理财顾问转正总结十篇

理财顾问转正总结篇1

以咨询服务业务为例，我国大部分商业银行均缺乏对此类业务具体操作的明确规定，商业银行总行虽制订统一文本，要求分行向客户在提供财务分析、金融资讯、融资方案设计等咨询服务的基础上收取一定的手续费，但由于缺乏相应的金融专业人才、一定的系统支撑，分行很难提供上述咨询服务，而分行又迫于总行中间业务指标压力，常常在执行过程中采取变通方式，将贷款利息收入中的部分转移出来作为咨询顾问费收入。这就给内部审计人员带来一大难题，从财务核算角度出发，科目使用不规范，将利息收入作为财务顾问费收入核算，导致的结果是中间业务收入虚增，利息收入虚减，两大收入科目核算失实；但从另一角度思考，利息收入与财务顾问费收入均是银行的收入（虽然统计口径不同），且对税收无任何影响，因其均是营业税、企业所得税缴税税基。而且，从分行提供的法律文本看，分行也有与客户签订的咨询服务协议，计账也有一定依据。在此情况下，内审人员不太会追究此类问题，而且，作为银行的一名员工，内审人员也会从自身所处企业收益的角度出发，因商业银行作为一家企业，是以股东最大化为目标，只要在不损害银行利益、不以收入的转换降低授信条件的情况下，对分行将部分利息收入纳入咨询顾问费一次性收取不仅不会提出任何疑义，而且认为此类做法会给银行带来更多利益。举例说明：某一分行向其客户提供一笔贷款1000万元，贷款期限一年，按授信对象所处行业、规模大小、管理层素质、财务管理等情况进行综合考虑后，认为应对该客户按基准利率上浮30%进行定价，分行与客户分别签订借款合同（按上浮10%作为借款合同的利息收入）和咨询顾问服务协议（按上浮20%一次性收取），如按现行一年期贷款利率6.56%测算，在签订合同发放贷款后，分行即收到咨询顾问费13.12万元（10，000，000×6.56%×20%），如将上浮的20%作为利息分摊每个月收取，从时间价值上分析，其现值应为12.66万元（10，000，000×6.56%×20%÷12×[1-（6.56%÷12）-12]/（6.56%/12），较年初一次性收取少了4，600元。这就说明，由于时间价值的存在，银行以财务顾问费提前将部分利息进行回收是对银行有利的，而且能保证一部分应得收益银行能先期收回，规避了一定的资金风险。

对部分利息收入进行变通纳入财务顾问费收入核算的做法，外审人员会有不同的看法，由于其更注重的是财务核算的准确性，认为应按月收取的利息提前进行收入确认不符合权责发生制原则，而内审人员则从本行利益出发，对没有明显异常、在没有损害本行利益、有一定记账依据的情况下，则不会把利息收入转化为财务顾问费收入一事当作一个大问题来阐述，这势必造成内、外审人员对同一问题产生认识上的差异，如何避免此类认识差异，使得内外审人员在同一问题上保持一致的看法，我认为相关部门或商业银行总行应做到：

一是中间业务收入考核指标的设定应符合国情、行情。随着中国银行业国际化程度的提升，中间业务收入越来越受到重视，这些年，银行业在制定考核指标时，往往将中间业务收入指标定得偏高。更重要的是，从总行、分行、支行到基层，考核指标层层加码，逼得银行员工倾向于向客户多收取费用，或者将利差转移为收费。

二是出台咨询顾问类等中间业务专门的指导意见，进一步提高认识，统一思想，要求各商业银行严格按财务顾问流程及规定开办财务顾问业务，避免将利差转为收费，规范财务顾问业务的核算。

理财顾问转正总结篇2

收银员是企业的关键岗位，是直接为顾客服务、又直接收取、归集企业销售款的重要岗位，是对全店销售款的安全及收银设备的正常运转负责的重要岗位。对收银员的选拔、使用、培训及考核原则是：收银员由企业推荐、人事部把关、财务部培训、店长考核、财务部检查。现将收银员的上岗条件、岗位职责、培训内容和工作流程规定如下。

收银员上岗条件

1、具备良好的思想品质和职业道德，具有较强的工作责任心，热爱企业，能自觉维护东来顺品牌。

2、自觉遵守本单位的各项规章制度和本岗位的纪律要求。

3、在本单位工作满一年，各方面表现良好，无违纪记录。

4、具备收银员的基本素质，反应灵敏，具备基本的动手操作能力，在收银员培训中成绩优异。

5、具备良好的个人形象。

收银员岗位职责

1、熟悉本岗位的工作流程，做到规范运作；

2、熟练掌握操作技能，确保结帐、收款的及时、准确、无误；

3、做好开业前的各项准备工作，确保收银工作的顺利进行；

4、结账收款时，对所收现金要坚持唱收唱付，及时验钞，对支票要核实相关内容，减少企业风险。

5、管好备用金，确保备用金的金额准确、存放安全。

6、管好自己的上机密码，不得与他人共用，不得对外人泄露。

7、管好用好发票，做到先结账，后开票，开票金额与所收现金及机打票金额必须相符；对退票、废票要及时更正。

8、向财务交款前，需将现金、支票、信用卡分类汇总，与机打票核对相符，发现问题及时查找，避免损失。

收银员培训内容

1、 东来顺集团企业规章制度；

2、 东来顺集团收银员岗位职责；

3、 东来顺集团收银员工作流程；

4、 识别假币的各种方法；

5、 现金管理制度、支票管理制度、发票管理制度；

6、 开据发票的规范要求及实际操作；

7、 东来顺集团安全手册及灭火器的使用；

8、 点菜宝系统基本原理，维护要点；

9、 收银机、点钞机、税控机上机操作。

收银员工作流程

一、 开业前的准备工作：

1、与财务人员一道，将前一天结业前的钱款、备用金、票据从存放的保险柜中取出，由会计人员复核。

2、到本单位会计室领取当天的备用金，换好零钱，以满足结帐找零的需要。

3、检查收银机是否正常，如有异常应马上调整；检查是否需要补充机打纸，若需要应及时到财务室领取。

4、检查税控机是否正常，发现问题及时解决。

5、搞好收银台的卫生，物品要码放整齐，以整洁的工作环境和饱满的工作热情迎接开业。

二、进入工作状态：

1、对同时就餐未结帐的顾客按餐桌号挂机待结帐；

2、顾客要求结帐时按相应桌号同时打印出“结帐单”及“顾客消费单”，将“顾客消费单”通过服务员交给顾客，便于顾客核对。

3、按结帐单合计金额与顾客结账，对收取的现金用验钞机验钞，对收取的支票要检查单位名称、印鉴、密码等是否填写齐全、是否正确。

4顾客要求开发票时，由收银员使用税控机按顾客要求输入付款单位全称或“个人”，按结帐单合计金额输入餐费金额，打出发票通过服务员交给顾客。对发生的退菜、换菜、折扣等必须经店长或店长授权人签字确认。

三、向会计室交款：

1、收银员向会计室交款前需要按现金、转账、信用卡等类别分类打印出汇总小票，将收到的现金、支票、信用卡小票分别打出汇总金额，与汇总小票分别进行核对（注意清点现金时应扣除备用金）。

2、票、款核对相符后，收银员要分别填制“现金交款汇总表”、“转账交款汇总表”和“信用卡交款汇总表”，收银员在表上签字后将票、款交到会计室。

3、收银员将票、款交到会计室，由会计分类进行核对，核对相符后由会计在“收款登记簿”上登记相关内容，经双方确认后由收银员和会计分别在交款人和收款人栏下签字。

理财顾问转正总结篇3

摘要：企业的盈利能力，是指企业通过各种经济资源获取利润的能力。通过对金地股份有限公司盈利能力进行分析，找出经营管理中存在的问题，分析问题的形成原因，进而采取措施解决问题，提出相关对策建议。

关键词：盈利能力；经营成果；对策建议

一、引言

随着市场经济的不断改革与发展，企业内部治理也变得复杂起来，因此企业要想稳定发展就必须要借助财务数据进行分析，才可以做出正确的战略决策。通过资产负债表、利润表、现金流量表反映企业的经营和财务状况，不但使企业经营者可以了解企业活获利能力，而且可以及时发现企业经营风险和企业资金结构存在的问题，为经营者做出正确决策提供数据支持，降低资金财务风险，实现利润最大化。企业经营业绩的好坏最终是通过企业盈利能力强弱来反映的，无论是企业的高层管理者还是企业的普通员工，或者企业的债权人都很关心企业的盈利能力，并会对企业经营发展战略十分关注。所以，本文就借用金地股份有限公司为例，分析其营业能力，找出该公司存在的问题，并提出相应的对策建议。

二、盈利能力分析概述

（一）盈利能力分析意义财务分析主要包括企业盈利能力、偿债能力、成长能力以及经营效率能力四个方面。企业的财务评价主要通过盈利能力分析，其次是偿债能力，再次是成长能力及经营效率能力。因此，盈利能力的分析对于企业财务的客观评价具有重要的现实意义。

（二）盈利能力的影响因素财务、质量和非财务是影响企业盈利能力的主要因素。财务因素会对企业资金产生较大的影响，质量因素则影响到企业实际获得收益，非财务因素涉及企业实施的长期发展规划。影响企业盈利能力的财务因素主要包括企业的生产经营盈利能力等。盈利主要是指会计报表中计算的主要收益指标，有些企业把盈利定义为企业实际收取的收入。企业会计报表中计算出的数据和企业实际盈利数据会存在一定的出入，但是这都是正常的误差而产生的。它可以侧面反映出企业的盈利质量，如会计政策的稳健性、盈利的持续性、稳定性、安全性以及市场占有率、顾客满意度、企业创新、雇员培训、税收政策、盈利模式等非财务因素。

三、金地股份有限公司存在问题

（一）成本费用总额急剧增加，成本费用利润率下滑

自2010年金地股份有限公司制定“一体两翼”的发展战略以来，公司盲目的大规模资本扩张致使成本费用总额增加，然而销售收入没有同比例增加，盈利水平降低。

（二）公司“储粮”增加，经营活动现金流紧张

2009年以来，金地股份有限公司大规模囤地储粮，占用公司资金。同时，政府限制贷款、限制购房等压制性调控政策的实施，对公司产品销售造成不利影响，存货周转速度较慢，必定会使金地股份有限公司经营活动现金流相对紧张，最终公司不得不加大从外部筹资。

（三）存货周转率不高，营运能力弱，公司风险扩大

公司占用和耗费的资产越少，说明企业的资源利用率就越高，对应的企业的盈利水平就要强点。这样可以使得资金周转速度越累越快，减少资金和资源的占用，大大提高利用率。如果企业资产的获利能力超过社会平均的资产利润率，企业就可以更好的发展，侧面说明企业的盈利水平是很高的，企业可以获得大量的资金注入，便于企业开展战略实施。金地股份有限公司存货周转速度比较慢，占用资金量大，营运能力较弱。公司通过外部筹资获取现金流，负债增加，公司为了债务融资所承受的风险也扩大。

