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收银仓库工作计划十篇

时间：2023-03-19 02:06:15

收银仓库工作计划

收银仓库工作计划篇1

关键词：粮食危仓老库维修改造会计处理

的十以来，、总理高度重视粮食安全，多次、多场合反复强调粮食安全和重视粮食工作。2013年下半年，国家粮食局、财政部、实施了“粮安工程”建设规划编制工作，启动了粮食“危仓老库”维修改造项目，意义重大，影响深远。目前，全国各地粮食部门正紧锣密鼓加紧施工，确保按时按质完成“危仓老库”维修改造任务。为了规范企业确认、计量、报告“危仓老库”维修改造的行为，保证会计信息质量，本文从政府财政补助、大修、小修、设备购置、资本化财务费用、涉税会计处理等方面系统地介绍“危仓老库”维修改造的会计处理，与同行进行交流，同时供基层单位会计核算参考。

江苏省粮食局把粮食危仓老库维修改造项目归纳为“三改造三提升”。“三改造”：一是改造仓房，包括仓房屋顶、墙体、门窗、仓内地坪等简单维修和仓房防潮防雨、保温隔热等维修改造；二是改造设施，包括码头、站台、道路、室外地坪、水电设施、消防设施及配套管线等更新改造；三是改造环境，包括库区大门、院墙、厕所、绿化等更新改造。“三提升”：一是提升机械化作业水平，包括添置先进适用的清理、输送、补仓、平仓、散粮接卸等仓储作业设备；二是提升粮食储存科学化水平，包括配备冷谷机、电子测温、机械通风、环流熏蒸等设备，利用地能、水能、太阳能等新能源，实现低温储粮、绿色储粮；三是提升信息化管理水平，收储库围绕收购和仓储，主要配备粮情检测、动态信息管理及粮库实时监控等信息系统，中心库建设以物联网为主要技术支撑的数字粮库系统。收储库根据规模大小，对照“三提升”标准，可按照实际需要进行配置。从财务的角度，可以把“三改造、三提升”的内容概括为“大修理、小修理、设备购置”。从资金来源的角度，可以把资金来源划分为政府性财政补助、自有权益性资本、债务性资本（银行贷款等）。

一、固定资产概述

《企业会计准则第4号――固定资产》指出，“固定资产，是指同时具有下列特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用寿命超过一个会计年度”。《企业会计制度》规定：固定资产是指企业使用期限超过1年的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2 000元以上，并且使用年限超过2年的，也应当作为固定资产。

二、固定资产的大修理、小修理

《企业会计准则第4号――固定资产》规定，与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则应当计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出，应当确认为当期费用，不再通过预提或待摊的方式核算。企业在日常核算中应依据上述原则判断固定资产后续支出是应当资本化，还是费用化。在具体实务中，对于固定资产发生的下列各项后续支出，通常的处理方法如下：1.固定资产修理费用（小修理），应当直接计入当期费用。2.固定资产改良支出（大修理），应当计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额。3.如果不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良结合在一起，则企业应按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当期费用。固定资产修理的税务处理，按《企业所得税税前扣除办法》的规定执行：纳税人的固定资产修理支出（小修理）可在发生当期直接扣除。纳税人的固定资产改良支出（大修理），如有关固定资产尚未提足折旧，可增加固定资产价值；如有关固定资产已提足折旧，可作为递延费用，在不短于5年的期间内平均摊销。符合下列条件之一的固定资产修理，应视为固定资产改良支出（大修理）：（一）发生的修理支出达到固定资产原值20%以上；（二）经过修理后有关资产的经济使用寿命延长二年以上；（三）经过修理后的固定资产被用于新的或不同的用途。

三、企业接受政府财政补助的会计处理

政府补助属于财政补贴收入性质，根据《企业所得税法》第六条及其《实施条例》第二十二条规定，补贴收入包括在企业以货币形式和非货币形式从各种来源取得的收入总额中。对符合规定条件的财政性资金，可以作为不征税收入，在计算应纳税所得额时从收入总额中减除，但不征税收入用于支出所形成的费用，不得在计算应纳税所得额时扣除；用于支出所形成的资产，其计算的折旧、摊销不得在计算应纳税所得额时扣除。另外，税法还规定，企业取得国家财政性补贴和其他补贴收入，除国务院、财政部和国家税务总局另有规定者外，应一律并入实际收到该补贴收入年度的应纳税所得额。与资产相关的政府补助按会计准则规定在取得当期先确认为递延收益，后分期摊入营业外收入，与税法要求一律并入实际收到年度的应纳税所得额的时间不一致，则该项负债的账面价值就会大于其计税基础而产生可抵扣暂时性差异。依据《企业会计准则第18号――所得税》及其应用指南的相关规定，可抵扣暂时性差异符合确认条件的情况下，应确认相关的递延所得税资产。在纳税申报时，则需要作纳税调增、调减处理，即当企业取得政府补助的当期会计上确认为递延收益时，在当期计算应纳税所得额时作纳税调增处理；当递延收益转入当期损益（营业外收入）后，在当期计算应纳税所得额时进行纳税调减处理。按照纳税调整后的应纳税所得额和适用税率计算应交的所得税。

按照《企业会计准则第16号――政府补助》第七条：与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。第八条：与收益相关的政府补助，应当分别下列情况处理：（一）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。（二）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。具体会计处理为：1.企业收到政府财政补助时：借记“银行存款”科目，贷记“递延收益”科目。2.企业收到的政府补助，用于固定资产修理（小修理）部分直接计入当期损益：借记“管理费用――修理费”科目，贷记“银行存款”科目；同时结转递延收益：借记“递延收益”科目，贷记“营业外收入――政府补助利得”科目。3.企业收到的政府补助，用于固定资产改良支出（大修理），按照新形成固定资产，在该项资产使用寿命内平均分配，计入当期损益（计算到月度）。借记“管理费用――折旧费”科目，贷记“累计折旧――××固定资产”科目；同时结转当期递延收益：借记“递延收益”科目，贷记“营业外收入――政府补助利得”科目。

四、银行贷款利息的会计处理

粮食危仓老库维修改造的资金来源，一是政府财政补助资金，二是企业自有资金。企业自有资金不足，发生银行贷款的，其贷款利息要分别不同情况进行处理。银行贷款部分，用于维修改造形成固定资产的，在建设期间，所发生的银行贷款利息，要构成固定资产的价值；建设工程一结束，即工程竣工验收后，银行贷款所发生的利息，进入当期损益。

1.建设期间构成固定资产的银行贷款利息的会计处理为：借记“在建工程――××工程”科目（银行贷款的资本化利息），贷记“银行存款”科目。

2.工程建设结束银行贷款利息的会计处理为：借记“财务费用――利息”科目，贷记“银行存款”科目。

五、粮食仓库大修理（改扩建）、小修理的会计处理

（一）粮食生产经营用仓库改、扩建的会计处理

1.仓房转入改、扩建，注销固定资产原价、累计折旧。借记“在建工程――××幢仓房”、 “累计折旧――××幢仓房”、“固定资产减值准备―××幢仓房”等科目，贷记“固定资产――××幢仓房”科目。

2.支付改、扩建各项工程支出，增加改、扩建工程成本。借记“在建工程――××幢仓房”科目，贷记“银行存款”科目。

3.拆除材料作价入库或变卖收入入账，冲减改、扩建工程成本。借记“原材料――××材料”或“现金”科目，贷记“在建工程――××幢仓房”科目。

4.危仓老库维修改造工程发生甲供材的（比如：仓库专用的大门、气窗等）。（1）采购甲供材：借记“工程物资――××材料”、“应交税费――应交增值税（进项税额）”科目，贷记“银行存款”科目。（2）甲供材交付工程使用：借记“在建工程――××幢仓房”科目，贷记“工程物资――××材料”科目。

5.改、扩建工程完工，竣工验收，办理竣工决算，固定资产达到预定使用状态。借记“固定资产――××幢仓房”科目，贷记“在建工程――××幢仓房”科目。

（二）企业对外出租仓库改、扩建，完工后，将仓库改为库存粮食的会计处理。

1.将对外出租的粮食仓库，转入改、扩建工程。借记“在建工程――××幢仓房”、“投资性房地产累计折旧――××幢仓房”、“投资性房地产减值准备――××幢仓房”等科目，贷记“投资性房地产――××幢仓房”科目。

2、3、4、5项与粮食生产经营用仓库改、扩建的2-5项会计处理相同。

（三）粮食危仓老库小修理的会计处理。借记“管理费用――修理费”科目，贷记“银行存款”、“原材料――××材料”等科目。

六、粮食危仓老库维修改造中购置设备的会计处理

1.购入不需要安装的设备的会计处理：借记“固定资产――××设备”、“应交税费――应交增值税”（进项税额）等科目，贷记“银行存款”或“应付账款―××单位”科目。

2.购入需要安装的设备的会计处理：由于从设备运抵企业到交付使用，需经过安装和调试过程，并发生安装调试成本。因此，先通过“在建工程”科目核算购置设备所支付的价款、运输费和安装成本等，待设备安装完毕达到预定可使用状态后，再将“在建工程”科目归集的设备成本一次转入“固定资产”科目。（1）设备运抵企业，等待安装。借记“工程物资――××设备”、“应交税费――应交增值税”（进项税额）等科目，贷记“银行存款”科目。（2）设备投入安装，并支付安装成本。借记“在建工程――××设备安装”科目，贷记“工程物资――××设备”、“银行存款”等科目。（3）设备安装完毕，达到预定可使用状态。借记“固定资产――××设备”科目，贷记“在建工程――××设备安装”科目。

3.购置设备运输费的会计处理：购置设备的运输费用可按照运费的7%进行纳税抵扣，93%的运输费用构成设备成本。借记“固定资产――××设备”科目（运输费用93%的部分）、“应交税费――应交增值税”（进项税额）（运输费用7%的部分）等科目，贷记“银行存款”或“应付账款”科目。

七、前期工程费的会计处理

前期工程费包括：平面图测绘费、可行性研究报告费、环评费、施工图设计费、工程造价咨询费、招标费、工程监理费等。前期工程费各项费用发生时，先进行归集放入“待摊费用”，整个大修理工程、小修理工程结束时再按项目工程造价分配到各个项目中去。

1.各项前期工程费发生时：借记“待摊费用――工程项目前期工程费”科目，贷记“银行存款”科目。

2.工程项目完工，分配前期工程费时：（1）小修理项目：借记“管理费用――修理费”（工程项目前期工程费）科目，贷记“待摊费用――工程项目前期工程费”科目；（2）大修理项目：借记“在建工程――××项目”（工程项目前期工程费）科目，贷记“待摊费用――工程项目前期工程费”科目；同时结转固定资产：借记“固定资产――××项目”科目，贷记“在建工程――××项目”（工程项目前期工程费）科目。

