销售采购仓库工作计划十篇
时间：2023-04-07 08:39:38
导语：如何才能写好一篇销售采购仓库工作计划，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文，供你借鉴。
销售采购仓库工作计划篇1
一、 每月跟踪管理重点客户和新开发客户的销售进展及售后服务的维护。
二、 每月组织、参与专业产品知识及销售技巧培训。
三、 签回联：销售人员应当及时将签回联交给部门内勤，由内勤在每月月底进行整理，于次月12日交到财务部，由财务部统一进行保管。
四、 各销售员应按公司规定的格式建立自己的销售台账，每月10号前与财务部相应分管人员对账。
五、 销售员对客户与公司间的往来帐要做到每月对帐，医院部，快批部每半年收回经双方确认的对账函，器械部每一年收回经双方确认的对账函，账账不符时配合财务人员和客户直接对帐。
六、 分析销售员的月报表并做出指导性批示，在月销售分析会的两天前做出部门分析表上报主管上级。
七、 每月跟踪分析辖区销售员和自己的任务完成进展并讨论制定下一步措施方案。
八、 每天填写销售日志，明确年、季度、月、周的工作计划、销售任务、销售回款任务等。
九、 内勤建立客户档案，并报部门负责人。
十、 分析销售员的月报表并做出指导性批示，在月销售分析会的两天前做出部门分析表上报主管上级。
十一、 每月跟踪分析辖区销售员和自己的任务完成进展并讨论制定下一步措施方案。
采购部流程文件
一、 对实行库存上下限管理的品种，品种负责人不仅保证所负责的品种上下限满足需要，还要考核在库时间。采购部必须与销售部门密切配合，按《滞销商品管理办法》控制品种在库库存。
二、 对系统内无资料的新品按《新品采购申请表》报送，必须按表上要求注明标准通用名、规格、产地、数量等;缺项的，采购负责人可退回。申请通过后质管部留档，并将基础资料录入到业务软件中。
三、 除常用品种日常备货范围内，销售部门一次性大宗采购计划，即大输液在100件以上、小针剂(含水针及粉针)与外用口服制剂在10件以上、或一次性采购货物价值在10万元以上，必须填写《大宗商品采购计划》，经需货部门经理在采购计划上签字确认并承诺销售时间，由运营管理部、常务副总或总经理批准后方可办理后续手续。
四、 对常用品种需要采购的，由销售内勤在两个小时内通过业务系统将采购计划登记报送给品种负责人，品种负责人在四个小时内提取采购计划登记并下采购订单。
五、 亏损采购及未能采购到的品种，品种负责人必须事先向需货部门内勤说明，由需货部门决定是否采购，上述工作完成以一个工作日为限。
六、 采购数量超过上月销售数量的及现金采购的计划，需销售部负责人、运营部负责人通过业务软件审核后，品种负责人方可下采购订单。
七、 采购计划经确认后，在本地采购的，必须在48小时内到位，需要省外采购的，要求9天内到货，采购部全程负责，需要预付款的，从付款之日起计算。预付款采购，如果到货数量不足付款数量的，视为采购不到位。
八、 急需商品请计划报送人特别说明，在本地有货情况下，在24小时内完成采购和配送。
九、 与供应商交易达成后，品种负责人在业务软件中做采购订单。到货后一个月内增值税专用发票必须到位。
十、 各品种负责人应按公司规定的格式建立自己的采购台账。
十一、 供应商提出对账时，由品种负责人向财务人员预约，除每月前后五天，三天内财务人员应安排对账，对账周期不得超过三天，对账后双方确认对账函。
十二、 库存商品中同品种不能超过三个生产企业，特殊情况必须由需货部门按新品采购流程执行。
十三、 配合质量管理部门，按照GSP要求索取合格的供货商资料。
十四、 向供应商办理付款时需符合《合同管理制度》之规定。
十五、 签订采购合同，包括以下最有利的条件(质量、包装、品牌、折扣、价格、进货奖励、广告赞助、促销办法、订货办法、订货数量、交货期限、付款方式及送货地点等)。经运营部审核后方可签订。
开票组一般程序文件
一、 开票员开票后，出票员复核并打印出库单，开票员开票的最小单位可以为最小包装的1/2，除近效期催销产品，按先产先出原则开单，否则仓管员有权不发货，并在半小时内通知开票员。出库单开出后次日前必须提货，系统以开票为准挂应收账。
二、 关于零货的开票规定：不足一件的拼箱允许两个批号开单。
三、 商品资料内的销售价由销售内勤及时维护，维护时在价格调整单内调整。开票价格不能低于含税进价，如遇特殊情况，销售部门可与采购部、运营部沟通解决。
四、 开票员恶意拆单与销售员恶意开整件货后拆零退回的，视为情节恶劣的三级错误，按三级错误规定处理。
仓储操作处理程序
一、对于本地采购，货物采购完毕后，由司机配合采购员安排送到仓库，验收员在半个工作日内按GSP规范完成验收。对于外地采购，货物到达本地后，由采购内勤电话通知司机在半个工作日内提货并检查包装是否完整，送至仓库进行验收入库，验收员在接到货物后半个工作日内按GSP规范完成验收。五十个品规以上的复杂来货按上述流程，但验收入库与系统录入工作时间可以视品规数计算延长。
二、验收员根据预到货日期从业务软件中提取采购到货通知单，照单验收实物，验收完毕后做系统入库。出现以下情况验收员必须在到货后一个小时内通知采购品种负责人，验收员根据采购品种负责人反馈的信息决定是否继续验收：
1、到货数量超出采购到货通知单的数量;
2、缺少随货同行、质检报告等其它资料;
3、业务软件中没有相应的采购到货通知单。
三、质量管理员在一个工作日内打印入库单，所有入库相关单据交予财务部记账，不能跨月。
四、仓管员凭出库单按商品品名、规格、生产厂家、批号、数量准确发出货物，仓管员发出货物的同时由复核员照单复核，按销售单位或区域分类打包封箱，按复核员备货库库管储运员的顺序点清交接。所有的发货手续必须清楚，仓管、复核员、储运员与收货人必须在相关单据上签字确认。
五、17：00以前开的出库单，仓库必须在当天下班前将货物备好，放在发货区。17：00以后开的出库单，在次日12：00以前备好发货。备货时新开的单据放在下一轮备货，不得插队。
六、客户或业务员收到货后，如有疑问须在三个工作日内向部门反馈。
七、新增供应商信息、产品信息和客户信息必须由质量管理员处理。
八、质管仓储部必须每周实行动态盘点，每个月进行一次盲盘，必须做到账实相符，账账相符。发生货物短少的，库管员承担相应损失，必要时承担法律责任。
退货处理规定
一、因商品质量问题及其它政策性原因销售退货，由公司承担相应费用，其中因破损退货不得超过总销售额的0.2，超出部分参照失效商品管理规定。
二、因销售部门转销售、采购错误、客户报错计划(无证据证明的)等情况下退货，
由申请人或责任人承担相应10元/件的费用并在绩效考核中体现。
三、所有销售退货，须由退货人填写《销后退回申请表》并按表上程序审批后办理退货手续，退货三个工作日内完成，以退货送到仓库为起始。若不按手续在规定时间内处理，公司有权收取50元/天的保管费并按50%比例留给仓管员分配。审批程序如下：
销售退回通知单(开票组必须提取原销售单据)采购部审核质管部审核运营部审核验收员对销售退回品种确认记账并将实物交与库管
四、采购退货由采购部与供应商联系后开具打印《购进退出通知单》，并提供退货相关单据给财务，由供应商或储运员持票据到仓库办理退货，采购部对此全程负责。
五、上述退货流程单据办理程序与采购入库、销售出库相同。退货手续办理完毕后，所有退货单据由内勤和仓储部门按财务要求交予财务会计。
员工奖惩处理规定
错误的划分标准：
一、 违反本职工作范围内的流程执行或操作程序，或造成损失在200元以下的，视为一级错误。
二、 违反本职工作范围内的流程执行或操作程序本年累计三次以上，或出现错误且损失在1000元以下的，视为二级错误。
三、 违反本职工作范围内的流程执行或操作程序本年累计五次以上，或出现错误且损失在3000元以下的，视为三级错误。
四、 出现错误且损失在3000元以上(含3000元)的，视为重大错误。
处理办法：
一、 一级错误未造成经济损失的，予以批评警告;造成经济损失的，除弥补全部损失外，另上交520元到快乐基金。
二、 二级错误未造成经济损失的，上交20--50元到快乐基金;造成经济损失的，除弥补全部损失外，另上交50100元到快乐基金。
三、 三级错误未造成经济损失的，上交50--100元到快乐基金;造成经济损失的，除弥补全部损失外，另上交100200元到快乐基金。
四、 重大错误除弥补全部损失外，必要时公司追究法律责任。
奖励：见员工手册。
关于发展基金的规定
发展基金标准：
一、销售部门经理：5万元，销售部门主管：2.5万，销售部门销售员：1.5万;
二、行政部门经理：5000元，后勤主管及员工：2019元;
三、副总：1万元;
销售采购仓库工作计划篇2
岗位名称：财务
直接上属：总经理,
管理职能：负责对公司会计核算管理、财务核算管理、公司经营过程实施财务监督、稽查、审计、检查、直辖市和指导的专职管理，对所承担的工作负责。
主要职责：
1．坚决服从总经理的统一指挥，认真执行其工作指令；
2．严格遵守国家财务工作规定和公司规章制度，认真履行其工作职责；
3．组织编制公司年、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划。定期检查、监督、考核计划的执行情况，结合经营实际，及时调整和控制计划的实施；
4．审核原始凭证的各项要素完整性，对填缺点的记帐凭证合法性、正确性负责；
5．负责按规定进行成本核算。定期编制年、季、月度种类财务会计报表，搞好年度会计决算工作；
6．加强对财产的管理体制，建立定期的财产清查、登记、核对工作；
7．认真填缺点收入、付出日记薄及出纳收付款结数单；
8．负责固定资产管理，会同各营业部、行政、后勤等管理部门，办理固定资产的购建、转移、报废等财务审核手续，正确计提折旧，定期组织盘点，做到帐、卡、物三相符；
9．负责流动资金的管理，会同业务部、仓库等部门、定期组织清查盘点，做到帐卡物相符。同时，区别不同部门层层分解占用额，合理地有计划地高度占用资金；
10．负责对公司低值易耗品盘点核对。会同办公室、行政后勤、技术等有关部门做好盘点清查工作，并提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求，杜绝浪费；
11．负责公司产品成本的核算工作，制订规范的成本核算方法，正确分摊成本费用；
12．负责公司资金缴、拔、按时上交税款。办理现金收支和银行结算业务、及时登记现金和银行存款日记帐，保管库存现金，保管好有关印章、空白收据、空白支票；
13．负责公司财务审计和会计稽核工作。加强会计监督和审计监督、加强会计档案的管理工作，根据有关规定，对公司财务收支进行严格监督和检查；
14．负责进销物资货款把关。对进销物资预付款要严格审核、采购货款支付除按计划执行外，还需经总经理、审核签字同意，方可支付；
15．定期清理往来款项，对长期挂帐的应收、应付款提出清理意见，采取清朝措施；
16．当日工作结束时，必须复核自己填缺点的记帐凭证、做到日清月结；对未通过的记帐凭证、查明原因，进行更正；
17．根据各个开户单位的用款计划，做好现金的调拨工作，保证资金到位的及时性和准确性；
18．与银行、政府部门及时有效的沟通，特别是税务和外汇管理部门；