四、提升盈利能力的对策建议

（一）扩大市场占有率，注重创新，提升企业核心竞争力

公司不能单独的靠降价扩大销售，恶意的价格战可能在短期内扩大市场占有率，但长远来看只会损害公司利益，如果要想长期、稳定的占有市场，必须依靠产品和服务的创新，以持久的占有市场先机。所以，持久的竞争优势主要来源于产品和服务，因此，要注重创新以长期维持高水平的盈利能力。

（二）加大成本管理力度，开源节流公司盈利主要依托于营业收入的增加和销售成本的降低。因此，在扩大销售的同时，要加大成本管理策略，尽量降低不必要的费用支出，合理安排成本总额和成本费用支出结构。可以适当增加营销费用的支出，以扩大产品销量。减少广告等费用，以节约成本。

（三）注重顾客满意度，提升产品质量

随着我国市场经济的快速发展，市场竞争也日趋激烈，企业运作发展的重点不光是以市场为导向，更多是注重要关注顾客的满意程度，以及顾客的忠诚度。企业可以从价格、服务、产品指令等吸引消费者，提高顾客满意度，增强顾客的忠诚度，打造企业品牌的信誉，进而可以很好的获取市场份额，从而就可以帮助企业提高自身的盈利水平。尤其是降低次品率，注重产品质量，避免因质量问题而失去了顾客群，降低企业品牌价值。

（四）顺应政府政策，结合市场走势，调整市场定位

金地股份有限公司定位于中高端市场，这与政府调控政策相矛盾，对公司盈利造成影响。未来金地股份有限公司应吸取曾经定位“偏科”的教训，转向中低端市场。避开政府对楼市的打压，销售量自然会有所增加。

（五）进一步拓展融资渠道，缓解现金流紧张

金地股份有限公司连续增加海外债券融资额。债务融资的成本较高，在条件许可的前提下可以进行股权融资，减小行业资金整体紧张的局面带来的不利影响。改变自身现金流渠道，不能全部依赖大量筹资满足现金的需要。

（六）加大营销力度，加快流动资产周转速度，尤其是存货周转速度

房地产行业较量的是资产周转的速度。金地股份有限公司属于老牌房地产企业，近几年产品销售受挫，可以通过继续加大品牌规模效应的宣传和销售力度，以促进产品销售，降低存活，进而提升存货周转速度，公司营运能力就会相应增强，降低公司财务风险。（作者单位：武警新疆警卫局后勤部）

参考文献：

[1] 程培先. 企业盈利能力分析应注意的几个问题[J]. 商场现代化， 2007，（21）

[2] 王芳. 企业盈利能力分析探索[J]. 中国总会计师， 2009，（06）

[3] 卢根发. 如何进行企业盈利能力分析[J]. 产业与科技论坛， 2006，（04）

[4] 倪燕. 企业盈利能力分析[J]. 合作经济与科技， 2007，（20）

[5] 李瑛.浅析建筑企业财务管理风险特征及防范内容[J]；财经界（学术版）；2011年08期

[6] 刘锦.企业财务风险分析――以耀华玻璃股份有限公司为例[J]；财会通讯；2011年08期

理财顾问转正总结篇4

[关键词]平衡计分卡；饭店业绩评价；评价指标体系

[中图分类号]F719　[文献标识码]A　[文章编号]1003－3890(2006)09－0055－04

随着信息经济时代的来临，中国饭店面临的环境发生了巨大变化。顾客需求多样化，对饭店产品和服务质量的要求不断提高，饭店已完全转入买方市场，市场竞争加剧；国际饭店集团进入中国的数量与日俱增，出现国际竞争国内化；科学信息技术日新月异，饭店产品更新换代的时间不断缩短。在这样一种环境下，以财务衡量为主的、面向饭店内部的、注重战术性的传统业绩评价方法已不能全面评价饭店的经营业绩，也不利于饭店战略目标的实现。

在中国，饭店业绩评价普遍以财务评价作为主要手段，这只能为饭店提供有限的财务信息，不能真实地反映其实际经营能力和管理水平，难以满足其战略发展的需要。为了对饭店业绩进行全面的动态评价，有必要引入平衡计分卡。平衡计分卡作为一种以信息为基础、将企业战略目标与企业业绩驱动因素相结合的战略管理系统，对中国饭店经营业绩的评价有着重要的现实意义。

一、引入平衡计分卡的分析

平衡计分卡由哈佛商学院卡普兰教授和复兴全球战略集团总裁诺顿共同提出，首次发表于《哈佛商业评论》。平衡计分卡是以企业的战略为导向，以管理为核心，以各个方面相互影响，相互渗透为前提，以综合、平衡为原则，从财务、顾客、内部经营过程、学习和成长四个维度出发，建立一整套财务与非财务评价指标，将企业的发展远景和总体战略目标具体化，形成一个完整的业绩评价指标体系。

(一)财务方面

尽管传统的偏重于财务业绩的评价手段有着种种不足，但并不等于要完全废除财务评价方法。一个全面的饭店经营管理系统及其业绩评价，必须把经营成果、市场细分定位、服务产品的提供、服务质量、客户关系、企业文化等方面通过营业收入的增加、资金周转的加速、成本的降低和资产的增值来反映。在平衡计分卡中，只有财务目标才是“果”，其他都是“因”，因此，平衡计分卡保留了财务评价的方面。饭店常用的财务业绩评价指标一般可以从以下几个方面来设置。

1．盈利能力比率。该比率通过销售回报和投资回报反映出管理的有效性，包括利润率、经营效率比率、资产报酬率、所有者报酬率等。

2．营运比率。这一比率用来衡量饭店管理者使用各类资源的效率性，包括客房出租率、资产和设备周转率、存货周转率。

3．偿债能力比率。该比率评价饭店通过举债筹资以及能够偿付长期负债的程度，一般包括偿债能力比率、负债―权益比率等。

4．变现能力比率。该比率揭示一家饭店偿还短期负债的能力，包括流动比率、应收账款周转率等。

5．营业比率。该比率有助于分析饭店的经营状况，可以反映收入的实际组合，并且尽可能地与销售组合目标相比较，包括销售收入、平均房价、平均每间可供出租客房收入、人均消费额、人工成本费等。

(二)顾客方面

目前的饭店市场，消费者已经成为主体，对饭店有着充分的选择权和消费购买决定权，已经完全转入“买方市场”。任何一家饭店，如果期望在以消费者为主导的市场上生存、发展，都必须在创造顾客、保持顾客、最大限度使顾客满意的基础上追求利润最大化。在平衡计分卡的顾客方面，管理者要确定将要面对的需通过竞争才能获得的顾客或市场，并计量饭店在这个目标范围内的业绩情况，从而将其使命和战略转化为以顾客为依据的具体目标和评价指标，以便产生更好的未来财务收益。其主要衡量指标包括顾客满意度、顾客保持程度、新顾客的获得、顾客获利能力情况以及市场份额或市场占有率等。

(三)内部经营过程方面

饭店一旦确立了吸引、保持顾客及让顾客满意的关键因素，就可以根据已确认的因素，为它必须取得突出业绩的关键内部经营过程设立指标，可以从创新、服务质量、过程时间等来设立饭店内部经营过程指标。(1)创新。创新指饭店根据顾客需求以及竞争对手状况对服务及产品进行改变，具体衡量指标包括新产品顾客数量占比、创新产品的获利能力。饭店在创新的过程中，应以顾客的需求为出发点，以文化为底蕴，这样才能增加饭店竞争力。(2)服务质量。饭店作为以提供劳务为主的服务性企业服务质量对饭店至关重要。饭店应建立一个关于质量变化的顾客指标，如建立“对不满意顾客的调查”指标作为其服务质量指标来显示其内部经营过程中导致顾客不满意的原因。其可以包括顾客等候时间、顾客投诉率、日常听取顾客意见、服务提供的确保和准时、对顾客的重视、顾客的人身安全等。(3)过程成本。饭店成本耗费的高低直接影响着其经营效益的好坏，同时也在一定程度上反映了饭店内部控制的优劣。因此，饭店管理人员应研究饭店内部供应链管理，降低采购价格综合指数及单位成品的成本。(4)过程时间。过程时间即从顾客提出要求到得到服务的这段时间来计算，这段时间越短，顾客的满意程度会越高。

(四)学习与成长方面

饭店的学习和成长包括以下内容：(1)员工。如何留住员工为饭店创利是饭店在评价业绩时要关注的因素之一，对员工的评价主要通过员工满意度、员工保持率、员工培训指标、员工劳动生产率、员工提出合理化建议的数量和被采纳的数量等指标来衡量。(2)信息系统。饭店的一线员工需要及时、准确、全面地了解每一位顾客与饭店的关系以及掌握在多大程度上满足顾客需求的信息。信息系统衡量的主要指标包括信息系统的灵敏度、覆盖度和共享度。一般情况下，饭店信息系统主要用于网络客房预订、前台接待与退房结账、顾客档案资料的建立、客房管理和顾客账务管理等方面。

二、中国饭店应用平衡计分卡的障碍

从国外已实行平衡计分卡系统的不同行业的企业来看，不少取得了良好的效果。随着国际化程度的不断加深和世界经济一体化进程的加快，中国部分饭店也引进了平衡计分卡，并对其发展起了一定的作用，但是从实际运用情况来看，主要存在以下障碍影响了平衡计分卡优势的发挥。

(一)饭店管理水平方面

从国外已有可借鉴的经验来看，平衡计分卡的成功实施建立在两大基础之上：一是具有较高管理水平的领导班子；二是管理理论的不断创新和发

展。反观中国，首先是由于历史原因，中国饭店高层次人才欠缺，大多数饭店的管理人员是“半路出家”，总体学历水平较低，对饭店的管理工作缺乏专业知识，对经营战略、决策、投资、财务管理、资本运作等缺乏现代饭店管理知识；创新能力、学习能力、洞察市场和捕捉商机的能力较差，在平衡计分卡推进过程中接受新知识、新概念的能力较弱，增加了实施的困难；其次是缺乏管理理论的不断创新，多数饭店只是被动地接受国外管理理论的成果，却忽视了结合中国饭店自身的经营特点对管理理论进行创新。

(二)国有饭店体制方面

从产权主体上看，国有经济成分是中国饭店业市场的主体，占饭店总量的90％以上，但在市场竞争中处于劣势地位。从现实的运作环境来看，多数国有饭店真正意义上的两权分离机制还没有建立，多年沉淀的问题仍然在困扰着很多国有饭店的经营和管理活动，诸如政府接待型饭店意识形态和行政附属的色彩浓厚导致政治目标与经济目标交织在一起；预算软约束条件下的非理性投资影响了国有饭店的资产与财务结构不合理；各种利益主体的寻租行为在相当程度上制约了其市场化进程；体制转型与组织变革的理论支持不够等。而平衡计分卡产生于公司治理结构十分完善的美国，要求建立现代企业制度，而在中国国有饭店的体制普遍存在问题，这很大程度上限制了平衡计分卡发挥战略导向功能。