八、举例说明（包括涉税会计处理）

某粮食购销企业为增值税一般纳税人。2014年发生粮食危仓老库维修改造业务总预算300万元。现假设维修改造业务中，1/3是小修理，2/3是大修理（形成固定资产），2/3大修理中包括设备购置；资金来源50%由企业自筹资金解决、50%由政府财政补助解决。这样，政府补助的150万元中，50万元用于小修理，100万元用于大修理（形成固定资产）。现将各有关交易或事项会计处理举例如下：

1.2014年4月收到财政部门拨款150万元存入银行。

借：银行存款 1 500 000

贷：递延收益 1 500 000

2.假设2014年4月至8月完成小修理费用100万元；到9月份完成大修理“在建工程”180万元；购置设备价款20万元，增值税进项税额34 000元，价税合计234 000元，支付设备运输费10 000元，装卸费2 000元。

（1）8月份完成小修理项目并验收合格：

借：管理费用――修理费 1 000 000

贷：银行存款 1 000 000

借：递延收益 500 000

贷：营业外收入――政府补助利得500 000

（2）9月份完成大修理项目并验收合格：

借：在建工程――××仓库 1 800 000

贷：银行存款 1 800 000

借：固定资产――××仓库 1 800 000

贷：在建工程――××仓库 1 800 000

（3）购入不需要安装的设备价款20万元：

准予抵扣的进项税额=34 000+10 000×7%=34 700（元）

购置设备的成本=200 000+10 000×（1-7%）+2 000元=211 300（元）

借：固定资产――××设备 211 300

应交税费――应交增值税（进项税额） 34 700

贷：银行存款 246 000

3.9月份完成的维修仓库和购置的设备，当月交付使用。从10月份开始按年限平均法计提新增固定资产折旧，预计新增仓库和购置的设备使用年限均为20年（为了举例核算方便），预计净残值率4%。新增固定资产（维修改造过的仓库和新增设备）按月计提固定资产折旧时：

新增固定资产应计提的折旧总额=2 011 300×（1-4%）=1 930 848（元）

平均每月应计提的折旧额=1 930 848/20/12=8 045.2（元）

借：管理费用――折旧费 8 045.2

贷：累计折旧――××仓库（设备） 8 045.2

4.2014年末，新增仓库和设备使用寿命内分配递延收益时（3个月）2014年应分配的递延收益=1 000 000/20/12×3=12 500（元）。

借：递延收益 12 500

贷：营业外收入――政府补助利得 12 500

5.2014年度资产负债表日递延收益的账面价值=150-50-1.25=98.75（万元），按税法规定该项负债应计入当年应纳税所得额计算交纳所得税，未来期间转入营业外收入后可以抵扣应纳税所得额，所以该项负债的计税基础为零。该项负债的账面价值与其计税基础零之间产生的暂时性差异为可抵扣暂时性差异，符合确认条件的情况下，应按未来期间转回时适用的所得税税率确认相关的递延所得税资产=98.75×25%=24.6875（万元）

借：递延所得税资产 246 875

贷：所得税费用――递延所得税费用246 875

6.2015年及其以后各年的使用寿命内，每年应分配递延收益=1 000 000/20=50 000（元），年末分配递延收益时：

借：递延收益 50 000

贷：营业外收入――政府补助利得 50 000

7.2015年资产负债表日递延收益的账面价值=98.75-5=93.75（万元），与其计税基础零之间产生的可抵扣暂时性差异，应确认相关的递延所得税资产=93.75×25%=23.4375（万元），但递延所得税资产的期初余额为246 875元，当期应转回原已确认的递延所得税资产12 500元。

借：所得税费用――递延所得税费用 12 500

贷：递延所得税资产 12 500

2016年及其以后各年的使用寿命内，年度应转回原已确认的递延所得税资产均为12 500元，账务处理与2015年度相同。

8.假设2020年末，该粮食购销企业，由于政府统一规划，整个企业需要搬迁。因此，整个企业的固定资产需要转入清理。这次维修改造的固定资产累计发生折旧=8 045.2×12×6+8 045.2×3=603 390（元）。假设没有发生资产减值。

（1）转入清理：

借：固定资产清理――××仓库（设备） 1407 910

累计折旧――××仓库（设备） 603 390

贷：固定资产――××仓库（设备） 2 011 300

（2）假设支付清理费用30 000元：

借：固定资产清理――××仓库（设备） 30 000

贷：银行存款 30 000

（3）假设收到该部份资产拆迁补偿费120万元。

借：银行存款 1 200 000

贷：固定资产清理――××仓库（设备） 1 200 000

（4）结转清理净损失

借：营业外支出――处置非流动资产损失 237 910

贷：固定资产清理――××仓库（设备） 237 910

（5）假设收到该部份资产拆迁补偿费180万元：

借：银行存款 1 800 000

贷：固定资产清理――××仓库（设备）1 800 000

（6）结转清理净收益。

借：固定资产清理――××仓库（设备） 362 090

贷：营业外收入――处置非流动资产利得 362 090

9.结转尚未分配完的递延收益余额。这批固定资产清理前，递延收益账面余额=100-1.25-5×6=68.75（万元）。根据《企业会计准则第16号――政府补助》应用指南规定，相关资产在使用寿命结束前出售、转让、报废或发生毁损的，应将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益（营业外收入）。

借：递延收益 687 500

贷：营业外收入――政府补助利得687 500

10.结转递延收益余额后，2020年度资产负债表日递延收益的账面价值与计税基础均为零，两者之间不存在暂时性差异，原已确认的与该项负债相关的递所得税资产应予全部转回。应转回的递延所得税资产=246 875-12 500×6=171 875（元）。

借：所得税费用――递延所得税费用 171 875

收银仓库工作计划篇2

关键词：信息管理系统；控件；窗体；域

中图法分类号：TP315文献标识码：A文章编号：1009-3044(2007)15-30602-02

Based on B/S Structure of the Warehouse Management System

ZHOU Hong

(College of Information Eng . of Suzhou University , Suzhou 215006 , China)

Abstract:Warehouse management system is typical of the Information Management System (MIS), including development of its key database background to the establishment and maintenance, and the front-end Web application development aspects. The system uses Visual Basic as a development tool, using Microsoft Access 2003 database to establish background, Finally JET database engine technology background and future interface connection. The system is mainly cargo warehouses complete information input, inquiries, statistics and data backup, and other functions, is extremely practical.

Key words:Information Management System; Control; Form; Domain

在计算机飞速发展的今天，将计算机这一信息处理工具应用于仓库的日常管理已是势在必行，而且这也将为仓库管理带来前所未有的改变，它可以带来意想不到的效益，同时也会为企业的飞速发展提供无限潜力。采用计算机管理信息系统已成为仓库管理科学化和现代化的重要标志，它给企业管理带来了明显的经济效益和社会效益。基于仓库管理的全面自动化，可以减少入库管理、出库管理及库存管理中的漏洞，可以节约不少管理开支，增加企业收入。

该系统是在对多个企业仓库管理日常工作的详细调查后开发的，搜集了大量的资料，从系统结构的组织，功能的实现，技术的要求以及可行性等多方面进行了考虑，是一个通用的适应现今企业或超市仓库管理需求的具有一定的实际开发价值和使用价值的计算机信息管理系统。

下面对仓库管理系统的开发过程和主要技术作简单阐述。

1 系统设计

1.1 目标设计

仓库管理系统主要功能如下：

（1）信息录入功能

主要是对货物基本信息进行存储、编辑，包括：商品名称、供应商名称、商品入库、出库时间、商品单价、商品入库、出库的数量等。

（2）信息查询功能

单据查询：即对商品的入库单据和出库单据进行查询。

库存查询：即通过商品名称对库存商品信息进行查询。

高级查询：SQL查询,供高级用户使用,对普通用户的操作进行智能屏蔽。

综合查询：通过自定义SQL语句进行查询，并支持模糊查询。

（3）统计功能。

可以方便的对商品的出入进行统计，也可以对仓库内库存商品的状况进行统计。另外还可以对职员的操作进行统计。

（4）报表功能

能将各种统计的结果通过界面直接输出或者通过打印机输出。

（5）数据备份功能

可以备份数据库至加密文件，还可以从备份的数据还原。

1.2 设计思想

仓库管理系统具有以下特点：

（1）实用性：为仓库管理提供方便。

（2）安全性：该系统要有较高的安全性和保密功能。可以对数据进行备份和还原。

（3）可维护性：该系统要有较好的适应性和可维护性，保证系统安全稳定。

（4）多用户：包括普通用户和超级用户，并可以对不同用户进行权限设置。

（5）操作简单：本系统应该适用于不同水平的使用者，要求系统的界面简洁，方便使用，无需过多的培训环节。

1.3 系统模块分析与设计

仓库管理系统共分为四大模块，每个模块又分成若干小快，其功能模块划分下图所示。

图1登记信息功能模块划分

图2单据管理功能模块划分

2 数据库设计与实现

数据库结构设计是总体设计过程中非常重要的一个环节，好的数据库结构可以简化开发过程，使系统功能更加清晰明确。在任何一个关系型数据库管理系统中，数据表都是其最基本的组成部分。本数据库管理系统包含18张表。下面分别列出了这18张表的结构。

图3 查询统计功能模块划分

图4 维护设置功能模块划分

（1）报损单：包括编号、货物编号、经办人编号、报损时间、报损单价、报损数量、仓库编号、其它金额、备注等。

（2）仓库：包括编号、仓库名称、、仓库地点、保管员编号、备注等。

（3）出库单：包括编号、货物编号、经办人编号、出库时间、出库单价、出库数量、客户编号、仓库编号、定单状况、其它金额、备注等。

（4）调拨单：包括编号、货物编号、经办人编号、调拨时间、调拨数量、原仓库编号、目标仓库编号、其它金额、备注等。

（5）公司信息：包括编号、公司名称、地址、城市、省份、邮政编号、国家、电话号码、电子邮件、传真号码、开户银行、银行帐号、业务描述等。

（6）供应商：包括编号、供应商名称、联系人名称、联系人职称、地址、城市、省份、邮政编号、国家、电话号码、电子邮件、传真号码、开户银行、银行帐号、业务描述等。

（7）货物类别：包括类别名称、备注等。

（8）货物信息：包括编号、货物名称、货物类别、货物规格、计量单位、最低限量、最高限量、备注等。

（9）借出单：包括编号、货物编号、经办人编号、借出时间、借出数量、供应商编号、仓库编号、定单状况、其它金额、备注等。

（10）借入单：包括编号、货物编号、经办人编号、借入时间、借入数量、供应商编号、仓库编号、定单状况、其它金额、备注等。

（11）客户：包括编号、客户名称、联系人、电话号码、手机、传真号码、通讯地址、邮政编码、开户银行、银行帐号、备注等。

（12）库存状况：包括编号、货物编号、库存数量、仓库编号等。

（13）盘点单：包括编号、盘点时间、经办人编号、盘点数据等。

（14）入库单：包括编号、货物编号、经办人编号、入库时间、入库单价、入库数量、供应商编号、仓库编号、定单状况、其它金额、备注等。

（15）系统日志：包括用户名、操作时间、操作内容等。

（16）用户管理：包括用户名、用户密码、用户权限等。

（17）职员信息：包括编号、姓名、性别、头衔、电话号码、手机、通讯地址、邮政编码、备注等。

（18）自定义查询：包括查询名称、SQL语句等。

3 系统部分功能的设计

3.1 入库出库功能的实现

（1）入库单

图5入库单操作界面

（2）出库单（类似）

3.2查询、统计功能实现

（1）单据查询

图6单据查询操作界面

（2）货物出入统计

图7货物出入统计操作界面

3.3用户权限管理功能的实现

图8权限选择操作界面

4 结语

该信息管理系统能满足一般企业或超市仓库管理的需求，有商品入库与出库的数据库，并且可以进行多方面的查询，使得公司有较详细的数据统计与分析。并提供部分系统维护功能,使用户方便进行数据备份和恢复、数据删除。并且支持多用户操作（高级用户、普通用户），可以对用户进行权限设置。