19．编制、核算每月的工资、奖金发放表；负责按照开票通知单开具商品的销售发票；
20．学习、掌握先进的成本管理和成本核算方法及计算机操作，提出降低成本的控制措施和合理化的建议及意见,促使企业财务状况的良性循环。
21．做好原始凭证、帐册、报表等会计档案的整理、归档工作，就职责范围问题提出工作建议。
22.认真完成领导交办的其它工作任务
拟制：批准：生效日期：
销售部岗位职责
岗位名称：销售员
直接上属：业务主办
管理职能：负责产品销售、收款、客户服务、产品质量信息反馈和市场调查。
主要职责：
1．热情接待客户来访，进行产品市场调查，收集销售信息，整理并及时反馈；定期走访主要客户、挖掘潜在的客户资源，拓宽业务渠道，不断扩大市场占有率；
2．经有关领导同意后（如价格、供货日期、方式等）对外签订产品销售合同，处理好营销业务；
3．及时提供供货计划；
4．负责产品交付并组织实施售后服务，并将客户反馈的信息及时传达各相关部门；提高企业信誉；
5．负责销售货款及时回笼；
6．每年至少一次对顾客的满意度进行调查及评价；纳入业务员年终考核；
7．负责对销售文件的制定、修改、作废、发放、收回、销毁、管理，并做好保密工作；
8．督促进货，保证供货，把发货信息及时与客户沟通；
9．做到以公司利益为重，不索取回扣；不得向同行企业透露本公司的客户资料或将本公司的订单放入其他同行企业以谋私利；
10．按计划要求拜访客户，并做好相关记录。每天及时填写《每日工作汇总表》，要求将拜访情况记录详细，注明相关进度。如拜访厂家、意向情况是有意向还是无、或下次再需拜访。每周六上交给业务主办；
11．严格执行公司的各项规章制度，认真履行其工作职责；
12．积极完成公司领导交办的各项任务。
拟制：批准：生效日期：
技术部岗位职责
岗位名称：技术员
直接上属：营业厅经理
管理职能：负责产品质量把关、图纸的设计、安装及验收
主要职责：
1．认真阅读图纸、做到熟悉每一个环节，了解客户要求的设计意图做出相应的设计、调试及验收；
2．负责对产品的零部件的质量进行检验和试验并做好相关记录；对检验合格的产品开出进料合格证明入库；对不合格的产品有权要求业务主办退回厂家；
3．熟悉国家有关电气设备制造及安装验收规范；
4．质量情况做到事前有计划（请示），事后有汇报，必要时整理成文字资料并存档，确保客户在使用时安全生产；
5．参与电气设备及线路的验收工作；
6．认真阅读图纸，根据图纸设计柜体和内部电器产品及数量；
7．协助业务主办完成工程预算单；
8．不得向其他人员泄露商业秘密，或者因自己过失泄露商业秘密，应当采取有效措施防止泄露进一步扩大，并及时向总经理报告；
9．严格执行公司的各项规章制度，认真履行其工作职责；
10．完成领导交办的基他各项工作。
拟制：批准：生效日期：
业务主办岗位职责
岗位名称：业务主办
直接上属：营业厅经理
管理职能：负责产品的采购及入库、销售、报价、客服、产品质量信息反馈和市场调查。
主要职责：
1．组织供应商（供方）的选择和评价，并建立合格供应商的档案；
2．组织采购文件的编制，并负责物资采购计划安排和实施；
3．组织采购物料和产品的运输并确保其及时性；
4．负责采购物资的收集和分析；
5．对采购产品的质量严格把好关。处理所购产品质量纠纷；
6．负责制定年度销售计划、月度销售计划及综合统计总结工作；
7．查询生产的原材料的库存情况和设备备件使用情况，了解需要采购的信息；
8．确认采购品种数量，制订采购计划，报总经理核准；
9．向供应商确认订单，跟踪订单生产进度及交货情况；
10．安排仓库收货，安排验货；
11．安排向供应商付款；
12．建立供应商资料，定期不定期与供应商进行沟通；
13．在采购产品时，严格按采购申请单来进行采购，采购单必须注明采购产品的规格、型号、数量等要求，经总经理签字确认后方可发给供应商。以防采购型号、规格等有误；
14．根据仓管员所需物品计划、编制所需物资、办公用品等采购计划；
15．根据库存与审批计划，及时合理安排采购；16．对供货商的产品不合格进行退货处理；
17．每周六将公司所有业务员的《每日工作汇总表》收集起来，总结后上交给总经理；
18．经有关领导同意后（如价格、供货日期、方式等）对外签订产品销售合同，处理好营销业务；
19．热情接待客户来访，进行产品市场调查，收集销售信息，定期走访主要客户；
20．负责销售货款及时回笼；
21．负责对销售文件的制定、修改、作废、发放、收回、销毁、管理，并做好保密工作；
22．负责物料和产品的接收，与配送员做好相关交接工作，并做好收、发货的管理；
23．客户有业务单来时必须及时准确的报价，合同签定后须及时组织货源，按时交货；
24．外勤人员有业务单回来需报价，业务主办必须及时制好，按时交给业务员，及时交到客户手中；
25．定期与仓库人员沟通有关常用产品的安全库存是否充足；定期到仓库中核对帐卡、物一致；
26．严格执行公司的各项规章制度，认真履行其工作职责；
27．积极完成公司领导交办的各项任务。
拟制：批准：生效日期：
仓管员岗位职责
岗位名称：仓管员
直接上属：财务科
管理职能：对所有进库的物资进行保管
主要职责：
1．储存保养及搬运作业的一般原则
a．本作业适用于所有物料之储存及保养作业；
b．仓库应按存货性质类别,将仓储区划分为电源设备系列、接触器系列、断路器系列、厂家等类别以利管理；
c．每一种物料都有一固定储位，并依储位来放置物料。而且仓管应定期检查库存储位是否正常，如有错误应查出原因，防止错误之状况再次发生。
d．物料搬运时应视实际情况如物料的大小、数量的多少及堆放得高低再选用适当的工具或其他方法，并遵守以下搬运限制：
i.搬运时保持通道畅通，注意安全并采取适当的搬运方式；
ii.视所搬运物品之大小体积采用适当的搬运方式及搬运工具。如（油压车、手推车）
iii.电器产品储存时要注意防潮、防火，以确保其安全，放置时须轻纺不可重摔
e.物料之存放如无特殊要求则依物料之大小、高度、重量等条件采取适当有效的存放，一般标准如下：
高度：堆放高度限制3米以下
重量：在堆放产品时应考虑产品的重量，重量重者尽量放在下层，避免在上、下物料时发生安全上的意外。
2．收料、进料、入库作业：
a．本作业适用于仓储单位在对于物料做收料、进料、入库等动作所作的作业规定。
b．仓储单位要有一特定的收料区暂放厂商所进的物料，等待检验及入库，不得随意放置，而此收料区需区分三个区域。
a.进料待验区：仓管收料人员，收到物料后，将物料放置在此区域.
b.进料合格区：经由电气工程师检验合格的物料，放置在次区域，等待仓库收料人员入库。
c.进料验退区：电气工程师检验不合格之物料，或所提供不符合的物料，放置在此区域，等待供应厂商处理。
c．业务主办应依实入库数填写“入库单”日期、品名、规格，入库量等资料，经电气工程师检验通过，送仓库人员与实物确认无误后办理入库。
d．接收并保存好产品入库的原始凭证等资料；对产品的进仓原始资料的整理、保管；另有权拒绝闲杂人员翻阅有关物资库存资料。
3．仓储人员接受电气工程师所送的物料后，然后依据电气工程师所提供的资料核对所收到的物料品名、规格、数量无误后,根据”进料验收单”上所写的”合格”/”不合格”产品放置”合格区”或退回供应商。
4．仓储单位人员依据电气工程师的验收单，将物料放置于该物料的固定储位，而在放置前必须在物料的箱子或盒子上标示进料日期，并在该物料的物料卡上注明进料日期、验收单号、数量、保持期等资料，以利以后的追查。
5．“进料验收单”一式三联，分送如下：
一联：仓库据以登入物料后依据编号存档
一联：送会计单位据以入帐后依据编号存档
一联：交由采购留存、
6．发料作业
a．本作业程序适用于产品的发料作业
b．仓储后依据客户要求的“出货通知单”依此发料，在发料过程中，物料之搬移须遵守搬运之规则。
c．（无特殊因素）发料之发放必须以先进先出为原则，以保证物料之适用性。
d．配送人员与仓库人员仔细核对所物料之名称、数量等，规定是否正确；出库物资手续是否齐全；若有丝疑点有权拒绝发货。
e．仓库人员在发料时在物料控制卡上注明所剩余的材料后需查账、料是否相符。
f．《出货单》一式三联，于发料后由仓管分发如下：仓管、业务部、综合部（财务）
7．对货品进行建档、登记其规格、数量、批次、金额等并建立产品出、入库和库存台账；定期检查帐、物一致；
8．对于常用的产品进行安全库存登记，若产品数量一旦出现紧缺立即向上级汇报并与业务主办及时补货，确保货源。
9．进、出库时，《入库单》、《出库单》都必须经总经理签字生效。
10．产品必须经过电气工程师的检验合格后方可办理入库手续，严禁先入库后检验，若出现质量问题完全由仓管员承担责任。
11．严格执行公司的各项规章制度，认真履行其工作职责；
12．积极完成公司领导交办的各项任务。
拟制：批准：生效日期：
物流配送人员岗位了职责
岗位名称：物流配送员
直接上属：营业厅经理
管理职能：负责产品的配货、提货、送货，要做到适度、及时、安全（含自身安全、产品外观、性能无损）原则。
主要职责：
1．与收货员办理交接手续，据采购单认真清点数量，产品的规格、型号、检查商品外观质量；
2．商品验收后，合理安排货位、方便提货；
3．商品付出时，据出货单认真清点数量、规格。与仓管员办好有关交接手续；
4．及时登记保管台帐，反映商品的验收、付出情况，做好相关记录以备后查依据；
5．按配送中心的流程对货品进行安全保管操作；
6．遵循物品的搬运原则，注意轻拿轻放、倒置、防潮、防雨等原则；
7．遵守公司的各项规章制度和管理要求；
销售采购仓库工作计划篇3
1.XX钢铁集团原SCM分析
1.1流程分析，如图1所示。
采购体系。全部集中在采购中心，在工作流程中主要存在的问题是采购和工厂仓库收发货分属两个部门管理，数据信息和管理效率低下。
生产体系。主要根据销售预测进行排产并制定生产计划。在原有的工作流程中主要存在的问题是生产计划编制周期过长，生产计划信息、库存信息、产能信息沟通不顺畅。
销售体系。设有市场部、多个销售分公司和一个销售管理部门。销售预测是公司SCM的起点，预测准确率和预测提前期是整个SCM中非常关键的部分。在原有的工作流程中主要存在两个问题：第一销售预测准确率不高，第二预测汇总、分析和确定的工作时间过长。
仓储体系。设有综合成品仓储中心、三个生产厂仓库。在原有的工作流程中主要存在的问题是位于不同地点的生产厂仓储和成品仓储中心集中管理，各中库存信息数据不能及时传递到工厂和营销部门，造成发货不及时，影响客户满意度。
1.2原SCM组织结构
公司内部SCM的原组织架构，如图2所示。
通过图2的分析， SCM原组织结构存在以下问题：
SCM部门设置太多，一个销售订单从计划到出库，需要横跨六个部门，效率低下。
采购中心集中了所有生产采购事宜，从大宗原材料到备品、备件等，SCM采购环节存在过度集约的问题。
生产制造中心下属的物流中心管理所有的仓库，而实际管理上除成品仓库外，其他仓库都是在生产单体的日常监管下。
SCM部门设置中销售行政部、生产制造中心职能模糊，有时是管理部门，有时计划的业务部门，没有监督和审核的管理部门。
产销问题中的焦点就是销售计划准确率、生产计划兑现率问题，由于没有明确的考核。
1.3 SCM项目人力资源管理存在的问题
