支付中心范文10篇

各位领导：

大家好！

在县委、县政府的正确领导下，按照局里的统一部署，结合本股室工作实际，年初制定了我中心工作计划。按照市县“三提升”工作要求，牢固树立科学发展观，坚持依法行政，科学理财，加强自身建设，以求真务实的态度，开展各项工作。我们在实际操作中，按照我中心工作上的八点要求（微笑露一点,脾气小一点,姿态高一点,态度好一点,理由少一点,行动快一点,业务精一点,效率高一点）,积极配合相关股室，强化服务意识，树立良好的窗口形象。具体汇报如下。

一、支付中心工作职责

（一）、管理支付中心账户、负责集中支付业务。统一办理各单位的现金、转账等资金结算和经费、往来款项等收付业务。

（二）、负责工资性支出，对未实行工资银行化的单位及时支付工资。

各位领导：

大家好！

按照局里的统一部署，结合本股室工作实际，年初制定了中心工作计划。按照市县“三提升”工作要求，牢固树立科学发展观，坚持依法行政，科学理财，加强自身建设，以求真务实的态度，开展各项工作。实际操作中，按照我中心工作上的八点要求（微笑露一点,县委、县政府的正确领导下。脾气小一点,姿态高一点,态度好一点,理由少一点,行动快一点,业务精一点,效率高一点）,积极配合相关股室，强化服务意识，树立良好的窗口形象。具体汇报如下。

一、支付中心工作职责

（一）管理支付中心账户、负责集中支付业务。统一办理各单位的现金、转账等资金结算和经费、往来款项等收付业务。

（二）负责工资性支出。

切实提高财政资金使用效率，严肃财经纪律，根据《市财政局关于开展支付中心存款清理工作的通知》要求，结合我乡实际，对支付中心资金进行了全面清理，现将清理情况报告如下：

一、高度重视迅速组建清理工作小组

我乡党委政府高度重视此项工作，迅速组建了以乡长为组长，财政所所长为副组长，乡会计、出纳为成员的清理工作队伍，加强对清理工作的组织领导，确保清理工作的顺利进行。

二、明确目标认真清理

按照文件要求，我乡清理工作小组对支付中存款进行了全面认真清理。

三、清理结果

2015年，国库支付中心将紧密围绕局中心工作，全面贯彻落实局党组工作部署，按照十八届三中全会提出的财政管理改革目标要求，以及上级财政部门关于进一步推进地方国库集中收付制度改革指导意见的总体要求，继续深化完善区级国库集中支付改革，巩固强化集中支付执行管理基础，规范改进财政资金集中支付管理，健全扩展预算动态执行监控、公务卡制度改革等制度，全面提升中心干部队伍服务效能，确保财政资金支付高效、安全、规范，推进国库集中支付管理科学化、精细化、规范化。

一、继续深化完善国库集中支付改革

1.健全完善集中支付制度。围绕贯彻落实中央八项规定和厉行节约反对浪费等制度要求，认真查找国库集中支付管理薄弱点，研究改进国库集中支付事项审核衔接程序。修订完善国库集中支付动态监控管理办法。配合国库科调整改进预算单位往来资金国库集中支付管理流程。

2.推进集中支付配套改革。严格执行公务卡强制结算目录，加强公务卡使用情况监控。配合国库科进一步优化公务卡执行环境，促进公务支出更透明；完善跨行办理公务卡业务，研究非银行办理公务卡问题，督促银行加强公务卡支持系统建设，为预算单位提供优质服务。协调有关方面加大区内POS机具布设力度，提高商户受理意愿，为公务卡制度实施创造更好的外部条件。配合相关科室加强政府采购预算执行管理，规范政府采购行为。

3.规范完善财政专项资金支付。加强与相关业务科配合，建立健全财政专户（专项）资金国库集中支付管理审核规程，做到财政资金高效支付的同时，确保财政资金安全。

4.完善预算执行动态监控机制。进一步强化财政预算执行动态监控管理。修改完善动态监控管理办法，夯实日常监控基础工作，提高监控的实时性和全面性。加大对会议费、出国费、接待费、购车经费支付使用的监控，从预算执行管理环节保证区委政府有关决策落实到位。适应预算执行细化管理要求，依托动态监控系统，加强数据统计和信息分析，建立多层次的动态监控报告制度，动态反映国库集中支付问题和态势。

