地方特色农业保险论文

一、开展特色农业保险存在的问题

（一）农民参保意识较弱。

由于相关部门和保险机构对特色农业保险宣传不足，使农户对特色农业保险缺乏必要的、足够的了解，只是随大流，人家投保自己也投保。有的农户认为保险公司在宣传时存在着误导倾向，心存疑虑，影响了投保积极性；有的农户存在极强的侥幸心理，认为购买保险是加重负担，交了保费如果没有遇到灾害，反而增加不必要的支出，甚至认为当年不出险，保险公司应该退回部分保费资金或者应在其他方面予以补贴。

（二）保险公司积极性不高。

一是农业保险业务盈利水平低。农业生产面临不利气候、病虫害等自然灾害的严重影响，发生灾害的频率高、范围广、损失大，增加了农业保险的风险，赔付率较高。如2013年龙泉市开展食用菌保险共收取保费103万元，但当年理赔支出119万元。二是不能体现“大数法则”。特色农业保险仅仅是针对某个县域内的某个特色农业产品进行保险，投保数量少，保费收入低，无法很好地体现保险的“大数法则”，保险公司面临的风险和承担的理赔压力更大。三是险种开发困难。面对众多的特色农业产品，保险公司面临险种开发的困难问题。险种开发不足，不能满足农户投保的需求；开发更多的险种，则需要投入大量的人力、物力和财力，而效果却不一定理想。如衢州市开展金针菇保险，因金针菇生产的特殊性以及保障水平等因素，农户无人问津，保险公司只得停办该险种。四是定损理赔困难。保险公司基层网点较少，人力不足，特色农业种类繁多，生命周期各异，价值确定困难，导致特色农业保险的定损工作更加复杂而困难，影响了理赔工作的及时到位，影响了农户投保积极性，导致特色农业保险业务萎缩。

（三）财政支持力度不足。

为鼓励各地自主选择开展特色农业保险，浙江省财政按照“以奖代补”方式给予一般地区20%、欠发达及海岛地区30%的保费补贴，县（市、区）财政也同比例进行补贴。由于特色农业保险不在中央财政保费补规范围内，投保农户需要自交40%—60%的保费，一部分农户认为保费负担较重，失去了特色农业保险的投保积极性。此外，有的地方财力困难，预算没有安排配套保费补贴资金，也使特色农业保险无法大规模地开展。

二、开展特色农业保险的建议

（一）进一步提高市场化程度。

特色农业保险由省县（市、区）财政给予一定的保费补贴，因而带有一定的政策性，而政策性保险需要妥善处理好政府与市场的关系，需要政府积极鼓励试点工作的开展。但一旦走上正常轨道，各级政府应由直接参与转为间接引导，提高政府运用保险手段来加强农业生产风险和市场风险的管理能力。政府要帮助和促进保险公司这个市场主体进一步完善内部运行机制，加强工作网络建设，做到农业保险基层网点“乡乡镇镇”全覆盖，加强科学数据模型的研究与应用，完善承保理赔制度，防范道德风险，提高保险服务能力，让保险公司真正承担起宣传发动、承保理赔和风险管理的职能。保险公司要加快建立一支专业化农业保险队伍，有效解决面广量大的定损理赔压力，不断提高保险服务质量。

（二）努力提高农户参保积极性。

严格把握各项政策，坚持农户自愿参保原则，不可轻易挫伤农户参保的积极性，既不要搞强迫命令而损害农户利益，也不要随意承担农户自缴费部分，积极提升农户参加特色农业保险的意愿，培养和提高农户的风险意识和保险意识，充分调动农户参保积极性。要逐步增强惠民力度，并真正将政策落到实处，不断提高特色农业保险的保障水平。要根据《农业保险条例》规定，对与承保保险公司签订协作保险协议的乡镇农业技术推广站、农经中心等单位和非公务员身份的乡镇、村农业保险协保人员支付一定的工作经费，提高基层工作人员的工作积极性，帮助保险公司增强勘查理赔能力，提高保险服务水平，有效保障投保农户的合法权益。

（三）发挥农业保险与农村金融协同效应。

农村资金需求旺盛，一旦发生农业生产风险或市场风险，农户或农村企业损失惨重，无法及时归还银行贷款。因此，要优化配置农村金融资源，实现财政、保险与金融共赢。根据农业生产资金需求周期与特色农业保险周期基本一致的特点，努力探索农村信贷与特色农业保险相结合的银保互动机制，把农户是否参加特色农业保险作为享受各类政策扶持、信贷支持的重要条件，对参保者在财政支持、贷款等方面实行优惠、优先。银行要根据农户特色农业生产规模及特色农业保险参保情况发放贷款，财政对银行的涉农贷款给予一定的风险补助，有效促进涉农贷款、农业保险和财政资金的良性互动，提高农户参加特色农业保险的积极性。

（四）完善财政保费补贴政策。

一是加大财政保费补贴力度。近年来，中央财政进一步加大保费补贴力度，重视支持农业保险发展。在中央财政支持15个主要农业产品保险发展的同时，应该鼓励地方政府开展特色农业保险，并给予一定的保费补贴。省与县（市、区）财政应该将特色农业保险保费资金纳入预算管理，并逐年有所增加。二是实施差异化的财政补贴政策。要针对各地财力等情况设置不同的保费补贴分担机制，即对不同特色险种采取不同的保费补贴比例，对不同风险地区采取差别化保费配套比例，对农户选择不同的保障水平给予不同的保费补贴（对高保额给予高补贴，对低保额给予低补贴），并鼓励市县（市、区）政府根据当地风险程度，在省定保费补贴标准的基础上，再给予一定的保费补贴，以进一步提高农户参保特色农业保险的积极性。三是实施精细化保费补贴资金管理措施。要提高财政预算准确性，规范保费资金管理，做到保费补贴审核规则清楚，部门工作职责和操作流程明确，并及时拨付财政保费补贴资金，减轻保险公司理赔压力。

（五）加大对农业保险的税收支持力度。

目前，税法只明确为种植业、养殖业提供保险业务免征营业税，税收优惠政策有待进一步加强。一是免征种植业、养殖业保险以外的其他农业产品保险营业税。二是免征农业保险公司经营种植业、养殖业保险业务的所得税，减征其他农业产品保险的所得税。三是允许在一定期间内免征或减征农业保险公司的所得税，降低其经营管理成本，增强农业保险公司的理赔支付能力。四是允许农业保险公司提取的风险准备金在税前扣除，提高农业保险公司抵御各类风险的能力。

作者：郑可青单位：浙江省财政厅金融处