缺乏统筹全局的人力资源管理。虽然目前公司设有专门的人力资源管理机构，但是人力资源部门的定位太低，无法统筹全局的人力资源管理，其功能仍停留在传统的人事管理范围内，采用“静态” 的以“事”为中心的传统人事管理模式进行操作，并没有承担人力资源管理的真正工作。人力资源管理机构设置不到位、缺乏专业的人力资源管理者，与正规化、专业化的现代人力资源管理极不匹配。
缺乏科学的人力资源管理方法。如何将外来的先进人力资源管理思想转化为适合企业本身特点的、可操作的制度，需要从概念界定到理论假设乃至操作方法进行重新评价和改造，根据具体的应用环境加以批判与创新。XX钢铁集团设立人力资源部，同时也建立了多项人力资源的管理制度，但是这些在实际的运作中却收效甚微，原因就在于其实作用于管理效果的最基本的是观念，只有通过观念来配合一些更加具有实操性的制度、机制等等才能发挥其作用。
2. SCM项目中人力资源管理的改进
2.1 SCM组织架构优化
通过以上分析，结合供应链管理和人力资源管理理论，笔者对原SCM组织架构进行了优化，如图3所示。
为压缩SCM部门设置，减少SCM中无价值的工作流程，进行了两个环节的缩减：一是减少销售行政部、生产制造中心两个计划审核环节，销售与生产直接沟通，销售计划与生产计划直接对接；二是减少生产制造中心的采购计划审核环节，各分厂直接与采购中心对接，通过组织扁平化，缩短信息和工作流程的周期，提高管理效率。
转变销售行政部、生产管理办公室工作职能，使其作为SCM管理部门的考核管理部门和产销平衡问题的协调部门，强调其计划的管理职能，同时压缩管理层级和人员配置，对销售预测准确度和生产交付率进行双向考核，相互制约、相互支持，使绩效考核有依据、有执行力。
采购中心除大宗原材料、办公用品等宜于集约采购的事宜外，专业类采购、小规模采购均下放给各分厂，健全了专业类采购的专业部门审核的采购流程。采购中心增强价格管控的职能，对专业类、小规模采购进行比价监管，对大宗原材料，加强采购中心的战略采购能力。
物流中心除成品仓库外，中间库、原料库、五金库等仓储下放各分厂，进行属地化管理，同时明确成品库存的管理责任归属销售单体，其他仓库库存的管理责任在于生产单体，相应的库存成本计入各自考核，责任到位、考核到位。
通过SCM项目，供应链从六个业务部门降低到四个业务部门，减少三个计划审核环节，节约了六个无效交流环节，同时有明确的供应链监管和考核部门，对供应链的运行效率进行监控。
2.2构建新的岗位职级体系
借助SCM流程再造的契机，在新的组织中进行试点，构建适合发展的岗位职级体系。通过岗位分类、岗位优化、岗位分析，运用国际岗位评估系统（IPE）对岗位进行评估，在供应链单位之间、岗位之间适当平衡的基础上，最终形成兼具外部可比性和内在统一性、整体协调性的岗位职级体系
岗位分类按工作性质划分：分为管理岗位、专业技术岗位、生产岗位、服务岗位四大类。按业务范围划分：分为主营岗位和非主营岗位。岗位优化主要包括岗位澄清访谈、岗位职责匹配、岗位设立及命名三个步骤。岗位分析的目的是为了解决员工完成工作的内容、时间、地点、方法、动因、工具和条件等重要问题，通过详尽、真实地收集与岗位有关的信息，为岗位说明书的编写提供依据，最终成果是形成各岗位说明书。
2.3人员重组，结构优化
SCM核心岗位的确认及核心人员的配备。明确核心岗位为：销售经理、采购经理、生产管理经理和各生产基地厂长。在原供应链的运作情况下，最薄弱的人员配备的矛盾凸显在采购经理和生产管理经理这两个岗位。通过对现有人员及后备人员情况的分析，对两个关键岗位的人员配备采取了不同的招聘方式。从外部聘请采购经验丰富、市场反应迅速、管理能力强、行业适应性好的采购经理，及在企业内部培育新生代采购人员，形成了一支老中青结合的采购队伍。对于生产管理经理的选拔采用了内部晋升的方式，在选择对于企业了解、有经验的人员的同时，更加注重选择在数据分析、沟通协调和快速反馈上有特长，和有一定生产管理经验的人员。
SCM各部门人员结构优化。结合SCM改善项目中工作流程的优化及组织架构的调整，对SCM中行使相关职能的人员进行了优化配置，生产基地落实厂长负责制，集中对采购、仓库保管、生产计划制定等人员做出调整。
通过SCM改善项目进行人员配置改革，充分体现出现代企业改革的精益化管理思路。SCM管理强调速度取胜、无缝链接的要求，其基础就在于组织行动的敏捷性、沟通的顺畅性等特点。要求核心人员能迅速调动企业内外一切资源，以最快的速度满足各方需求，对市场变化做出反馈。人力资源力求通过对SCM相关部门职能再划分与人员配置，将企业打造成一个集高效、敏捷、柔性化为一体的有机组织，对环境变化能及时做出能动反应。
销售采购仓库工作计划篇4
关键词：资金链；总；服装企业；存货管理；核算
一、存货管理的现状
据媒体报道，中国服装企业快时尚巨头美特斯邦威2011年底存货为25亿元规模，其中超过15亿元的存货为过季商品，占其净资产的近一半。这一消息为正在盲目乐观，加速扩张的湖南区域总服装企业敲响了一记警钟。总经营模式下服装企业为了迅速建立终端网络，扩大销售完成厂家下达的销售任务，往往鼓励客户多订货；企业销售人员出于经济利益考虑也会不加分析、盲目订货，这就是企业产生大量库存的主要原因。如果库存管理不当，库存商品处理不迅速，会逐渐变成市场的淘汰产品，对企业产生诸多不良影响。存货是企业的流动资产，占用着企业的流动资金，其影响最大的是企业的资金链。有些总服装企业实力不强，货品一压，占用大量资金，往往导致他们无力多上新货，陷于恶性循环中，最终使得企业资金链紧张甚至断裂，无法持续经营。如何高效、科学地实行存货管理，斩断“资金链杀手”，成为决定总服装企业经营成败的关键。
二、存货的概念
总经营模式下服装企业的存货是指企业在经营中，以销售为目的持有的各种货品、代销商品、货柜、货架、配件配饰、辅料、形象宣传画（册）等。
三、存货管理控制系统
1.规范账户设置和账目管理
建立、健全统一的财务核算制度，系统、科学地设置相关总账、明细分类账。根据企业实际情况在库存商品总账下设货品、货架、辅料、配件等明细分类账。规范账目管理主要包括库存商品总账管理、明细账管理、报表管理和单据管理。总账管理和明细账管理：总账是指对企业所属直营店铺和仓库所有货品的大类账目，反映大类商品每天的进销存数据变化；明细账是指所属直营店铺和仓库所有货品的明细账目，反映所有商品明细进销存的每天数据变化和当天的实际库存情况，有利于客观直面的反映货品的畅销与否，可以及时地对商品进行分类处理。报表处理和单据管理：销售日报表、销售月报表、进销存统计表、销售回款统计表等有利于账目的核对、销售情况和库存情况的分析。订货单、配货单、调拨单和销售单等方便账目的基础数据的核对及数据的汇总。
2.设置ERP系统
目前，具有经济实力的总服装企业发展到一定规模后，相应购置了远程网络版财务软件，并由软件公司提供技术参数，保证各店铺POS零售业务系统与财务软件进行对接。企业财务部制定与实际情况相适应的内部财务制度，统一核算口径，完善核算流程，从而实现企业管理的全过程控制。针对总服装企业经营特点，实施的ERP系统主要设置进货管理、渠道调拨、商店配货、商店零售、客户批发、调配管理、库存管理、经销商管理和综合统计分析等功能模块。根据实际运用，又可以分为总部系统，远程渠道子系统和远程商店子系统。企业财务人员打开软件进入ERP管理系统，就能清楚地看到总部仓库、店铺和客户的存货情况，大幅提升存货管理效率、风险控制也更加到位。
四、订货管理
订货要有计划、有准备，订货和补单是决定“畅销不断货，滞销不库存”的关键。每一次订货前都要组织业务员和财务人员共同分析历史订货记录、销售报表和库存报表，先制定销售预算，再做一份订货计划，做到有目的、有计划地参加厂家订货会，科学订货，防止压货。财务部稽核员要认真检查订货单录入是否真实、准确，财务经理要根据预算严格审批每一笔订单，核算会计要正确地进行账务处理。其中，订货会期间发生的差旅费、场地租赁费、印刷品制作费等，记入经营费用（会务费）；预收客户货款记入应收账款的贷方（不另设预收账款科目），预收客户货架、辅料等款项记入其他应收款的贷方；企业预付厂家的货款记入应付账款的借方（不另设预付账款科目），预付厂家货架、辅料等款项记入其他应付款的借方。
五、采购管理
每季订货会后，由总企业实施统一的存货采购。此时，可充分运用ERP系统，将本企业和经销商的订单进行收集、整理、统计，快速录入ERP系统，根据意向采购存货数量、金额进行分析、评估、反复修改，然后，通过审批生成正式的采购单，与厂家签订购货合同。
采购的货品达到总部仓库后，仓管员清点验收，开具入库单，物流员、仓库主管复核签字，开单员复点并与订购单核对，以查核是否有疏漏，确认无误后，在ERP系统中执行订购单生成进货通知单，打印一式四份交相关人员签字。
采购的货架、辅料等到达仓库（或店铺）后，由仓管员（店员）和企划部工程员共同清点验收，开具入库单，由仓库主管、企划主管复核，开单员复点，并与订购单核对无误后在ERP系统中执行订购单生成进货通知单，打印一式五份交仓库主管、物流部、财务部、品牌经理、企划部各一份。
财务部核算会计收到进货通知单后与厂家寄送的购货发票核对，确认品名、数量、单价、金额等无误后，在系统中执行生成进货单，据以进项账务处理：
其中，商品采购：借 库存商品----货品
应交税费----应交增值税（进项税额）
贷 应付账款---某某公司
货架、辅料等采购：
借 库存商品---货架（辅料等）
应交税费---应交增值税（进项税额）
贷 其他应付款---某某公司
六、发出（销售或退换）存货管理
总服装企业应当按照销售计划执行高效地、严格地存货管理，按季节分波段发出存货。
1.为了严格控制总部和分公司商品库存，加快存货周转，减少存货资金占用，防范应收账款风险。每日下班前，开单员必须制作完成《销售日报表》、交给财务部稽核员和核算会计，将《客户欠余表》交给物流主管审核。
2.企业无论是向分公司、直营店铺或客户发出存货均应先在系统中录入配货通知单。如果是内部移仓，须经物流主管审核后生成调拨单，调拨单中的“渠道”应选择某某分公司或店铺，“价格”为确定的内部转移价格；如果是向客户发出存货，则“渠道”应选择某某客户，“价格”为批发价。财务部稽核员根据分公司或客户的结余款（包括已收货款、货架、辅料款等）或应收款情况及客户的信用额度，确定可发货金额，从而审核批准发货申请单。
3.销售业务账务处理：
确认收入实现：
借 应收账款---某某客户
贷 商品销售收入---货品销售收入
应交税费---应交增值税（销项税额）
现金
借 其他应收款---某某客户
贷 商品销售收入---货架（辅料）销售收入
应交税费---应交增值税（销项税额）
现金
结转销售成本：
借 商品销售成本---货品销售成本
货架（辅料）销售成本
贷 库存商品---货品
---货架
---辅料
七、存货盘点
为了加强对存货的管理，防止存货丢失、串码、串款保证存货核算的准确性，总服装企业应当制定完善的存货盘点制度，主要内容包括：
1.存货盘点方法：实地盘存法。
2.存货盘点时间：月末盘点、季末盘点、年末盘点和不定期抽盘。
3.存货盘点范围：公司总仓、分公司仓库、直营店铺内存放的所有货品、货架、辅料、配饰配件、陈列道具、灯管灯具等。
4.存货盘点前的准备工作：
(1)仓管员按品牌、分部类、颜色等整理好货品，将货品标签放置于可视区，以便快速、准确地进行盘点。
