监理控制论文十篇

监理控制论文篇1

水利工程的施工周期往往较短，施工进度成为了制约工程完工的主要因素，因此，加强对施工进度的控制是监理的主要任务之一。施工进度本身与质量之间具有矛盾性，因此，在确保工程质量的情况下加快进度完成任务时，需要监理人员的不断努力。工程进度会受到多种因素的影响，比如施工方案、设计变更、天气、水文和地质等。因此，监理人员应对施工单位进行全过程的规划，并将不确定因素纳入整体规划当中。本文对几种保护施工正常有序进行的措施进行了讨论：①监理单位应对施工单位的施工组织设计进行审核，找出工程施工难点和影响工程进度的关键工序；②根据工程的实际情况进行调整，以此提高施工效率；③合理处理施工过程中进度与质量的关系，针对关键工序增加人力和物力。具体工序为图1所示。

2施工过程中的安全监理

水利工程建设应保障安全性，安全生产是工程施工建设中至关重要的内容。施工中应组织施工单位进行安全培训，切实提高各参建单位的安全意识，并贯彻到实际工作中。水利工程建设的施工环境复杂，因此，施工安全防护保障措施必须做到位；建立健全施工安全紧急预案，并形成问责制度；建立健全施工全过程中的安全巡检机制，确保施工中的现场安全。

3施工过程中的投资控制

监理人员在履行职责的过程中应本着对业主负责的态度，将工程投资控制作为监理工作的重要任务，尽可能地防止出现追加投资和浪费的情况。因此，应通过监理工作尽可能地提高投资回报率，监理人员应从原材料的选购和制作等对整个施工过程进行投资成本的控制，并通过质量检验确保原材料和工程质量满足设计要求，最终在此基础上进行工程投资控制。监理在业主授权的基础上，需要对现场实际施工成果进行验收，并对工程量进行核算，确认新建以及恢复和变更的部分。

4资料数据信息的监理

水利工程建设过程中存在大量的工程建设和竣工验收信息，监理工作人员需要督促施工单位进行档案资料的填写和保存，真正做到对相关信息资源的有据可查。施工开始前，应形成组织设计和相关预案档案备案，确保质量措施完备；在施工过程中，监理部门应对相关的资料信息进行收集和整理，包括工程施工的设计变更、会议纪要和计量签收单据等；竣工后，应对工程竣工图纸进行整理存档。此外，监理人员还应认真完成监理日志，包括对巡检、旁站的监理和对整个施工过程的相关事宜等内容，将监理例会形成的书面会议纪要、周报、月报等编制成册，并对施工的动态、进度等做好记录。

5结束语

监理控制论文篇2

环境监测是一个系统的过程，中间若有一个环节出现质量问题，其监测结果是不符合实际的一个数据。现行环境监测质量管理大多放在实验室内部环节，良好的环境条件、相对稳定的仪器设备、规范的操作规程，同时可以通过科学、有效的质量控制手段取得准确的分析数据，但对现场采样测试阶段的质量管理重视程度和研究深度不够，缺乏有效、系统的管理和控制，特别是在工作繁忙的情况下，现场质量管理没体现其相应的独立性和监督性。大多数单位都认为采样是环境监测中最简单、最容易的工作，但采样误差往往是最大而且是最重要的误差，因此完善和发展环境监测质量管理体系是非常有必要的。

2加强现场采样质量管理控制建议

环境监测现场采样过程流动性大、条件复杂、时间跨度长、任务要求紧、偶然因素多，对严格执行监测技术规范有难度，所以要获得科学准确的监测数据和信息，现场采样测试阶段规范化的质量管理显得十分重要。本文从提高现场采样员素质，完善现场采样质量管理制度、现场采样仪器与设备管理和样品保存运输等方面提出具体措施和建议。

2.1提高现场采样员素质

环境监测采样人员操作技能的高低、责任心的强弱、工作态度的好坏将会主观地导致监测结果的准确性。要保证环境监测质量体系有效施行，就要对现有的环境监测工作人员加强管理培训，提高监测人员综合业务素质。定期组织现场采样测试业务培训和交流，邀请现场采样测试经验丰富的同志授课或邀请现场测试仪器厂家技术人员上门培训，提高现场采样测试人员的业务技能。定期进行监测人员的职业道德教育，提高现场采样测试人员的工作责任心，通过组织持证上岗理论考试和实际操作考核，组织技术比武等形式和途径提高现场采样测试人员的整体业务素质。

2.2现场采样质量管理制度

建立完整的现场采样质量管理体系，健全各项规章制度。每次环境监测任务确定一名现场负责人，制定详细现场监测采样计划并组织实施。现场监测项目负责人组织相关人员熟悉掌握监测任务书，明确现场采样测试阶段的总体工作内容，列出项目所涉及的采样容器、测试仪器、设备、吸收液、滤膜、滤筒、固定剂和显色剂等清单。现场监测人员要依照规范进行操作，认真做好采样记录，妥善保管好样品，并附现场监测点位图或流程图，保证溯源性。

2.3加强现场采样仪器与设备管理

现场采样涉及到的仪器与设备种类和台数较多，易产生混乱，每台监测用仪器与设备均应设立档案，粘贴唯一性标识。现场采样人员要制定现场采样仪器日常维护、保养、校准操作规程，科学使用、维护、保养仪器。现场采样仪器每次用完应及时整理、维护，特别是监测废气的仪器采样结束后在现场就须空抽，用空气清洗管道、气路、传感器，避免高浓度气体残留在管道、气路、传感器中，影响下次监测数据，也避免高浓度气体腐蚀仪器零部件。现场采样人员应熟悉仪器构造，具备小故障的排除能力，及时排除现场仪器故障，不能排除的应及时在仪器箱体上贴标签并注明故障情况，联系仪器厂家尽快维修、保养，并认真填写维修记录，确保所有仪器均处于良好运行状态。

2.4采样的质量控制

现场负责人经现场踏勘，审查采样点的设置和采样时段选择的合理性和代表性，按环境要素分别制定详实的采样技术细则，样品和交换与管理制度。现场采样人员应正确操作与校准仪器，查看仪器运转是否正常、吸附剂是否有效、数量是否符合要求、采样器放置的位置和高度是否符合采样要求、是否避开污染源的影响。在采集样品的同进，采样人员应认真做好采样记录，并妥善保管好样品。

2.5样品运输和保存中的质量控制

在环境采样时，不同项目样品选择不同的保存条件，样品久放会受生物因素、化学因素和物理因素影响导致最终监测结果的失真。采样前或采样后运输过程中采样管不可倾倒，采样管之间应用软体物隔离，以防吸收剂溢流；滤膜应完整地封存在专用的洁净袋子里，使用时用不锈钢镊子取放，避免滤膜在进入采样器前被污染。液体样品采集后根据不同项目及时添加固定剂，对需要冷藏或避光保存的样品从采集、保存到运输应及时冷藏或贮存于暗处。样品采集结束后及时贴好标签，填写好采样记录单。样品采集后应立即送回实验室，如样品不能及时进行分析测试，样品应贮存在温度低于4℃冰箱里。