参考文献：

[1]王兴晶,赵万军.Visual Basic 软件项目开发实例[M].电子工业出版社, 2004年

[2]刘韬,骆娟等.Visual Basic 实效编程百例[M].人民邮电出版社,2004年

[3]施伯乐,丁宝康,汪卫.数据库系统教程[M]（第二版）.高等教育出版社, 2003年

收银仓库工作计划篇3

关键词：数据仓库；银行信息化；应用

中图分类号：TP311.13　文献标识码：A　文章编号：1007-9599　（2012）　17-0000-02

1　引言

近些年我国经济取得了快速的发展，金融信息化程度也随之得以大幅的提升。金融行业是我国国民经济的重要组成部分之一，也是市场经济的核心行业，因此重点发展金融信息化、提高金融信息化水平是我国信息化战略中一项不能或缺的内容。金融信息化的发展促进金融市场逐步联合成一个整体，大大提高了各类相关信息的收集、处理和从而提高金融企业的竞争能力。

2　数据仓库的设计要求

传统的金融信息管理系统大多采用c/s结构，客户直接访问生产数据库，完成信息的查询、更新、管理。但这就存在很多缺陷，例如系统安全性不够、系统仅仅是信息的存储容器而无法达到分析预测的高度等等。随着数据库的发展以及数据仓库技术的出现，越来越多的金融企业开始构建自己的数据仓库。

与传统的金融信息管理系统不同的是，基于数据仓库技术构建的系统不仅保留了原有系统的各种业务功能，同时在金融结构多年累积的数据的基础上，进一步加强信息查询分析预测以及报表的功能，使用户数据得以最大的利用。数据仓库的设计应满足如下一些要求：

3　建立数据仓库的基础

目前投入使用的金融信息管理系统大部分是基于关系数据库（Relational　Database　Service，RDS）技术，因为关系数据库起步较早，发展较成熟，使用复杂性较低。关系型数据库是构建数据仓库的基础，但仅仅是使用关系数据库也不能完全构建符合用户需求的数据仓库，还需要使用其他的数据库技术，例如，优化查询、位图索引、动态分区等，在大型数据仓库应用环境中，通过上述几项技术使关系数据库管理系统的性能极大的优化和提升。

4　建立数据仓库的过程

基于用户的需求构建数据仓库，通常由以下三个步骤组成：设计、数据抽取、数据管理。

4.1　数据仓库设计。系统设计师基于用户的需求和企业的数据设计数据仓库的结构。常用的结构包括星型模型和雪花模型，在星型模型中事实表居中，多个维表分布在事实表周围与其连接。在星型模型的基础上发展出雪花模型。具体的构建过程包括如下三个部分：

（1）确定用户数据库涉及的各个数据源的细节，这些细节包括使用数据源的方式、用户数据结构、数据更新频率、数据拥有者等。（2）确定从用户数据源抽取数据的方式。设计师需要制定计划如何从各个用户数据源抽取数据，并对数据进行恰当的格式转换并储存在当前库。（3）设计师应该将用户数据细分成数个业务主题，并基于这些业务主题构建业务主题表。这些业务主题表就是基于用户数据的数据子集，即数据集市（DataMart）。一般来说，数据集市往往针对部分用户数据（例如某一部门的用户数据、某一类特定产品的等），因此，它的规模通常较小，开发成本较低，开发周期较短。在实际的数据仓库构建过程中，设计师通常首先基于用户核心数据构建若干个数据集市，在基于数据集市构建企业级数据仓库。

4.2　数据抽取模块。再完成数据仓库的设计后，需要构建数据抽取模块。数据抽取模块基于之前设计的数据抽取规则对各类数据源（包括各类数据库、文本数据、各类用户知识库等）中的数据进行转换、清洗并储存到目标库中。在从数据源转换和清洗数据时，通常需要将数据先暂存为一个中间模式，并将数据存储在数据库临时区，这样是为了保证数据的安全性以及一致性。举例来说，存在两个存储人员基本信息的数据源，在确定数据源中人员的某些属性编码时，可能采用完全不同的编码形式。例如一个是整型、另一个是字符型。在确定人员性别这属性的编码时，可以采用2字节长度字符型，其中存贮的值为中文“男”和“女”，也可以采用1字节长度字符型，其中存贮的值为“M”和“F"。这两个数据源使用的这两种数据编码表达的内容是一致的，但这两个数据源对目标数据来说，这些数据必须被转换成一种统一的数据表述方法，并且由用户进行确认，这样才能保证数据源的质量。因此设计师需要基于用户的需求才能实现用户数据的统一。较早的技术，开发人员使用程序生成器和建立手工规则的方式来抽取数据，随着技术的进步目前市场上出现的专业的抽取工具，如SAS的数据仓库产品SAS/WA　（Warehouse　Administrator）、Ardent公司的Infomoter产品。

4.3　数据维护模块。数据维护模块主要由元数据维护和目标数据维护两个部分组成。其中目标数据维护基于元数据库，并根据设计师制定的更新频率，更新数据等策略去更新数据仓库。这些操作都与时间高度相关，反映了用户数据源的数据变化。更新操作包括两个类型：一、生成一个新的时间集合数据，因为数据仓库中的数据与汇总数据有关系，必需全部汇总，这样才能确保信息的一致性；二、在数据仓库的数据表中进行部分数据的更新。

5　数据仓库在金融信息系统的应用

数据仓库体建设属于企业的基础信息建设，一般建立了稳定的数据仓库体系才能支撑各种企业级的数据方面的应用。在我国的银行业，数据仓库技术应用非常普遍，基本上涉及银行业务运作、经营管理等等各方面。以下就举例一些基础的应用：

5.1　银行收入与经营成本分析。随着外资银行、小额贷款公司等各种金融企业进入市场，银行业面临越来越大的竞争和挑战。银行作为金融企业，运作的核心目标之一毫无疑问是获取最大的经济效益，当然在此之余还应兼顾客户服务和社会效益等各方面。收入与经营成本分析就是对银行企业的各种日常经济活动进行成本核算，分析相应的业务收入（中间业务收入、存贷款利息差、其他收益）与各种费用（税收、管理费用、业务成本、其他支出）之间的收支差额，分析经营情况的情况，得到相应的经营方针，从而减少企业开支，降低运营成本、提高经营收入。

5.2　银行卡用卡行为分析。信用卡市场也是银行也竞争非常激烈的领域，许多银行为了扩展市场往往投放了大量的信用卡，这也必然导致了市场中大量“睡眠卡”的存在，这些“睡眠卡”浪费银行的资源提高了经验成本。基于数据仓库技术，银行可以对自身客户的金融交易数据进行关联分析，从而产生信用卡客户的分类，从消费周期、消费能力、消费习惯等各个方面对客户金融消费行为进行分析预测，这样就能分析出哪些用户具有较强的消费能力，具有成为信用卡大客户的资质，基于这些分析结果，银行可以针对性地提供一些贵宾服务。对于那些长期不使用信用卡的客户，可以定期邮寄一些优惠措施，这样可以提高银行客户的信用卡消费的热情，从而改善大量“睡眠卡”的问题。

5.3　优惠预测仿真。银行往往会定期推出一些银行卡的优惠措施，以此鼓励客户更多的使用银行卡，增加银行卡消费额。这些优惠策略方便了持卡客户的使用，同时也增加了银行的利润额。银行固然可以通过银行卡的优惠拓展市场，但优惠策略设置不恰当，其结果很可能会适得其反。利用数据仓库基于历史数据建立优惠消费模型，在此模型基础上进行优惠措施的仿真，其仿真结果能够提示当前制定的优惠策略的效果，并可按情况进行优化和调整，使促销优惠策略取得预期的成效。

参考文献：

[1]李嶶，李宛州.基于数据仓库技术的进销存系统的设计与实现.2001（10）：93-94.

[2]W.H.Inmon.数据仓库.机械工业出版社2000，5.

[3]林字等编著.数据仓库原理与实践.北京：人民邮电出版社，2003.

[4]陈京民等.数据仓库与数据挖掘技术[M].北京：电子工业出版社，2002.

收银仓库工作计划篇4

关键词：全球统一技术支持系统；跨国业务；数据仓库；基本结构

中图分类号：F830.33文献标识码：B 文章编号：1674-2265（2008）10-0048-04

全球统一技术支持系统是在银行业在信息管理乃至管理决策的高度集成化、网络化背景之下产生的。它是跨国银行为实现全球化市场整体盈利最大化而建立的，各区域市场统一且分别基于业务、管理和决策层的银行管理信息系统。它以信息技术和通讯技术为支持平台，以系统工程方法论为总体规划理论指导，实现跨国银行的各区域管理层和决策层实时拥有基于全球化市场范围的信息资源，有效消除信息传递缓慢、信息不对称和信息孤岛等现象，提高银行内部控制和市场决策的前瞻性、全局性和智能性，从而大大增强跨国银行的竞争能力。本文简要介绍全球统一技术支持系统的体系结构、构建特征及其对跨国银行运营所产生的影响。

一、全球统一技术支持系统的体系结构

信息技术应用于银行业，主要从以下五个方面对传统商业银行的经营管理进行改革和提升，并由此构成银行技术支持系统的基本框架。

（1）信息技术应用能够为商业银行创建灵活的、多渠道的分销系统，并将触角延伸至广大的、不同层次的客户，从而扩大销售，降低营销成本。

（2）信息技术应用可以整合商业银行内部的数据并快速做出响应。

（3）信息技术应用能够为商业银行建立强大的客户信息数据库，通过智能分析判断客户的个性化需求，从而实现主动为客户推荐金融产品的效果。

（4）信息技术应用可以有力地促进商业银行经营转型，进而加速商业银行产品的开发速度，加快产品的市场化步伐，通过加速开发新的销售渠道，获得更大的市场份额，通过为客户定制多样性的服务，提高客户的满意度和商业银行的市场竞争能力。