(2)由财务部制定盘点安排表，确定已收和发出存货登记入账的日期、盘点日期、盘点仓库名称、盘点人员分组情况、停止收发存货业务活动时点等。
5.存货盘点步骤：
(1)初盘：仓管员记录盘点单，认真识别款式、货号、颜色、尺码；
(2)复盘：物流员复查单款的明细项目；
(3)点总数：财务人员复点总数，确保每一单款总数无误；
(4)复原：仓管员将盘点过的货品整理、归类、摆放复原。
6.存货盘点后期工作：
(1)开单员审核盘点单上各参与盘点人员是否签字；
(2)将盘点单录入ERP系统，形成盘点盈亏表。首先检查核对是否有录入差错，确认无误后将盘点盈亏表交给核算会计生成盈亏单，上报财务经理、品牌经理批准后，据以进行账务处理：
①因管理不善造成的存货盘亏：
借 管理费用
贷 库存商品
应交税费---应交增值税（进项税额转出）
②因人为因素造成的存货盘亏，由相关责任人赔偿：借 其他应收款---某某
贷 库存商品
应交税费---应交增值税（进项税额转出）
八、对财务人员的几点要求
1.作为总服装企业财务人员不仅要熟悉总经营模式下存货核算的特点，还有非常熟悉企业存货的特征、定价政策、进销存情况，补单和到货情况及时登记往来帐，常与客户、厂家沟通，防范“在途商品”遗漏风险。
2.要大胆地“走出去，请进来”，不要闭门造车。在做好本职工作的同时积极参加各类商品会、订货会，了解服装流行趋势，以顾客的身份对竞争品牌和周边店铺进行暗访调查，了解竞争品牌的市场动态、把脉市场。时刻保持谦虚谨慎的工作态度，虚心向业务部门求教，积极参加企业组织的各类销售培训和管理培训，以提高自己的专业技能和综合素质。
3.要勤于分析、善于总结。根据企业不同时期存货进销存情况，制作各季商品动态分析明细表、销售分析表、进销存增减变动总额表、存货分类汇总表、订货提货回款分析表等，综合运用趋势分析法、比率分析法、因素分析法，对存货状况和管理成果进行全面剖析和评价，从而为改进企业存货管理工作和优化经营政策提供重要的财务信息，实现企业现金流和利润的最大化。
综上所述，总经营模式下服装企业应当注重打造一支专业技术过硬、反应快速、综合素质高、充满活力的财务管理团队，以“四轮驱动”方式，即提高专业技能、活用资源、大胆创新、立体化进销存数据分析，完善存货内控系统，发挥企业优势，集中精力，以高起点、高定位，轻装上阵，推动企业快速科学发展。
参考文献：
[1]财政部:《企业内部控制基本规范》.
销售采购仓库工作计划篇5
关键词：采购系统；销售系统；库存系统；核算系统
中图分类号：F230 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2015）011-000-01
一、企业进销存系统概述
会计电算化是现在社会大生产和新技术革命的必然产物，通过电子计算机，电算化能代替传统的手工记账、算账、报账等过程。它依靠会计软件完成实际会计工作，会计软件以企业会计准则为依据、以计算机为基础。以会计理论和会计方法为核心，由若干模块、数据库和会计软件文档组成，经济越发达，发展越迅速，会计软件的发展也由核算型软件发展为管理型软件，在核算管理的基础上，尤其是为财务管理提供工具和方法。ERP软件一个重要组成部分就是物流管理模块，即商品的进销存系统。
准确来说进销存系统包括了采购管理系统、销售管理系统、库存管理系统以及核算管理系统四个模块。
1.采购管理系统
对进销存系统来说，采购管理系统是很重要的，管理的是采购业务的全部流程。采购模块的基本功能是进行采购管理和采购结算，其功能包括初始化设置、采购订单管理、采购发票填制、采购入库单填制、采购成本结算、付款单的填制等日常操作，还包括采购统计、采购账簿、采购分析的查询功能等。
2.销售管理系统
对进销存系统来说，销售管理系统是非常重要的，它所提供的销售业务类型多样，包括报价、订货、发货、开票完整的销售流程，支持普通销售、委托销售、分期收款、销售调拨等。其主要功能包括初始化设置、发货单填制、销货发票填制、销售退回业务处理等等。
3.库存管理系统
库存管理系统能够满足采购入库、销售出库、产成品入库、材料出库、其他出入库、盘点管理等业务需要，支持仓库货位。同时库存管理还能金雄批次管理、保质期管理、可用量管理等。
4.核算管理系统
核算系统主要用于核算出入库业务的成本核算，对各种收付款业务生成相关的记账凭证并传递到账务系统中。
二、会计电算化进销存操作系统研究
1.采购管理系统
整个流程从企业的需求录入开始到最终产生应收款和应付款结束。采购管理流程中先有需求，然后进行采购，业务员则决定是否需要签订合同而录入采购单。运用采购管理系统能大大简化工作量，提高工作效率，只要按照要求录入完毕并确认，系统就能自动对需求进行运算，经过一系列的算法后，系统自动制定出采购清单，系统会结合物资的实际库存情况来制定。采购的物资到货以后需要进行到货登记，登记完后产生入库单，进行审核与确认，以更新库存数据库列表。采购过程中会出现结算方式，常用的要么现付、要么未付，即银行存款支付或者产生应付账款。
2.销售管理系统
对企业生产经营来说，售是经营活动的中心。销售是企业一切活动的起点，有了客户订单或销售预测后，才可以执行采购计划和生产计划。销售管理系统主要是编制并审核销售订单、发货单、销售发票等单据，经审核的发货单可以自动生成销售出库单并冲减商品库存量，进行销售出库单的记账和制单，完成销售成本的核算，根据销售发票完成销售收入和税金的核算，以销售发票为依据，记录应收账款的情况。
3.库存管理系统
库存管理系统是非常重要的，侧重解决的是存货库存量控制和核算发出成本。库存管理系统通过超储、不足等实现对库存量的控制，并且将信息反馈给采购、生产部门，这些部门根据实际情况决定是否生产或采购。在库存模块中主要介绍库存单据出库成本、入库成本的技术：拆卸组装、委托加工、自制入库、盘点、调拨等业务在系统实现过程中需注意的地方及库存表报的查询。主要包括自制入库业务对于企业中自制入库的业务，在系统中是通过“领用出库”、“自制入库单”与“入库成本单”来联合实现的：其它出入库的业务，其它入库主要指接受捐赠、投资以及采购的溢余等商品入库的情况，满足上述情况的入库业务，克填制其它入库单。其它出库主要指捐赠、对外投资、以及商品采购的短缺及损耗等商品出库情况，满足上述情况的出库业务，可填制其它出库单；商品调拨，企业内部不同部门同一货位之间、相同部门不同货位之间的调拨业务，可填制“商品调拨单”。
库存管理信息系统的目标是保障企业生产所需的所有商品供应通过有效地管理，提高库存周转率，降低资金占用。我们根据系统分析结果，得出本系统的功能结构图。进库功能主要是在仓库在采购货物的时候进行进库登记。然后再通过修改库存信息。在该厂需要进行提货时候向仓库发出提货单，如果仓库有货则发货并且进行出货登记，要是缺货则向采购科发出缺货单，并进行修改信息，当货物到达时向生产部门或销售部门发货。
4.核算管理系统
核算管理系统在进销存中就是你出凭证的系统模块，其中有供内部使用的凭证，有跟客户和供应商产生的业务发生的凭证，只要分清出那些是内部使用的凭证，那些是外部凭证的，核算系统并不难做。
销售采购仓库工作计划篇6
主题词：药店 管理
中图分类号：C931.3
一、药店管理系统概述
目前在大多数企业中对于数据仓库的建立，主要是根据业务主题来进行数据集成的，连锁医保药店也是同样。根据医保药店行业的特点，当前的医保药店企业数据仓库按主题来分主要包括以下几个模块：
①客户分析模块：主要是分析客户的类型及构成，根据以往的业务分布情况来找出核心客户和有价值客户，最终分析出影响业务量的关键因素。通过这一模块，企业能明确地分析市场前景，与客户建立起良好的互信机制。
②管理分析模块：系统地对整个生产环节进行分析，主要可从效率分析、药品合理安排程度、效率趋势分析等几方面来进行，从而帮助管理者及时掌握运营情况及影响生产的关键性因素，再针对问题采取对应的解决方案，这样才能提高药店的效率和管理层次。
③销售分析模块：作为一个特殊行业的连锁医保药店业，它本身不但提供销售方面的工作，更要为参保市民提供优质刷卡服务。
④医保药品管理模块：这里主要包括医保药品的分类、价格等。
此外还有财务分析、人事分析等模块，根据企业的具体情况而定。在数据仓库中除了这些分析模块外，还要有相应的事实表，例如资料事实表、报价管理事实表等。
在医保药店企业中建立数据仓库同其它行业一样，都必须遵循如下原则：
①循序渐进原则：建设数据仓库投资大、风险大、时间长，不可能一蹴而就，不要期望一开始就建立一个庞大的全局性的数据仓库。而要从较小的、需求明确的、数据比较规则的主题入手，由简单到复杂，由局部到全局，分阶段实施。
②可伸缩性原则：数据仓库的规模随主题区域的扩大而扩大，就某一主题而言，也随数据增加而动态变化。因此，建设数据仓库必须在数据体系结构、数据存储、数据处理等方面体现出可伸缩性。
③实用性原则：数据仓库的构造受业务需求所驱动，根据业务主题来集成数据。
数据仓库的实现主要以关系数据库技术为基础，因为关系数据库的数据存储和管理技术发展得较为成熟，其成本和复杂性较低，已开发成功的大型事务数据库多为关系数据库，但关系数据库系统并不能满足数据仓库的数据存储要求，需要通过使用一些技术，如动态分区、位图索引、优化查询等，使关系数据库管理系统在数据仓库应用环境中的性能得到大幅度的提高。
二、药店管理系统的组成
在药店管理数据仓库中有几种方式：菜单式，图形式，界面式。接口设计涉及的模式：输入/输出响应，人机对话管理和设备。数据仓库技术的发展包括数据抽取，存储管理，数据表现和方法论方面。未来的技术发展将集中在系统集成化，使系统更便于管理和维护。同时与Internet/Web技术紧密结合，推出适用于Internet的数据仓库访问。。
本系统采用C/S与B/S共存的系统模式，连锁药店之间采用互联网络连接，每个分店分：前台POS系统、库房系统、财务报表系统、医保刷卡系统，并由数据库服务器、文件服务器、Internet服务器提供数据连接服务。
三、药店管理系统的实现
1.数据仓库的实现方法
操作系统：服务器：Windows 2000 server或更高版本
客户端：Windows 2000 Professional或更高版本
数据库：Microsoft SQL Sever C/S模式运行
Web服务器：Tomcat B/S模式运行
Web浏览器：Microsoft Internet Explorer
2.系统任务分配实现
系统开发的总体任务是实现药店销售管理的系统化、规范化和自动化。系统功能分析是在系统开发的总体任务的基础上完成的。经过细致的系统分析得到药店销售站管理系统需完成的功能：
（1）药品零售和药品批发，零售价和批发价不同，输入药品的编号，数量和选择销售类型进行销售.能显示一个客户购买的全部药品信息（包括药品的编号，名称，单价，数量，金额，销售类型，销售员和销售日期，并由此向销售记录表中添加一条记录，以供以后进行销售时用），给出应付的金额。由于某种原因，可以让用户退药。
（2）销售统计
对指定时间段内的销售情况进行统计，根据此数据对每种药品的销售情况仅进行分析，产生每种药品的销售金额和数量，确定药品的最高库存量和最低库存量.该金额与入库统计得到的金额进行比较得到利润.另外，当这些记录无用时可以删除以释放磁盘空间.