××，女，中共党员，1962年出生，大学文化，会计师职称。该同志于1988年2月调入市财政局房租所工作，现任财政支付中心工资统发科科长。公务员之家，全国公务员公同的天地多年来，她能够按照中共党员的标准严格要求自己，平时注重政治理论学习，不断加强个人党性修养锻炼，自觉践行“三个代表”重要思想，始终把“老老实实做人，踏踏实实做事”作为自己的座右铭。勤勤恳恳，任劳任怨地工作；淡泊名利，清清白白地做人，在平凡的岗位上默默地奉献，多次被评为局“先进工作者”和“优秀共产党员”。

××同志勤奋好学，做到理论与实践相结合。在局房租所工作十六年间，她努力钻研经济理论、国家的房改政策以及有关法律、法规，工作能力和业务水平不断提高。特别是在担任房租所副主任兼总帐会计期间，能够认真贯彻执行有关财务制度和房改政策。工作一丝不苟，严谨认真，使我市住房公积金核算和管理清晰、规范，多次受到审计部门和省执法检查组赞扬。她所负责汇编的“蚌埠市住房资金财务决算报表”，在省财政厅组织的全省住房资金决算报表评比中连续六年荣获一等奖。她参与起草和制定与房改政策配套的蚌埠市住房资金财务管理和会计处理办法，对规范全市住房资金管理起到了重要作用。

××同志具有较强的事业心和工作责任感，工作从不计较个人得失。2001年省财政厅抽调她参加由省建设厅、财政厅、人民银行南京分行组织的住房公积金执法检查组。当时她母亲正生病住院，但她以工作为重，克服家庭困难，服从领导安排，在为期二十多天的对安庆、池州、黄山等五市、县住房资金管理中心进行的执法检查中，认真负责，敢于坚持原则，共查处违规使用住房资金近一亿元，检查结束后起草《关于对安庆、池州、黄山等地的住房公积金执法检查情况汇报》，引起了省厅有关领导的重视。

2004年初，局房租所撤销，所有工作要移交到新成立的市住房公积金管理中心及局有关科室，她本着认真负责的态度，细致地做好移交中各项工作，使资金、帐务、资产及有关文件安全顺利移交。并耐心地向市住房公积金中心新接手工作的人员详细介绍住房资金管理具体做法、经验。她按照局领导“扶上马送一程”的要求，在近一年的时间里，市住房公积金管理中心在核算、对帐等方面出现问题需要帮助时，她都能及时给予热情帮助，并上门协助他们解决问题，为此受到市住房公积金管理中心领导的一致称赞。这些都充分体现了一个财政干部对党的事业高度负责的精神。

2004年2月房租所工作刚刚移交完毕，她还未来及喘一口气，就被局人事科安排借调到市纪委“双规”专案组工作。在纪委近五个月的工作中，她能够遵守纪检纪律，以一个共产党员的高度责任感，按照“实事求是”的原则，参与三起案件的调查，奔走了多个单位，认真调查取证，审查有关帐目，参与案件调查报告的起草。在纪委工作期间经常加班加点，占用多个双休日，她从没叫苦叫累，因此，赢得了市纪委三室领导和同志们的信任及好评。

2004年6月被分配到支付中心工资统发科工作后，她虚心向科室同事学习工资软件操作技术，熟悉工资统发业务，在中心领导的大力支持和科室同事的协助下，她针对科室薄弱环节从基础工作抓起，整理装订有关资料、建立会计帐簿、清理帐户余额、与市医保中心核对并清理统发工资人员医保缴费、按季度编写财政统发工资情况分析。工作中她注意做到：一是精益求精，确保工资发放不出任何差错；二是礼貌待人，热情服务，对前来办业务的同志热情接待，耐心解释，随到随办，保持工作的高质量和高效率。通过努力工资统发各项工作已逐步走向正轨。2004年、2005年连续两年被评为“市住房公积金优秀缴存单位”，2005年被评为“市缴纳社会保险费先进单位”。