（5）信息技术应用可以整合并有效利用商业银行内外资源，为商业银行经营、市场开拓、战略规划等决策科学化提供依据，促进商业银行经营转型。

信息技术的这五方面影响，在全球统一技术支持系统中具体体现为集成客户服务系统、集成服务通道、集成业务处理系统、集成数据管理系统和集成决策支持系统。如图1所示。

1.集成客户服务系统。该系统又称前台处理系统，由柜员前台系统、网上银行前台系统、呼叫中心前台系统、自助银行前台系统、手机银行前台系统等多种营销渠道系统构成。它主要依靠强大的信息技术、通讯技术支持来建立银行与客户多渠道的畅通沟通，为客户提供全天候、全方位、个性化的银行服务，进而将众多的银行潜在客户转变为现实客户，扩大市场份额。

2. 集成服务通道。集成服务通道实现了集成客户服务系统与集成业务处理系统的统一连接，有效避免了多头连接导致的资源浪费、信息冗余和不一致性。

3.集成业务处理系统。该系统又称处理系统，由会计核算子系统、信贷管理子系统、资金汇划子系统、外汇业务子系统等构成。与传统的分散式、封闭式业务处理系统不同，集成业务处理系统以网络化大集中的方式全面涵盖了银行所有业务处理，并且各业务处理子系统之间实现了数据信息交换和功能互用。另外，集成业务处理系统一方面通过集成服务通道与集成客户服务系统相连，低成本的实现了多渠道客户服务应答的一致性，高效率地实现了银行服务的统一性和功能互补性；另一方面集成业务处理系统与银行数据库相连，通过网络化实现了各业务处理子系统之间的信息共享，避免了由信息孤岛造成的业务重复处理或空白处理等效率低下问题。

4. 集成数据管理系统。该系统对集成业务处理系统积累的数据进行系统地整理、分析和提炼，并为管理层和决策层提供参考资料，旨在提高银行业务处理和管理效率、市场营销能力及整体竞争能力。集成数据管理系统具体包括统一各子系统的数据标准，建立规范一致的数据字典，以及建立面向主题的多维数据仓库等功能。与传统的分散封闭式数据库相比，集成数据管理系统有几个突出优点：一是数据信息在逻辑和模式上是统一的，能保证重要数据的一致性和权威性，可大大减少各部门查找、整理数据所花费的时间和精力；二是数据按主题设计，具有多维特征，便于满足不同用户要求；三是数据以“数据元”这一基本单位存储，具有“可组装性”。

5. 集成决策支持系统――辅助决策支持系统。集成决策支持系统由辅助决策支持系统和战略决策支持系统构成。前者局限于银行部门内或跨部门的综合管理和内部控制活动，侧重信息的整理、归类、积累的结构化系统。后者则是建立在各个管理支持系统基础之上的，综合运用全行内外信息资源，并借助于各种模型库和方法库来对全行范围的市场环境、客户、产品、流程、员工等情况进行综合分析，选择可以实现银行所有资源最优配置或盈利能力最大化的管理决策。在实践中，决策支持系统也被称为商务智能系统。

其中，辅助决策支持系统包括客户管理系统、产品管理系统和常规企业管理系统。

客户管理系统――借助于强大的客户信息数据库，客户管理系统引入了主动营销、交叉销售、盈利分析、个性化服务等技术。它通过智能地分析判断客户的需求偏好，从而实现对客户的细分及主动为不同的客户设计推荐金融产品的效果，提高客户的满意度和商业银行的市场竞争能力（黄解军，万幼川，潘和平，2003）。

产品管理系统――借助于产品信息数据库，产品管理系统实时对银行各类产品进行盈利分析、风险分析和战略分析，加速已有产品的改进和新产品的开发速度，加快产品的市场化步伐。

常规企业管理系统――常规企业管理系统包括财务管理、人力资源管理等商业银行所涉及的基本业务管理。借助常规企业管理系统这一全行统一的平台，商业银行可以实现对全行人、财、物的实时全面掌控。

战略决策支持系统建立在全行集成数据库的基础之上，同时依托于客户管理系统、产品管理系统、常规企业管理系统等辅助决策系统可以集中的为银行战略决策提供服务。战略决策支持系统通过引入方法库、知识库和模型库，辅助银行领导层做出决策，实现集风险分析、盈利分析、战略分析、市场定位等于一体的集成战略决策支持。

全球统一技术支持系统的五部分基本涵盖了银行信息建设的全部目标，并且彼此具有一定的独立性，适合有选择的分阶段实现。当然，它们之间存在一定的依赖关系，如集成决策支持系统的实现要依靠完善的集成信息管理系统；集成数据管理系统的数据积累要凭借集成客户服务系统和集成业务处理系统完成，等等。但这并不妨碍银行在具体实施中选择的宽泛性。

二、全球统一技术支持系统的构建特征

构建理想的全球统一技术支持系统，并借助它达到跨国银行的战略目标，有以下三个构建特征要实现。这三大特征也是全球统一技术支持系统的核心，是其区别于普通银行信息管理系统的关键所在。

（一）统一银行内个业务部门运用信息系统的技术标准和数据标准，建立服务全银行的数据平台

1. 统一行内所有系统的技术标准。跨国银行应着眼于银行的整体效益和长远效益，制定有关全行各部门信息系统的技术标准，以此统一各信息系统的技术平台，进而使各专业部门使用的信息系统采用互相可以兼容的硬件、软件和标准化的接口，为银行内部的信息实时传递、充分共享提供技术支持。

当然，这对于一个发展中的跨国银行来说，各部门的信息系统使用、升级和更新情况都有所不同。这就要充分论证行内所有的业务及应用系统的目前使用情况，并预测未来环境发生变化时该系统的适应性和改进性。在此基础上兼顾银行整体与各专业部门个体的利益，提出银行内统一实施的信息系统技术标准。

2. 统一行内所有系统的数据标准。在统一全银行各信息系统技术标准的前提下，尽快统一全行各信息系统的数据标准，使不同信息系统中相同数据的定义一致，减少某些共用数据信息的不一致性，增加这些数据在各子系统之间的共享程度。统一全行数据标准可以遵循以下步骤实施：

首先，确立不同数据标准的格式基础。一般来说，不同数据都有其产生部门和引用、加工部门，它们对该数据的利用率和处理率都大不相同。这样，对于数据标准的统一工作，数据利用率较低的业务部门就应该服从数据利用率较高的业务部门或以数据利用率较高的业务部门为主。

不同数据标准的格式基础基本要按照以下原则来确定：以个人业务系统和其他个人外部系统的数据格式为基础，制定个人客户业务管理信息系统数据字典，以此作为全行个人客户信息的数据标准；以公司业务系统和其他企业外部系统的数据格式为基础，制定公司客户业务管理信息系统数据字典，以此作为全行公司客户信息的数据标准；以办公自动化和综合统计系统的数据格式为参考，制定综合分析、计划管理系统的数据标准，以此作为全行银行常规管理信息的数据标准。

其次，由银行的信息管理部门负责汇总全行各信息系统的数据标准，经技术保障部门核准，全行实施的信息系统数据标准指引。同时，由管理信息部门协同技术保障部门等有关部门根据信息系统数据标准指引建立全行共用信息数据。分别对这些数据设置权限，向全行所有员工及协助单位开放，以此增加原先各系统间的数据共享性，加强信息沟通，减少内部信息不对称，提高全行整体管理效率和决策能力。

3. 建立全行共用数据仓库。在银行统一的技术标准和数据标准的基础上，建立全行共用的数据仓库。该数据库应根据银行整体的业务发展需要，站在全行整个信息系统建设的高度，进行宏观规划和设计。具体实施时可以先寻找突破点，集中收录已建立和普及明确数据标准的业务信息系统所涉及的共用数据，以此建立数据仓库的初步基础构架和构造数据的分析模型。在此基础上，再将其他的应用子系统逐步并入。在并入过程中，管理信息部门和技术保障部门要保证数据仓库的共享性、整体性和未来的可扩充性，对并入的信息系统的数据进行必要的处理和控制，具体过程要视并入的信息系统情况而定。

（二）重新规划和设计银行各信息系统反映的业务流程

全球统一技术支持系统的另一个构建特点就是对银行原有信息系统流程的重新规划和设计。由于跨国银行信息系统的建立是与业务开展的不同阶段及管理手段的不同发展水平紧密联系的，因此，银行各信息系统在数据结构、业务流程和模块划分上存在着冗余和一定的不合理性。对于数据结构的问题，我们在上面提到的银行统一数据标准和共用数据仓库已经解决。这里，我们来关注一下对业务流程和模块划分的重新规划设计。

具体方法是参照全银行新的组织结构和业务流程，将现有相关业务系统划分为若干个功能模块。对每个功能模块，都跟踪其包含的数据流程有无冗余、中断、缺少监管、重复处理等现象。对有缺陷的模块，根据信息系统总体规划的要求进行重新整理、归并和设计，具体包括对已有功能模块的再设计和对新模块的补充。流程重组中涉及的数据整理要根据已明确的数据标准规范定义，重新设计数组仓库的范式体系。例如，某些银行的信息系统可能包括认识信息管理系统、干部考核系统、人事招聘信息查询系统、工资管理系统等等，经过业务流程重组，可以合并设计为人力资源管理信息系统。

（三）建立模型库、方法库和知识库，构建集成决策支持系统

模型库、方法库和知识库构成了跨国银行集成决策支持系统的最基本内容。

模型库是按照不同的经济数学方法，对各种经济现象的规模、功能、类型进行描述而建立起来的经济数学模型的集合。目前，在金融行业比较常用的主要有以下几类：银行经营计划系统模型，包括计划模型、经营分析模型、长期存款预测模型、存贷款短期预测模型、资金余额预测模型、最适当资金干预模型等；银行经营网点管理模型，包括经营网点业绩预测模型、经营网点业绩评价分析模型、人员和设备配合模型、工作效率分析模型等；经济预测分析模型，包括金融业经济预测模型、其他行业预测模型、综合经济预测模型、产生相互关联模型、地区经济动向指数模型等；企业信用评价分析模型，包括企业财务评价分析模型、不同行业财务模拟模型、企业业绩预测模型、信贷风险测定模型等；市场预测分析模型，包括营业点选址模型、营业点分析模型、个人资金吸收比例决定模型、债券市场分析模型、广告效应分析模型、客户行为分析模型等；资金管理与投资决策模型，包括银行资产负债管理模型、资金运用模型、有价证券投资模型、投资效果与财务预测模型等等。

方法库向决策支持系统提供通用的决策方法、优化方法以及软件工具等。它集合了建立经济数学模型所必须的各种计算方法，如矩阵运算、数值分析、线性方程组求解、常微分方程求解、相关分析等等。

知识库是智能决策支持系统的智能部件。它不仅具有特定的决策知识，而且还具有与模型、方法有关的知识。并且，知识库中所包含内容的多样性和广泛性对模型库和方法库也提出了更高的要求。