3结语

监理控制论文篇3

当前我国的经济正处于转型发展的关键时期，各个领域的建设都取得了显著的成效，越来越多的施工工程开始出现，为了确保施工工程的质量，就需要施工单位切实的采取措施，加强造价控制中工程监理工作的高效实施。工程监理工作在整个施工管理中占据着重要的地位，它是其他一些管理活动顺利开展进行的基础，它对工程的整个施工过程进行全面严格的监控，可以减少了施工质量问题的出现，需要施工单位在制定施工政策时加强重视，并且做到有效的落实，这样可以大大的减少安全隐患的发生，保证施工的质量良好。另外，在工程施工管理得到不断的创新改革下，工程监理工作也有了深刻的发展变化，更多的以科学化合理化的手段进行监控，最终的目的就是实现工程经济效益的提高，保障工程的质量良好，这对于施工单位来说是最佳的选择，因为从工程造价的内涵来看，它是对工程的各项资金流动和控制的总述，施工中包括施工材料的采购、设备的维护更新、人员的薪资等等方面都需要造价的控制管理，造价中预算是主要的一种形式，它可以对整个施工工程起到一种良好的导向指导作用，工程监理在此发挥的作用就是可以对资金流动中可能出现的风险进行事前的分析并采取适当的预防防范措，可以这么说，如果把整个工程施工比作一个航行的大船，那么造价控制中的工程监理就是保证航向正确的方向杆，因此，它在现代施工中所占的地位越来越重要。

2造价控制中工程监理工作的重要作用分析

2．1有利于提高工程建设的决策科学性

上文提到工程监理工作贯穿于整个施工过程中，因此，它在工程决策阶段的体现就是辅助业主与决策单位之间签订协议合同。这一阶段的决策监理工作，既不是监理企业为业主决策，也不是监理企业为政府决策，二是在业主或政府部门的要求下选择合适的咨询单位，帮助两者之间签订“共赢”合同，然后再对合同的执行实施进行监督，实现对咨询意见的正确合理评估。工程的各个决策对于施工来说都是具有重要影响的，因此，施工决策是否科学合理，直接关系着施工质量状况。

2．2有利于控制投资的向合理化的方向发展

在正式进入施工阶段时，和其他大多数工程施工一样也需要进行必要的现场勘察，而依据大量的实践经验来看，现场勘察与设计两者往往是分别进行的，以下对两者的监理工作进行简述:第一，设计阶段进行工程造价控制的关键措施就是对投资进行合理控制，不能过大也不能过小，这一阶段由于其自身的地位在很多的施工单位中经常会被忽视，因此，需要在新形势下重点关注这一阶段的监理工作，保障最后的设计方案是科学合理的，这样也可以大大减少在施工中设计变更现象的发生，进而有效的控制工程的造价，另外，在这一阶段如果把经济作为中心环节，那么就可以节省大量的资金投资，实现更多的利润效益;第二，勘察阶段的建立工作主要是涉及到设计的进度、质量以及投资三方面。从它的总体结构构成来看，它主要是根据勘察设计的任务批准书来对勘察设计资金的使用方案、以及设计的质量要求进行合理的编制，在此基础上与勘察方案的设计单位达成共识，实现建设施工的合情合理。另外，还需要对这一阶段的设计工作进行实时的跟踪调查以及相应的阶段性调查，保证数据掌握的实时性，在设计完成之后，还要贯彻全面审查。

2．3工程监理工作的高效实施有助于三大目标的实现

(1)坚持在工程的招投标阶段确定合同的价款。首先要加强对施工队伍的资质进行审查，判断其是否具有承担施工的条件，如果施工队伍的素质严重低下，就会直接的导致整个工程的施工质量和工期不佳;其次，坚持在招投标阶段进行合同价款的确定，可以对施工的进度以及最后的结算工作有重要的积极作用，监理工作的实施务必要与合同规定的要求相一致，确保资金流动的合理规范。另外，还需要最好对于合同的管理工作。在双方签订完合同之后，要交由相关部门进行审查分析，确保公正合理之后方可实施，这样可以减少合同双方纠纷的产生，有利于双方对合同条款的履行。

(2)重视对建筑施工的设备以及材料的价格管控。一般来说，建筑工程的安装费用是由三部分组成的，也就是工程费用、间接费用以及其他费用。其中设备和材料的费用在整个建筑安装工程中所占的比例是较高的，所谓的直接费用，就是在施工的过程中所浪费的可以构成工程实体以及有助于工程形式的各类费用，一般常见的类型有人工费用、材料费用、设备使用费用以及其他的直接性费用，这就需要在进行建立工作开展时，要重点关注这方面，引进高质量的设备和材料，提高经济效益。

(3)对施工阶段的进度进行合理控制。施工的工程进度涉及到业主和承包人之间的切身利益，需要两者共同予以重视，同时它也是合同能否顺利执行的关键所在。因此，从这方面来讲，就需要在施工工程的进度监理控制工作中，把预期的进度和实际的进度两者之间的差异作为控制施工进度的重点来抓，把两者之间的差距消除到最小。除此之外，还需要对合同中所规定的工程质量以及涉及到的相关费用进行满足，把施工的质量、工期以及费用三者的控制作为同时进行，不能片面化的进行，务必做到全面高效，这是提高工程施工经济效益的要求。

3总结

监理控制论文篇4

1.1建筑工程监理作用

1）保障施工质量。

建筑工程监理人员最基本的职责是控制施工质量，并对项目进程进行评价和调整，主要内容涉及全局控制、协调合作关系、审查方案和工程验收四项内容。全局控制需要有执行效果强、详细的监理规划和细则；审查方案是针对开工条件是否符合国家规定、设计方案合理性进行的审查，包括承包商资质条件等内容；而在验收工程工作中，监理人员以施工合同和技术标准为基本把关和验收工程各关键部位和隐蔽性工程，客观行使质量验收权。

2）控制建筑施工进度。

监理人员对建筑工程施工进程进行跟踪，根据内部要求的多变因素，以及业主方资金投入、建筑市场材料价格、自然天气和建筑施工法律法规等可变因素相应的调整，平衡建筑施工各项内容进度，从而保证建筑工程顺利完成。

3）协调工程参建方关系。

参与建筑工程的人员多，会涉及到不同的利益组织，监理人员工作之一就是协调多方利益关系，以及妥善处理施工安全事故和突发事件，正确解决问题，配合相关部门调查，从而保证施工现场工作人员人身安全，促使建筑施工稳定、协调进行。

4）控制建筑工程投资。

建筑工程投资内容成本费用和造价，监理人员对工程造价评估、费用跟踪和调整需要贯穿于施工投资整个过程中，保证建筑工程进行，还要达到“绿色施工”目标，高效益控制投资成本，这也是间接提高企业经济效益的路径。

5）管理工程建设资料。

根据工程规模不同，建筑工程建设设计施工设计图纸、资金流和各方协议等资料，监理人员应该妥善保管资料，明确建筑施工各方义务和责任，通过这些信息资料，相应的调整建设细节。

1.2监理工作的重要性

建筑工程经济利益主要涉及施工方、使用者和开发商，监理工作职责就是保证工程施工结果满足各方利益，业主方完成预期施工目标，提升企业效益；施工方顺利完成建设，确保自身利益；使用者获得高质量建筑，满足居住要求。监理工作贯穿于建筑工程各个环节中，是工程建设基础性管理工作，需要高度重视。

2建筑工程监理控制措施

2.1整体提高监理人员素质

监理单位在确保工作精准度的同时，还要提高业务服务质量和服务水平，获得业主方信赖，提高行业信誉和地位，才是监理单位积极作用的体现。提高监理人员素质水平，是企业获得良性发展始终是要依靠人才，选拔出管理和技术兼得的复合型人才，是行业顺利发展的基础。对此，国家着力培养和管理专业性强、高素质人才，提高教育质量，提高企业核心竞争力的同时，也为建筑行业提供更多的储备管理人才，促进整个行业发展。另一方面，我国政府直接对建立人员进行垂直管理，对人才流动和市场培养带来一些不利影响，但由非政府机构进行管理，就会避免主体在责任缺失问题，或者采用政府监管、行业自律结合方式进行管理，对监理行业发展也会起到促进作用。