自开展以“×××”为主题的实践科学发展观活动以来，按照局党组的统一安排布署，采取集中学习和自学相结合的方式，我在实践活动中，联系工作实际，深刻认识到学习和落实科学发展观对我们国库支付中心这个窗口单位干部整体素质的提高、理财能力的加强、服务水平的提升、工作方式的创新有着重要影响。我认为学习科学发展观，关键在于实践，在于落实。社会在进步，经济在发展，都离不开科学的发展。这就要求我们要把科学发展观落实到行动中去，落实到实际工作中去。下面我谈三点认识：

一、坚持用科学发展观来统领我们的各项工作。

近年来，我们国库支付中心各项工作虽然取得了一些成绩，支出管理进一步规范，国库管理制度改革平稳运行，但与工作和改革的目标要求，与广大单位的工作需求仍存在一定差距。通过科学发展观的学习，我们将不断改进和完善我们的服务方法，简化服务流程，探索更符合我们工作实际的管理机制，让单位和报帐员了解政策、熟悉业务，协同共管，共同把国库集中支付工作做好做实。

二、以人为本的服务理念

以人为本，落实到工作中去，要求要做到想人民所想、急人民所急，以人民利益为重，实现好、维护好、发展好人民群众利益。支付中心作为财政的一个重要业务窗口，机关作风和服务水平事关财政形象。近年来，按照勤政为民、干净干事的要求，我认真抓好支付干部队伍建设，打造一支政治强、作风正、业务精的优秀团队，健全学习制度、管理制度，规范业务流程，提高办事效率，大力转变机关作风，成效是显著的。我们基本做到了支付中心业务的随到随办，几年来，从来没有收到过关于业务办理等方面的投诉，受到了广大单位和供应商的好评。随着改革的深入，对工作的要求也更高了，以人为本的要求就更加显得重要。

三、创新我们的工作方式，提高服务质量

财政集中支付制度作为实现国库集中支付这个最终目标的一种准备形式，是财政支出管理体制上的创新，也是从源头上治理腐败的重要举措。*市早动手、早起步，经过一年的实践探索，初步形成了以集中支付大厅和乡镇财务结算中心的建立为标志，以"四个统一"为基本内容的财政集中支付方式。目前，*市、县、乡三级实行了财政集中支付制度。实践表明，*市财政集中支付制度的探索取得了较为明显的阶段性成果。

一、在推行方式上，呈现出"四个统一"

"四个统一"，即财政集中支付基本模式的统一、运作流程的统一、服务管理的统一和保证措施的统一。这"四个统一"相互依存，互为条件，不可或缺。

一是基本模式的统一。即根据支付单位的实际情况选择其中的一个具体模式。在充分调研的基础上探索出了两种具体模式、三个资金支付渠道：其一，集中支付、集中核算模式。这种模式，对于财政集中支付部门的业务核算量较大，比较适合于工作量比较小的核算单位。即：取消单位的会计核算机构，由财政集中支付中心承担单位的会计核算职能，集中支付中心依照会计法规进行会计核算。单位只保留一名报账员，负责单位收支业务的报账和备用金的保管；取消单位原有银行账户，由财政集中支付中心直接拨付经费及备用金；封存会计凭证、会计账簿以及其他会计档案，财务印鉴上缴市（县）财政集中支付中心；财政集中支付中心负责向各单位提供完整准确的会计信息；在资金的管理权限上，审批程序不变，单位对预算安排的财政资金仍按原审批程序进行审批；资金开支渠道不变，在保证职工工资发放的前提下，单位支出可以在不同科目之间进行调剂；包干数额不变，严格按照年初单位预算安排执行，对于年终包干结余资金，单位有权按规定进行安排使用；资金性质不变，年度预算确定的单位支出预算资金，为单位开展业务和事业发展的财力保障，单位对这部分资金享有使用权。其二，集中支付、分散核算模式。这种模式对于业务核算量较大的地区或单位比较适合。即：取消各预算单位原有商业银行所开设的账户，由支付中心统一为各单位开设一个资金账户，日常零星开支核定一定数额的备用金。单位的所有结算性资金都纳入支付中心统一管理，各预算单位的所有资金收付都必须通过支付中心账户；保留单位会计核算职能，各单位的会计核算和财务报表等业务由单位财务机构负责，单位的各项支出相关的报销票据经过支付中心按其规定的用途审核后予以支付、报销和记账；纳入集中支付的单位在财务管理方面的职责不变、会计核算方面的职责不变、对经批准的预算资金的所有权不变、使用权不变、审批权不变。