另外，集成决策支持系统对银行的集成数据仓库也提出了更高的要求。普通的银行数据仓库建设时往往只注重集成内部基于记录的数据，而忽视集成外部数据和其他形式的数据，但事实上，根据有关机构的调查，大型企业的最高决策者95％的经营管理信息来自企业外部。而在银行有了集成决策支持系统后，数据仓库就不仅要简单的集成内部数据，而是要为决策支持系统提供集成的数据源。因此，在数据仓库设计时，就必须在关注企业内部基于记录的数据的同时，充分重视外部数据，并充分重视文本以外的其他形式的数据，如声音、图形、图象等方式，按照银行的管理决策人员对决策支持信息的要求来进行信息集成。

参考文献：

[1]路研：《跨国银行国际竞争力研究》，中国社会科学出版社2007年版。

[2]魏春旗、朱枫：《商业银行竞争力》，中国金融出版社2005年版。

[3]宋安平：《商业银行核心竞争力研究》，中国金融出版社2005年版。

[4]张向菁：《商业银行竞争力研究》，中国金融出版社2004年版。

[5]刘志力：《我国商业银行境外机构信息化建设探讨》，《中国金融电脑》2007 年第1 期。

收银仓库工作计划篇5

任何工作(人)都需要监督。当然，财会工作也不例外。财会工作监督可来自各个方面，但最直接、最经常、最有效的监督还是在财会机构内部建立财务稽核牵制网络体系。通过牵制、稽核可以及时发现和纠正工作中的失误，也能及时发现和制止财会人员中的违法企图，督促财会人员端正自己的思想行为，树立良好的职业道德观念。从会计工作中的钱、账分管原则来说，如果不强调这一点，让一个会计人员既管钱又管账，就可能诱发他的不健康思想，产生贪污钱物的行为。心理学家认为：两个或两个以上的部门和个人无意地犯同样错误的机会是很少的，两个或两个以上部门和个人有意识地合伙舞弊的可能性大大低于一个部门或一个人舞弊的可能性。由此可见，建立财务稽核网络，是为了防止不测事件的发生，提高工作效率，确保核算资料的真实性，使工作得以顺利进行。

一，实施财务稽核网络之要诀

实施财务稽核网络，必须坚持以下原则：

(一)坚持钱、账、物分管原则。

1.出纳人员不得管稽核、会计档案和收入、费用、债权、债务的登记工作。

2.银行预备印章不得由出纳一人保管。

3.采购人员不得兼任材料、物资保管，保管人员不得管材料细账。

4.经销人员不得自己开票、自己收款、自己发货。

(二)不插手他人账务原则。

其他会计人员，未经授权，不得代表企业办理现金和银行存款的收支业务，经授权代办的现金收付原始凭证，经出纳检查认可盖章后方为合法。

(三)建立财产、物资定期盘存制度。

盘存财产、物资的目的，是为了掌握库存情况，合理组织库存，及时处理霉烂变质和缺少、盈缺现象。盘存后，应与有关牵制部门和个人进行核对。

(四)货到单未到的采用估价入账制度。在会计核算过程中经常遇到货到单未到的现象，办理估价入账手续，保证账、表、物一致。

(五)全厂实行统一的计划价格，便于统计、考核和分析。

(六)建立健全财会人员岗位责任制。

建立健全财会人员岗位责任制，明确各个财会人员的工作范围和职责，有利规范会计工作秩序，便于监督、稽核、提高工作质量，更好地发挥财会的职能作用。

(七)月终涉及到的财会人员、保管人员集中办公，将月终余额与有牵制关系的单位和个人进行核对，核对无误后，在账簿备注栏中签字盖章，也可造表登记，进行考核分析。

二，建立财务稽核网络，实施"三角"核对

在企业内部，建立以成本(或主管)会计为中心的纵横交错、上下、左右、前后相互牵制的财务稽核网络体系，并实施"三角"核对，即每个会计人员所经办的会计核算数据，与其涉及到的两个部门或个人实施"三角"核对，核对收、付、余是否一致，确定余额是否正确。稽核的重点应是：

1.总分类账目与所属明细分类账相核对，如应收账款、其他应收款等。

2.出纳会计的现金收、支、余，分别与银行会计、主管会计相核对。

3.银行会计的银行存款日记账与主管会计银行总账相核对，同时与银行对账单位相核对，并与出纳核对现金拨入数，若有在建工程用款，还应核对其拨入数。

4.材料会计分别与主管(成本)会计、材料仓库核对材料购入、发出及余额。

5.各个材料仓库与其各车间核对材料领用，与材料会计核对材料购入，若有在建工程，后勤机关用料，并分别核对。

6.在建工程会计分别与银行会计、主管会计分别核对在建工程拨款、及工程支出，若有在本企业领料、加工，并分别与材料仓库、车间核对材料领用及加工费用。

7.车间会计与材料仓库核对材料领用，与成本会计核对材料耗用，若有在建工程加工与其核对加工费，完工产品转入下车间或有验收入库产品并与其核对。

8.成品仓库会计与车间核对成品入库数，与主管会计核对成品发出及结存。

9.主管(成本)会计分别与出纳会计核对现金收入、支出及余额，与银行会计核对银行存款收入、支出及余额，与材料会计核对材料购入、领用及结存；与车间会计核对材料耗用，与成品会计核对成品发出及结存，与在建工程会计核对在建工程支出。

收银仓库工作计划篇6

岗位名称：财务

直接上属：总经理,

管理职能：负责对公司会计核算管理、财务核算管理、公司经营过程实施财务监督、稽查、审计、检查、直辖市和指导的专职管理，对所承担的工作负责。

主要职责：

1．坚决服从总经理的统一指挥，认真执行其工作指令；

2．严格遵守国家财务工作规定和公司规章制度，认真履行其工作职责；

3．组织编制公司年、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划。定期检查、监督、考核计划的执行情况，结合经营实际，及时调整和控制计划的实施；

4．审核原始凭证的各项要素完整性，对填缺点的记帐凭证合法性、正确性负责；

5．负责按规定进行成本核算。定期编制年、季、月度种类财务会计报表，搞好年度会计决算工作；

6．加强对财产的管理体制，建立定期的财产清查、登记、核对工作；

7．认真填缺点收入、付出日记薄及出纳收付款结数单；

8．负责固定资产管理，会同各营业部、行政、后勤等管理部门，办理固定资产的购建、转移、报废等财务审核手续，正确计提折旧，定期组织盘点，做到帐、卡、物三相符；

9．负责流动资金的管理，会同业务部、仓库等部门、定期组织清查盘点，做到帐卡物相符。同时，区别不同部门层层分解占用额，合理地有计划地高度占用资金；

10．负责对公司低值易耗品盘点核对。会同办公室、行政后勤、技术等有关部门做好盘点清查工作，并提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求，杜绝浪费；

11．负责公司产品成本的核算工作，制订规范的成本核算方法，正确分摊成本费用；

12．负责公司资金缴、拔、按时上交税款。办理现金收支和银行结算业务、及时登记现金和银行存款日记帐，保管库存现金，保管好有关印章、空白收据、空白支票；

13．负责公司财务审计和会计稽核工作。加强会计监督和审计监督、加强会计档案的管理工作，根据有关规定，对公司财务收支进行严格监督和检查；

14．负责进销物资货款把关。对进销物资预付款要严格审核、采购货款支付除按计划执行外，还需经总经理、审核签字同意，方可支付；

15．定期清理往来款项，对长期挂帐的应收、应付款提出清理意见，采取清朝措施；

16．当日工作结束时，必须复核自己填缺点的记帐凭证、做到日清月结；对未通过的记帐凭证、查明原因，进行更正；

17．根据各个开户单位的用款计划，做好现金的调拨工作，保证资金到位的及时性和准确性；

18．与银行、政府部门及时有效的沟通，特别是税务和外汇管理部门；

19．编制、核算每月的工资、奖金发放表；负责按照开票通知单开具商品的销售发票；

20．学习、掌握先进的成本管理和成本核算方法及计算机操作，提出降低成本的控制措施和合理化的建议及意见,促使企业财务状况的良性循环。

21．做好原始凭证、帐册、报表等会计档案的整理、归档工作，就职责范围问题提出工作建议。

22.认真完成领导交办的其它工作任务

拟制：批准：生效日期：

销售部岗位职责

岗位名称：销售员

直接上属：业务主办

管理职能：负责产品销售、收款、客户服务、产品质量信息反馈和市场调查。

主要职责：

1．热情接待客户来访，进行产品市场调查，收集销售信息，整理并及时反馈；定期走访主要客户、挖掘潜在的客户资源，拓宽业务渠道，不断扩大市场占有率；

2．经有关领导同意后（如价格、供货日期、方式等）对外签订产品销售合同，处理好营销业务；

3．及时提供供货计划；

4．负责产品交付并组织实施售后服务，并将客户反馈的信息及时传达各相关部门；提高企业信誉；

5．负责销售货款及时回笼；

6．每年至少一次对顾客的满意度进行调查及评价；纳入业务员年终考核；

7．负责对销售文件的制定、修改、作废、发放、收回、销毁、管理，并做好保密工作；

8．督促进货，保证供货，把发货信息及时与客户沟通；

9．做到以公司利益为重，不索取回扣；不得向同行企业透露本公司的客户资料或将本公司的订单放入其他同行企业以谋私利；

10．按计划要求拜访客户，并做好相关记录。每天及时填写《每日工作汇总表》，要求将拜访情况记录详细，注明相关进度。如拜访厂家、意向情况是有意向还是无、或下次再需拜访。每周六上交给业务主办；