2.2妥善处理利益关系

建筑工程业主和监理单位的关系本质是平等的，工程项目建设中实属合同关系，同时也是责任授权和被授权、委托和被委托关系。监理工作合同一旦具有法律效力，就代表明确双方的权利、责任和义务，合同一旦生成，未经双方同意或协议，单方不可随意撤销或修改。监理单位在形式合同中的权利过程中，其工作应该是独立进行的，业主或者是施工单位是完全干涉的。而监理制度作为建设管理的基本制度，需要与时俱进的完善和深化，强化监理工作重要性，切实提高监理工作地位和影响力，使监理行业走出瓶颈，促进健康的、健全的监理环境。

2.3安全控制措施

在建筑工程施工中，会使用辅机械设备。因此，建筑施工中辅机械设备检查和管理也是非常必要的。其中最重要的是塔吊，由于其零部件多，安装危险系数高，监理难度会相对较大，故监理工作应围绕塔吊安装周期、正常运行安全。除此之外，施工现场的施工电梯也需要实施监理工作，重点检查提升机钢丝绳安全度，如果发现部件老化或损坏，应该要求施工方及时更换，吊篮处于工作最低位置时，也要确保三圈以上钢丝绳，做到小事也安全。

2.4优化经营结构

优化和转换建立经营机制和结构，是现代企业管理的本质要求，监理单位明确企业经营地位，才能促使自身成为市场独立主体，根据市场需求和发展方向，合理选择工作内容。另外，监理单位需要根据自身实力和硬性要求选择全程或者是部分监理，在不断提升竞争力过程中，选择面再逐渐扩大。重视培养和引进咨询服务人才和风险控制性管理人才也会非常必要的，从而更新监理保险制度，对合理转移责任风险方面有着非常重要的作用。

2.5工程竣工的监理控制

监理工作的最后一项环节是验收工程，确定施工质量，并通过审核信息进行竣工验收评估报告和档案记录，并在竣工报告中签署监理工作的评估意见，附带一份完整、全套质量评估验收报告，这也是建筑使用的证明文件。承包商在对工程质量验收报告内容进行整改之后，监理单位应进行部分的、二次审核，做好验收结束准备，完成监理工作。

3结语

监理控制论文篇5

1999年起我国实施了高等教育扩招政策，短短几年内全国各高校学生数量有了很大的提高，尤其是地方综合性大学，学生数量有了数倍的增长。通过高校扩招，使得高校办学效益明显提高，促进了经济发展和社会进步，推进了高校体制改革，促进了基础教育的结构调整。然而，由于高校扩招，学校的办学条件、生源质量、教师素质、学科与专业结构以及管理制度等暴露出新的问题，影响了教学质量［1］。

本科生毕业论文（设计）作为重要的实践性教学环节，在提高学生实践动手能力、锻炼学生科研能力和培养学生创新精神等方面有着不可替代的作用。近年来，受各类因素的影响，地方综合性大学毕业论文（设计）的质量也呈下滑趋势因此，因此，必须构建毕业论文（设计）质量监控体系，加强毕业论文（设计）教学环节的管理，不断提高毕业论文（设计）质量。

一、构建本科生毕业论文（设计）质量监控体系的背景

近年来，由于高等教育规模扩大，师资、设备、实验室和图书等教学资源紧张，毕业论文（设计）工作的组织管理有暴露出了越来越多的问题，致使毕业论文（设计）质量呈下滑趋势，很难达到人才培养目标的要求。

（一）重视程度不够。目前各个高校都面对的非常严重的问题是：毕业生大部分的精力都投入到了找工作、考研、出国和各类资格考试的认证中去，还有一些学生利用毕业论文(设计)教学时间补修其它课程来完成学分要求；教学单位也非常重视就业率和考研率，对学生是否高质量地完成毕业论文（设计）工作也重视不够”；毕业论文（设计）指导教师也忙于自己的学历、职称的提高，对学生无从顾及。可以说对毕业论文（设计）的重视程度不够是不能提高毕业论文（设计）质量的瓶颈因素。

（二）教学经费、资源不足。虽然各个高校近年来不断引进师资，加强硬件建设，但是相对学生数量的骤增，教师、实验室等资源匮乏已经是各个高校暴露得非常明显的问题。一名教师指导十几名学生，刚刚留校的助教就开始指导毕业论文（设计），一个实验室容纳几十人等现象一直困扰着各个高校，如果这些问题不能解决，毕业论文（设计）的质量绝不可能提高。

（三）指导、管理体系不完善。综合性大学学科门类齐全，学生数量大，毕业论文（设计）的方式多样，学校采用笼统、粗放的方式管理毕业论文（设计），没有形成针不同专业的“多元化”毕业论文（设计）管理方案也是影响毕业论文（设计）质量的一个重要因素。

（四）过程管理工作不到位。学校各级部门，尤其是教学单位对毕业论文（设计）过程管理力度不够，质量监控体系不健全，学生的毕业论文（设计）的质量，尤其是抄袭、代做等情况不能完全无法控制，也是各个高校出现的非常严重的问题。

（五）评估工作过于形式化。很多高校针对毕业论文（设计）的评估工作只局限于学校的层次，没有形成校、院二级评估机制，而且评估工作和日常管理工作不能有效结合，不能真正发挥评估工作的真正作用。

（六）选题、答辩环节的管理力度不够。选题、答辩考核是否严格、公平和公正，对毕业论文（设计）有着强烈的导向作用。目前，各个高校非常重视选题、答辩环节的管理，但都没有形成有效的机制，同时如何能更准确、更规范评定出毕业论文（设计）的成绩也是各个高校需要进一步加强的一项重要的工作。

除了以上几个方面，还有很多因素影响着本科生毕业论文（设计）的质量。总之，抓好毕业论文（工作），不断提高毕业论文（设计）的质量是一项系统工作，必须建立一套行之有效的质量监控体系，并逐渐完善它。

转贴于 二、毕业论文（设计）质量监控体系的构成［2］ 

一个完善的毕业论文（设计）质量监控体系至少应包括以下几个部分：

（一）毕业论文（设计）质量监控组织系统。要使毕业论文（设计）质量监控体系有效实施，首先要建立起层次分明、衔接紧密、职责清晰的质量监控的组织系统。这个系统通常由学校、学院、指导教师、学生四个层次组成。第一层次是学校教学质量监控与管理机构，它主要包括校长、分管校长、校教学指导委员会、校教学督导组以及教务处等相关机构，起着决策指挥、管理执行、监督评价的功能，是教学质量监控的组织者和实施者；第二层次是学院教学质量监控与管理机构，在教学质量监控过程中起主体作用；第三层次是指导教师，指导教师是教学质量监控的基础，是进行具体的毕业论文（设计）指导、检查、管理的主要执行者；第四层次是学生，通过学生反馈学校教学和管理的质量［3］。

（二）毕业论文（设计）质量监控制度系统。实现质量目标，必须建设和制定一套完整、科学、严密的规章制度，以明确各系统职能，规范工作程序，做到有章可循，确保系统的正常运行，并形成自我完善与优化的建设机制，使毕业论文（设计）的质量管理工作朝着制度化、规范化、科学化方向发展。学校应根据教育规律、国家政策方针以及实际情况，制订《毕业论文（设计）管理办法》、《毕业论文（设计）撰写规范》、《毕业论文（设计）评分标准》、《毕业论文（设计）质量标准》、《毕业论文（设计）评估指标体系》等文件以及一系列激励制度和政策，而且学院也应制定相应的毕业论文（设计）相关管理文件，建立起一套较完整、科学的、符合教育教学规律的制度系统，涵盖毕业论文（设计）管理中的各个环节，使毕业论文（设计）管理中有章可循，有的放矢。

（三）毕业论文（设计）质量监控评价系统。教学评价具有判别、诊断和激励功能，学校在毕业论文（设计）管理过程中应坚持“以评促改、以评促建、以评促管、评建结合、重在建设”的评价方针，制定评估指标体系，并定期开展评估，充分发挥了评价功能，促进了毕业论文（设计）质量的不断提高。