资金集中支付主要通过三个渠道：其一，工资发放全部实行银行化，即银行直接将工资打入职工个人工资卡；其二，大额公用经费支出全部实行政府采购化。对汽车、微机、取暖用煤、办公耗材等大件或大额办公物品，实行定物采购。对汽车用油等零散办公用品实行定点采购。定物采购由支付中心通过政府采购中心直接与供应商结算，定点采购由支付中心将款项直接拨转到定点商品提供者和劳务提供者机关服务中心。小额采购由单位用备用金直接购买，凭正式采购发票到支付中心核销并补充备用金；其三，专款支付直达，即按照政府确定部门管理的较大开支（如基建项目等），由支付中心直接与对方结算，不再转拨部门结算。

二是运作流程的统一。即统一规定支付中心的资金流入、流出程序。规定支付中心资金流入程序为1-11个步骤，即：程序1--财政国库科根据年初支出预算将各预算单位的个人经费和正常公务费审核后分月填开"预算支出拨款通知单"。程序2--各预算单位根据年初支出预算中公用经费，经费数额和月度用款计划，编报"预算经费请拨单"报同级财政部门相关业务科室。程序3--财政部门相关业务科室结合单位预算资金余额情况对申请进行审核、把关后，填开"预算支出拨款通知单"送预算科审核。程序4--预算科对"预算支出拨款通知单"和支出预算指标进行核对，审核无误后送本局国库科。程序5--国库科根据审核无误的"预算支出拨款通知单"分单位填开"预算拨款凭证"送交同级人民银行国库科。程序6--人民银行国库科根据拨款单划款、传递"预算拨款凭证"以支付中心所在开户银行。程序7--支付中心开户银行收到各项拨款后，记入支付中心总账，将"预算拨款凭证"和有关收付凭单等一并交支付中心出纳员。程序8--支付中心出纳员接到票据，审核并作相关处理后送各分管会计，分管会计对各种票据审核无误后填制记账凭证并送稽查员稽核。程序9--稽核员对记账凭证审核无误后分别送出纳人员和各分管会计。程序10--出纳员和各分管会计分别记账。程序11--各预算单位与上下级单位间的经费收入、其他收入也通过支付中心进行核算。预算单位收到上下级单位间的经费收入、其他收入直接记入支付中心账户，入账程序和拨出程序同上述单位经费在支付中心内部核算程序一样。

[摘要]结合陕西省实行国库集中支付制度试点中的基本做法，论述了现阶级实行国库集中支付制度应遵循的原则，以及实施此项制度在提高财政资金使用效益，降低财政资金运行成本，防止挤占、挪用、截留财政资金，推进部门预算改革等方面的重要意义。