(三)饭店部门之间的沟通方面

在中国饭店中，等级制度占主导地位，饭店内部大都采用纵向金字塔控制式管理，管理者的授权与员工的参与较差，下级习惯听从上级指令。绝大多数饭店皆因跨部门间沟通和协调上的困难与问题造成组织壁垒严重。各部门间往往各自为政，根据部门职能设立业绩评价指标，缺乏应有的横向沟通，横向沟通存在障碍无法实施平衡计分卡要求的四项评价内容的因果驱动。例如，客房部只关心住宿，餐饮部只关心饮食，财务部只关心会计信息系统，人力资源部关心薪酬体系设计，培训计划实施，采购部只关心供货价格和交货时限等。而饭店的主要业务流程往往需要部门之间的横向协作，信息沟通，资源共享，以及相互之间的衔接、配合，才能有效地完成组织的战略目标。组织各部门横向失衡，势必与战略目标相脱节，即使部门各自完成了预定的目标，饭店的整体业绩也难以有效改善，战略目标无法实现。

(四)组织与管理系统方面

中国饭店的组织结构往往存在较多的层级，多是根据传统职能分工进行设计，有的饭店层次较为混乱，职能分工重叠，此外，许多饭店内部同时运作着各种目标各异的项目，不仅未能很好地统属于统一的战略目标，与之相互促进，反而由于争夺有限的组织资源给饭店带来很多混乱，这就导致组织运作较难真正以战略为导向。在这类组织中实施平衡计分卡，往往存在组织结构难以有效支持战略执行的问题。战略目标从上而下层层分解难以完全落实到部门或团队，更不用说至个人层面，这种组织结构的缺陷导致战略目标纵向不一致。即使强行将战略目标分解也势必造成某些目标“无人背”的状态，业绩目标责任无法真正落到实处。

(五)饭店领导重视程度方面

推行平衡计分卡最重要的是企业高层管理人员的重视和支持，只有得到高层领导的支持，才能带动组织全员参与，进行组织变革，落实战略的落实。但是中国饭店在实施平衡计分卡时，高层领导只是例行公事地将制定好的各项目标以及指标强行分配给员工，而忽视了与员工的沟通和信息的反馈。由于缺乏沟通，员工不能充分理解和参与战略的执行工作，从而不利于平衡计分卡的推进。

三、中国饭店应用平衡计分卡应注意的问题

通过以上分析可以看出，中国饭店在应用平衡计分卡时还存在着很多问题，只有结合中国饭店的实际情况，努力创造实施平衡计分卡的必备条件，克服实施过程中遇到的各种困难，才能切实将平衡计分卡的思想落到实处。一般说来，饭店应注意以下几个方面的问题。

1．加强对管理层的培训。重基层员工培训，轻管理人员培训，是中国很多饭店的通病。饭店培训的关键在于对管理层人员的培训，他们素质、能力的高低直接影响饭店战略目标的制定，影响饭店的凝聚力和团队精神，进而影响到平衡计分卡的实施。因此，应对饭店管理层进行培训，提高管理者的综合素质和饭店的管理水平，使之更好地理解平衡计分卡的思想。

2．建立适合饭店自身发展的评价体系。在实施平衡计分卡前，饭店应从各个方面进行分析，根据实际情况对平衡计分卡进行创新，建立适合自身发展的评价体系。实践证明，只有将平衡计分卡的原理与企业的具体情况相结合才能充分发挥其功效，而不能简单模仿其他企业已经开发完成的平衡计分卡。

3．加强对中国国有饭店体制的改革，理顺管理机制，完善公司治理结构，尽快建立现代化企业制度，为中国饭店实施平衡计分卡创造良好的制度环境。

4．加强饭店部门之间的沟通。在实施平衡计分卡时，一方面注意提高战略的透明度，使高层管理者参与组织战略目标的制定，从而切实理解战略重点并能有效地根据饭店战略目标的分解设计下一级部门的目标；另一方面切实加强横向沟通与联合，使每个部门、员工有机会充分了解其他部门对本部门的期望和要求，在部门目标设定时充分考虑内部客户指标，最后，根据部门的主要职能来设定部门目标，从而使部门计分卡与饭店战略重点保持一致，各部门之间达到协同联合。

5．在管理层次较多地饭店中在实施平衡计分卡，应以平衡计分卡的思想体系为指导，立足于饭店统一的战略目标，建立协调的组织结构，并将挑选出来的具体经营方案整合在平衡计分卡框架之内，从而使资源发挥最大化的功效，使饭店的各个组成部分能够顺应组织战略发展的需要。

6．加强高层管理者的参与力度。强有力的领导和高层领导的承诺是成功实施平衡计分卡的前提，因此，饭店的高层管理者制定平衡计分卡总体战略之后，应就组织战略进行沟通，并带动所有管理者持续做好沟通和反馈工作，使饭店上下协同配合，让所有员工理解和参与平衡计分卡的实施。

理财顾问转正总结篇5

    判断政策取向,不能只看政策宣言,还要看财政资金的流向。中国有句话叫“口惠而实不至”。政府往往大张旗鼓地宣称“重视”某个领域(如教育),但却舍不得向那个领域投入财政资金。如果仅从政策宣言来判断政府的政策取向,很容易看走眼。财政资金的流向却是实实在在的。没有一个政府的财政资金是完全充裕的,它必须在各类急需花钱的地方作出取舍和权衡。因此,资金的流向可以更准确地揭示政府政策的轻重缓急。熊彼特曾经作过的两点观察:政府所有的功能都需要财政支撑,政府的所有行为都会反映到财政上。这也正是我分析新班子政策取向的视角。[1]

    背景

    从1978年开始到九十年代中期,可以说中国只有经济政策,没有社会政策。在此期间,改革的指导思想是“效率优先、兼顾公平”。说是“兼顾”,其实是不顾。为了追求效率或整体经济增长速度的最大化,不仅没有兼顾公平,也没有兼顾生态环境和国防建设。不过,在八十年代,不仅政府忽略了公平问题,普通民众对这个问题也不太重视。原因有三:

    ·改革以前,存在着铁饭碗和大锅饭带来的效率低下问题。提出“效率优先,兼顾公平”与人们的经验判断不矛盾。

    ·在整个八十年代,由于大幅度提高农产品收购价格和实行家庭联产承包制,农民的生产积极性空前高涨,他们的收入水平也迅速上升。结果,城乡差距和地区差距双双下滑(见图一、图二)。

    ·直到九十年代初,中国的改革是种全赢游戏(win-win game)。所有人都从改革受益,差别只是有些人受益多一点,有些人受益少一点。在这种情况下,既便城市内部、乡村内部和地区内部的收入差距有所扩大,只要差距不是过大,人们还可以接受。

    进入九十年代,情况开始发生变化。如果说八十年代的改革还是全赢游戏的话,九十年代的改革越来越像一种“零和游戏”(Zero-sum game ):亦即某些人受益是以其他人利益受损为代价的。到1992年,城乡差距和地区差距已超过1978年的水平。此后,这两类差距更是急剧扩大,尤其是东南沿海与中西部之间的地区差距大幅攀升,达到了前所未有的程度。与此同时,城市内部和农村内部社会各阶层之间的收入差距快速拉开。图三是依据国家统计局数据绘制的城乡基尼系数变化图,它清楚显示了不平等扩大的趋势。不过,大多数学者认为,统计局的数据大大低估了中国不平等的实际水平。到九十年代中期,中国的总体基尼系数应已上升到0.45的高度。根据国际通行的标准,基尼系数在0.35以下意味着社会中的收入分配比较平等;在0.35与0.40之间表明收入差距较大;在0.40至0.50之间标志着不平等问题严重。据世界银行估计,中国的基尼系数在改革开放前为0.16,是一个非常平等的社会。偏重效率、不顾公平的结果是,在不到二十年的时间里,中国从一个平均主义盛行的社会变成了一个严重不平等的社会。

    国家统计局,“从基尼系数看贫富差距”,http://www.stats.gov.cn/gqgl/gqglwz/200104240017.htm

    更为严重的是,九十年代中期以后,正规部门(指国有单位和城镇集体单位)就业人数大幅度下降。此前的1978~1995年间,中国正规部门职工人数一直呈上升态势,累计净增就业人数4560万人。但此后趋向骤转:2001年全国国有单位在岗职工数比1995年减少了3546万人,下降了32.4%;城镇集体单位减少了1835万人,下降了59.7%.两者合计减少5381万人,下降了38.4%。既使扣除正常的离退休职工人数914万人(其中企业为715万人),下岗职工实际累计近4500万人,相当于韩国的总人口。[2]在人类历史上,也许还没有过一个国家在如此短的时间里这么大规模地裁减正规部门的就业人口。随着大量人员下岗失业,城市贫困问题凸现出来。

    在农村,九十年代后期粮食和其它各类农产品都出现供过于求的情况。“谷贱伤农”,由此造成农民收入总体增长缓慢。在相当多的地区,农民收入不是增长,而是下滑。与此同时,长期困扰中国农村的“三乱”问题进一步加剧,多如牛毛的苛捐杂税压得广大中部农村居民透不过气来,激化了农民与政府之间的矛盾。

    政策调整

    以上问题是在中国经济快速增长的背景下出现的。从1979年到2002年二十三年间,中国国内生产总值年均增长9%以上。这么大的经济体能连续这么多年保持高速增长,在人类历史上还没有过先例。2002年中国的国内生产总值已经跨越十万亿元的新台阶,达到102398亿元,人均也达到7972元,超过了当年邓小平设定的人均八百美元的小康标准。[3]为什么在综合国力大大增强的同时,会出现严重的不平等问题呢?机械地坚持“效率优先”大概是一个重要原因。不错,邓小平曾鼓励一部分地区、一部分人先富裕起来。但他说得很清楚,“社会主义的目的就是要全国人民共同富裕,不是两极分化。如果我们的政策导致两极分化,我们就失败了”。[4]他还警告过,“如果搞两极分化……民族矛盾、区域间矛盾、阶级矛盾都会发展,相应地中央和地方的矛盾也会发展,就可能出乱子”。[5]

    到九十年代末期,出乱子的迹像越来越多。它促使中国领导人不得不在坚持“效率优先”的同时,开始花更大的气力来“兼顾”公平。如果以前的“兼顾”只是说说而已,现在的“兼顾”终于有了些实质内容。从财政资金的流向看,在过去几年里,中国政府的政策调整已经跨出了两大步,在新班子的领导下正在迈出第三大步。