（3）药品信息维护
添加药品基本信息：包括药品的编号，药品名称，药品简码，单位，规格，主要成分，功能与主治，用法用量.其中药品的编号是唯一的，不同的药品不能有相同的编号，药品的简码根据药品的名称制定。
修改药品基本信息：当发现有药品的基本信息错误时可以进行修改，执行此操作应能同时修改其他表（销售登记表、库存表、入库登记表）的相应药品的编号，确保数据的一致性。
删除药品基本信息：当某种药品的信息不需要时可以删除，同时能删除其他表（销售登记表、库存表）中与此药品对应的信息，确保数据一致。
（4）药品基本信息浏览
浏览所有药品的基本信息，可以按药品的编号、简码、名称进行排序，也可以根据药品的简码或编号进行模糊查找，快速浏览指定药品的信息。
（5）制定采购计划
查找库存表，根据药品的最高库存量，最低库存量和现存量，对现存量小于最低库存量的药品制定采购计划，方法是：
需要采购的数量=最高库存量-现存量。
（6）药品入库
购入药品之后把所购药品的情况记入入库记录表中，供以后进行入库统计时用.需要记录的信息包括药品的编号，入库数量，单位，单价，金额，入库员，入库日期，有效日期和进货地址.对于已经入库的药品，由于某种原因可以将药品退还给商家。
（7）入库统计
对指定时间段内药品的入库信息进行统计，得到每种药品的入库总金额.得到的金额与销售统计得到的金额进行比较得出药品的销售利润.当这些记录信息无用时可以删除以释放磁盘空间。
（8）库存维护
添加库存信息：包括药品编号，库存量，零售价，批发价，最高库存量，最低库存量.药品编号要与药品信息表中的药品编号相对应，如果药品基本信息表中没有这种药品应该先添加该药品的基本信息再添加该药品的库存信息。在此添加的库存信息的库存量应为0。最低库存量不能大于最高库存量，批发价不能大于零售价。
修改库存信息：可以修改药品的现存量，零售价，批发价，最高库存量，最低库存量.最低库存量不能大于最高库存量，批发价不能大于零售价。
删除库存信息：当不卖某种药品时可以删除该药品的库存信息，以避免在制定采购计划时产生无用的记录。
（9）存货浏览
浏览所有药品的库存信息，可以根据药品的编号、名称、简码、库存量、零售价、批发价、最低库存量和最高库存量进行排序，也可以根据药品的简码或编号进行模糊查找快速浏览指定药品的库存信息。
销售采购仓库工作计划篇7
关键词：电子商务；订单流；采购管理；信息系统
中图分类号：TP393 文献标识码：B
一、引言
企业物流的电子商务化使得物流服务向上可以延伸到市场调查与预测、采购及订单处理；向下可以延伸到配送、物流咨询、物流方案的选择与规划、库存控制决策建议、货款回收与结算、物流系统设计与规划方案的制作等。订单流管理就是按顾客订单进行生产或装配，以订单为中心，使订单中的信息在供应链上各节点企业间实时共享，拉动整条供应链的生产供应和销售配送活动，以获取更大利润和市场份额以及达到更好的顾客满意度。本系统以一家集经营汽配销售、汽车快修和汽车美容为一体的贸易公司为开发背景，构建信息化、科学化的管理平台，提高了对企业资源的高效使用。
二、系统功能需求设计
系统设置：用户设置、公司设置、进销存设置、财务设置、人事设置、数据库维护。
采购管理：供应商管理、记价管理、采购计划管理、采购订单、采购收货单、采购发票、采购退货单、采购退货发票、换货单、已归档单据、采购统计分析 。
销售管理：价格策略、报价单、销售单、发货单、销售发票、销售退货单、已归档单据、销售统计分析。
库存管理：仓库设置、零配件管理、零配件转移、零配件盘点、残次品管理、仓库统计与分析。
物流管理：货运公司基本信息维护、配送管理、物流统计与分析。
三、系统数据流程设计
整个采购管理系统流程如图1所示，分为四个层面，分别是：物流层，管理层，财务层，仓库层。
采购系统的交易起始于业务部门的报表，由管理层审核签字下发订单给供应商，业务人员根据订单统计订货数量，并予以调货、分配出货（退货）程序及数量等；从订单接受之后，物流公司要从供货厂商或制造厂商订购商品。采购作业的内容包含商品数量统计、对供货厂商交易条件的查询，商务谈判、采购订单合同签订等。在采购单发出之后则进行入库进货的跟踪运作；当采购单开出之后，采购人员在进货入库跟踪催促的同时，入库进货管理员即可依据采购单上预定入库日期，做入库作业排程。商品入库当日，当货品进入时做入库资料查核、入库货品检查并核入库货品是否与采购单内容一致；仓库层是整个流程中的重点，是采购管理系统的核心。退货和进货都会引起库存异动。库存管理作业主要管理的是产品的盘点清册，并依据盘点清册内容清查库存数、修正库存账册并制作盈亏报表；商品出库后，销售部门可依据出货资料制作应收账单，并将账单转入会计部门作为收款凭据。当商品购入入库后，则由收货部门制作入库商品统计表以作为供货厂商请款稽核之用。并由会计部门制作各项财务报表以供营运政策制定及营运管理之参考。
四、系统网络架构和技术实现
旨在确保本系统软件系统最终和ERP与电子商务的规划相吻合。经过分析，采用较为成熟C/S（Client/Server）和B/S（Browser/Server）混合结构模式的信息组织与集成框架。
企业内部局域网用户包括采用C/S结构，可以处理大量数据录入、数据挖掘统计、各种报表的生成和保证关键数据的安全性；外部客户和上游供应商、下游销售商之间采用B/S结构，可以简化客户端的软硬件要求，保证沟通的实时性，实现订单的实时生成和对上游厂商的拉动式库存控制及与下游销售商间的推动式库存控制。
系统采用敏捷开发方式中的XP(Extreme Programming)编程方法来有效提高开发效率及质量保证，设计过程使用UML和Visio等来建立需求和系统设计，开发过程则使用Microsoft公司的Visual Studio .NET + Microsoft SQL Server开发工具和Developer Express插件，利用其提供的各种面向对象的可视化开发工具，在短时间内建立系统应用原型，然后，对初始原型系统进行需求迭代，不断修正和改进，直到形成较为完善的可行系统。
五、结束语
本系统以订单流为主线，做到了网络环境下的系统实施,实现了内外供应链的整合,解决了传统采购活动中信息化程度底，操作成本高等弊端，提高了企业采购环节的整体运作效率,提升了企业的竞争力,并为联机分析处理(OLAP) 提供信息支持。
作者单位：井冈山大学
参考文献:
销售采购仓库工作计划篇8
一、国际物流配送中心的主要业务
根据调查，在华建立物流配送中心的跨国公司，其主要业务主要有以下几类:
第一类:在华采购零部件，在配送中心分类、打包，运到海外进行装配。案例:索尼(SONY)公司在香港有索尼国际香港有限公司，负责在香港及华南的业务。索尼公司不仅已经将低端电子产品的生产交给华南地区企业代为加工生产，而且将一部分高端电子产品零部件生产也交给了华南地区的生产企业加工。广东省共有24家企业为其生产电子产品成品，为其生产零部件的企业超过150家。目前，此类零部件交货到索尼在香港的仓库(ATL—亚洲货运中心)，并在仓库做拼箱出口到日本的工厂再合成高端产品。索尼在日本有12家生产企业，分别生产不同类别的电子产品，他们独立在全球采购原材料、半成品及零部件，而很多零部件的采购越来越集中在华南地区。
面对日益激烈的竞争，为了降低成本，提高竞争力，索尼公司2001年整合在日本的12家生产企业，成立了索尼EMCS公司，新公司将发挥统一的物料采购、金融财务、市场战略等优势。鉴于华南地区已经发展成为世界主要的电子产品生产加工中心，索尼公司决定以EMCS的整体力量在华南建立国际采购中心，以发挥集中采购的优势，避免中间环节，降低成本。目前索尼已经在深圳成立了“国际采购中心”，并于2001年8月举办了采购招商大会。同时，为了节约物流成本，索尼公司计划在华南地区(深圳盐田保税区)建立物流配送中心，将在境外成本较高的物流配送业务转移到中国境内，既可以充分发挥靠近货物产地的成本优势，又可以做到境外生产的“零库存”。在盐田保税区的物流配送中心的一项基本的职能，就是将在华南地区采购到的零部件运送到区内，再根据日本生产企业的需要，及时拼箱付运。
第二类:将在中国采购的成品，在配送中心进行简单的加工、处理、包装等，再发送到海外市场。案例:飞利浦(Philips)公司利用华南地区的出口加工企业为其生产小家电、电脑显示器、组合音响等产品。一直以来，它在中国采购的产品均采取直接出口到目的地市场，然后再重新分拣、包装上货架的做法。近年来，由于世界经济不景气，飞利浦公司开始重视降低流通环节的成本。2001年开始，飞利浦开始尝试在盐田保税区进行增值服务。飞利浦的组合音响分别由广东的两家企业生产，一家为其生产DVD机，另一家生产功放机及音箱。飞利浦将两家企业的产品运至盐田保税区的仓库，将生产功放机/音箱的包装箱打开(已经预留了DVD机的空间)，然后将DVD机连同其包装放到其中，组合成一套家庭影院，这样可以将产品直接运送到目的地市场销售，减少了在目的地分拣时间及劳动成本。
第三类:在华采购成品，在配送中心进行仓储、加印条形码、拼箱等，然后按销售进度发往境外销售点。美泰(Mattel)玩具公司是全球最大的美国玩具生产商，其最著名的产品是风靡世界的芭比娃娃，同时还有其他品种的玩具。为了保证其主打产品芭比娃娃的质量，美泰公司在80年代将其在香港的生产基地移到广东，目前分别由其直接投资的东莞长安美泰玩具二厂及南海官窑中美玩具厂生产。另外，美泰公司在香港设有两家公司，负责采购和销售其他种类的玩具，生产均外包给了华南地区约20家出口加工企业。美泰公司的玩具80%产于中国，其中70%产于广东。2000年美泰公司在华南地区共出口了24040个四十英尺的货柜。美泰公司在美国有20万平方米的配送中心。以往，美泰公司将在华企业生产的玩具直接运到美国的配送中心，再分送到零售商。随着美国经济步入衰退期，美泰公司开始重视降低仓储与流通成本，它发现，其在美国仓库的许多玩具要存放一个多月，等待销售季节的来临。为了降低成本，美泰公司考虑利用盐田保税区便宜的保税仓库，将其在华南采购的玩具存储在此，到销售季节来临时再运往美国，另外，美泰公司还将其外包生产的玩具在保税区仓库完成拼箱，按客户要求运往世界各地市场。
第四类:海外统一采购，在配送中心分类，发送到在华的数家加工企业。很多跨国公司在华投资建有自己的工作，同时，还有很多跨国公司委托中国的工厂进行OEM生产，其中不少采取来料加工的方式。上述两种情形下，跨国公司均负责原料、零部件的采购与配送。为了节约成本，发挥统一采购与配送的优势，一些跨国公司已经开始尝试将统一采购的原材料、零部件运送到国内保税区的仓库中，在此进行开箱、分装，再运到有关工厂。例如，索尼公司计划在华南开展此类业务。
第五类:在华采购成品，在配送中心处理后，返销国内市场。中国加入世界贸易组织以前，外资投资企业大多受到出口比例的要求，其产品难以在中国国内市场销售。中国加入WTO后，按照WTO的《与贸易相关的投资措施协定》及有关承诺，修改了有关外商投资的三大法律，明确取消了对外商投资企业在华销售产品的限制。因此，外商投资企业开始考虑在继续扩大出口的同时，增加对国内市场的销售。主要办法有两种，一是将原来的来料加工工厂改变注册，成为外商投资企业，将来料加工改为进料加工;另一种则是利用中国的保税区来解决其来料加工工厂没有内销权的问题，将产品先出口到保税区，再进口到中国国内市场。美泰公司(Mattel)就计划利用盐田港保税区作为其产品进入中国市场的跳板。