11．严格执行公司的各项规章制度，认真履行其工作职责；

12．积极完成公司领导交办的各项任务。

拟制：批准：生效日期：

技术部岗位职责

岗位名称：技术员

直接上属：营业厅经理

管理职能：负责产品质量把关、图纸的设计、安装及验收

主要职责：

1．认真阅读图纸、做到熟悉每一个环节，了解客户要求的设计意图做出相应的设计、调试及验收；

2．负责对产品的零部件的质量进行检验和试验并做好相关记录；对检验合格的产品开出进料合格证明入库；对不合格的产品有权要求业务主办退回厂家；

3．熟悉国家有关电气设备制造及安装验收规范；

4．质量情况做到事前有计划（请示），事后有汇报，必要时整理成文字资料并存档，确保客户在使用时安全生产；

5．参与电气设备及线路的验收工作；

6．认真阅读图纸，根据图纸设计柜体和内部电器产品及数量；

7．协助业务主办完成工程预算单；

8．不得向其他人员泄露商业秘密，或者因自己过失泄露商业秘密，应当采取有效措施防止泄露进一步扩大，并及时向总经理报告；

9．严格执行公司的各项规章制度，认真履行其工作职责；

10．完成领导交办的基他各项工作。

拟制：批准：生效日期：

业务主办岗位职责

岗位名称：业务主办

直接上属：营业厅经理

管理职能：负责产品的采购及入库、销售、报价、客服、产品质量信息反馈和市场调查。

主要职责：

1．组织供应商（供方）的选择和评价，并建立合格供应商的档案；

2．组织采购文件的编制，并负责物资采购计划安排和实施；

3．组织采购物料和产品的运输并确保其及时性；

4．负责采购物资的收集和分析；

5．对采购产品的质量严格把好关。处理所购产品质量纠纷；

6．负责制定年度销售计划、月度销售计划及综合统计总结工作；

7．查询生产的原材料的库存情况和设备备件使用情况，了解需要采购的信息；

8．确认采购品种数量，制订采购计划，报总经理核准；

9．向供应商确认订单，跟踪订单生产进度及交货情况；

10．安排仓库收货，安排验货；

11．安排向供应商付款；

12．建立供应商资料，定期不定期与供应商进行沟通；

13．在采购产品时，严格按采购申请单来进行采购，采购单必须注明采购产品的规格、型号、数量等要求，经总经理签字确认后方可发给供应商。以防采购型号、规格等有误；

14．根据仓管员所需物品计划、编制所需物资、办公用品等采购计划；

15．根据库存与审批计划，及时合理安排采购；16．对供货商的产品不合格进行退货处理；

17．每周六将公司所有业务员的《每日工作汇总表》收集起来，总结后上交给总经理；

18．经有关领导同意后（如价格、供货日期、方式等）对外签订产品销售合同，处理好营销业务；

19．热情接待客户来访，进行产品市场调查，收集销售信息，定期走访主要客户；

20．负责销售货款及时回笼；

21．负责对销售文件的制定、修改、作废、发放、收回、销毁、管理，并做好保密工作；

22．负责物料和产品的接收，与配送员做好相关交接工作，并做好收、发货的管理；

23．客户有业务单来时必须及时准确的报价，合同签定后须及时组织货源，按时交货；

24．外勤人员有业务单回来需报价，业务主办必须及时制好，按时交给业务员，及时交到客户手中；

25．定期与仓库人员沟通有关常用产品的安全库存是否充足；定期到仓库中核对帐卡、物一致；

26．严格执行公司的各项规章制度，认真履行其工作职责；

27．积极完成公司领导交办的各项任务。

拟制：批准：生效日期：

仓管员岗位职责

岗位名称：仓管员

直接上属：财务科

管理职能：对所有进库的物资进行保管

主要职责：

1．储存保养及搬运作业的一般原则

a．本作业适用于所有物料之储存及保养作业；

b．仓库应按存货性质类别,将仓储区划分为电源设备系列、接触器系列、断路器系列、厂家等类别以利管理；

c．每一种物料都有一固定储位，并依储位来放置物料。而且仓管应定期检查库存储位是否正常，如有错误应查出原因，防止错误之状况再次发生。

d．物料搬运时应视实际情况如物料的大小、数量的多少及堆放得高低再选用适当的工具或其他方法，并遵守以下搬运限制：

i.搬运时保持通道畅通，注意安全并采取适当的搬运方式；

ii.视所搬运物品之大小体积采用适当的搬运方式及搬运工具。如（油压车、手推车）

iii.电器产品储存时要注意防潮、防火，以确保其安全，放置时须轻纺不可重摔

e.物料之存放如无特殊要求则依物料之大小、高度、重量等条件采取适当有效的存放，一般标准如下：

高度：堆放高度限制3米以下

重量：在堆放产品时应考虑产品的重量，重量重者尽量放在下层，避免在上、下物料时发生安全上的意外。

2．收料、进料、入库作业：

a．本作业适用于仓储单位在对于物料做收料、进料、入库等动作所作的作业规定。

b．仓储单位要有一特定的收料区暂放厂商所进的物料，等待检验及入库，不得随意放置，而此收料区需区分三个区域。

a.进料待验区：仓管收料人员，收到物料后，将物料放置在此区域.

b.进料合格区：经由电气工程师检验合格的物料，放置在次区域，等待仓库收料人员入库。

c.进料验退区：电气工程师检验不合格之物料，或所提供不符合的物料，放置在此区域，等待供应厂商处理。

c．业务主办应依实入库数填写“入库单”日期、品名、规格，入库量等资料，经电气工程师检验通过，送仓库人员与实物确认无误后办理入库。

d．接收并保存好产品入库的原始凭证等资料；对产品的进仓原始资料的整理、保管；另有权拒绝闲杂人员翻阅有关物资库存资料。

3．仓储人员接受电气工程师所送的物料后，然后依据电气工程师所提供的资料核对所收到的物料品名、规格、数量无误后,根据”进料验收单”上所写的”合格”/”不合格”产品放置”合格区”或退回供应商。

4．仓储单位人员依据电气工程师的验收单，将物料放置于该物料的固定储位，而在放置前必须在物料的箱子或盒子上标示进料日期，并在该物料的物料卡上注明进料日期、验收单号、数量、保持期等资料，以利以后的追查。

5．“进料验收单”一式三联，分送如下：

一联：仓库据以登入物料后依据编号存档

一联：送会计单位据以入帐后依据编号存档

一联：交由采购留存、

6．发料作业

a．本作业程序适用于产品的发料作业

b．仓储后依据客户要求的“出货通知单”依此发料，在发料过程中，物料之搬移须遵守搬运之规则。

c．（无特殊因素）发料之发放必须以先进先出为原则，以保证物料之适用性。

d．配送人员与仓库人员仔细核对所物料之名称、数量等，规定是否正确；出库物资手续是否齐全；若有丝疑点有权拒绝发货。

e．仓库人员在发料时在物料控制卡上注明所剩余的材料后需查账、料是否相符。

f．《出货单》一式三联，于发料后由仓管分发如下：仓管、业务部、综合部（财务）

7．对货品进行建档、登记其规格、数量、批次、金额等并建立产品出、入库和库存台账；定期检查帐、物一致；

8．对于常用的产品进行安全库存登记，若产品数量一旦出现紧缺立即向上级汇报并与业务主办及时补货，确保货源。

9．进、出库时，《入库单》、《出库单》都必须经总经理签字生效。

10．产品必须经过电气工程师的检验合格后方可办理入库手续，严禁先入库后检验，若出现质量问题完全由仓管员承担责任。

11．严格执行公司的各项规章制度，认真履行其工作职责；

12．积极完成公司领导交办的各项任务。

拟制：批准：生效日期：

物流配送人员岗位了职责

岗位名称：物流配送员

直接上属：营业厅经理

管理职能：负责产品的配货、提货、送货，要做到适度、及时、安全（含自身安全、产品外观、性能无损）原则。

主要职责：

1．与收货员办理交接手续，据采购单认真清点数量，产品的规格、型号、检查商品外观质量；

2．商品验收后，合理安排货位、方便提货；

3．商品付出时，据出货单认真清点数量、规格。与仓管员办好有关交接手续；

4．及时登记保管台帐，反映商品的验收、付出情况，做好相关记录以备后查依据；

5．按配送中心的流程对货品进行安全保管操作；

6．遵循物品的搬运原则，注意轻拿轻放、倒置、防潮、防雨等原则；

7．遵守公司的各项规章制度和管理要求；

收银仓库工作计划篇7

秒级营销的提升

为了应对激烈的市场竞争，中信银行信用卡中心迫切需要一个可扩展、高性能的数据仓库解决方案，支持其数据分析战略，提升业务的敏捷性。通过建立以数据仓库为核心的分析平台，实现业务数据集中和整合，以支持多样化和复杂化的数据分析，比如卡、账户、客户、交易等主题的业务统计和OLAP（联机分析处理）多维分析等，提升卡中心的业务效率；通过从数据仓库提取数据，改进和推动有针对性的营销活动。

中信银行信用卡中心总经理张明说：“如何有效地管理和利用不断增长的客户数据，满足业务发展需求，提高业务竞争力，是当前银行业数据仓库应用最大的挑战。”据悉，中信银行信用卡中心采用Greenplum数据仓库解决方案，在国内银行业率先实现了接近实时的商业智能和秒级营销，张明对这一选择感到自豪，对Greenplum的表现非常满意。

此外，中信银行信用卡中心需要一个解决方案来满足由中国人民银行、中国银行业监督管理委员会和全球监管标准巴塞尔Ⅱ协议提出的风险管理要求。例如，一个要求是银行保留5年的交易历史数据，以及报送最近几个月的状态信息。这些信息需要在规定日期提交。此前，中信银行信用卡中心使用磁带存储来解决。然而，从磁带中提取数据过于缓慢，无法银行满足监管机构所规定的时间限制。

从2010年4月到2011年5月，中信银行信用卡中心实施了数据仓库解决方案。实施之后，中信银行信用卡中心实现了近似实时的商业智能（BI）和秒级营销，运营效率得到全面提升。

数据仓库解决方案为中信银行信用卡中心提供了统一的客户视图，借助客户统一视图，中信银行信用卡中心可以更清楚地了解其客户价值体系，能够为客户提供更有针对性和相关的营销活动。基于数据仓库，中信银行信用卡中心现在可以从交易、服务、风险、权益等多个层面分析数据。通过提供全面的客户数据，营销团队可以对客户按照低、中、高价值来进行分类，根据银行整体经营策略积极地提供相应的个性化服务。

2011年，中信银行信用卡中心通过其数据库营销平台进行了1286个宣传活动，每个营销活动配置平均时间从2周缩短到2～3天。并且市场活动中答应客户在刷满一定金额或次数后送给他们的礼品，可以在客户刚好满足条件的那次刷卡后马上获得，实现了秒级营销，而不必像之前那样等待好几个工作日。2011年的前三个季度，中信银行信用卡中心交易量增加65%，比股份制商业银行的平均水平高14%，比中国所有银行的平均值高4%。

传统的BI系统性能得到大幅提高。现在中信银行信用卡中心已经可以结合实时、历史数据进行全局分析，其足以影响整个业务。例如，风险管理部门可以按账单日调整持卡人的信用额度。以前的信用额度调整只能在每月或每季度的基础上进行，而通过使用新的数据库解决方案中提供的数据，风险管理部门现在可以每天评估客户的行为，并决定对客户的信用额度在同一天进行调整。使用从数据库解决方案提取的数据，中信银行信用卡中心迄今已为客户进行了4000万次的信用额度调整。中信卡中心催收管理团队使用了基于数据仓库的FICO TRIAD系统后，信用卡不良贷款（NPL）比率同比减少了0.76%。

中信银行信用卡中心电话销售中心将所有外呼营销历史整合到数据仓库，通过对大量历史数据分析后调整客户提取和营销策略，在上线后的第一个月便实现单位工时创收提升33%、笔均贷款额提升18%，目前银行正在开发针对每个产品的营销响应模型，以进一步提升产能。

由于所有客户信息现在均可以通过分中心CRM（客户关系管理）系统的专用PAD移动设备实时获取和使用。分中心的营销人员除了单纯的发卡工作外，还参与到客户服务、风险管理、增值产品/消费金融产品营销等工作，分中心团队正在由单纯的发卡团队变为一支强有力的客户经理团队。这在中信银行内部称之为“客户经理制”转型。