    加大对中西部省份的财政转移支付

    第一步是增大了中央政府对各省、尤其是中西部省份的财政转移支付。1993年以前,中国的财政体制是“分灶吃饭”的包干制,各省财政收支的自主性很强。这种体制对东南沿海省份十分有利,因为它们的财政资源相对比较充裕,自主性强意味着它们不必与别省分享来自本地的税收。但中西部省份的财政资源贫乏,没有外来的财政转移支付,它们难以为本地居民提供像沿海省份那样的公共服务,更没有能力像沿海省份那样拓建基础设施、投资产业项目。财政包干制的一个后果是地区差距日益扩大。更让中央政府担心的是,随着“两个比重”(财政收入占国内生产总值的比重和中央政府财政收入占财政总收入的比重)持续下滑,它对全局的控制能力逐渐削弱。基于这种担心,中央政府在1994年对财政体制作出重大调整,将包干制改为分税制。这次改革从根本上扭转了“两个比重”连续15年的下滑趋势,增强了中央政府的财政汲取能力,为它加大对各省的财政转移支付奠定了制度基础。

    从图四可以看得很清楚,中央对各省的转移支付近年来出现过两次跳跃,一次是1994年,另一次是1999年。需要指出的是,第一次跳跃是虚跳。1994年那一跳表面上使转移支付增加了2000亿元,但其绝大部分是“税收返还”。税收返还是中央对东南沿海富省妥协的产物。1993年,为了说服这些省份接受分税制,中央政府作出承诺,将自己日后每年多收的税款返还给各省一部分,确保各省在实行分税制后的财政收入不会低于以前的水平。换句话说,税收返还是中央的义务,不能不还。而各省税收返还的数额与它们的经济实力挂钩,越富的省,得到的税收返还越多。扣除税收返还,其它转移支付在1994-97年间只是些许有点增加,但规模十分有限。1999年以后的跳跃却不同,几乎是一年上一个大台阶。相对于1998年,到2002年,中央对各省的税收返还的总额增加了不过一千亿,但在同一时期其它转移支付猛增了四千亿。1999年成为转折点,显然与当年中央政府正式宣布进行“西部大开发”是相关联的。

    从表一可以看出,中央财政转移支付扶助的重点是中西部比较贫困的省份。比较各省人均财政收入和财政支出的情况,我们发现,后者的差异系数比前者的差异系数要小很多。这说明,富省的人均财政收入比穷省的人均财政收入要高出很大一截,但人均财政支出的差别却没有那么大。之所以出现这种情况,是因为中央对穷省转移支付的力度比对富省要大得多。另一点需要注意的是,虽然在这些年里,人均财政收入的差异系数不断扩大,人均财政支出的差异系数却在1997年后显示出收缩的趋势。这证明,近年来中国中央政府对中西部省份的加大了转移支付的力度。图四显示,2003年预算中,中央对各省的转移支付会在2002年的基础上再增加600亿元,这表明新班子应该会继续沿着这个方向前进。

    加大对城市社会救济和社会保障的投入

    第二步是加大对城市社会救济和社会保障的投入。1998年以前,中国财政中用于社会救济和社会保障的投入只有一大项“抚恤和社会福利救济费”,总量微乎其微,1997年只有区区不到150亿元,占整个财政支出的1.5%左右,相当于国内生产总值的0.2%.[6]这个情况在1998年发生了巨大的变化。次年三月,全国人大审核1998年国家财政决算案时,细心的人发现支出栏里多出了一个事先没有列入预算的新项目――“社会保障补助支出”,总额达150亿元。这说明,政府在1998年中紧急追加了这个项目。1999年以后,“社会保障补助支出”变成了财政预算的固定项目,当年预算168.15亿元,但年末决算时,该项支出翻了一番,达343.64亿元。不仅如此,这一年,中央政府又追加了另一个财政支出项目――“中央社会保障专用基金”(次年改名为“全国社会保障基金”),一上来就投入280亿元。[7]到2002年,“抚恤和社会福利救济费”、“社会保障补助支出”和“全国社会保障基金”三项支出的总额已高达1716.5亿元,是1997年的11.5倍,占财政总支出的比重从1997年的1.5%升至7.8%,占国内生产总值的比重从0.19%升至1.68%(见图五)。

理财顾问转正总结篇6

法定代表人：__________________________

地址：________________________________

乙方：________________________________

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根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《商业银行中间业务暂行规定》等有关法律、法规的规定，甲方决定在企业改制、收购兼并、管理层收购（mbo）、资产重组、资产管理和投融资等资本运营事项方面聘请乙方作为常年财务顾问，乙方同意担任甲方的常年财务顾问。甲乙双方在“平等自愿、诚实守信、互惠互利、长期合作”的原则基础上，经友好协商，达成以下协议。

一、常年财务顾问的服务内容、方式和费用

乙方提供的常年财务顾问分为日常咨询服务和专项顾问服务两大类。日常咨询服务为基本服务；专项顾问服务为选择性服务，是在日常咨询服务的基础上，乙方根据甲方需要，利用自身专业优势，就特定项目提供的深入财务顾问服务。

（一）日常咨询服务

服务内容

1．政策法规咨询：乙方利用本行财务顾问网络及时与资本运营相关的国家政策、法律法规等，并为企业资本运营提供相关的法律、法规、政策咨询服务，帮助企业正确理解与运用。

2．企业项目：乙方利用自身全国性商业银行的资源优势，及时各类政府和企业有关产权交易与投融资等资本运营方面的项目需求信息，同时甲方可以利用乙方的网络平台进行项目的和推介（须经乙方技术处理）。

3．财务咨询：为客户提升财务管理能力、降低财务成本、税务策划、融资安排等提供财务咨询，推介银企合作的创新业务品种，为客户资金风险管理和债务管理提供财务咨询。

4．投融资咨询：当企业进行项目投资与重大资金运用时，或者企业直接融资时机成熟以及产生间接融资需求时，乙方提供基本的投融资咨询服务。

5．产业、行业信息与业务指南：乙方利用本行财务顾问网提供宏观经济、产业发展的最新动态以及行业信息和有关研究报告，并为甲方提供商人银行业务所涉及的业务指南。

服务方式

1．为提高日常咨询服务的效率、降低成本，双方同意以乙方的财务顾问网络平台（http：//www.______________.com.cn/）作为日常咨询服务的主要渠道。甲方通过财务顾问网络平台提交项目需求和顾问咨询需求，乙方通过财务顾问网络平台日常咨询服务之相关信息和咨询意见等。

2．双方根据实际需要，可采用实地调研考察、定期举办培训研讨会和双方会晤等交流方式。

财务顾问费用

1．乙方作为甲方聘请的常年财务顾问，按年度向甲方收取日常咨询服务费用共计人民币______________万元整。在本协议签定后10日内一次性支付，付款方式为银行转帐。乙方帐号：______________，户名：______________发展银行，开户银行：___________发展银行总行营业部。

2．双方认为需要进行实地调研、定期培训或双方会晤等交流方式，由甲方负担实际发生的费用。

（二）专项顾问服务

服务内容

1．年度财务分析报告：公司财务状况垂直比较分析和行业比较分析；年度财务指标预测和敏感性分析；年度资本运营和经营管理情况分析。

2．独立财务顾问报告：为企业（上市公司）关联交易、资产或债务重组、收购兼并等涉及公司控制权变化的重大事项出具独立财务顾问报告。

3．直接融资顾问：包括企业融资和项目融资，以及对股权或债权融资方式进行比较、选择、建议和实施。

（1）企业融资：依据企业需求、市场状况，为企业量身定做融资方案，包括私募、ipo、增发、配股、可转债、公司债券等，并负责编制有关文件，协调承销商、会计师事务所、律师事务所等中介机构开展工作，协助报批和实施。

（2）项目融资：协助企业编制项目融资的商业计划书，组织项目融资推介，安排商务谈判并促成交易。

4．企业重组顾问：为企业股份制改造、资产/债务重组设计方案，编写改制和重组文件，在方案实施过程中提供顾问服务，并协调其他中介机构。

5．兼并收购顾问：为企业兼并收购境内外上市公司（或非上市公司）物色筛选目标公司；实施尽职调查；对目标公司进行合理评估，协助分析和规避财务风险、法律风险；协助制定和实施并购方案；设计和安排过桥融资；协助与地方政府、证监会、财政部的沟通和协调，协助有关文件的报备和审批。

6．管理层收购（mbo）及员工持股计划（esop）：管理层和员工持股方案的设计；收购主体的设计和组建；收购融资方案设计和支持；相关部门的沟通和协调，协助有关文件的报备和审批。

7．投资理财：为企业项目投资提供方案策划、项目评价和相关中介服务；帮助企业进行资本运作和投资理财，实现一级市场和二级市场联动收益；

8．管理咨询：针对企业的行业背景和发展现状，为企业可持续发展提供长期战略规划和管理咨询；协助企业建立健全法人治理结构、完善内部管理。

服务方式

1、专项顾问服务的方式，由双方根据实际需要另行签署协议确定。

财务顾问费用

1、甲方需要乙方提供专项顾问服务时，由双方另行签订协议，明确专项顾问服务的具体内容和收费金额，乙方承诺对甲方按低于非会员客户10%-20%的优惠标准收取专项顾问费用。

二、双方的责任和义务

（一）甲方的责任

1．配合乙方工作，并为乙方提供必要的便利条件。

2．向乙方提供有关企业改制、兼并收购、管理层收购（mbo）、资产重组、资产管理和投融资等资本运营方面顾问咨询所需的基本资料和相关信息等，并确保真实、准确、完整。

3．按双方协定及时向乙方支付常年财务顾问费和相关费用。

4．正确使用乙方提供的财务顾问网络平台，妥善保管用户密码，不得转让给第三方使用。

5．甲方应承担保密义务，未经乙方许可，甲方不得向第三方提供（披露）乙方提交给甲方的材料与文件，以及转载从乙方财务顾问网上获得的信息。

（二）乙方的义务

1．乙方保证按照本合同的规定全面、及时地履行本合同。

2．乙方承诺不接受任何针对甲方的敌意业务委托，并将尽最大努力维护甲方的利益。

3．乙方谋求与甲方进行长期稳定的业务合作，负责建立维护本行财务顾问网络平台，确保其正常运行。

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三、协议的效力与违约责任

1．本协议生效后，除双方商定或不可抗拒的原因外，任何一方不得单方解除本协议。

2．任何一方不履行本协议规定的义务，均须依法承担相应的违约责任。

3．本协议一式肆份，双方各执贰份。未尽事宜，经双方磋商后，可另立补充协议，具有同等法律效力。

4．本协议自双方签字盖章之日起生效，甲方按本协议约定支付日常咨询服务年费后，乙方向甲方交付财务顾问网会员用户名和密码，开始为甲方提供顾问服务。

5．本协议有效期一年。

甲方（公章）：_________________

乙方（公章）： ________________

理财顾问转正总结篇7

关键词:商业银行 企业财务顾问业务 风险

中图分类号:F830.4 文献标识码:A

文章编号:1004-4914(2010)05-202-02

近年来,商业银行在信贷业务快速发展的情况下积极开展企业财务顾问业务,拓宽了收益渠道,推动了中间业务收入的增长,有力地促进了商业银行经营模式的转变。但通过对某省五家大型商业银行(以下简称“五大行”)企业财务顾问业务发展情况的实证分析,发现部分银行机构失范的企业财务顾问经营行为蕴藏的风险亟待纠偏和防范。