第六类:建立多国货物的国际拼箱业务。将在华采购的物品与在海外采购的物品运至配送中心，进行仓储、拼箱、加印条形码等，然后运送到海外分销商。这种方式是真正将中国建成国际物流配送中心的较高级阶段。随着跨国公司在华采购量不断扩大，以及我国国际航运基础设施和管理效率的提高，我国建立多国货物配送中心的潜力是巨大的，前景是光明的。目前，索尼公司、美泰公司等均有此计划。
二、现行政策与管理体制的不适应之处
由于现行的加工贸易政策设计的出发点，没有针对在华开展物流配送业务，因此，在加工贸易保税政策下，加工的产品必须直接出口，开展物流配送业务受到很大限制。保税区的建立，使得在基本上不改变加工贸易保税政策的条件下，可以进行物流配送业务。但是，现行保税区相关的政策与管理体制，与发展物流配送中心业务的要求也是不适应的。如果不作适当的调整，国际物流配送业务不可能真正发展起来。具体而言，现行政策与管理体制的不适应主要表现在也下几个方面:
(一)出口到保税区货物的出口退税的规定
目前，我国的保税区既非真正的“境内关外”，也非自由贸易区，因此，经保税区出口的货物面临着不能得到出口退税的问题。因为，按照现行规定，只有货物实际离境才能视作出口，享受出口退税。目前，货物运到保税区，出口企业的主管海关就会核销出口产品，但税务部门认为货物没有离境，不能退税，但国家对于如何证明保税区的货物实际离境，尚没有明确的规定与实施细则。因此，经保税区的出口要得到出口退税，面临很多困难，这极大地制约了在华发展物流配送业务。
(二)保税区的增值服务问题
物流配送中心往往要进行一些增值服务，在上述第二类业务的案例中，产品的重新包装导致商品名称的改变，与现行的监管规定有一定的矛盾。目前，很多保税区尚不能进行这种商品的增值活动，只有个别保税区经过多方协调后才可以开展。
(三)保税区的退货问题
在保税区建立物流配送中心，一些企业会在此建立质检机构，保证出口货物质量是合格的。质量不合格的产品一般要求退回工厂，进行复加工再出口。现行规定对退货的要求极其严格，难以操作，而且，监管部门审批没有时限承诺，使企业难以把握。另外，海关规定，进入保税区的货物如需退货，必须是跟报关单同时退出此批全部货物而不能仅退部分不合格产品，这使得退货的仓储及运输成本大大增加，不利于节省物流成本。
(四)不同保税区/出口监管仓货物的整合问题
由于不同保税区的仓储成本不同，货主可以按货物发运时效选择将不同的货物存放在不同的保税区/出口监管仓库，在发送前统一拼箱，再发运。例如，美泰公司将其产品存放在深圳和记观澜仓，但其几个主客户却各自指定了收货仓库，如walmart通过马士基物流公司处理其欧洲的拼箱业务，而马士基则指定盐田国际出口监管仓库;另一个重要客户玩具反斗城则通过usc处理其美洲业务，后者却又利用勤辉长江出口监管仓及盐田保税区的力又仓。美泰公司希望将其存放在和记观澜仓的货物按客户要求的时间交给其代理船运公司，但现行监管规定没有这方面的规定，这种配送整合活动尚不能进行。
(五)同一保税区不同仓库货物的拼箱问题
不同的发货人可能将货物发送到同一保税区不同的仓库中，使得同一货主的货物存放在不同的仓库里。海关现行监管规程中尚未有这方面的规定，因此，不同仓库的货物不能进行拼箱。
(六)同一保税区不入仓库货物与仓库内货物的拼箱问题
对于同一货主来说，其在配送中心的货物，有些需要存放一段时间，在些则直接运到保税区与已经存放在此的货物拼箱出口，无需存放，以节省时间与仓储成本。按现行规定，货物必须进入同一仓库，才能进行拼箱，这就增加了货主的成本。
(七)不同供应商的货物混装至一个集装箱直接出口问题
一些大的跨国公司在华有多个供应商，他们希望将不同供应商的货物放到同一集装箱运至海外专卖店销售。目前我国不允许将不同供应商的货物放在同一集装箱经码头出口，这些跨国公司只能让各个供应商分别将货物运送至目的地的仓库，再混装，此举大大加大了物流成本。
销售采购仓库工作计划篇9
（宝鸡文理学院电子电气工程系，宝鸡 721007）
摘要： 开发了三层C/S模式的基于OLAP的零售业销售分析系统，系统能够对多维数据集中的数据进行更新，能够实现对多维数据集的切片、切块、钻取及聚合分析，为决策者制定科学合理的销售决策计划提供了有力依据。
关键词 ： 销售分析；OLAP；多维数据集
中图分类号：TP311.1 文献标识码：A 文章编号：1006-4311（2015）03-0208-03
基金项目：宝鸡市科技计划项目（2013R4-4）。
作者简介：李雅莉（通讯作者）（1973-），女，陕西宝鸡人，讲师，硕士研究生，研究方向为计算机应用技术、数据挖掘。
0 引言
在IT技术渗入零售业之后，零售业已经发生了很多变化，零售企业的数据库里集中了大量的原始交易数据，这些数据主要包括各个前端设备采集来的原始销售数据和库存数据。如何从这些不断累积的数据中挖掘出有用的信息，做出科学合理的决策，获取最大利润，是企业决策者最关心的问题。
对于数据仓库（DW）来说，是在数据库的基础上发展起来的，通常情况下，为决策分析提供服务。数据组织在联机分析处理（OLAP）的作用下，由二维平面结构扩充到多维空间结构，同时提供了相应的多维数据分析方法。
企业的决策者大都是管理方面的强者，通过计算机技术对数据库中的数据进行知识挖掘方面精通者不多。针对这种情况，本文主要研究如何在客户端通过Visual Basic 6.0设计一款基于OLAP的零售业销售分析系统，通过简单的界面操作，使企业决策者很清楚的了解各种销售信息，从而制定出科学合理的决策，及时有效地应对市场变化。
1 系统的体系结构
在基于OLAP的零售业销售分析系统中，采用三层 C/S 结构进行设计，对于本系统来说，主要包括数据仓库层、多维数据集层、客户端层三部分，如图1所示。
1.1 数据仓库层 销售分析主要是在某时间内（日，月，季，年），对商品的销售量，销售利润等进行了解，分析哪些商品畅销，哪些商品滞销，商品的主要消费群体及地区等，以便制定更好的采购、库存及营销计划。根据销售分析主题，对数据仓库进行概念模型设计和逻辑模型设计，在微软SQL Server 2000下实现数据仓库的物理模型设计，创建DTS包完成数据抽取、清理和转换任务，将数据装载到数据仓库中。
1.2 多维数据集层 在MS Analysis Services系统中，创建多维数据集，用于OLAP分析。根据销售分析主题，选择数据仓库中的数据作为数据源，维度包括时间维、商品维、顾客维和商店维4个维度。其计算成员选择销售额、销售成本、销售量为度量值，销售利润和销售利润率等。选用MOLAP保存销售分析多维数据集。
1.3 客户端层 利用微软的VB6.0开发一个良好的人机交互系统，这是因为该软件能够实现在数据仓库中，可以有效加载数据，同时更新多维数据集，进而在一定程度上实现OLAP的可视化多维分析，以表格、图形等方式向用户呈现结果，供用户决策使用。
2 系统功能设计
根据模块化思想，对系统进行功能设计和开发，其功能模块如图2所示。
2.1 多维数据集更新 利用SQL Server 2000提供的数据转换服务（DTS）创建实现数据仓库和多维数据集更新的DTS包，并在VB下执行远程DTS包实现数据的更新。
2.2 钻取聚合分析 维度需要有层次性，例如时间维由年、季、月、日构成。数据的综合程度通过维度的层次得以真实的反映。对于钻取来说，通常情况下，可分为上钻、下钻。其中，下钻是从汇总数据到细节数据的细化过程，上钻是从细节数据到汇总数据的聚集过程。聚合实际上是钻取的逆向操作。
通过钻取聚合分析，可以了解商品的日、月、季、年的销售量、销售额和销售利润。发现商品的销售趋势，并相应的调整商品的采购和库存计划。
2.3 切片分析 切片是在多维数据集的两个维上集中观察数据。通过商品分析（时间商品维）、地区分析（时间商店维）、顾客分析（时间顾客维），进而在一定程度上可以分析出哪些商品畅销，哪些商品滞销，同时可以顾客的购物地区，以及消费主要群体进行分析。根据分析结果，制定相应的营销策略。
2.4 多维切块分析 切块是选定若干维度（通常是三维）进行分析。可以自由选择维度，系统会自动生成MAX查询语句，并将分析结果以表格的形式展现出。
3 系统开发
3.1 VB与DTS包 借助OLE DB接口，Microsoft公司的数据转换工具DTS能够在关系数据源、非关系数据源以及ODBC数据源之间完成数据的转移；可以从多个异构数据源自动或交互地向数据仓库装入数据；对于使用VBScript或JavaScript等脚本语言创建的自定义转换脚本DTS同样能够给予支持，并且在一定程度上允许使用Visual Basic、Visual C++等编程语言编写自定义的组件，在转换中能够对数据进行校验、清理等操作。集成在SQL Server 2000中的DTS可以自动调度导入或操作任务，也可以使用SQL代理服务来进行调度[1]。
利用DTS设计器创建数据仓库更新的DTS包。利用DTS提供的Analysis Services 处理任务，创建多维数据集更新的DTS包，在VB中执行远程DTS包来实现多维数据集的更新。主要代码如下：
Dim MyPackage As DTS.Package
Set MyPackage = New DTS.Package
With MyPackage
.LoadFromSQLServer "服务器名", "用户名", "密码", DTSSQLStgFlag_Default, , , , "DTS包名"
.Execute
3.2 VB与多维数据集 在VB中，利用ADO（ActiveX Data Objects）控件能够访问数据库系统，ADO MD（ActiveX Data Objects Multidimensional）是对ADO的扩展，包含了访问OLAP多维数据集所需的各种对象和集合[2]。
利用ADO MD可以连接多维数据集，用MDX语句进行多维查询，并将它查询的结果
通过单位集对象(Cellset)返回。在VB中建立ADO MD对象的代码如下：
4 系统测试
系统运行后，首先执行多维数据集的更新，以完成分析数据的更新。
图3为切片分析的可视化界面，通过分析后，可得出食品类中的蔬菜类和小吃类商品最畅销，而罐装商品销量低，在以后的采购中可用畅销的商品替代滞销的商品，对于滞销商品可采取促销方式提高销售量。
图4为多维切块分析的可视化界面。管理人员根据销售分析需求，可以自由选择维度、度量及计算成员，系统会自动生成MDX查询语句，将结果以表格形式展现出来。
5 总结
本系统界面友好，操作简单，利用此系统对零售业的销售数据进行多维分析，能帮助决策人员全面、深人地了解销售情况，为企业的管理和决策提供有力依据。
参考文献：
[1]武彦峰，朱仲英.基于DTS组件的数据仓库的数据抽取工具的设计与实现[J].微型电脑应用，2004，20（3）：1-4.