（四）毕业论文（设计）质量监控反馈系统。毕业论文（设计）质量信息是质量监控体系的重要组成部分。毕业论文（设计）质量信息能否及时准确地反馈，对于能否及时解决毕业论文（设计）工作中出现的问题，保证毕业论文（设计）质量至关重要。毕业论文（设计）质量信息可分为管理反馈信息、教师反馈信息、学生反馈信息。管理反馈信息来自于管理层，主要是学院级的毕业论文（设计）管理者；教师反馈信息来自教师；学生反馈信息来自学生。在毕业论文（设计）质量全程监控中，学校通过建立质量反馈制度、开展阶段式检查(开题检查、中期检查、答辩检查、存档检查)、建立多层次的反馈渠道等，及时发现问题，并解决毕业论文（设计）过程中出现的各种问题。

三、毕业论文（设计）质量监控体系实施中应注意的问题 

毕业论文（设计）质量监控体系的构建与实施是一项复杂的系统工程，其中既涉及教育理论问题，又有实施中的可操作性问题。所以，在监控体系构建与实施中应注意以下几点。

（一）加大宣传力度，树立全员质量监控意识。毕业论文（设计）环节涉及到学校中很多管理部门、绝大部分教师和一届的学生，毕业论文（设计）的质量也直接受他们的影响。因此，必须加大宣传力度，使全校各级管理人员、教师以及学生能够正确认识毕业论文（设计）在培养学生能力、提高学生综合素质方面的重要地位和作用，树立全员质量监控意识，全校上下统一思想，为毕业论文（设计）的质量监控建立一个良好的环境。

（二）建立相应的配套措施，保证质量监控正常运作。要使质量监控正常运作和实施，必须建立相应的评价标准、激励机制等配套措施。建立质量监控的评价标准，可以使质量监控能有的放矢；建立奖励机制有助于调动广大教师、学生和管理队伍各方面积极性。另外，要优化质量监控环节，提高监控的自动化程度，就必须充分发挥计算机网络技术、人工智能等现代高科技在监控中的作用，使质量监控体系运行方便快捷，真正成为毕业论文（设计）质量的保障体系。

（三）体现以人为本原则，不断优化质量监控体系。毕业论文（设计）质量监控的目的是保证完成毕业论文（设计）教学任务，实现毕业论文（设计）教学目标，毕业论文（设计）质量监控不是对教学人员的监控，而是对教学行为及教学管理行为的监控。要充分体现以人为本的原则，重视全员质量意识的提升。同时，应该随时掌握质量监控的实施过程，做到与时俱进，不断完善质量监控体系。

（四）分阶段实施，实现质量监控的长效机制。质量监控体系应能对毕业论文（设计）教学环节的全过程进行监控，做到事先监控准备过程，事中监控实施过程，事后监控整改过程，然后进入下一循环的监控过程，形成长效管理。

总之，在毕业论文（设计）教学环节中建立科学、规范的质量监控与保障机制，实现对毕业论文（设计）的全程质量监控和管理，能够进一步提高毕业生设计（论文）的质量。全国各类高校的管理者应该进行深入、持续的创新，不断优化毕业论文（设计）质量监控体系，以不断提高毕业论文（设计）的质量。

参考文献 

1.徐静年，潘小帆．走高校可持续发展之路——对高校扩招与教学质量的思考［J］．中国教育研究论丛，2005；3~4

2.蔡青.论地方教学型大学教学质量监控体系的构建与实践［J］.黑龙江高教研究，2006；7：66~68

监理控制论文篇6

关键词 信息工程监理 风险管理 需求管理

中图分类号：TP3 文献标识码：A

1信息工程监理概述

1.1 信息工程监理

信息产业部颁发的《信息工程监理暂时规定》中指出，信息工程监理是指依法设立且具备相应资质的信息工程监理方，受到建设方委托，依据国家有关法律法规、技术标准和信息工程监理合同，对信息工程项目实施的监督管理。根据国内信息工程监理的实践情况，信息工程涵盖网络工程、软件工程、计算机工程、通信工程、结构化布线工程、系统集成工程以及有关计算机和信息化建设的工程及项目。

1.2 信息工程监理的产生和发展

随着社会的发展与科技水平的进步，信息化将成为企业的发展趋势。在“以信息化带动工作化”的发展战略下，利用信息化走高科技、低消费、少污染、高效益的新型工业化路线成为实现现代化的必然选择。信息工程监理是随着信息工程的发展而出现的新事物，最早的信息工程监理来源于传统的建筑工程监理，随后结合信息工程自身的特点，加以改进，并逐步发展。

1.3 信息工程监理现状与问题

目前通过“三控两管一协调”的监理理论对信息工程进行监理，通过质量控制、进度控制、资金控制，合同管理与信息管理，以及组织协调对信息工程监理取得了一定的成绩，然而还存在一些问题。大多数建设方自身并不具备对信息工程建设的监督管理能力，这就使得建设方与承建方的信息严重不对称，因此很难保证信息工程建设的质量与效果。

1.4 信息工程监理与软件工程

由于“软件危机”的产生，迫使人们研究改变软件开发的技术手段和管理方法，从此进入了软件工程时代。信息工程监理的目标与软件工程相似，都是为了更好地开发与维护软件。因此，信息工程监理可以参考软件工程的理论与方法，逐步系统化、条理化。

2基于软件工程方法的信息工程监理

2.1 基于软件工程方法的信息工程监理的内涵

借鉴软件工程的理论，尤其是其阶段的划分以及工具的使用，丰富了信息工程监理的理论与方法。在“三控两管一协调”的基础上增加了 “风险管理”与“需求管理”，使之成为“三控四管一协调”。 通过借鉴软件工程的方法，信息工程监理理论得到了丰富与完善。信息工程监理框架分为四部分，分别是监理对象、监理内容、监理阶段以及监理的支撑要素等。

2.2 质量控制

质量控制在“三控”中位于首位，是进度控制、资金控制的基础。只有先做好质量控制，才能保证项目的质量。然而目前的质量控制没有细分控制点，质量控制的效果不是很理想。因此，借鉴软件工程方法，通过审宋牡怠⑸蟛椴馐浴⑸蟛橛没手册、组织评审、招标监督等对信息工程进行质量控制。

2.3 进度控制

进度控制是对项目进度实施与项目进度变更所进行的管理控制工作。在信息工程项目的实施过程中，往往进度是最难控制的。借鉴软件工程中进度控制的理论与方法，对信息工程监理中的进度控制进行调整，调整后的进度控制主要任务是项目设计阶段的计划审核、项目施工阶段的进度检测与纠偏等。

3信息工程监理中的风险管理和需求管理

风险管理。风险管理通过前期识别风险，然后再将风险标识出来，进而进行风险预测，并采取措施规避风险。

需求管理。需求管理对于整个项目而言，是非常重要的前期工作。需求管理也会直接影响到质量控制、风险管理等。

4总结与展望

4.1 总结

本论文引入软件工程的思想，软件工程方法把整个软件生产过程大致分为需求分析阶段、设计阶段、实现阶段、确认阶段、支持阶段。信息工程监理借鉴软件工程的思想，分阶段的对信息工程进行监理，从而细化监理内容，更好地保障工程项目的顺利进行。

4.2 展望

信息工程涵盖范围极广，包含计算机工程、网络工程、通信工程、结构化布线工程、智能大厦工程、软件工程、系统集成工程以及有关计算机和信息化建设的工程。由于受时间、研究条件等的限制，本论文研究象具有一定的局限性，本论文的结论在信息工程的其他领域是否也具有可行性、能否推广是值得研究的。在分阶段对项目进行质量控制、进度控制、资金控制方面，没有十分科学的方法与行业规范，没有进行深入研究。可以在今后的研究中，从以下几方面来完善此课题：一是可以选择信息工程涵盖的其它领域进行研究。二是可以更深入地研究分阶段的质量控制、进度控制、资金控制的方法与措施。三是可以将更多成熟的测试、评价等量化技术应用到信息工程监理中。

参考文献

[1] 肖维.浅析我国的信息化建设[M].科学出版社，2009.