一、业务发展特点

自我国商业银行开展企业财务顾问业务以来,该项业务成为推动五大行中间业务收入大幅增长的主要因素,通过加大对重点企业和有贷户的营销力度,目前五大行企业财务顾问业务收入对中间业务的贡献度已达西方发达国家银行的一般水平。

1.企业财务顾问业务收入与信贷政策的松紧呈反比例增长关系。2008年初,国家出台了一系列的宏观调控政策,对银行信贷实行总量控制。受此影响,截至2008年6月末,五大行企业财务顾问业务收入较2007年6月末同比增加2.7亿元。随着2008年下半年国家采取积极的财政政策和适度宽松的货币政策,银行的信贷规模控制被取消,企业获取信贷资源相对容易,银行的强势地位有所减弱。截至2009年6月末,五大行企业财务顾问业务收入较2008年6月末增加2亿元,增幅73.58%,增量增幅均大大低于上年同期。

2.企业财务顾问业务比重失衡,常年财务顾问业务占比偏重。五大行财务顾问业务内容过于单一,主要依赖常年财务顾问业务的开展。某省五大行常年财务顾问业务收入在企业财务顾问业务收入中的占比由2007年6月的51%提高到2009年6月的75%,结构不均衡情况加重。

3.大企业对企业财务顾问业务收入的贡献度大幅增加。随着大企业(授信额度在5000万元以上的企业)对企业财务顾问业务重视程度的不断提高,以及银行营销方式和手段不断创新,大企业与银行间企业财务顾问业务的签约户数及对银行中间业务收入的贡献度均大幅增加。截至2009年6月末五大行与大企业共签约467户,是2007年6月末的3.46倍;大企业对银行财务顾问业务收入的贡献度由2007年6月末的33.3%提高到2009年6月末的52.08%,提高了18.78个百分点。

4.有贷户收入在企业财务顾问业务收入中所占份额越来越大。从收入结构看,企业财务顾问业务对与本行有信贷关系的客户(以下简称有贷户)的依赖程度逐渐加大。从2007年6月末至2009年6月末,五大行企业财务顾问业务收入中有贷户的贡献度由80%上升到92%,上升了12个百分点。相反,无贷户虽然也保持一定增长,但对企业财务顾问业务收入的贡献度却由2007年6月末的20%下降至2009年6月末的8%,下降了12个百分点。

5.银行财务顾问业务对中间业务收入的贡献度已达西方发达国家银行的一般水平。据资料统计,西方发达国家银行企业财务顾问业务收入占中间业务收入的比例一般在20%至30%。2007年6月末,五大行的企业财务顾问业务收入在中间业务收入中的占比为8%,经过两年的发展该比例已提升到24%,基本达到西方发达国家银行的一般水平。

由此可见,在银行拓宽视野经营和企业资本运作的双重推动下,五大行企业财务顾问业务增速较快,发展初具规模。但随着市场发展和企业需求的逐步深入,企业财务顾问业务出现一些深层次的问题急待解决。

二、存在的主要问题

随着国内商业银行经营模式的转型和赢利模式调整的力度加大,五大行通过拓展企业财务顾问等新兴业务推动中间业务快速发展。但由于管理、人才、经验等方面的欠缺导致国内商业银行在驾驭市场、培养队伍、拓展业务和控制风险等方面的能力还不能适应业务开展的需要,影响了企业财务顾问业务的快速健康发展。

1.市场定位不准。(1)将产品定位为收费工具,搭配贷款销售。银行营销企业财务顾问业务时,将其作为发放贷款的先决条件,导致有贷户在企业财务顾问客户中的占比逐步上升。从2007年6月末至2009年6月末,有贷户收入的占比由80%上升到92%,而无贷户的占比下降到8%。调查发现,部分银行向企业发放贷款时,把收取企业财物顾问费作为先决条件,把本是银行尽职调查应当做的份内工作用来收费,将部分利息转化为企业财务顾问业务收入,使企业财务顾问业务退化为一种收费工具。如某二级分行2009年1月与某学院签订企业财务顾问协议,服务时间为1年,2009年6月收取财务顾问费16万元,但该行既没有给客户配备服务团队,也没有对客户提供企业财务顾问服务的任何记录。(2)将产品定位为竞争手段,沦为“免费午餐”。银行在面对部分优质客户时,受制于非正当竞争等因素,不得不免费提供财务顾问服务,籍此争取更多的资产负债业务收益。如2008年,某行省分行12人耗时近1个月,免费为某著名上市集团公司设计了外汇资金池管理系统,实现了该系统国内4家企业的资金归集管理,大大提高了集团外汇资金的周转速度,提高了集团结算时效性,降低了汇率风险,得到企业的广泛应用。该行的免费“午餐”也带来了极为可观的回报――独家包揽集团外汇资金付汇业务。

2.任务指标不实。随着资本市场的发展,银行为突破传统盈利模式的束缚,加快企业财务顾问等业务的发展成为银行做大中间业务、增加新的利润增长点的“突破口”。但由于国内商业银行企业财务顾问业务总体上还处于起步阶段,规模偏小、产品单一、观念落后、人才匮乏、环境欠佳,企业财务顾问业务发展能力与西方发达国家银行相比,差距明显。但国内商业银行对企业财务顾问业务的考核任务年年水涨船高,基层行为完成任务,在向企业发放贷款时普遍将部分利息转化为企业财务顾问业务收入,造成企业财务顾问业务收入虚增。

3.专业人才缺乏。据调查,某省五大行从事企业财务顾问业务的专职人员数量偏少且集中在省级机关,缺乏对业务发展的直接研究和专业指导;从专、兼职人员的素质情况看,多擅长于开展常年企业财务顾问业务,尚不能适应开展新型企业财务顾问业务的需要。财务顾问专业人才的欠缺与业务拓展的紧迫性之间形成了十分突出的矛盾。

4.拓展能力不足。在我国金融分业经营的情况下,受制于企业财务顾问业务人才匮乏及专业素质的不足,银行远远不能适应客户在专业市场分析、企业重组并购、股权投资、税务筹划、IPO及再融资等新型财务顾问业务上的需要,对市场变化及客户需求反应迟钝;即使客户提出需求,也难以提供真正令客户满意的、有价值的财务顾问服务,限制了业务的深入发展。银行客户经理从自身能力和任务考核的急迫性出发,在传统的常年财务顾问业务收入潜力挖掘后,大多无力也不愿再花时间精力拓展新型企业财务顾问业务,以致企业财务顾问业务实际经营范围狭窄,品种少,起点低。

5.管理手段落后。在企业财务顾问业务已开展多年的情况下,某省五大行中仍有个别省级分行没有出台企业财务顾问业务的操作细则,大多数银行没有开发专门的业务管理系统。目前,只有工行开始试行企业财务顾问业务管理系统,根据权限和职责审批下级行的企业财务顾问业务。其他银行仍然依赖各基层机构每月逐级上报数据来掌握该业务开展情况,对业务的办理缺乏有效的监督、检查,管理手段落后。主要表现在:(1)账务管理不严。部分银行未严格执行收入递延入账规定,随意调节企业财务顾问业务收入的入账时间,违背了权责发生制原则,使财务监督职能得不到发挥,造成财务指标不能真实反映当期财务收入状况。(2)激励措施不力。部分银行仍将企业财务顾问业务作为资产负债业务的附属品,没有认识到企业财务顾问业务在提升银行核心竞争力的重要作用,因而在日常组织推动、资源配备、执行力等方面动力不足。牵头管理部门出于业绩考虑,推动企业财务顾问业务的意愿强烈,但部分基层行创新发展意愿不强,加之缺乏灵活的激励约束机制,严重影响业务经办人员的积极性。

6.风险监控薄弱。在企业财务顾问业务发展过程中,部分银行对安全防范和内控管理的认识不到位,监督检查工作不扎实,存在重发展轻管理问题。具体表现为:(1)忽视对企业财务顾问业务的后评价。商业银行对企业财务顾问业务数据管理工程建设滞后,在新业务品种推向市场后,未及时全面地进行后评价,致使部分业务品种推出后潜藏着风险隐患。(2)忽视风险控制片面追求“业绩”。商业银行对企业财务顾问业务长期追求不切实际的增长率,将员工的奖金、职务晋升与业绩增长简单挂钩,导致基层工作人员在开展企业财务顾问业务时不搞客户分析与行业分类,直接通过贷款搭配销售,没有实际履行财务顾问协议的约定,在实际操作中普遍存在不按程序操作、档案资料不全的问题,产生有损银行形象的声誉风险。(3)忽视风险管理和业务发展之间的良性互动。银行普遍忽视对企业财务顾问业务的监督检查,基层行担心检查规范了业务会影响市场的拓展,省分行担心规范了业务会影响基层行开展企业财务顾问业务的积极性。近几年,五大行很少对该项业务开展专项稽核检查,个别行甚至在很长的一段时间未开展一次专项检查。(4)无视规章制度违规发展业务。部分银行在开展企业财务顾问业务时,不按制度规定办理,超范围乱收费或应收费而不收费等,严重损害了银行的声誉。如某支行2008年在向某楼盘办理个人住房按揭贷款业务时,以按揭利率下浮15%,计10年利息再乘10%收取按揭客户的企业财务顾问费。这一行为招致客户的强烈不满,纷纷到工商局和银监分局投诉,并准备诉诸法律,严重影响了该行的声誉。

三、相关建议

1.尽快出善的企业财务顾问业务指引。目前《商业银行中间业务暂行规定》(2001年颁布)只是一个指导性文件,缺乏具体的实施细则。建议尽快出台《商业银行财务顾问业务操作指引》,对财务顾问业务的范围、操作规程、收费标准和监督管理等做出具体、明确的规定,以促进企业财务顾问业务规范、健康发展,防范“寻租”现象的发生,为商业银行拓展财务顾问业务创造一个健康的法制环境。

2.明确市场定位,建立业务创新与推广反馈机制。商业银行应加强市场调研,明确市场定位,根据企业财务顾问业务发展战略要求,合理配置资源,建立健全业务开发推广组织体系,统一协调好产品的研发、推广工作。同时,为更好的运用创新手段服务客户,商业银行应在市场与客户之间建立良好的信息交流与反馈机制,增强创新的信息透明度,保证创新的产品适应市场发展的需要。

3.加大专业人才培养力度,夯实可持续发展基础。企业财务顾问业务是一项知识密集型的综合业务,对银行员工的专业素质要求较高。商业银行应加大人才资源的开发力度,优化人才结构,不断壮大专业队伍,同时加强对现有员工的普及型教育培训,以适应业务发展的需要;配套建立科学合理的人才激励约束机制,充分发挥银行人才优势、融资优势,为企业财务顾问的“融智”业务打好基础。