[关键词]国库集中支付制度；会计集中核算；财政预算管理

1998年6月，全国人大常委会第十次会议对改革预算编制，加强预算执行和监督提出了很高的要求，社会各界关于改革财政支出管理制度的呼声也十分强烈。李岚清副总理在2000年1月省部级主要领导干部财税专题研讨会上指出，要建立严格的财政预算管理制度，必须实行国库集中收付制度。2001年，财政部部长项怀诚在全国人大会议的工作报告中，将实行国库集中支付制度改革确定为我国“十五”期间财政支出改革的重点。陕西省在财政支出领域的改革方面，近年来一直走在全国的前面，对国库集中支付制度改革做了有益的探索和尝试，先后进行了一系列单项支出的改革。如1996年实行政府统一采购结算制度，1997年对省级会议费实行财政统一结算，1999年实行省级单位工资统一发放制度等。特别是2000年7月1日在全国率先实行省级单位会计集中核算，2001年4月1日又在全国率先实行省级国库集中支付制度试点，把国内多年来的国库管理理论搬上了实践大舞台。笔者作为陕西省会计核算中心的工作人员和陕西省国库集中支付制度试点方案的主要起草者，在这里结合自己的工作谈一些体会，与大家共同探讨，以促进国库集中支付制度的全面实施。

一、国库集中支付制度的涵义

国库集中支付制度是发达国家普遍采用的一种财政资金支出管理模式，由于各国的实际情况不同，其具体形式也有差异。在我国，这还是一个新的课题，对国库集中支付的概念尚无一个规范的表述。笔者认为，国库集中支付制度的涵义需要从以下几个方面去认识：首先，国库集中支付制度是国库集中收付制度的组成部分。其次，国库集中支付制度是相对于现行的财政国库资金分散支付而言的。现行的财政资金拨付，是由单位按照预算级次层层上报用款计划，再由财政按下达的预算，将资金从国库拨付到一级单位，一级单位按照预算级次层层下拨到基层单位，基层单位再根据有关规定及业务需要，购买商品或支付劳务款项，形成财政资金实际支出。国库集中支付方式就是改变现行的财政资金层层拨付程序，由国库集中支付机构在指定银行开设国库集中支付专户，单位在需要购买商品或支付劳务款项时提出申请，经国库集中支付机构审核后，将资金直接从集中支付专户支付给收款人。再次，国库集中支付制度是以计算机技术的发展和广泛应用为基础的，是历史发展和社会进步的必然产物。实行国库集中支付制度的主要控制目标和依据是财政预算指标，没有功能强大、快速的财政预算管理和信息反馈系统是无法实现的。另外，还要求有一个准确、及时的银行结算系统作保障。随着计算机技术的发展和应用的普及，现在已完全能够满足这一改革的需要。

综上所述，笔者认为，国库集中支付制度是国库集中收付制度的重要组成部分，它是改变现行的财政资金层层拨付程序，以计算机网络技术为依托，以提高财政资金使用效益为目的，由国库集中支付机构在指定银行开设国库集中支付专户，将所有财政资金存入国库集中支付专户，单位在需要购买商品或支付劳务款项时提出申请，经国库集中支付机构审核后，将资金直接从集中支付专户支付给收款人的国库资金管理制度。

摘要：结合陕西省实行国库集中支付制度试点中的基本做法，论述了现阶级实行国库集中支付制度应遵循的原则，以及实施此项制度在提高财政资金使用效益，降低财政资金运行成本，防止挤占、挪用、截留财政资金，推进部门预算改革等方面的重要意义。

关键词:国库集中支付制度；会计集中核算；财政预算管理

1998年6月，全国人大常委会第十次会议对改革预算编制，加强预算执行和监督提出了很高的要求，社会各界关于改革财政支出管理制度的呼声也十分强烈。李岚清副总理在2000年1月省部级主要领导干部财税专题研讨会上指出，要建立严格的财政预算管理制度，必须实行国库集中收付制度。2001年，财政部部长项怀诚在全国人大会议的工作报告中，将实行国库集中支付制度改革确定为我国“十五”期间财政支出改革的重点。陕西省在财政支出领域的改革方面，近年来一直走在全国的前面，对国库集中支付制度改革做了有益的探索和尝试，先后进行了一系列单项支出的改革。如1996年实行政府统一采购结算制度，1997年对省级会议费实行财政统一结算，1999年实行省级单位工资统一发放制度等。特别是2000年7月1日在全国率先实行省级单位会计集中核算，2001年4月1日又在全国率先实行省级国库集中支付制度试点，把国内多年来的国库管理理论搬上了实践大舞台。笔者作为陕西省会计核算中心的工作人员和陕西省国库集中支付制度试点方案的主要起草者，在这里结合自己的工作谈一些体会，与大家共同探讨，以促进国库集中支付制度的全面实施。