[2] 宋振晖.信息系统工程监理知识体系[M].电子工业出版社，2010.

[3] 白思俊.现代项目管理[M].机械工业出版社，2011.

监理控制论文篇7

Abstract： In the implementation process of construction project， the control for construction quality， progress， safety culture of each subject of participation ultimately will be controlled from a cost point of view. The main subject of participation can be divided into two categories， the one is monitoring subject， another is monitored subject， both of them will pay a certain cost in the implementation of project to control cost. Based on the above analysis， a binary model is established， this paper analyzes the game model of cost monitoring in project implementation stage from complete information dynamic game.

关键词： 主体行为；完全信息；动态博弈

Key words： main subject behavior；complete information；dynamic game

中图分类号：F406.72 文献标识码：A 文章编号：1006-4311（2014）17-0087-02

1 监控主体与被监控对象之间的完全信息静态博弈

本文假设前提：

①博弈双方是实现自身经济利益最大化的理性经纪人；②博弈过程中对方采取的任何措施都知道，即信息对称[1]。

1.1 博弈要素分析和假设

①假设：建筑施工过程中对成本控制所付出的总成本为C=M+N（M>0，N>0），M是指被监控对象在施工过程中对成本实施控制所花费的成本；N是指监控主体应该付出的成本。

②如果被监控对象付出了自己应当对成本控制的那部分成本，也就是说被监控对象按照合同、规范的要求投入足够的资源，保证工程的质量、进度、安全等，而且监控主体得知了这一情况，监控主体就会对被监控对象进行奖励，这部分奖励表示为I；但是如果监控主体对被监控对象是否采取成本控制不予关注，则被监控对象就得不到奖励I。

③如果被监控对象在施工过程中没有承担应当对成本控制付出的那部分成本，而且监控主体严格控制施工成本，在这种情况下，被监控对象就面临监控主体的罚款，用F表示罚款金额；但是监控主体如果监管不严，监控主体就不会被罚款，即被监控对象不承担任何成本。

④假如罚款的力度增大，被监控对象虽然没有严格的优势策略，但不能确保被监控对象肯定会选择对成本实施控制，因为监控主体在实施监管的时候，被监控对象对成本实施控制要优于对成本不实施控制；如果监控主体不实施监管，那么被监控对象会选择不实施成本控制，因为其获得收益明显优于实施成本控制。

⑤其次，考虑监控主体的监控概率事件，监控主体选择的监管的概率不同，博弈结果也有所不同。设监控主体实施监管的概率为A；不实施监管的概率为B，博弈矩阵如表1所示。

1.2 博弈双方的成本的分析

对被监控对象而言：

①被监控对象实施成本控制的效益：

U（T，？琢）=A*（M-I）或者U（N，？琢）=B*M（1）

②被监控对象不实施成本控制的效益：

U（T，？茁）A*F或者U（W，？茁）=B*0=0（2）

在这种情况下，被监控对象的效益与监控主体的监管如图1所示。

设监控主体监管的概率为X，Y为监控对象的成本，可以得到方程式：Y1=FXY2=M-LX（3）

令Y1=Y2，可以求得P0处的概率为X=M/（F+I）。如图1所示，当监控主体监管概率位于P0左边的时候，也就是监控主体的监管的概率小于M/（F+I）时，被监控对象会选择L2，即对成本不实施控制；当监管概率在P0的右侧，也就是监控主体监管的的概率大于M/（F+I）时，被监控对象会选择L1成本线，也就是对成本实施控制，因为此时选择实时控制成本对被监控对象有利。

通过以上分析，监控主体对于那些不实施成本控制的被监控对象要加大罚款力度，要满足F>M-I，使得罚款的金额大于被监控对象实施成本控制所付出的成本；另外，监控主体不仅要加大监管的力度，也就是加大监管的概率，这样促使被监控对象主动去实施成本控制。

2 小结

在项目实施过程中，各参建主体的利益并不一致，会产生各种各样的冲突和矛盾，为此可以运用博弈论的方法和理论来解释并分析此类问题的根源[7]。本章主要分析了主体之间对成本控制的博弈模型，首先，分析了监控主体与被监控对象之间在完全信息对称的情况下对成本控制的动态博弈和静态博弈，得出监控主体不仅要加大对不实施成本监控的罚款力度，还要加大监管的概率。

参考文献：

[1]朱高明等.博弈论在工程管理中的应用[J].长沙铁道学院学报，2002，20（1）：60-63.

[2]徐玖平，陈书建.不对称信息下风险投资的委托模型研究[J].系统工程理论与实践，2004（1）：19-24.

[3]周霞，陈金广.基于委托的企业经理人激励[J].华东经济管理，2008，22（4）：104-106.

[4]刘永远.超高层建筑施工阶段冲突管理研究[D].北京工业大学，2010.

[5]Roberta RehnerIversen etc. Assessment and Social Construction： Conflict or Co-Creation[J]. Engineering Management，2004.

[6]张旭昆.人类合作的条件[J].经济论丛，2003（1）：8-13.

监理控制论文篇8

关键词：工程项目，质量监控，理论与实践

1工程项目质量管理的主要理论

质量管理理论涉及面广，理论代表派别比较多，如下主要就全面质量管理理论、可靠性与零缺陷理论、质量保证、控制与改进理论进行阐述。

全面质量管理。从20世纪60年代进入全面质量管理阶段一直延续至今。对象全面的管理、全过程的管理、全员的管理来提高工程项目的全面质量。监控工程项目开发以“质量为中心”的过程导向和内向型管理。

可靠性理论。工程项目的可靠性理论涉及产品、规定条件、规定时间、规定功能和能力五个因素。提出工程项目要保证产品稳定可靠，工程项目开发商应在不同时期、不同的环境下开展相应的可靠性活动。

零缺陷理论。20世纪60年代初，全球质量管理大师菲利普・克劳士比（美国）提出，以追求“零缺陷”为目标，尽一切可能克服房地产开发项目质量方面存在的各种缺陷，以求客户最满意。

质量保证理论。这一块的理论主要有面向产品生命周期的设计、由日本质量管理专家田口玄一提出的田口方法、统计过程控制等理论。

质量控制理论。质量控制指“质量管理中致力于达到质量要求的部分”（IS09000-3.2.10）。

质量改进理论。该理论提出通过采取各项有效的措施提高产品、体系或过程满足质量要求的能力，使质量达到一个新的水平、新的高度。

6SIGMA理论。20世纪90年代以来，在欧洲和美国的质量届和企业界掀起一股“6SIGMA”热。追求无缺陷的生产过程，完美的产品和令客户满意的服务。

2工程项目质量监控的主要方法

在项目建设监控实施过程中，采用目标控制方法，即确定项目实施的总目标、分目标；制定措施，建立起畅通、高效的信息反馈系统。

（1）进度目标控制方法

以动态控制方法为主，建立总进度网络计划和关键节点进度计划，在项目实施过程中，及时收集实际进度情况，与进度计划进行比较，对存在的偏差进行分析，从组织、技术、经济合同方面考虑，提出改进措施，并会同业主、施工单位一起协商、调整计划，力求达到竣工的预期目标。

