变现能力较差的抵押物尽量不予采用，可以通过第三人担保方式解决抵押物价值下降问题。（四）严防信贷过度集中。加强金融机构间的协作，对同业同质贷款进行比较分析，严格执行大额风险集中度中单一客户和集团客户的授信上限规定，防止贷款风险在某些行业、项目、客户过度集中，重点防范银团贷款风险。（五）防止信贷资金挪用。各银行应克服信息不对称的影响，加强贷后跟踪检查，防止贷款资金运作的随意性，重点监督产能过剩、盈利能力差或者自有资本低等抗风险能力低的企业，防止客户将流动资金投入资本市场、民间借贷市场。银行要通过调阅支付凭证、查看企业账户流水、审核有关合同附件等，检查企业贷款用途是否符合国家及银行规定，是否与合同约定相吻合，有无挪用或其他违反规定使用信贷资金的行为。对改变银行贷款用途、挪用信贷资金的企业，一经查实，应责成企业提前归还贷款，确保银行信贷资金安全。（六）强化信贷风险监控和处置。在当前经济下行背景下，银行应强化小微企业的风险监控工作，特别是要加强对高风险企业的风险监控。对于在授信后管理中发现潜在风险的，应及时采取相应的防范措施，实施追加担保等方式规避信贷风险，避免风险进一步扩大成为损失。对于风险已经完全暴露的，应制定相应的化解方案，实施客户经理驻厂制度，及时跟进催收，以及采取向法院诉讼形式追偿。

作者:朱沛庆 张国春 单位:1.中国人民银行赤峰市中心支行 2.中国人民银行宁城县支行