4.加强科学管理,提高综合经营能力。商业银行应在经营中高度重视财务顾问业务的管理,把发展财务顾问业务作为新的利润增长点和突破口,将财务顾问业务与传统的存贷汇业务紧密融合在一起,互相带动,互相促进,共同发展,使之成为商业银行提高竞争力的一种重要手段。同时应树立科学管理意识,避免粗放经营,统一规划、制定企业财务顾问业务发展战略和阶段性目标。

理财顾问转正总结篇8

一、费用的规范管理：

严格按照内部费用的规范管理制度对费用进行控制，如小车费用，差旅费、业务招待费根据不同的职务进行定额补助，填制费用单据时查看发票是否齐全是否有效以及其他费用是否合理，分门别类的核算到每个部门，为方便下年做财务预算时核定每个部门的各种费用打下基础更能清楚的了解每个部门所发生的每一笔费用。

二、会计的基础工作：

规范记账凭证的编制，严格对原始凭证的合理性进行核查，看账实是否相符。强化会计档案的管理，使公司内部上传下达的每一份文件都逐一装订成册，以便日后备查等。按规定时间及要求完成各项本职工作情况。每月积极配合领导完成了领导安排的其他工作。维护财务部内部的电脑以及财务软件的数据维护。

三、爱岗敬业、扎实工作、不怕困难、勇挑重担，热情服务，在本职岗位上发挥出应有的作用。

1、顾全大局、服从安排、团结协作。今年，根据财务部的工作安排，本人任职地州会计一职。在岗位中，本人能顾全大局、服从安排，虚心向有经验的同志学习，认真探索，总结方法，增强业务知识，把握业务技能，并能团结同志，加强协作，很快适应了新的工作岗位，熟悉了报账业务，与全部同志一起做好财务审核和监督工作。

2、坚持原则、客观公正、依法办事。半年以来，本人主要负责各分公司报账工作，在实际工作中，本着客观、严谨、细致的原则，在办理会计事务时做到实事求是、细心审核、加强监督，严格执行财务纪律，按照财务报账制度和会计基础工作规范化的要求进行财务报账工作。在审核原始凭证时，对不真实、不合规、不合法的原始凭证敢于指出，果断不予报销;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人员更正、补充。通过认真的审核和监督，保证了会计凭证手续齐备、规范合法，确保了我所会计信息的真实、合法、准确、完整，切实发挥了财务核算和监督的作用。

3、任劳任怨、乐于吃苦、甘于奉献。今年以来，由于分公司场所分散，财务工作的力度和难度都有所加大。除了完成报账工作，本人还同时兼顾一阵的建友核销工作。为了能按质按量完成各项任务，本人不计较个人得失，不讲报酬，牺牲个人利益，经常加班加点进行工作。在工作中发扬乐于吃苦、甘于奉献的精神，对待各项工作始终能够做到任劳任怨、尽职尽责。在完成报账任务的同时，兼顾完成领导交办的临时性工作。

四、努力完成领导交办的临时性工作

作为基层工作者，我充分认识到自己是一个执行者，无论何时何地领导交办的工作从不讨价还价都能及时并努力的去完成，遇到问题努力去询问，争取让领导满意。

五、工作中存在的问题：

理财顾问转正总结篇9

写述职报告时应认真总结出限定时期的工作特点，抓精华，找典型，以这段时期工作中突出而富有典型意义的事件来反映一般。下面就让小编带你去看看理财顾问年度工作述职报告范文3篇，希望能帮助到大家!

理财顾问述职报告1

尊敬的领导：

您好!

进入__证券已有一年多了，这段时间自身在各个方面都有所提高，现在述职如下：

一、对证券行业有了初步了解

进入公司以来，从熟悉这个行业到通过资格考试，对证券这个行业有了初步的了解，而驻点银行，通过渠道营销，对证券业务又有了较深的理解，工作中能解决各种基本问题。

二、业务开拓能力的提高

在业务营销过程中，与客户的交谈和遇到的不同问题，提高了自己的沟通能力和应变能力;而对客户不定期的回访，为其提供全方位、多角度的服务，使__服务真正的深入人心。

三、工作的责任心和事业心的加强

加强了对自己经手的每一笔业务，都认真对待，尽量避免给客户和公司带来不必要的麻烦，办事效率力求最快、最好。

四、不足之处

1、证券知识还须加深了解，需不断学习。

2、在与客户关系维护中，沟通方式还要逐步加强。

3、专业分析能力及营销能力还须进一步增强。

此致

敬礼!

述职人：___

20__年_月_日

理财顾问述职报告2

尊敬的领导：

您好!

回顾走过的20__年，所有的经历都化作一段美好的回忆，结合自身工作岗位，一年来取得了部分成绩，但也还存在一定的不足。在我行进行网点转型，提升服务质量，加强网点营销。我们支行从人员配置进行了部分调整，安排了低柜销售人员，个人理财业务得到初步的发展，开始尝试向中高端客户提供专业化个人投资理财综合服务。我也从低柜调整到理财室从事个人理财业务。虽然在工作中遇到诸多的困难和问题。但是，在分行个金部理财中心的指导下、支行领导高度重视下，建设队伍、培养人才、抓业务发展、以新产品拓展市场，加大营销工作。以下是20__年度金融销售个人工作述职报告：

一、具体工作

客户维系、挖掘、管理、个人产品销售工作：

1.抓基础工作，做好销售工作计划，挖掘理财客户群;通过前台柜台输送，运用银掌柜crm系统，重点发展vip客户，新增vip贵宾客户;

2.进一步收集完善客户基础资料，运用银掌柜crm系统将客户关系管理，资金管理，投资组合管理融合在一起，建立了部分客户信息。在了解客户基本信息对客户进行分类维系的同时。进行各种产品销售，积极营销取得了一些成效;

3.加强了宣传，通过报社、移动短信，展版张贴，led横幅等方式传递信息，起到一些效果;

4.结合市场客户投资理财需求，按照上级行工作部署进一步推进新产品上市，如人民币周末理财、安稳回报系列、中银进取搏弈理财等、以及贵金属的销售。

自身培训与学习情况：

在省分行的高度重视下，今年三月份通过全省对个人客户经理经过选拔和内部考核后，脱产参加接受西南财大afp资格正规课程培训。在自身的努力学习下，今年7月通过了全国组织的afp金融理财师资格认证考试，并于10月取得资格证书;通过afp系统规范培训，经过本阶段的学习后，提升了自己素质，在工作中，作为银行的职员，在为客户做投资理财方案时，根据不同的客户，适当地配置各种金融产品，把为客户创造最大的投资回报作为自己的工作目标。能将所学知识转化为服务客户的能力，结合我行实际情况参加it蓝图培训，不断提高自己业务能力

二、存在的不足

尽管我行理财业务已得到初步发展，但由于理财业务开展起步较晚，起点较低，使得理财业务发展存在规模较小，与同业比较存在较大差距，存在人员不足、素质不高、管理未配套等问题。目前，我行为扩大中间业务收入，仅仅在发展保险，代售基金是远远不够的，产品有待更丰富，理财渠道有待拓展，我行的特色产品：汇聚宝，外汇宝，纸黄金，人民币博弈等许多特色理财品种还没完全推广开(受营销人员，业务素质等方面的制约)缺少专业性理财。

不足处：

1.基础理财客户群(中、高端客户)较少，对客户信息资料了解不全(地址、号码、兴趣爱好)缺少对客户的维护;

2.营销力度薄弱，需要团队协作加强营销，没有充分发挥个人能力;

3.业务流程有待梳理整合，优化服务提高服务质量，多渠道从前台向理财室输送客户信息;

三、来年工作打算

1.在巩固已取得的成绩基础上，了解掌握个人理财业务市场，应对同业竞争，进快迅速发展我行的理财业务，

2.不断加强素质培养，作好自学及参加培训;进一步提高业务水平

3.加大营销力度推进各项目标工作，有效的重点放在客户量的增长。

4.结合我行工作实际加强学习，做好it蓝图新系统上线工作，做好20__年个人工作计划。

此致

敬礼!

述职人：___

20__年_月_日

理财顾问述职报告3

20__年，我担任__证券部副总经理职务，主抓前台工作，具体负责的是市场营销工作，做好华北地区的5家营业部的资源整合和全面工作。

下面，我就20__年的工作情况向大家做汇报：

一、一年来重点工作回顾

第一，为了加强管理部的凝聚力和战斗力，继续推进华北地区两家营业部的整合工作，并取得了较好的成效。在国债客户的转化和各类基金的营销活动中，在新业务的共同学习和培训中，两家营业部的全体员工达到了步调一致，齐心协力，形成了既相互合作，又相互竞争的良好势头，尤其是在新业务上出现的'攀比竞赛现象，说明管理部前台队伍的活力正在逐步激发。在这里，我所做的就是鼓励和引导大家，向着既定的目标迈进。以共同的事业来凝聚人心，这是我最大的工作感悟。(2015年终个人述职报告)

第二，加强客户的转化工作，盘活国债和基金客户以及呆滞客户，逐步加强基金的销售。20__年国债的旺销，使我部沉淀了大量的国债客户，国债存量达到了近500亿元，20__年交易所国债市场的大幅上扬，让国债客户获利颇丰。如何引导客户获利了结，转向货币基金和中短期债券基金投资，针对这个问题，我多次组织前台人员，进行比较和研究，拿出可行方案，上半年重点放在了短期国债客户的转化上，通过投资理财报告会、报纸宣传和电话营销等多种方式，对国债的客户进行了积极的游说，其中大部分转化为了货币基金客户，下半年重点转化货币基金和国债客户投资中短期债券基金客户。通过这些工作，既提高了我部国债交易量和基金的保有量，也加强了与客户的沟通和客户忠诚度，为今后新业务的开展积累了丰富的经验。

第三，推进学习型队伍的建设，积极开展新业务、新知识培训，增强员工的业务技能。每个周三，是我们管理部的学习日，货币基金、短期债券基金、权证等等各种新业务都是在这些学习日里，从陌生走向熟悉。交易方法培训和反复学习，使广大员工掌握了一套简单实用的营销手段，为股票客户的服务及开发，奠定了基础。另外，利用学习日的机会，请专业保险人士，给大家一些有关保险方面的知识，拓展员工们的金融知识。让学习培训走向制度化，是我部在推进学习型队伍建设的关键一步。在学习培训中，看到员工们不断地进步，我感到非常的欣慰。

第四，探索建立有效的激励机制，积极推动转型。激励机制的不完善，一直以来，制约着员工的工作积极性，也不利于经纪业务的转型工作。因此，管理部领导班子通过研究，制定了奖励员工发展客户的办法，鼓励员工在弱市环境中，走出去，积极开发增量客户。同时，为建立经纪人队伍的建设做了一系列准备工作。激励机制也是多层次的，让大家快乐工作，是我们的共同目标，为员工购买的“游泳卡”仅仅多层次激励机制的一个部分。通过以上措施，使员工的工作积极性有了提高，员工开发的增量客户也在稳步增长。

二、20__年取得的成绩

20__年，通过保持党员先进性教育的学习培训，使我在思想上、政治上更加成熟，理论水平也得到了很大提高。与去年相比，管理部领导班子在工作方面配合更加默契，下辖5家营业部的工作也在稳步推进之中。全年实现交易量亿，同比增长;其中网上交易5000亿，同比增长600%;全年完成收入3000万元。股票客户稳中有增，新开(股票、基金、国债)1万户，核心客户基本稳定。其他产品销售增长迅速，国债保有量达到了个亿，国债客户开户数达到了5000户。基金保有量10000万，开户数4000户，较去年有较大增长，客服和营销队伍在锻炼中不断成长，员工培训走向制度化、规范化。

三、20__年工作中存在的不足

第一、激励制度的不完善，制约了员工的积极性，进一步限制了管理部业务的拓展，在这方面工作，还需要加强。

第二、业务转型抓的不够，基金销售虽然取得了很大进步，但是仍有很多地方做的不到位，员工的思想转型需要加强，向真正的理财顾问转变还需一定时间。

第三、成本控制方面，营业面积还需要进一步压缩，费用支出业将会得到一定控制。

四、20__年工作计划

如果__年我还继续分管营销业务，我有如下打算。

一、坚持合规经营的原则，继续保持无重大违法违规业务记录。

二、续完善激励机制，充分调动员工的积极性。

三、加快经纪人队伍建设。

四、推进员工角色转型，通过培训，逐步向理财顾问转变，掌握多种业务技能。

20__年，资本市场迎来了新的一年，我相信，在全体同仁的共同努力下，20__年会取得更大的成绩。

谢谢大家!