（2）质量目标控制方法

建立完整有力的质量控制体系，具体分为三个层次，即由总监控工程师、专业监控工程师、监控员组成的三级控制。在施工阶段的质量控制中，强调事前控制，以主动控制为主，加强质量的事中控制及事后控制的验收工作，力求工程质量目标的实现。

（3）投资目标的控制方法

审核施工单位的投标报价，为确定合同造价提供依据；初核施工单位预算报价，签署监控意见；根据施工实际完成质量合格的工程计算其工程量，签署监控意见，并签署工程月付款凭证；严格控制工程合同外新增项目的费用。如发生影响较大且确实必要的变更，则应从多方面（主要是技术经济）考虑，采取最合理的方案，将变更对工程费用的影响减少到最小程度。

（4）合同管理目标的控制方法

根据项目的管理组织关系及承发包关系，建立项目的合同结构体系，明确业主、设计、监控、施工、材料供应商的相互关系，对分承包商进行资格审查，运用法律、法规和规章制度以及采取法律、行政、经济手段，按合同关系进行组织、协调、监督，保护合同当事人的合法权益，正确处理合同执行中的纠纷，帮助业主和承包商共同履行合同。

3工程项目质量监控工作范围与内容

3.1质量监控工作范围

质量监控工作范围包括工程设计文件和业主与承包人签订的合同文件规定的全部施工内容，包括业主因工程需要同意增加的工程变更内容的监控。即本工程在专业范围内施工阶段的质量、进度、投资的全过程控制，包括工程建设合同的管理和协助施工过程中各有关单位的关系。

3.2质量监控的内容

根据监控的工程范围及业主的要求，质量监控服务内容主要包括施工阶段的质量、进度控制和投资控制，并执行合同管理、做好信息管理和组织协调，尽可能为业主提供完善、优质的监控服务，内容分述如下：

(1)质量的事前控制

第一，确定工程质量要求和标准（包括施工、工艺、材料和设备各方面）。第二，审查总包和分包商的资质，审核其是否配备与工程承包合同和分包合同相符合的力量并督促其完善。审查承包单位提出的材料、构件和设备清单及其所列的规格和品质，批准或不同意材料、构件、设备其来源。监控应规定按某一程序对某种或某类工程材料或构件的质量进行认定（这一程序在监控细则中详细说明）。材料进场应有进行合格证的严格检验，确保每一个材料、构件或零配件都合格。第三，对永久性生产设备和装置，应该注意事先检查验收，合格后方可交付使用，避免出现相应的安全问题。对施工中采用的新技术、新工艺、新材料，应该监督其采用的合规性。第四，督促施工单位完善质量保证体系，如质量检测的标准体系，质量检测的方法和技术手段、质量检验的管理制度建设、质量检验的配套措施等。第五，组织设计交底和图纸会审。应审核施工单位提交的技术说明书或实测报告，具备条件的基础上方可进行施工。

(2) 质量的事中控制

第一，督促/检查承包单位严格执行工程承包合同和工程技术标准。根据工程承包合同协议上的施工标准，对施工单位工程施工的过程进行严格的检查，确保施工技术标准的按照合同进行。

第二，严格工序间交接检查，对于工程项目的重要工序（包括隐藏工序作业）需按有关质量验收标准进行严格的检验。如工程的重要部位，工程使用的重要材料、构配件，分项、分部工程也需要进行相应的严格检查和验收。对于不合格的施工应进行整改。

第三，依法行使质量监督权。依法行使质量监控的职责，让质量监控的职责得到充分发挥，确保工程质量监控对工程质量的全面监督。

第四，组织定期或不定期的现场质量会议，并进行相应的记录，对于工程质量问题提出分析和改进意见。

(3) 质量的事后控制

工程完工后，应按照工程项目的质量评定标准和办法，对完成的单项工程和施工各部位进行检查、验收，组织竣工验收，审核施工单位的竣工资料，整理有关监控工作的资料文件，并编目、建档。

此外，由于工程项目质量与进度、投资、合同管理等因素密不可分，质量监控的内容还包括房地产工程进度控制、投资总体规模控制、合同的妥善管理、质量信息管理以及质量管理的组织与协调，还对工程项目保修期质量监控有着很关键的作用。

4各阶段工程项目质量监控实践

施工阶段监控质量控制方面的工作将分施工准备阶段、施工过程的跟踪控制阶段、竣工验收阶段三个阶段进行。

4.1施工准备阶段质量监控

施工准备阶段是施工单位为正式施工进行各项准备，创造开工条件的阶段。施工阶段发生的质量问题、质量事故，往往是由于施工准备阶段工作的不充分而引起的。因此，项目监控机构在进行质量控制时，将十分关注施工准备阶段各项准备工作的落实情况。

4.2施工过程的质量监控

施工阶段是工程质量的形成阶段，也是施工质量与各项施工验收技术指标是否符合设计、规范质量要求的实施阶段。因此，项目监控机构将把监控工作的重点放在施工过程阶段的质量跟踪控制上。在施工阶段，项目监控机构的质量控制方法主要有：施工准备工作、各道工序实施情况的检查核实；原材料、半成品进场抽样验收；施工测量、放样复核；重点工序、关键部位的旁站监控；施工现场的巡视检查；签发监控工作指令。

4.3竣工验收阶段的质量监控

竣工验收阶段，是指各分项工程完成施工后，施工单位报请驻监控机构进行验收的阶段。在竣工验收阶段，通过施工单位的自检、监控机构的抽检，来判断已完各分项工程的施工质量、几何尺寸与设计文件的符合程度；各项技术指标是否达到施工验收技术规范的要求。在竣工验收阶段，驻地监控机构的质量控制方法主要有：合格分项、分部、单位工程的质量检查评定验收；有质量缺陷工程的调查与处理。

参考文献：

韩明，邓祥发.建设工程质量管理[M].天津大学出版社，2004

监理控制论文篇9

关键词：税务系统;内控机制;反腐倡廉

国家税务总局局长肖捷同志在2010年全国税系统党风廉政建设工作会议上提出,2010年的党风廉政建设工作:“要突出重点,完善内控机制”。要“把完善内控机制作为惩防体系建设和反腐倡廉制度建设的重要载体,全面推进。”如何建立和完善税务系统内控机制是摆在我们各级税务机关面前的一项全新的重要工作。为了做好这项工作,我们应当对其理论渊源、制度结构内容和构建方式等问题在理论上进行深入分析,并在此基础上,结合税务系统的工作实际,提出具有操作性的政策建议。

一、税务系统内控机制理论渊源

税务系统内控机制是国家税务总局在建立健全税务系统惩治和预防****体系的过程中,认真总结多年来税务系统党风廉政建设工作成功经验的基础上,结合税务系统的工作特点,“将内部控制理论引入税务系统反腐倡廉建设”而创造的一个全新的专有名词,是税务系统各级工作人员对税务行政执法权和行政管理权运行中的执法风险和廉政风险自我发现、自我防范、自我控制的一系列制度、方法、措施的总称,是税务系统反腐倡廉工作理论创新的一个标志:也是税务系统在新形势下开展反腐倡廉工作的具体方向和思路。

1　税务系统内控机制理论是对党中央关于预防行政****理论的继承、创新和具体应用。改革开放以来,我们党的几代领导人都对如何在新形势下开展反腐倡廉工作进行了深入的研究和探讨,提出了一系列理论观点,以指导我们的工作实践。我们党对反腐倡廉战略方针的调整和一系列重大决策的部署和实施,表明党中央对预防****的理论认识越来越深刻,对反****的实际工作越来越重视,对反腐倡廉建设的工作思路越来越清晰,对惩治和预防****体系建设规律的认识和把握越来越明确。当前,国家税务总局在认真总结系统内多年来反腐倡廉工作经验的基础上,结合部门的工作特点,将在企业界行之有效的内部控制理论,作为一种理论方法和技术手段,引入到税务系统的反****倡廉工作之中,形成系统的具有部门特色的反腐倡廉工作思路和方法。应当说,这是我们党关于反腐倡廉理论与税务部门的实际工作相结合的产物,是对反腐倡廉理论的继承应用和发展创新。