省钱的技术

中信银行信用卡中心实施Greenplum方案，是中国股份制商业银行信用卡中心中的第一个企业级的数据仓库系统，也是中国首个第三代技术的银行数据仓库系统。

Greenplum解决方案的一个核心独特功能是采用了“无共享”的开放平台的MPP架构，此架构是为BI和海量数据分析处理而设计。数据在多个服务器区段问会自动分区，而各分区拥有并管理整体数据的不同部分；所有的通信是通过网络互连完成，没有磁盘级共享或连接，使其成为一个“无共享”架构。Greenplum数据库提供的MPP架构为磁盘的每一个环节提供了一个专门的、独立的高带宽通道，段上的服务器可以以一个完全并行的方式处理每个查询，并根据查询计划在段之间有效地移动数据，因此，相比普通的数据库系统，该系统提供了更高的可扩展性。

收银仓库工作计划篇8

本次清仓查库的范围包括市境内的所有中央储备粮、国家临时存储粮(含最低收购价粮、临时储存粮,下同)、地方储备粮、国有粮食企业储存的商品粮。以上所称粮食包括大豆,不含食用植物油。具体内容如下:

(一)库存粮食数量检查

重点查清中央储备粮、国家临时存储粮、地方储备粮和国有粮食企业储存商品粮的数量、品种情况。对国有粮食企业代收、代储的商品粮,要查清粮权归属情况。

(二)库存粮食账务检查

重点检查粮食库存实物与保管账、统计账、会计账、银行资金账的账实相符、账账相符情况,账务处理的合规情况,以及不同性质和品种的粮食按规定进行分账管理、分仓储存情况。对利用农发行粮食收购资金贷款收购的粮食,要重点检查粮食库存与贷款是否对应,资金占用是否合理。

(三)库存粮食质量检查

重点检查中央储备粮、国家临时存储粮和地方储备粮的质量合格率和品质宜存率。

(四)中央和地方储备粮轮换管理情况检查

重点检查年度中央储备粮轮换计划和地方储备粮轮换政策执行情况,包括轮换计划下达(请示和批复)是否规范,轮换的品种、数量、时间与计划(批复)是否一致,轮入粮食的生产年限和质量是否符合政策规定,是否存在擅自串换品种、变更轮换库点和数量以及未轮报轮、转圈轮换、超轮空期轮换等问题。

(五)政策性粮食财政补贴资金拨补情况检查

重点检查年和年中央储备粮和地方储备粮保管费和轮换费是否及时足额拨付到代、承储企业,最低收购价粮食收购和保管费用是否及时足额拨补到委托收购库点。

(六)重点非国有粮食经营及转化用粮企业执行统计制度情况检查

重点检查纳入粮食流通统计范围的重点非国有粮食经营企业和转化用粮企业执行统计制度情况。选择1-2家在我市具有一定代表性的企业,进行粮食库存情况的典型调查。

二、清仓查库的组织领导

(一)全市粮食清仓查库的组织领导

为加强对全市粮食清仓查库工作的领导，成立全市粮食清仓查库工作领导小组，负责清仓查库工作的组织实施和督促核查。领导小组由市政府有关领导担任组长,市粮食局、农发行、发改委、监察局、财政局、农林局、审计局、质监局、统计局等部门负责人参加。全市粮食清仓查库工作领导小组在市粮食局设立办公室，为日常办事机构，由市粮食局主要负责人担任办公室主任。下设综合协调组、数据资料组、技术保障组、案件核查组等专项工作组。相关各部门和单位要科学组织协调,落实职责分工,细化工作要求,加强监督检查,确保清仓查库工作的质量和进度。领导小组的主要任务:一是按照省、市人民政府的统一部署,组织领导本市粮食清仓查库工作。二是组织和督导本市纳入清仓查库范围的全部企业开展粮食库存自查。三是组织本市所有纳入清仓查库的企业自查人员培训。四是审核、汇总企业自查结果,向市级领导小组办公室提交工作报告。五是协助各级工作组开展粮食库存普查、复查、抽查和案件核查等工作。

（二）清仓查库信息资料的整合

西郊国家粮食储备库负责向市领导小组办公室提供市内年3月末实际承储库点的中央储备粮、国家临时存储粮统计报表，各类政策性粮食管理的文件制度和规范，以及轮换、销售计划等资料。市粮食局负责向市领导小组办公室提供年3月末地方储备粮和商品粮具体到实际承储库点的统计报表，以及地方储备粮轮换、销售计划等资料。市农发行向市领导小组办公室提供年3月末具体到承贷企业的银行贷款明细和台账资料（分品种、分性质）。

三、检查时点和方式

(一)检查时点

以年3月末粮食库存统计结报日为检查时点。

(二)检查方式

本次清仓查库由市政府组织并督导企业自查,市政府全面普查,省政府重点复查和国务院抽查工作组随机抽查的方式组织实施。

自查、普查、复查和抽查的具体检查方法,按照《年全国粮食清仓查库检查方法》执行。

四、清仓查库进度安排

(一)准备阶段

1.成立机构。年2月28日前，市政府成立粮食清仓查库工作领导小组及办事机构，并将机构设置和人员名单等情况报送市粮食清仓查库领导小组办公室备案。

2.制定和上报清仓查库实施方案。根据国办〔〕118号、政办发〔〕10号精神、粮检〔〕4号和本实施方案要求，结合我市实际，细化制定本市内清仓查库的具体实施方案，并在年2月底前报市清仓查库领导小组办公室备案。

3.动员和培训。年3月中旬前完成督导企业进行自查、企业自查全体检查人员的培训任务。年3月下旬,完成清仓查库工作的动员和部署。

4.其他准备。领导小组办公室和被查企业,要按照本实施方案和上级领导小组办公室制定的具体方案要求,备齐相关文件、账务和报表资料,提前准备工作底稿,对不规则货位进行形态整理,备齐经质量技术监督部门严格校正的称重、计量和质量扦样等检查工具。

(二)自查阶段

3月底前,本市纳入检查范围的所有企业完成自查,4月5日前,领导小组办公室完成情况汇总,并上报市级领导小组办公室。被查企业要根据自查情况认真填写各类工作底稿和汇总表格,准备与检查当日粮食库存实际情况一致的货位平面图、货位明细表,以及分仓保管账、保管总账、统计报表、会计报表、辅助账表、原始凭证等账务资料,合同、运单、发票等反映粮食出入库业务的凭证,粮食测温、测湿、熏蒸等作业记录,为后续普查、复查、抽查做好准备。

(三)普查阶段

4月15日前,市人民政府按综合交叉的原则组织对本市范围内粮食库存情况进行全面普查,并开展重点非国有粮食经营企业及转化用粮企业执行粮食流通统计制度情况检查及粮食库存典型调查。

(四)复查阶段

4月底前,由省人民政府组织对辖区内重点地区、重点企业/P>

(五)抽查阶段

5月10日开始,国务院抽查工作组对重点省(区、市)粮食库存情况进行随机抽查,每个省(区、市)抽查的企业不少于10个。

(六)检查结果汇总上报和整改阶段

在全面检查粮食库存的基础上,对清仓查库工作进行认真总结,汇总检查结果,编制相关报表和检查工作报告。领导小组对库存检查结果要层层把关,数据汇总中发现有错统、漏统、重复统计、虚报库存数量等问题,要及时纠正,对检查认定的账实差数要做出详细的书面说明。对检查中发现的问题,要在认真核实的基础上提出整改措施,由市粮食局下发整改通知书,并督促企业限时报送整改结果,有关资料存档备案,并在检查报告中如实反映,视问题成因和严重程度进行问责。

五、清仓查库工作要求

(一)逐级落实责任

本次清仓查库工作是国务院组织开展的全国性粮食库存专项检查,时间紧,任务重,涉及部门多,各有关职能部门和单位必须在市政府的统一领导和部署下,密切配合,协同工作。各被检查单位要切实做到思想认识到位,组织和措施落实到位。

市政府对本市清仓查库结果的准确性负全责。要建立和完善明确的工作责任制和责任追究制。企业法人代表、有关部门主要负责人和市政府主要负责人,都要逐级在清仓查库工作报告及相关报表上签字。要严格工作底稿制度,各环节检查的原始记录必须保证完整、准确、真实,并妥善保存、留底备查,不得擅自篡改、损毁。发现工作走过场,弄虚作假,妨碍清仓查库工作,造成检查结果失实的,要追究当事人和有关领导的责任。

(二)保证质量和进度

清仓查库领导小组要加强组织领导,严格执行检查方法,明确时限要求,确保所有检查工作在规定时间内保质保量完成。

(三)真实反映粮食库存状况

各被检查企业要积极配合清仓查库工作,实事求是地反映粮食库存的真实情况。对已销售出库的粮食要及时进行账务处理,核减当月统计账,未回笼的销售款计入相应结算账户,不得以任何理由虚增库存。严禁以虚购虚销方式掩盖亏库。

(四）增强清仓查库透明度和公信力

清仓查库领导小组要强化对清仓查库过程的监督，增强工作的透明度和社会公信力。可邀请人大代表、政协委员对清仓查库全过程进行监督。要加强宣传报道和舆论引导，向社会公布粮食库存检查的政策、内容、程序、方法和工作要求，组织新闻媒体进行正面宣传，防止负面炒作，正确引导市场预期，稳定市场，安定民心。监察、审计部门要设立举报电话，接受群众监督，严肃查处违规违法案件并选择典型案件公开曝光。

（五）严明纪律清正廉洁

各部门要选派政治素质高、业务能力强的人员参加清仓查库工作。要对检查人员加强业务培训和廉政教育，严明工作纪律。检查人员要坚持原则，自觉遵守工作纪律和廉洁自律有关规定，不准参加可能影响清仓查库工作的活动，不得吃请、受礼，对违反纪律的要严肃查处。

（六）加强保密工作

国家粮食库存的数量和布局属于国家秘密事项，对检查过程中涉及的中央政策性粮食库存及省级粮食库存的数量、布局要严格保密。要按照国家保密规定，制定清仓查库保密措施，配备必要硬件设施，明确保密责任，特别是在数据传输、新闻宣传等环节要严格执行保密纪律，防止发生泄密事件。

六、清仓查库的经费保障

应本着勤俭节约费。市粮食局要严格控制经费开支，对清仓查库工作新发生的必要开支进行严格审核，并向市财政局如实申报。本次清仓查库工作新发生的必要开支，由省级财政核实后专项列支，中央财政适当补助。任何部门不得将清仓查库费用转嫁给被查企业。有关清仓查库经费的安排、拨付和管理等事项，财政部将另行规定。