销售采购仓库工作计划篇10
1.1为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》，特制定本财务管理制度。
1.2本管理制度适用于XXXX公司及其控股公司；各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。
第二章会计机构、会计人员的管理
2.1公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括:财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；做好与仓库部门的对帐工作，指导仓库保管员建帐、对帐；指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。
2.2财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科;岗位设置为:部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。
2.3各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。
2.4财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。
原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理。仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续。
2.5财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制度，按绩效考核结果，兑现劳动报酬。
第三章流动资产的管理
3.1流动资产包括现金、各种存款、应收及预付帐款、其他应收款、存货等。
3.2现金管理
3.2.1现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。
要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批，但是总经理归来后补办有关手续。
3.2.2出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的帐务登记工作和会计档案管理工作。
收付款凭证的内容必须完整、合法；报销凭证必须是国家印制的发票及单据，不得使用白条或其他不规范的凭证报销各项费用，凭证经审核后方可逐笔登记现金日记帐。
日记帐要逐日结出余额，并与库存现金相核对，月末与总帐相核对。出现长、短款且又无法查明原因的，长款归公，短款由责任人赔偿。
3.2.3有关人员因公外出时要做好出差登记，方可到财务部门预借差旅费。出发归来后的三天之内及时到财务部门结算，做到一次一清，不允许跨月结算和几个地方出差混合结算，对于前帐未清或跨月拖欠占用公款者，可按月息10%计收利息并扣发工资。
3.2.4企业可根据业务大小核定合理的库存现金限额（三天零用量），当日收取的现金要及时送存银行，不得留存超限额的过夜现金，以确保财产的安全。
3.2.5企业职工报销费用时，出纳人员要及时扣除各种借款，不允许职工长期占用企业资金，各种借款条月底必须入帐，不允许出现跨月白条顶库现象。
3.2.6现金出纳是企业的资金结算中心，企业应将营业收入、下角料变现，职工罚款等款项及时交付财务部门，以便及时处理帐务。
3.3银行存款管理
3.3.1会计人员要认真执行《银行结算办法的暂行规定》，银行支票等结算凭证和印鉴要由两人分开保管。
3.3.2财务人员要严格银行存款支出控制，银行付款必须经总经理批准，手续齐备，不准携带空白支票外出，确须携带空白支票外出者，须经领导批准，办理领用登记手续，要建立支票领用登记簿，空白支票必须填写日期并在预计最高金额位画人民币符号，因使用支票不当造成企业损失时，应由当事人承担赔偿责任。携带空白支票办理结算后，要当天将存根和有关凭证带回，并到财务部门及时结算，不准将空白支票留存其他单位。凡前帐未清者，不准再领用支票。
3.3.3银行存款日记帐逐笔逐日登记，每日结出余额，定期与银行对帐单相核对，并编制银行余额调节表，调整未达帐项，出现长期未达帐项时要查明原因，上报领导。
3.4应收帐款及预付帐款的管理
3.4.1企业要根据经济业务的内容和户别设置应收帐款明细分类帐，即按债务人的具体名称设置登记明细分类帐，不准笼统的以地名代替。应收帐款的发生和确定必须有索取价款的凭据（包括合同、收到条、欠款条以及业务经办人员的保证书等），不得单方入帐。
财务部门要会同供应、销售部门建立健全销售商、供应商的客户档案。
3.4.2各项债权，债务要定期进行清理核对，每年最少进行一次发函或派员核对，每季末要编制帐龄分析表，并上报有关领导。对发生的应收帐款、其他应收款、预付帐款等应收款项，按照谁经办谁回收的原则，损失者或已采取各种必要措施确实无法收回的坏帐损失，由当事人按责任赔偿相应损失后及时处理账务。
3.4.3收回的帐款要及时上交财务部门，如发现货款已被私自挪用不交者，交司法部门处理。
3.4.4企业要严格控制内部职工的业务借款和生活借款，健全借款审批制度，职工调离时财务部门应当与其他部门搞好各种债权债务的清算工作。
3.4.5支付预付帐款必须有合同、协议书等书面文件，根据合同需预付帐款时，须经办人签章，经领导批准后方可付款，并同时向财务部门提拱有关合同协议书等有关材料。
3.4.6本企业采用坏帐准备金制度，每年年末按应收帐款余额的5‰计提坏帐准备金，年终调整。
3.5存货的管理
3.5.1存货是指企业所拥有或控制的，能以货币计量的为企业生产经营服务的流动资产，主要包括原材料、低值易耗品、在产品、半成品、产成品。原材料主要包括：主要材料如钢板、焊材、钢管、原料油等；辅助材料如扎丝、油漆、螺栓、螺帽等；备品备件扳手等；福利劳保类如扫帚、手套、毛巾、肥皂、洗衣粉等；其他类。
3.5.2存货的计价、按实际成本计价。
3.5.2.1原材料的购入价格包括买价，装卸费、包装费、运输途中的损耗，入库前的挑选费，市外运输费，保险费以及缴纳的税等。
3.5.2.2原材料出库以加权平均法计算出库材料的成本。
3.5.3原材料的购入
材料购入必须持有生产或仓库、供应部门的购物申请单，经有关领导批准后方可到财务部门借款。严禁无计划采购，超定额库存。
3.5.4供应部门按购物申请单所购材料送达企业后，须持总经理签批的采购单、购货发票，购销合同（协议）合格证等到质检部门（化验）进行质量检验，检验合格后签发一式两联检验报告单随发票到仓库部门办理入库手续。
3.5.5仓库部门在将材料验收入库前，应详细核对发票所载名称、规格型号、数量、质量与实际是否相符，同时对照检验（化验）部门出具检验报告，经检验合格后方可验收入库，填制材料验收入库单，并对无名牌的配件用口取纸载明名称、规格、型号。
3.5.6材料验收入库单一式三联，一联留存做为仓库部门记帐凭证，一联随发票及采购单等经总经理审批后到财务部门处理帐务，一联为供货方证明。
3.5.7对于货已到而发票未到的材料，仓库部门可以根据检验单据办理临时入库，做好入库材料台帐登记工作，填制一式三联估价入库单，仓库留存一联据以入帐，一联送交财务处理帐务，月初用红字入库单冲回估价入库，待发票到达时填制正式入库单。
3.5.8材料出库管理
3.5.8.1生产部门根据生产计划和设计预算用料开具领料单，由统计员填制，填制内容要全面、真实、准确，领料单用途要根据生产计划填清产品批号，作为归集成本费用的依据，领料单一式三联，车间统计一联，财务一联，仓库一联，超出预算或计划处的用料由生产部长签批，月底统一报总经理审批，非生产性的用料属售后服务的由营销部提出申请，其他用料，由行政部提出申请，会计开票经总经理签批后，仓库方可发货。
3.5.8.2月末车间统计根据材料领料单编制材料消耗汇总表，仓库部门编制材料出库汇总表，车间、仓库与财务部门都要对帐并核对相符。
3.5.9产品入库管理，车间产成品生产完毕，要会同仓库、质检部门填制检验合格单，仓库据以填制产成品入库单，产成品入库单一式三联（注明生产令号）；一联仓库记帐，一联送交财务，一联送车间统计据以核算工资等各项考核指标。
3.5.10产成品出库管理，仓库部门根据盖有财务专用章的发货单或提货联据以发货，同时在出门联签字，保卫人员只有见到盖有财务专用章并且有仓库人员签字的出门证方可对车辆等运输货车检查放行，月末时，由保卫人员、仓库人员将提货联，出门联汇总，于每月30日前到财务部门核对相符后据以存档。
3.5.11仓库部门要做到见单付货，及时登记有关帐簿，设立材料、产成品收、发、存明细帐或暂收货台帐，严禁白条顶库现象。
3.5.12月末在产品和自制半成品的管理。月末生产部和车间统计员要搞好在产品和自制半成品的盘点、登记工作，及时编制、报送盘点登记表，确保月末成本核算的真实性和准确性。
3.5.13凡大宗原材料都要签订购销合同，使用票据结算，各种材料采购验收入库后，不论是否付款，都要在入库时填制入库单，将发票或入库单交财务处理帐务，以便真实反映各项债权债务，以避免发生帐外资产。
3.5.14各部门领用的低值易耗品，一律采用
五、五摊销法计入成本费用。
对于能多次周转使用或长期使用的低值易耗品，如办公用品（桌、椅、档案橱等）各种工具等，必须在领用时由总经理签批，行政部总务科按部门（人员）进行登记，生产用具由生产部长签批，设备管理员及仓库同时进行登记并建立在用低值易耗品登记簿，做到谁使用谁负责，谁丢失谁赔偿。
3.5.15企业应加强对已销产成品退货、返修制度的管理，建立完善的退货、返修审批制度，实行退货、返修产品的责任倒查制度，属于生产部门、质检部门、销售部门或运输部门、仓储部门的责任查证属实，落实赔偿份额（原则上责任全额赔偿）。
已开具增值税发票的货物销后退回的，必须有购货方当地税务机关出具的退货证明，否则，不予办理退货手续。