2　税务系统内控机制理论,是对税务系统多年来反腐倡廉工作实践经验的总结和升华。多年来,全国各级税务机关在反腐倡廉工作中注意与税收业务相结合,积极探索,创造了一系列与税收工作相匹配的工作思路和方法,并取得了比较好的效果。为了加强对税务干部行使行政权力时的监督制约,有效预防****行为的发生,从上世纪80年代末期开始,全国各级税务机关就改“一人进厂,各税统管”,为“征、管”两分离或“征、管、查”三分离的税收征管新模式,随着形势的发展又经历了以“纳税申报、税务、税务稽查”三位一体的征管模式和“以纳税申报和优化服务为基础,以计算机网络为依托,集中征收,重点稽查”为标志的税收征管模式。在注重对税务行政执法权监督制约的同时,国家税务总局在90年代中期又提出要加强对于部人事管理、大宗物品采购等税务行政管理权进行监督制约,形成了有税务部门特色的“两权监督”理论,在实践中发挥了重要的作用。与此同时,全国各级税务机关按照国务院“建立法制国家、推进依法行政”的总体战略,结合税务工作的特点,建立并实施了以细化税收执法岗责体系,统一规范税收执法行为,明确执法责任为特点的税务行政执法责任制和税务行政执法过错追究制度体系,强化了对税务干部在行使权力过程中的责任意识和对违法、违纪、执法过错行为责任追究的力度。在此过程中,一些税务机关还积极学习、借鉴现代行政管理理论,将流程再造理论、iso9000质量管理体系等理论和方法引入到税收管理之中,通过对税收征管流程的再造,强化各环节的监督制约,使目标管理落实到每一个具体岗位和环节,进而达到规范化、精细化管理的目的。税务机关的这些探索和实践,为建立行为规范、权责明确、运转流畅的内部控制积累了实践经验,奠定了坚实的基础。

3　税务系统内控机制理论是企业内部控制理论在税收管理中的具体应用和进一步拓展。内部控制理论近年来发展迅速,在实践中的应用越来越广泛,对强化企业内部管理、及时发现和防范风险、制止营私舞弊和违法乱纪行为的发生、保证管理权力的顺

畅运行等方面都发挥了重要的作用。内部控制理论的目标、理论方法、技术措施等方面与税务机关加强内部管理的工作机理是一致的,与税务机关依法治税和反廉倡廉的目标要求是一致的。因此,税务系统内控机制的建立和完善,应当认真研究、学习和借鉴内控理论的观点和方法,将内控理论中的风险防范和控制的一系列具体方法应用到税务行政管理工作中,并结合税务部门的工作特点,不断加以丰富和完善。

二、构建税务系统内控机制框架结构的具体思路

国家税务总局肖捷局长指出:“要把内控机制建设作为税收体制机制建设的重要内容,结合税制、征管、内部行政管理等改革,积极完善内部岗责体系,优化流程,健全制度,强化监督,形成权力层层分解、工作环环相扣、相互联系制约的科学严密的管理链条,从源头和机制上防范****风险。”这无疑为各级税务机关建立和完善税务系统内控机制指明了方向。

结合当前税务系统的工作实际和对内控理论的研究、学习和借鉴,当前税务系统内控机制建立和完善的基本思路应当是:坚持依法治税和反腐倡廉的基本原则,以建立健全税务系统惩治和预防****体系为目标;在各级税务机关党组的统一领导下,充分发挥纪检监察、督察内审、巡视、法制等监督部门的组织作用,各有关业务部门积极参与,充分发挥整体合力;根据现有的机构设置和税收征管模式,以建立健全税务机关岗责体系为基础,明确各个工作岗位权力和责任;以优化税务工作流程、科学配置权力为主线,以完善税收工作程序和规范税务工作行为为重点,以风险识别、风险评估和风险控制为主要内容,以信息技术为依托,强化信息传递、沟通;加强税务文化建设,培育、塑造以法治文化、廉政文化为核心的内控环境;建立和完善规章制度,公开办事程序,对税务系统行政权力的行使和运用过程进行全程监督制约。进而构建起工作岗位标准化、权力责任明晰化、办事程序化、监督实时化、追究及时化的体制机制,体现出分权制衡、流程制约、事前预警、事中提醒、事后追究的风险管理功能,实现对税务系统“两权”运行全过程进行监督和制约的内控机制,保证各级税务机关“两权”运行的规范、透明、高效。

1　明确内控目标,把握内控机制的建设方向。依法治税,用法律的手段指导和规范我们的各项工作,是多年来税收工作取得成功的经验总结,是党和国家对税收工作提出的要求,也是各级税务机关的奋斗目标和工作中必须坚持的基本原则。反腐倡廉,加强党风廉政建设,是提高干部队伍素质,保证干部正确履行职责,执法为民的政治保障。因此,将依法治税和反腐倡廉设定为税务系统内控机制的总体目标,将建立健全税务系统惩治预防****体系为内控机制的具体目标,为内控机制的建设指明了方向,为内控机制框架的构建和功能设定提供了理论依据。

2　完善内控机制的领导体制和工作方式。税务系统内控机制的建立和运行,是税务机关的一项全局性的工作,涉及到各个部门和方方面面的工作,必须在党组的统一领导下,由党组书记负总责,纪检组长(或者责成一名分管执法监督工作的副局长)具体抓,纪检监察部门(或者是责成督察内审、巡视、法制等负责执法监督的部门中的一个部门)作为具体牵头部门负责组织协调,各相关部门积极参与配合,共同实施内控。才能有效动员各方面的力量,共同发挥内控机制的作用。牵头部门负责制定内控实施方案,协助党组具体分解和落实内控任务,并对内控机制运行过程进行监督、考核和评价。各相关部门按职责分工,负责制定相关工作制度,梳理工作规范,落实具体内控工作任务。

3　全面梳理权力事项,明确岗责体系。对照有关法律、法规和相关文件精神,结合机构改革,对本级机关各部门的权力事项,特别是税收业务管理权、人财物管理权、税收执法权等进行全面梳理,列出“权力清单”。按照机构设置和征管模式,严格划分不同岗位的权力的使用范围,针对不同类别权力的特征和作用,建立职权清楚、责任明确的岗责体系,同时,将党风廉政建设的要求融入到每一个岗位,实现权力、岗位、责任、义务的有机结合,做到各司其职、各负其责。

4　优化工作流程,科学配置权力。在坚持依法治税和为纳税人提供优质高效服务原则的基础上,针对不同部门的权力事项和用权方式,简化权力运行程序,下放行政权力,提高工作效率,优化权力运行流程,明确具体权力事项的业务操作程序,做到下一道程序对上一道程序进行控制,每道程序之间互相制衡。在“简、放、提、优”的基础上,科学配置权力,编制权力运行流程图,对权力事项的运行程序、行使依据、承办岗位、职责要求、监督制约环节、相对人的权利、投诉举报途径和方式等内容,以图示的方式表达出来,通过流程图将权力行使过程进行固化,使每项权力的行使过程都做到可视可控。

三、构建税务系统内控机制的路径选择

税务系统内控机制的建立和完善,是一个系统工程,涉及税

务机关内部各个部门和方方面面的工作。当前,为了建立和完善税务系统内控机制,应当理清思路,明确工作方向,重点做好如下几项工作:

1　完善制度,规范税务人员行政行为。根据税收法律、法规和税收规范性文件,对税务人员每一项行政行为都要进行梳理、分析和研究,制定出统一的标准规范,使所有的工作行为都有法可依、有据可循。紧紧围绕“两权”运行轨迹,全面清理整合工作规程和内部管理制度,总结实践中的一些行之有效的经验和办法进行规范和固化,并上升为制度。建立起一系列既有实体性内容,又有程序性要求的工作制度,既明确规定应当怎么办,又要规定违反规定后如何处理,形成一整套环环相扣的制度链条,相互监督、相互制约、相互协调和相互促进,保证行政权力的和谐有序运行。”

2　实施科学的风险管理,实现对风险事前预警、事中提醒、事后追究的防范和控制。从分析权力运行风险人手,对税收管理、税收执法和行政管理中可能引发风险的各种信息进行识别,并根据不同风险度和风险成因,采取相应的风险应对策略和措施,实现风险的有效防范、控制和化解。行政执法权力风险查找的重点是一般纳税人认定、优惠政策审批、税款核定、纳税评估、税务稽查、税务行政处罚等环节;行政管理权力风险查找的重点是干部任用、资金分配、项目决定、资产处置,以及许可权、审批权、征收权、处罚权、强制执行权等权力比较集中的重点部位和关键环节。风险点的查找,应当按照“对照岗位职责——梳理岗位职权——找准权力风险点——公示接受建议”的统一流程,由部门和个人结合工作实际主动查找,并将查找出来的结果集中公示。对查找出的风险,要按照权力运行频率高低、人为因素大小、自由裁量幅度的高低、制度机制漏洞的多少、危害损失的严重程度等对风险点进行分级评估,明确各部门在风险管理中的责任,健全防控措施。要把风险排查、风险分析、风险应对等工作落实到具体岗位、具体人员和具体工作环节,使风险管理真正科学、实用。

3　充分利用税收信息管理系统,强化权力运行过程中的信息沟通。将权力行使过程变为信息处理过程,强化程序的严密性,弱化人为因素,遏制随意性,形成机器控权的制约机制。要依托综合税收征管信息系统、税收执法管理信息系统、纪检监察管理信息系统和人事管理信息系统等信息技术手段,逐步将以审批事项为重点的各类权力运行纳入信息化管理,使各类信息互融互通,便于沟通和监控,实现实时监督、控制和综合分析,做到全程留痕,可查可控。要进一步运用好现有的监控决策、执法考核、执法监察等信息系统,切实掌握各类事项的受理、承办、审核、批准、办结等信息,做到实时监控,全程制约。

4　加强税务文化建设,培育、塑造以法治文化、廉政文化为核心的内控环境。税收内部控制机制的顺畅运行,需要有一个与之相适应的包括管理理念、组织机构、岗责体系业务流程等要素构成的内控环境。在内控环境中,人是起决定性作用的,因为所有的制度都需要有与制度要求相适应的人来执行,这其中起重要作用的是人的思想理念和能力素质。因此,必须加强税收文化建设,将依法治税、廉洁行政的观念和实施科学化、专业化、精细化管理的思想内化为税务干部的思想观念,成为全体税务工作人员的共识,并将这种治税思想和管理理念贯穿于税收工作的始终,引导全体税务人员加强对依法治税思想和科学内控管理理念的认知,牢固树立依法行政、防范执法风险和廉政风险的观念,在工作实践中不断调整自己的行为模式,为税务系统内控机制的顺利运行创造良好的实施环境。

5　不断深化政务公开,实行阳光执法。阳光是最好的防腐剂,公开是最好的监督。要认真落实国家有关部门关于政务公开的部署和要求,按照“公开是原则,不公开是例外”的要求,严格执行公开办税制度,对各部门的权力进行汇总统计,审核认定,编制目录,明确公开的要求、时限、范围,实现权力、责任、流程、制度、风险“五个公开”,使权力在阳光下透明、规范地运行,不断提高权力运行的透明度和公信力,拓展监督渠道,促进内部管理制度在运行过程中不断调整完善。

6　加强与外部控制的联系和有效衔接,促进内控机制的不断完善。内部控制与外部控制是各自独立存在的,分别运用不同的方式,从不同的侧面对税务机关“两权”运行进行监督,这两种不同的监督控制机制又可以相互联系,相互补充,共同发挥作用。在税务系统内控机制建设过程中,要注意做好与外部控制的沟通、联系和衔接,更好地发挥两种控制机制的合力作用。税收内控机制是一个系统工程,各级税务机关主要负责人作为内控机制建设的第一责任人,在内控机制建设和运行过程中要注意与公、检、法、纪检监察机关等外部控制部门的沟通、联系,及时发现内控工作中存在的问题,督促各部门把明确权责、规范流程、风险排查、完善制度等要求落实到位,发挥内控的作用。积极学习、借鉴外部控制的一些好的经验和做法为我

监理控制论文篇10

[论文摘 要]近年来，我国商业银行出现了与证券、保险等业务领域逐渐融合的综合化经营趋势。如何在我国现有“分业经营、分业监管”的 法律 框架内实现对银行综合经营的有效监管，逐步构建 科学 的银行综合经营监管模式，防范和控制银行综合经营风险，稳步推动银行综合经营 发展 ，是亟待研究的课题。从理论与实践两个角度分析了国内商业银行以 金融 控股公司实现综合经营的发展趋势，反映出国内现行监管模式面临的挑战并对其问题进行剖析。在此基础上，借鉴美国的伞型监管模式形成一系列

当今世界 经济 全球化、贸易自由化、金融一体化的发展不断加速，面对我国加入wto后，金融业尤其是商业银行顺应世界金融潮流和市场经济 规律 实行综合经营的呼声越来越高。综合经营在

（一）监管主体、职能及监管体制框架

监管主体主要包括：

（二）基于伞型监管体系下的监管措施主要应从以下几个方面入手

1．加强各监管机构之间的协调机制以及机构之间的监管数据的共享建设。在现阶段，可考虑在强化各监管机关的责任、分工的基础上，建立各监管机关间规范化的协调制度和有关负责人定期联席制度。通过有关机关负责人的定期联席会议，解决监管中出现的矛盾和冲突。同时，运用 现代 计算 机技术建立金融监管资料信息共享制度，提高监管效率。

2．监管者应从控股公司层次强化对控股公司的外部监管措施，包括对金融控股公司高级管理人员任职资格的审查和谈话机制，控股公司信息披露的方式和规格以及控股公司各子公司间的防火墙措施，如业务限制、人员限制和信息限制等。通过这些措施，配合其他功能型监管机构的工作，实施对金融控股公司整个业务流程的控制。

3．督促和鼓励控股公司建立基于自身业务风险管理的内部风险控制的机制和评价体系，实施自律性质的风险约束。防范经营风险不仅是外部监管对公司的强制要求，也是公司基于自身利益最大化的选择。监管者应积极支持公司的内部风险控制和管理体系的建立和完善，并充分了解这一体系的运作和有效性。

4．监管当局应建立资本金与控股公司运作风险相联系的计算方式，迫使金融控股公司加强内部管理，降低风险资产的比重。综合监管者可以在各功能型监管者对各自监管对象所需要资本金的总量评估基础上确定控股公司应该交纳的资本金。

5．健全金融自律型组织，充分发挥其监管作用。金融自律型组织是金融业自我管理、自我规范、自我约束的一种民间管理形式，它可以通过行业内部的管理，有效的避免不正当竞争，规范其行为，与监管当局共同维护金融体系的稳定与安全。金融自律组织参与监管，主要负责金融从业人员的培训、会员的管理、为会员提供信息服务，及时与监管当局沟通情况，及时向社会有关监管信息等。

四、结论

综上所述，本文通过对我国综合经营 发展 趋势以及国内商业银行监管模式的研究，得出以下几点结论：