七、清仓查库文件资料的保存

收银仓库工作计划篇9

第二条执行本预案的早籼稻主产区为安徽、江西、湖北、湖南、广西5省（区）。

其他早籼稻产区是否实行最低收购价政策，由省级人民政府自主决定。

第三条早籼稻最低收购价每市斤1.32元，以2013年生产的国标三等早籼稻为标准品，具体质量标准按稻谷国家标准（GB1350-2009）执行，即：杂质1%以内，水分13.5%以内，出糙率75-77%（含75%，不含77%），整精米率44-47%（含44%，不含47%）。执行最低收购价的早籼稻为2013年生产的等内品。相邻等级之间等级差价按每市斤0.02元掌握。最低收购价是指承担最低收购价收购任务的收储库点向农民直接收购的到库价。

非标准品早籼稻最低收购价的具体水平，按照《国家发展改革委、国家粮食局、财政部、国家质检总局关于印发的通知》（国粮发[2010]178号）有关规定确定。

第四条在安徽、江西、湖北、湖南、广西5个早籼稻主产区执行最低收购价的企业为：（1）中储粮总公司及其有关分公司，受中储粮总公司委托的中粮集团有限公司所属企业；（2）上述5省（区）地方储备粮管理公司（或单位）；（3）北京、天津、上海、浙江、福建、广东、海南等7个主销区省级地方储备粮管理公司（或单位）。

第五条中储粮有关分公司及其直属企业要按照“有利于保护农民利益、有利于粮食安全储存、有利于监管、有利于销售”的原则，合理确定执行早籼稻最低收购价的委托收储库点。委托收储库点应当具备以下条件：具有粮食收购资格，在工商部门注册登记并通过当年的工商年检；在农发行开户；有一定规模的自有仓容，仓房条件符合《粮油仓储管理办法》（国家发展改革委令2009第5号）要求，具备必要的清理设备、检化验设备和人员；执行粮油仓储单位备案相关规定；具有较高管理水平和良好信誉；严格执行粮食流通统计制度，准确、及时报送统计报表；三年内在收储及销售出库等方面无违规违纪行为；安全生产制度健全，相关设备齐备完善。要优先安排符合条件的中储粮直属库、具有中央储备粮代储资格的企业、中央和地方国有及国有控股粮食企业作为委托收储库点，发挥国有企业的主渠道作用。

在确定委托收储库点时，要与地方粮食部门沟通，充分利用现有仓储资源，以县为单位，每个县内委托收储库点仓容总量应与当地最低收购价早籼稻预计收购量相衔接。为保证收储早籼稻的储存安全，降低损耗，保持品质，一般情况下对最低收购价早籼稻不搭建露天设施储存。

中储粮有关分公司确定的委托收储库点名单报中储粮总公司审核确定，并由中储粮总公司报送国家发展改革委、财政部、国家粮食局和农业发展银行备案。中储粮有关分公司要在收购启动前将当地所有委托收储库点名称、地址和联系电话，通过当地主要新闻媒体向社会公布，同时抄报省级人民政府。

实际收购过程中出现委托收储库点仓容不足或委托收储库点布局不能满足农民售粮需要的，中储粮总公司及有关分公司应及时通过安排县内集并或适当增设委托收储库点解决。增设的委托收储库点名单，要在其开始收购活动前公布，并抄报国家有关部门和单位及相关省级人民政府。采取上述措施后仓容仍不足，需搭建露天储粮设施的，由中储粮分公司会同省级粮食行政管理部门、农业发展银行省（区）分行研究测算本省（区）预计搭建总量，经中储粮总公司审核并报国家有关部门批准后实施。

地方储备粮管理公司（或单位）也要根据省级人民政府的统一要求，合理设置委托收储库点，并积极入市收购，充实地方储备。地方储备粮管理公司（或单位）设定的委托收储库点要与中储粮分公司确定的委托收储库点相互衔接。

执行最低收购价收储库名单确定后，中储粮直属企业和地方储备粮管理公司（或单位）要与委托收储库点签订委托收购合同，明确双方权利、义务等。委托收储库点要严格按照本预案的有关规定和收购合同进行收购活动。

第六条第三条规定的最低收购价执行时间为2013年7月16日至9月30日。在此期间，当早籼稻市场价格下跌到国家公布的早籼稻最低收购价格时，由中储粮分公司商省级价格、粮食、农业、农发行等有关部门及时提出启动预案的建议，报中储粮总公司批准在相关区域内启动预案，并报国家有关部门备案。各委托收储库点要按照本预案第三条的规定，在上述早籼稻主产区挂牌收购农民交售的早籼稻。

第七条执行最低收购价的委托收储库点，要在收购场所显著位置张榜公布实行最低收购价有关政策的粮食品种收购价格、质量标准、水杂增扣量方式、结算方式和执行时间等政策信息，让农民交“放心粮”；按照稻谷国家标准（GBl350—2009）做好最低收购价早籼稻收购入库工作，不得压级压价、抬级抬价收购，不得拒收农民交售的符合标准的粮食；及时结算农民交售早籼稻的价款，不得给农民打白条；也不得将农业发展银行贷款挪作他用。

第八条预案执行期间，中央和地方储备粮的承储企业应积极入市收购新粮用于轮换，轮换收购的早籼稻价格应不低于国家规定的最低收购价格水平。对承担轮换任务的委托收储库点，应优先安排储备粮轮换。

第九条

早籼稻上市后，地方各级政府和粮食行政管理部门要加强对收购工作的指导，引导和鼓励各类粮食经营和加工企业积极入市收购新粮；国有和国有控股粮食企业要按照《粮食流通管理条例》有关规定，切实发挥主渠道作用。农业发展银行要积极为各类收购主体入市收购提供信贷支持，保证具备贷款条件的国有和国有控股粮食企业资金供应。

第十条

中储粮公司确定的委托收储库点按最低收购价收购早籼稻所需贷款（收购资金和收购费用），由所在地中储粮直属企业统一向农业发展银行承贷，并根据早籼稻收购情况及时预付给委托收储库点，保证收购需要。对于没有中储粮直属企业的市（地）区域，为保证收购需要，可暂由中储粮分公司指定该区域内具有农发行贷款资格、资质较好的委托收储企业承贷；收购结束后，贷款要及时划转到中储粮公司直属企业统一管理。农业发展银行要按照国家规定的最低收购价格和收购费用及时足额供应。

第十一条地方储备粮管理公司（或单位）按最低收购价收购的早籼稻主要用于充实地方储备，所需收购贷款由农业发展银行按照国家规定的最低收购价格及时足额发放。有关收购、保管费用和利息按地方储备粮管理的有关规定执行。

第十二条预案执行期间，中储粮总公司和有关省（区）粮食局每5日分别将中储粮分公司和地方储备粮管理公司（或单位）按最低收购价收购的早籼稻数量汇总后报国家粮食局。中储粮总公司汇总的数据要同时抄送农业发展银行。具体报送时间为每月逢5日、10日期后第2个工作日中午12时之前。

省级农发行在每月初5个工作日内将上月最低收购价收购资金的发放情况抄送当地中储粮分公司和省级粮食行政管理部门。同时，中储粮有关分公司将最低收购价早籼稻每月收购进度情况抄送当地省级粮食行政管理部门、省级价格主管部门、农发行省（区）分行，每5日的收购进度也要及时通报，便于省级有关部门了解情况。各委托收储库点要每5日将实际收购进度数据同时抄报所在地的市（地）或县级粮食行政管理部门。

第十三条中储粮总公司及其有关分公司和直属企业执行最低收购价政策收购的早籼稻，粮权属国务院，未经国家批准不得动用。对收购入库的最低收购价早籼稻数量和质量等级，中储粮有关分公司及其直属企业要按有关规定及时进行审核验收，并对验收结果负责。对验收中发现入库的早籼稻数量、质量指标与收购码单等原始凭证标注不符的，要及时核减最低收购价收购进度和库存统计，扣回全部费用利息补贴。对验收合格的，要建立委托收储库点的质量档案，做到分等级专仓储存。中储粮直属企业要与委托收储库点签订代储保管合同，明确数量、等级、价格和保管、出库责任等，作为以后安排销售标的的质量依据。

中储粮有关分公司要将委托收储库点最低收购价早籼稻质量验收结果于2013年10月底前汇总报中储粮总公司、有关省级粮食行政管理部门和农发行省（区）分行。中储粮总公司要对分公司上报的收购进度和库存数据进行审核，并及时汇总情况报告国家发展改革委、财政部、国家粮食局和农业发展银行。

在销售时发现库存的最低收购价早籼稻实际数量和质量与销售标的不符的，造成的损失由负有监管责任的中储粮直属企业先行赔付，并查明原因。属于审核验收环节的问题，要追究负责审核验收的中储粮分公司（或直属库）和相关人员责任，并由其承担相应的经济损失。属于委托收储库点违反代储保管合同约定，因保管不善造成损失的，由该收储库点承担经济损失，并追究其主要负责人和监管人员的责任。对因未按规定及时足额拨付收购和保管费用而导致库存粮食质量发生问题的，要追究中储粮分公司（或直属库）主要负责人的责任，并承担相应损失。

对于有购买陈粮冒充新粮，或就地划转本库存粮来套取费用补贴等行为的委托收储库点，一经发现要将其收购的早籼稻全部退出最低收购价早籼稻收购进度和库存统计，扣回全部费用利息补贴，由承贷企业追回粮款归还农发行贷款，取消其最低收购价收购资格，由中储粮公司负责收回企业不当得利，并上交中央财政。如发生损失，由委托收储库点承担，并追究其主要负责人和相关人员的责任，以及负责监管的人员责任，并将其以前年度收储的最低收购价早籼稻实行移库或按有关程序及时安排拍卖，所发生的费用由违规企业承担。承担审核验收的中储粮分公司（或直属库）在验收工作中弄虚作假的要追究其主要负责人和有关人员的责任。

第十四条

中储粮总公司及其分公司和直属企业要严格规范储粮行为，中储粮有关分公司及其直属企业和委托收储企业不得租仓储粮，也不得变相租仓降低保管费用补贴标准，确保安全储粮的需要。违反本预案规定擅自租仓储粮的，由当地粮食行政管理部门责令改正，由中储粮有关分公司负责将所收购粮食调到符合条件的承储企业，所需费用由中储粮直属企业承担。

第十五条中储粮有关分公司及其直属企业和委托收储库点保管的最低收购价早籼稻，由国家有关部门按照顺价销售的原则，合理制定销售底价，通过在粮食批发市场或网上公开竞价销售。中储粮总公司及有关分公司要按照均衡出库的原则，制定委托收储库点出库计划，均衡有序组织安排竞价销售。

第十六条最低收购价早籼稻收购费用、保管费用、贷款利息补贴及销售盈亏负担等事项按《财政部关于印发最低收购价、临时收储粮食财政财务管理暂行办法的通知》（财建[201 3]203号）和《财政部关于批复最低收购价等中央政策性粮食库存保管费用补贴拨付方案的通知》（财建[2011]996号）执行。中储粮公司要自稻谷入库当月起，按季足额将补贴拨付到委托收储库点。

第十七条