理财顾问转正总结篇10

工作到一段时间，就要对过去的工作进行一个总结，更有益于自己以后的发展。这次小编给大家整理了财务个人总结与计划范文，供大家阅读参考，但愿对你有借鉴作用。

财务个人总结与计划范文1时光飞逝，很快，一年的工作就又结束了。今年，是我参加会计财务工作的第三年。按照正常的规矩来说，每一年我们都会进步，我们都会对自己这一年的工作做一个总结，总结自己一年的优点和缺点。我也不例外，我也希望通过总结来勉励自己。首先在我的领导的带领下，在我的所有的同事的帮助下，我很好的完成了一年的任务。这些进步，即在工作方面，又在思想方面取得了进步，这些都是自己的一年的获得。为了总结经验，更好的发扬自己的成绩，现对一年的工作总结如下：

一、加强财务会计工作学习，注重提升个人修养。

以积极热情的心态去完成园里安排的各项工作。积极参加园内各项活动，做好各项工作，积极要求进步加强政治思想和品德修养。

二是认真学习财经、廉政方面的各项规定，自觉按照国家的财经政策和程序办事。

三是努力钻研业务知识，积极参加相关部门组织的各种业务技能的培训，严格按照“勤于学习、善于创造、乐于奉献”的要求，坚持“讲学习、讲政治、讲正气”，始终把耐得平淡、舍得付出、默默无闻作为自己的准则;始终把增强服务意识作为一切工作的基础;始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地工作;四是不断改进学习方法，讲求学习效果，“在工作中学习，在学习中工作”，坚持学以致用，注重融会贯通，理论联系实际，用新的知识、新的思维和新的启示，巩固和丰富综合知识、让知识伴随年龄增长，使自身综合能力不断得到提高。

二、爱岗敬业、扎实财务会计工作、不怕困难、勇挑重担，热情服务，在本职岗位上发挥出应有的作用。

1、任劳任怨、乐于吃苦、甘于奉献。

今年以来，由于教育系统财务规范化整改工作，财务工作的力度和难度都有所加大。除了完成报账工作，本人还同时兼顾园里的后勤工作及其他业务。为了能按质按量完成各项任务，本人不计较个人得失，不讲报酬，牺牲个人利益，经常加班加点进行工作。在工作中发扬乐于吃苦、甘于奉献的精神，对待各项工作始终能够做到任劳任怨、尽职尽责。在完成报账任务的同时，兼顾后勤工作，出色地完成各项工作任务。

2、顾全大局、服从安排、团结协作。

今年，根据园内的工作安排，本人从原来的记账岗位上调整到报账岗位上。在岗位变动的过程中，本人能顾全大局、服从安排，虚心向有经验的同志学习，认真探索，总结方法，增强业务知识，掌握业务技能，并能团结同志，加强协作，很快适应了新的工作岗位，熟悉了报账业务，与全员同志一起做好财务审核和监督工作。

3、坚持原则、客观公正、依法办事。

一年以来，本人主要负责财务报账工作，在实际工作中，本着客观、严谨、细致的原则，在办理会计事务时做到实事求是、细心审核、加强监督，严格执行财务纪律，按照财务报账制度和会计基础工作规范化的要求进行财务报账工作。在审核原始凭证时，对不真实、不合规、不合法的原始凭证敢于指出，坚决不予报销;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人员更正、补充。通过认真的审核和监督，保证了会计凭证手续齐备、规范合法，确保了我园会计信息的真实、合法、准确、完整，切实发挥了财务核算和监督的作用。

4、爱岗敬业、提高效率、热情服务。

在财务战线上，本人始终以敬业、热情、耐心的态度投入到本职工作中。在工作过程中，不刁难同志、不拖延报账时间：对真实、合法的凭证，及时给予报销;对不合规的凭证，指明原因，要求改正。努力提高工作效率和服务质量，以高效、优质的服务，获得了园内教职工的好评。

财务个人总结与计划范文2通过进行政治理论学习和参加政治活动及各种竞赛，本人在思想上、行动上与党中央保持高度一致，同时使得政治思想素质和执法水平得到了极大的提高，加强了廉洁自律、拒腐防变的能力，增强了执法和服务意识，为做好财务工作奠定了思想基础。

二、爱岗敬业、扎实工作、不怕困难、勇挑重担，热情服务，在本职岗位上发挥出应有的作用。

1、顾全大局、服从安排、团结协作。

今年，根据财务科的工作安排，本人从原来的记账岗位上调整到报账岗位上。在岗位变动的过程中，本人能顾全大局、服从安排，虚心向有经验的同志学习，认真探索，总结方法，增强业务知识，掌握业务技能，并能团结同志，加强协作，很快适应了新的工作岗位，熟悉了报账业务，与全科同志一起做好财务审核和监督工作。

2、坚持原则、客观公正、依法办事。

一年以来，本人主要负责财务报账工作，在实际工作中，本着客观、严谨、细致的原则，在办理会计事务时做到实事求是、细心审核、加强监督，严格执行财务纪律，按照财务报账制度和会计基础工作规范化的要求进行财务报账工作。在审核原始凭证时，对不真实、不合规、不合法的原始凭证敢于指出，坚决不予报销;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人员更正、补充。通过认真的审核和监督，保证了会计凭证手续齐备、规范合法，确保了我所会计信息的真实、合法、准确、完整，切实发挥了财务核算和监督的作用。

3、任劳任怨、乐于吃苦、甘于奉献。

今年以来，由于场所整体搬迁和会计基础规范化整改工作，财务工作的力度和难度都有所加大。除了完成报账工作，本人还同时兼顾科里的内勤工作及其他业务。为了能按质按量完成各项任务，本人不计较个人得失，不讲报酬，牺牲个人利益，经常加班加点进行工作。在工作中发扬乐于吃苦、甘于奉献的精神，对待各项工作始终能够做到任劳任怨、尽职尽责。在完成报账任务的同时，兼顾内勤，做好预算，管理劳教存款，出色地完成各项工作任务，起到了先进和榜样的作用。

4、爱岗敬业、提高效率、热情服务。

在财务战线上，本人始终以敬业、热情、耐心的态度投入到本职工作中。对待来报账的同志，能够做到一视同仁，热情服务、耐心讲解，做好会计法律法规的宣传工作。在工作过程中，不刁难同志、不拖延报账时间：对真实、合法的凭证，及时给予报销;对不合规的凭证，指明原因，要求改正。努力提高工作效率和服务质量，以高效、优质的服务，获得了民警职工的好评。

三、遵纪守法、廉洁自律，树立起劳教工作人民警察和财务工作者的良好形象。

本人作为劳教系统的一名财务工作者，具有双重身份。因此，在平时的工作中，既以一名劳教工作人民的标准来要求自己，学习和掌握与劳动教养相关的法律法规知识，做到知法依法、知章偱章。又以一名财会人员的标准要求自己，加强会计人员职业道德教育和建设，熟悉财经法律、法规、规章和国家统一会计制度，做到秉公执法、清正廉洁。在实际工作中，将劳教工作与财务工作相结合，把好执法和财务关口，实践“严格执法，热情服务”的宗旨，全心全意为民警职工服务，树立了劳教工作人民警察和财务工作者的良好形象。

四、努力学习，增强业务知识，提高工作能力。

为了能够适应建设现代化文明劳教所和实现我所会计电算化的目标，20____年，本人能够根据业务学习安排并充分利用业余时间，加强对财务业务知识的学习和培训。通过学习会计电算化知识和财务软件的运用，掌握了电算化技能，提高了实际动手操作能力;通过会计人员继续教育培训，学习了会计基础工作规范化要求，使自身的会计业务知识和水平得到了更新和提高，适应了现在的工作要求，并为将来的工作做好准备。

财务个人总结与计划范文320__年我在公司总部财务部领导、分公司领导及各位同事的关心、支持和帮助下，与本部门同事的共同努力下完成了20__年各项工作指标任务，并取得了一定的成绩。回顾过去，作工作总结如下：

一、爱岗敬业，坚持原则，树立良好的职业道德

在工作过程中，我们严格执行了公司的各项规章制度，秉公办事，顾全大局，以新为依据。遵纪守法，遵守财经纪律。认真履行会计岗位职责，一丝不苟，忠于职守尽职尽责的工作以，做到有令即行、有禁即止。

二、加强学习努力提高自身素质

我深知作为财务工作人员，肩负的任务繁重，责任重大，为了不辜负领导的重托和大家的信任，更好的履行职责，就必须不断的学习，因此把学习放在重要位置，认真学习物业业务知识，尽快熟悉公司制定的各项规章制度和相关的业务知识和各项业务技能。结合实际进行学习和实践，积极参加各项培训和学习。

三、加强收入管理

定期提醒各部门把应收费用回收，每月协助分公司负责人向房产局提交各种报表，及时向政府收回1-3季度补贴费用42万元。日常工作中，注意与房产局办事员搞好关系，遇到难以收回的住户的管理费主动、积极与房产局办事员沟通，把费用列入应收政府补贴报表中，争取把拖欠费用收回。

四、加强会计核算管理

认真做好会计基础工作，对各部门同事所需报销的单据进行认真审核，对不合理的票据一律退回更正，完善必须手续。发现问题及时向领导汇报，认真审核原始凭证，会计凭证手续齐全，装订整洁符合要求，及时向总公司报送会计报表，除按时完成本职工作之外，还能完成临时性工作任务，不畏困难、加班加点，完成了总公司和分公司下达的各项工作任务，帐务核算做到帐帐相符、帐物相符、帐表相符，报表数字准确、报送及时。