一、国库集中支付制度的涵义

国库集中支付制度是发达国家普遍采用的一种财政资金支出管理模式，由于各国的实际情况不同，其具体形式也有差异。在我国，这还是一个新的课题，对国库集中支付的概念尚无一个规范的表述。笔者认为，国库集中支付制度的涵义需要从以下几个方面去认识：首先，国库集中支付制度是国库集中收付制度的组成部分。其次，国库集中支付制度是相对于现行的财政国库资金分散支付而言的。现行的财政资金拨付，是由单位按照预算级次层层上报用款计划，再由财政按下达的预算，将资金从国库拨付到一级单位，一级单位按照预算级次层层下拨到基层单位，基层单位再根据有关规定及业务需要，购买商品或支付劳务款项，形成财政资金实际支出。国库集中支付方式就是改变现行的财政资金层层拨付程序，由国库集中支付机构在指定银行开设国库集中支付专户，单位在需要购买商品或支付劳务款项时提出申请，经国库集中支付机构审核后，将资金直接从集中支付专户支付给收款人。再次，国库集中支付制度是以计算机技术的发展和广泛应用为基础的，是历史发展和社会进步的必然产物。实行国库集中支付制度的主要控制目标和依据是财政预算指标，没有功能强大、快速的财政预算管理和信息反馈系统是无法实现的。另外，还要求有一个准确、及时的银行结算系统作保障。随着计算机技术的发展和应用的普及，现在已完全能够满足这一改革的需要。

综上所述，笔者认为，国库集中支付制度是国库集中收付制度的重要组成部分，它是改变现行的财政资金层层拨付程序，以计算机网络技术为依托，以提高财政资金使用效益为目的，由国库集中支付机构在指定银行开设国库集中支付专户，将所有财政资金存入国库集中支付专户，单位在需要购买商品或支付劳务款项时提出申请，经国库集中支付机构审核后，将资金直接从集中支付专户支付给收款人的国库资金管理制度。

市级各国库集中支付改革单位、各区县财政局、区县市拨专款改革单位、中信银行总行营业部、交通银行*分行、中国建设银行股份有限公司*市分行、*银行：

为进一步规范和完善我市市级财政国库管理制度改革，提高年终预算结余资金结转工作效率，方便改革单位用款，根据*市财政局《关于印发(*市市级单位财政国库管理制度改革试点预算结余资金处理的有关规定)的通知》和《关于加强我市市级财政国库管理制度改革资金年终对账工作管理有关问题的通知》规定，结合我市市级国库集中支付改革扩大情况及年终结余资金结转工作中的问题，经研究，现对我市市级财政国库管理制度改革资金年终结余结转申报、确认工作进行简化并就有关问题补充规定如下。请遵照执行。

一、简化并规范申报、确认内容

取消《*市市级财政国库管理制度改革单位*年年终结余资金申报核定表》中“用款计划数”和“授权支付额度结余数”；同时，根据市拨专款改革情况，增加《*市市拨专款市级财政直接支付改革区县*年年终结余资金申报核定汇总表》和《*市市拨专款市级财政直接支付改革区县单位*年年终结余资金申报核定表》，对市级国库集中支付改革单位(以下简称市级单位)和区县市拨专款改革单位(以下简称区县单位)年终结余资金申报、确认工作实行分别管理。

二、减少手工签名实行网上确认、签字

(一)年终授权支付额度注销工作实行网上确认、签字。当年12月31日市财政局国库处(支付中心)审核、开具《财政授权支付汇总清算额度注销通知单》和《财政授权支付额度注销通知单》等工作时，不再实行手工签名办法，改为由市财政局国库处(支付中心)相关人员在市财政局国库集中支付信息管理系统上审核并确认、签字，经国库处加盖印章后，分别提供中国人民银行营业管理部(或预算外资金财政专户银行)和预算单位零余额账户银行。