3.5.16企业存货必须定期或不定期盘点，最少在年中、年末进行两次全面财产清查，对盘盈、盘亏或报废的存货要分类填制盘盈盘亏表。对于出现盘盈、盘亏的材料物资要及时查明原因，报公司领导批准处理并及时调整帐务，以保证帐实相符；对于盘亏、毁损物资能查明原因的由当事人负责赔偿。
3.5.17代销商品的管理。财务部门要建立代销商品明细帐和保管帐，及时与对方对帐以确保帐帐、帐物相符，同时要与代销单位签订代销协议，明确相关责任。
3.5.18包装物的管理。企业外销产品所用包装采用押金制度，本市区内押金期限为15天，市区外30天，过期包装物原则上不再退款，企业转为当期营业外收入。
3.5.19委托加工材料的管理
本公司设置“委托加工材料”会计科目核算外协加工材料的材料成本、加工费、运费、装卸费等实际成本费用。
3.5.19.1企业需外出加工材料时，必须办理有关出入库手续，由业务经办人员到财务部门开具外出加工材料通知单。通知单一式三联，财务一联、仓库一联据以发货，受托单位一联。财务、仓库、供应设立专账，月底核对。
3.5.19.2业务经办人员到受托单位后，应将外出材料加工通知单交由受托单位签收后带回财务部门。
3.5.19.3外出材料加工完毕后，由业务经办人持发票到检验部门检验后由仓库部门办理委托加工材料验收入库手续，然后持有关单据到财务部门办理报帐及核销事宜。
3.5.19.4委托加工材料的买价加工费、运费以及有关税金等计入委托加工材料成本，按实际收回数量，重新计算入库单价。
3.5.19.5委托加工材料原则上要与受托单位签订委托加工合同（协议）以明确价格、质量、交期等责任。
3.5.20其他存货物、资管理。氧气、乙炔等出入库手续按原材料的有关出、入库手续办理。
3.5.21因特殊原因，临时借用工具或材料，属生产用由生产部长签批，不得带出公司大门以外，需带出或外单位借用时，按3.5.19.1办理手续（注明用途、单位、经办人、地址、电话及归还日期），并由总经理签批归还时由仓库检验无损，办理有关部门核消手续，到期不还先由仓库督促，通知二次不还时报总经理。
因业务关系需要或其他非生产需要材料出库实行总经理签批制。
第四章固定资产的管理
4.1固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机械、设备、运输工具；电子设备、仪器仪表等其他与生产经营有关的单位价值超过1000元的设备器具，工具等；不属于生产经营必备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的也应当做为固定资产。
4.2企业要建立健全固定资产管理制度，包括固定资产的安全使用制度，维修保养制度，定期盘点制度和折旧计提制度。
公司财务要设置固定资产明细帐，并制定固定资产目录，生产车间安全设备科应当建立固定资产使用登记卡。
4.3固定资产的计价
4.3.1外购的固定资产，不需安装就可直接使用的固定资产，以发票价格和运输费用价格为固定资产记帐价格，对于外购需安装、调试才可使用的固定资产，以外购价格加运输费、安装调试费等合理有关的费用为计帐价格。
4.3.2需外单位承建的基建工作或设备的安装调试工程时，承建单位要搞好预算工作和合同的签订工作，基建合同和预决算书要送财务部门留存一份。
购置机器设备时要搞好市场调查，搞好设备的技术分析和经济性分析。
4.3.3对已经竣工交付使用的未办理决算的建筑工程、机械设备等，要根据预算书或合同估价转入固定资产并计提折旧，待工程决算后，再调整原估价和已提折旧。对于现已使用而没有档案资料的固定资产（没有建帐）可以采取重置价进行入帐。
4.4折旧方法。我公司对固定资产进行分类管理，固定资产折旧采用平均年限法分类计提折旧，房屋、建筑物折旧年限为30年，机械、设备折旧年限为10年，车辆折旧年限为7年，电子设备和仪器仪表等为5年。
4.5本公司固定资产残值率5%。
4.6全部固定资产必须每年盘点一次,由财务部牵头生产部设备科、行政部总务科参与，具体盘点时间由财务部根据年终决算的要求决定。
第五章负债管理
5.1企业的流动负债是指将在一年内偿还的债务，包括短期借款、应付帐款、应付工资、应交税金，其他应付款以及预提费用等。
5.2企业各种流动负债应按期偿还，以提高企业信誉和知名度，按期发放工资，无特殊原因职工工资必须于次月十五日前发放，以提高职工的积极性，增加企业凝聚力。
5.3企业购进货物应付未付的款项，业务经办人员应及时将发票等有关单据送交财务部门，以便及时处理帐务，正确体现企业负债，正确核算材料物资等的计价和产品成本。
第六章成本费用的核算管理
6.1本公司按照制造成本法核算产品成本。
6.2本公司产品按订单生产，以生产部门下发的生产通知单为核算依据，以批量法为核算方法结合分步法进行成本核算。
6.3生产部门要与财务部门积极配合，产品生产通知单应按购货单位，产品规格型号，下发生产批号。车间统计以生产批号填制领料单来领用原材物料，月末以生产批号为基本单位汇总原料、动力和人工的消耗。企业财务部门要会同有关部门分门别类地制订科学合理的材料、动力消耗定额及计件工资和产品质量指标，制定有效措施将工资与产量、质量、消耗联系起来，以提高劳动效率，降低材料和人工消耗，逐步实行目标成本管理，加强对成本的比较与分析，为创造一个高效、低耗的企业奠定良好的基础。
6.4成本与费用要按权责发生制原则进行计提。要正确划分和核算各项成本费用，严格按规定的核算内容和要求使用跨期摊销帐户（待摊费用、预提费用等）。
企业制定合理完善的定额费用和报销制度，本企业的管理费用、销售费用、财务费用，都要按规定进行明细分类核算，并进入当期损益。
有关费用报销程序和标准的制度由财务部另行制定。
第七章收入、利润和税金的管理
7.1企业销售收入实现的标志是收讫价款或取得索取价款的凭据。对于现款交易实现的销售收入，由开票员开票后到出纳会计交款后方可凭盖有款收讫章的提货联及发货清单到仓库提货，仓库凭此发货并签发出门证。
凡赊销产品，一律实行领导签批制，领导签批后方可到开票处开具产品发货通知单办理有关手续（写好欠条、办理担保、登记好客户档案）。
7.2已销产品的降价，必须由总经理等有关领导签批后，方可到财务部门办理冲帐手续。
7.3企业要按税法规定正确计提各种税费，准确核算和反映各项税金的提取和上交。每月10号前将计算正确的有关税务报表上报有关税务部门。
7.4利润总额可按以下公式计算
利润总额=销售利润+投资收益+营业外收入-营业外支出
销售利润=产品销售利润+其他销售利润-管理费用-财务费用
产品销售利润=产品销售收入-产品销售成本-产品销售费用-产品销售税金及附加
其他销售利润=其他销售收入-其他销售成本-其他销售税金及附加
7.5企业营业外收入和营业外支出是指与企业无直接关系的各项收入和支出。
7.6企业实现利润后应缴纳企业所得税，企业利润应按以下顺序分配：
1、支付各项税收的滞纳金和罚款。
2、弥补企业以前年度亏损。
3、提取法定盈余公积金和公益金。
4、向投资者分配利润。
第八章财务报表、会计科目和发票的管理
8.1根据会计工作一致性和可比性原则，本公司结帐时间为每月30日下午6：00为结帐时间，资产负债表和损益表及有关附注报表应于次月8号前上报公司总经理及有关部门。
8.2XXX和各控股公司，应分别独立核算，自负盈亏，各企业之间要实行严格的财务制度，严禁混报乱报费用现象。企业之间往来帐可设“内部往来”科目核算有关经济业务，企业的资金、物资往来要办理有关转帐手续。
8.3公司所有购进货物，原则上200元以上都须取得增值税专用发票；支付水、电、运输费、油料费和维修车辆时都要利用增值税（或合法）发票结算。
8.4企业出入库单、收据等有关凭据采取领用登记制度，用完的有关单据存根及时交回财务部门，财务部门要认真检查，凭旧本领用新本不得乱领乱用有关单据。
8.5销货发票（含普通发票、增值税专用发票、发货通知单）要有专人到税务机关领取。开票、制单、保管、登记实行专人负责制。财务部门要建立健全有关票据的登记制度，严禁向非购货单位开具发票。
8.6本企业根据2001版《企业会计制度》建立会计科目。
第九章会计档案管理
9.1本企业要搞好会计档案的管理工作，财务部门应于每月月末将有关会计凭证等会计档案装订成册，做好封面整理入档。
9.2企业财务部门建立会计档案目录，严格档案调阅手续。
9.3企业财务人员、保管员、统计员调动工作时必须办理会计档案移交手续，造具移交清单，分清前后责任，确保会计档案的连续完整。
9.4会计档案的保管年限：会计凭证类15年；总帐15年、明细帐15年、现金和银行存款日记帐25年、辅助帐簿15年、固定资产卡片（清理报废后）5年；月、季度财务报告3年，年度财务报告（决算）永久；会计移交清册15年、会计档案保管清册永久。
第十章罚则
10.1对现金出纳会计违反3.2.1之规定，一经查处每笔业务处罚现金出纳会计5元。
10．2对违反3.3.1、3.3.2款责任人，一经发现或查处每次罚款10元。
10．3公司往来账会计违反3.4.2款，对责任人每次罚款20元。
10．4对仓储管理员违反3.5.5款，每次处罚责任人10元。
10．5对违反3.5.8.1、3.5.8.2款,对有关责任人每次罚款20元,并限期在2天之内完成（统
计员和仓储人员）。
10．6反3.5.10款之规定，对仓储人员及保卫人员每次罚款20元。
10．7对仓储管理人员违反3.5.11之规定,处罚直接责任人每次20元.
10．8对车间统计员违反3.5.12之规定,处罚直接责任人每次20元.
10．9对会计报税人员违反7.3之规定,每次罚款20元,并自行承担滞纳金。
10.10对违反8.1款之规定处罚直接责任人每日10元.
10.11对开票人员违反8.5款之规定,每次处罚责任人20元。
第十一章附则
11.1本管理制度自董事会批准公布之日起执行，不完善之处另行文补充规定，凡与本制度规定不一致的以本管理制度为准。
11.2本管理制度由公司财务部负责解释。