五、服从公司安排

接受公司的工作安排，毫无怨言，领导交办的工作尽全力去完成。2-5月份兼做了____地产的会计工作，期间努力克服困难，完成了地产的会计工作任务，赢得了双方领导的一致赞赏。9-12月兼做了分公司出纳的部分日常工作，协助客服领班顺利完成了出纳休产假期间的工作任务。

总之在20__年的工作中，自己的努力和各位同事的帮助是分不开的。在新的一年里，我将一如既往，更加努力工作，改正不足，以勤奋务实，解放思想，转变观念，抓住机遇，改变命运。以事业为基础，以经济为导向，以稳定为前提，以学习为补充，以发展为动力。为公司的发展贡献自己的力量。

财务个人总结与计划范文4各部门同事的大力支持配合下，财务部以强烈的责任心和敬业精神，出色完成了财务部各项日常工作，较好地配合了各分公司及合作方的业务工作，及时准确地为公司领导、有关政府部门提供财务数据。当然，在完成工作的同时也还存在一些不足。

下面向公司领导汇报一下财务部20__年度的工作：

一、公司本部的财务管理和财务核算工作

(一)作为职能工作部门，合理控制成本费用，以"认真、严谨、细致"的精神，有效地发挥企业内部监督管理职能是我们工作的重中之重。20__年财务部在成本控制方面比往年有了一定的提高，随着公司业务的不断拓展，新增项目前期投入较大，成本费用也随之增加，每月的日常办公消耗用品和办公设备是一笔不小的开支，财务部积极主动配合公司行政部门，在采购工作中严格把关，成本控制方面取得了一定成效。

(二)20__年度，财务部的日常会计核算工作具体如下：

1、在借款、费用报销、报销审核、收付款等环节中，我们坚持原则、严格遵照公司的财务管理制度，把一些不合理的借款和费用报销拒之门外。

2、在凭证审核环节中，我们认真审核每一张凭证，坚决杜绝不符合要求的票据，不把问题带到下个环节。

3、每月核算__多人的工资是财务部最为繁重的工作，除了计算发放工资外，我们还要为新入职员工说明工资构成及公司相关规定，这就要求财务人员必须耐心细致，尽量做到少出差错或不出差错。

经过努力，公司每月基本上能准时发放工资。

4、按时完成公司的纳税申报、发票购买和管理、台帐登记工作。

5、完成各政府相关部门下达的工作：公司的工商年检、会计师事务所的财务审计、对统计局的季度申报等。

6、催收款项是财务部门最为重要的工作。

由于受其他原因影响，工程款的催收难度也有所增加，虽然我们尽了很大努力，也取得一定的成效，但却不是很理想。

总之，随着公司业务的不断扩大，20__年度财务部工作量越来越大，财务人员的人数并没有相应增加。但我们能够分清轻重缓急，有序地开展各项工作。一年来，我们完成了财务部的日常核算工作，并及时提供了各项准确有效的财务数据，基本上满足了公司各部门及外部有关单位对我部的财务要求。

二、分公司及合作方的财务核算工作

(一)跟进收取各分公司的款项，在经营部的帮助下，基本上能够按照协议准时收取各分公司的款项。

本年度，由于A分部的业务量增大，B分公司、C分公司和D分公司等的部分业务转到总公司开具发票、收退合作款，大大增加了我们的工作量。比如，A分部的年产值比20__年增长了50%;对B、C和D三个分公司20__年的开具发票、合作款的收取跟进、核算退回、投标保证金的支付收取等工作，财务部做了全力配合。

(二)今年合作方的业务量也比往年有较大的增加，这部分的利润占公司的利润比重较高。同样，对合作方的开具发票、工程款的收取跟进、核算退回，投标保证金的支付收取等工作，财务部也全力予以配合完成，工作态度和工作成绩得到了合作方的充分肯定。

三、不足和有待改善的地方

一年中，财务部尚有应做而未做、应做好而未做好的工作，比如在资产实物性管理的建章建卡方面，在各项管理费用的控制上，在规范财务核算程序、统一财务管理表格方面，在更及时准确地向公司领导提供财务数据、实施财务分析等方面。在财务工作中我们也发现公司的一些基础管理工作比较薄弱;日常成本费用支出比较随意;这些应是20__年财务管理要着重思考和解决的问题。

作为财务人员，我们在公司加强管理、规范经济行为、提高企业竞争力等方面还应尽更大的努力。我们将不断地总结和反省，不断地鞭策自己，加强学习，以适应时代和企业的发展，与各位共同进步，与公司共同成长。

财务个人总结与计划范文5时光飞逝，20__年的工作已经结束了。作为一名财务出纳，同时也作为一名服务住户的物业公司人员，我的职责主要是：认真做好住户物业费和购水电费以及其他相关费用的现金收存，核对前台文员的各种票据台账，做好现金日记账，保管库存现金、财务印章以及相关票据，负责支票、发票、收据管理，负责支出公司报账单，按时发放工资，办理银行结算及有关账务，协助前台做好接待工作，以及及时修改住户的数据库等事项。

一年以来，我的工作在公司领导层的正确指导下，依靠全体同仁的共同努力，在平凡的工作岗位上，以细致入微的工作作风，以乐于奉献的工作态度，以服务无止尽的工作追求，较好的完成了各项工作任务。为了积累经验，查找差距，提升能力，现就去年工作情况总结如下：

一、坚持原则，严谨细致，认真做好账务核对

每天小心翼翼的处理各种来源的现金收款，仔仔细细的核对各种票据，使之票款相符，并于当日录入财务账单，详细规范做好日记账。做到日清日结。主动与会计核对票据和对账单。本着客观、严谨、细致的原则，坚持从细微处入手，实事求是、不怕麻烦、细心审核。在业主购水电的高峰期，有时一天的现金收入达十多万，票据百多张，都需要我独自反复点验，反复核对，确保不出一点差错。

二、态度端正，依章办事，严格执行财务纪律

因财务工作是公司的核心部门，《会计法》和各项财务规定对这一块工作要求细致、规范、严谨。我严格遵守财务纪律，按照财务报账制度和会计基础工作规范化的要求，进行财务记账与报账工作。无张冠李戴现象，无现金坐支行为。在审核原始凭证时，对不真实、不合规、不合法的原始凭证敢于指出，说明原因，果断不予报销;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人员更正、补充。通过认真的审核和监督，保证了会计凭证手续齐备、规范合法，确保了我公司财务信息的真实、合法、准确、完整，切实发挥了财务核算和监督的作用。同时，按国家财务规定对每一笔收支票据的真实性、完整性进行认真审核，经得起随时检查。

三、勤勤恳恳，乐于奉献，坚守财务工作人员的职业道德底线

尽心尽职做好柜台服务工作，及时整理好破币和散乱现金，按时发放员工工资。因为实际工作情况的特殊性，我除了完成出纳工作，还同时要兼顾公司其他业务。为了能按质按量完成各项任务，本人不计较个人得失，不讲报酬，牺牲个人利益，乐于吃苦，乐于奉献，经常加班加点工，起到了先进和榜样的作用。同时，每天对于数万元的现金从手中经过，也是对我的道德操守是一种强大的考验。抱着对老板负责任的态度，凭良心做事，扎实工作，任何时候任何情况，都决不挪用公司的一分钱。我很荣幸，公司现在账目清楚，各种票据完全真实，一分也没差错。账款相符，心理坦然。

四、兼顾前台，依章办事，适时加大对相关费用的收缴

我们物业公司主要靠及时收缴物业费和其他相关费用，来维持公司的良性运转，这些费用的及时收取，就如同及时注入新鲜的血液。根据我部门内对领班和我的职责划分，我负责经营性车库杂屋水电费物业费的催缴管理，开发商车库租金的催缴管理，车位占用费的定期清查管理，以及有偿服务费收入、场地占用情况等相关费用的管理。在每个单月份的_日，我协同物管员一起催收经营性车库杂屋的费用，在每个月底，协同1#接待柜台对拖欠租金的使用人发出催款通知，每天亲往门岗，收取临时停车费，每天观察步行街广场的场地使用情况，核对收费情况。通过一系列切实有效的方法，确保了应收现金的进账，提高了资金的运行质量，保证了资金运作和流动上的顺畅。

五、顾全大局，团结协作，做好住户服务工作

作为服务行业的一员，心中时刻装载我们__的服务理念：住户的满意是我们的追求。当有住户前来我柜台缴纳水电费物业费时，我都主动与住户打招呼，微笑服务，让住户感受到我们的热情。因为多方面的原因，上半年我前台职员流动频繁，给我们部门的接待工作带来一定影响。作为公司这个大家庭的一份子，我发扬老员工的表率作用，以老传新，并在其他员工不在位，或有业务纠纷时，发挥能者多劳，勇于担当。同时不断告戒新员工要牢记：业务忙，莫慌乱，情绪好，态度谦。

六、任劳任怨，服从安排，做好公司交代的其他事项

_月份，公司统一部署对小区所有住户进行住户满意度调查工作。作为一名家庭主妇，作为一名家长，我家务多，孩子读书学琴也需要辅导，监督。但我更知道，公司的荣辱得失与自己休戚与共。没有摆自己的客观情况，服从安排，克服困难，和同事一起，利用晚上加班加点，挨家挨户，尽自己的能力去说通业主，记录业主反映的问题，并迅速反馈给相关工作人员，最终顺利做好了满意度调查问卷工作，圆满完成了公司交代的任务。

一年以来，个人工作经过不断的认真探索，经验积累，自我学习，自我总结，较之于往年，在以下两个方面得到有效的加强：

一是坚持学习，提高了业务水平。我于今年_月份再次报名参加了20__年会计从业人员资格考试，并在_月份的考试中终成正果。平时也经常自购相关书籍，自学业务知识，不断充实自己的工作经验和业务技能，并学以致用。通过坚持不懈的学习，在业务工作能力、综合分析能力、协调办事能力、文字语言表达能力等方面，都有了一定提高，较好的适应了工作的需要。

二是加强了服务意识，端正了工作态度。公司领导的言传身教，工作环境的亲历渲染，本人心态的逐步转变，个人感觉对我所从事的物业服务工作已渐入佳境。面对个别无理取闹的业主，能保持心平气和，耐心解释说服，起到了一名老员工良好的表率作用。

在过去的一年里，我虽然能基本完成工作，取得成绩，但这与领导的有力支持和同事的协同给力是分不开的。客观冷静的自我剖析，自身还存在很多不足之处：首先，由于科学技术的快速发展，我对现代化的办公方式和业务处理方法还不是完全能驾驭;其次，由于经常顾这头没顾到那头，没有尽到管理者的管理责任。针对诸多存在的不足，在以后的工作中，我还需要：

1、搞好与业主之间的关系协调，进一步理顺关系;

2、进一步加强业务知识的学习，提高自身素质与业务水平;

3、进一步管好财、理好账，做好经常项目开支;