项目风险论文十篇

项目风险论文篇1

顾名思义，重大工程项目是指投资规模巨大的工程项目。所谓工程项目一般是指按设计文件进行实施，经济上统一核算，行政上有独立组织形式并实行统一管理，完成后可独立发挥设计文件所要求的作用的项目。无论从时间方面还是从空间方面考虑，所谓“投资”规模巨大”都只是相对的概念，而不是绝对的概念。因此，投资规模巨大只是重大工程项目的特征之一，它还具有实施周期长、不确定因素多、经济风险和技术风险大、对生态环境的潜在影响严重、在国民经济和社会发展中占有重要战略地位等特征。如原子弹曼哈顿计划、英吉利海峡隧道工程、三峡水利枢纽工程等都是有名的重大工程项目。重大项目规模宏大、投资巨大、影响深远，因而所面临的风险种类繁多，各种风险之间的相互关系错综复杂。重大工程项目从立项到完成后运行的整个生命周期中都必须重视风险管理，重大工程项目的风险具有如下特点：

第一，风险存在的客观性和普遍性。作为损失发生的不确定性，风险是不以人的意志为转移并超越人们主观意识的客观存在，而且在项目的全寿命周期内，风险是无处不在、无时没有的。这些说明为什么虽然人类一直希望认识和控制风险，但直到现在也只能在有限的空间和时间内改变风险存在和发生的条件，降低其发生的频率，减少损失程度，而不能也不可能完全消除风险。

第二，某一具体风险发生的偶然性和大量风险发生的必然性。任一具体风险的发生都是诸多风险因素和其他因素共同作用的结果，是一种随机现象。个别风险事故的发生是偶然的、杂乱无章的，但对大量风险事故资料的观察和统计分析，发现其呈现出明显的运动规律，这就使人们有可能用概率统计方法及其他现代风险分析方法去计算风险发生的概率和损失程度，同时也导致风险管理的迅猛发展。

第三，风险的可变性。这是指在项目的整个过程中、各种风险在质和量上的变化，随着项目的进行．有些风险金得到控制，有些风险会发生并得到处理，同时在项目的每一阶段都可能产生新的风险。

第四，风险的多样性和多层次性．重大工程项目周期长、规模大、涉及范围广、风险因素数量多且种类繁杂致使其在全寿命周期内面临的风险多种多样．而且大量风险因素之的内在关系错综复杂、各风险因素之间并与外界交叉影响又使风险显示出多层次性，这是重大工程项目中风险的主要特点之一。

由于迄今为止各种方法都难真正把握住并处置好重大工程项目中出现的多种类多层次的风险，因而在进行大型项目的风险管理时，应使用钱学森等同志提出的处理开放的复杂巨系统的方法一从定性到定量的综合集成方法。

2．从定性到定量的综合集成方法

综合集成方法是由钱学森、于景元、戴汝为等知名科学家在对社会系统、人体系统、地理系统等三个开放的复杂巨系统研究的基础上提炼、概括、抽象出的一种新方法，并认为这是现在能用的唯一能有效处理开放的复杂巨系统问题的方法系统是指为实现一定目标而存在的，由若干相互作用和相互依赖的部分（称为子系统或元素）结合而成的有机整体。而这个系统又隶属于一个更大的复杂系统，成为这一更大系统的一个组成部分。

对于开放的复杂巨系统，钱学森在90年10月16日系统学讨论班上的发言中，指出了它的四个特征：

（1）系统本身与系统周围的环境有物质的交换、能量的交换和信息的交换；

（2）系统所包含的子系统很多，成千上万，甚至上亿万；

（3）子系统的种类繁多，有几十、几百甚至几千种；

（4）从整系统到子系统的层次很多，中间的层次又不认识，甚至连有几个层次也不清楚。这里所谓的层次是指已经认识得比较清楚的子系统到可以宏观观测的整个系统之间和系统结构的层次。

传统系统论的方法，简单地说，是指解决问题时应从整体考虑，即把与问题有关的所有因素综合起来，全盘考虑。因此，在解决问题时，首先要研究组成系统各部分的本质，其次是各部分之间的关系以及整个系统的目标。系统工程是在系统论思想指导下，把复杂的对象系统作为一项工程来处置，通过分析、判断、推理等程序，建立起某种模型，然后运用数学工具给出定量化的最优结果，使系统的各部分互相协调、互相配合，以获得技术上最先进、经济上最合算、时间上最节省的整体最优效果。

从定位到定量的综合集成方法，是将专家群（各种有关的专家）、数据和各种信息与计算机有机结合起来，把各种学科的科学理论和人的知识结合起来。这三者本身也构成了一个系统。这个方法的成功应用，就在于发挥这个系统的整体优势和综合优势。

综合集成方法的要旨，不在于强调通常意义下的定性与定量相结合的具体方法（这些具体方法在不同学科中是可以大不相同的），而在于强调一种系统研究方式、系统认识方式——这是近些年来的新创新．这种系统研究方式、系统认识方式的实质是以与被研究客体的复杂性相适应的“认识系统”去对付“对象系统”．也就是说，不是用非系统的方式，也不是用简单系统去对付复杂的对象系统，而是构成足够复杂的研究主体，其复杂性高于或相当于被研究的客体．这种综合集成方法就是要把各种行之有效的方法集中起来，形成堪与研究对象相匹敌的综合优势，形成研究主体优于研究对象的整体优势．这种综合集成方法，把价值判断、直觉判断和科学推理结合起来；不仅通过系统模型（逻辑模型和数学模型）进行模拟和仿真，而且实现了实证研究和经验判断相结合。

3．用综合集成方法指导重大工程项目的风险管理

从定性到定量的综合集成方法已有过一些成功应用的案例。如在社会经济系统工程“财政补贴、价格、工资综合研究”中的应用就很成功。该案例通过政策模拟，预报了国家、业及人民生活水平的动态形势，为决策提供了定性定量的依据，为取消财政补贴、理顺经济关系起到了参考作用。戴汝为以这种方法为指导进行人工智能系统的研究也有独到的见解。赵秀生、魏宏森在区域规划中也尝试着使用了这种综合集成方法。另外，景天魁等还提出过用这种综合集成方法指导社会科学研究的问题。

在管理重大工程项目（如三峡工程、核电站的建立及运行等）的风险时，人们主要采用的是传统的系统工程方法．由于重大工程项目中的风险具有如前所述的特点，尤其是具有种类的多样性和多层次性，这就决定了应该采用认定性到定量的综合集成方法对重大工程项目进行风险管理才能处置好各类风险，从而使损失减小到最低程度，达到预期的目标。

对重大工程项目进行风险管理就是设法降低风险发生的可能性并减少风险对项目产生的不良影响，它可分为五步：

（1）识别项目中潜在的风险源。

（2）分析各风险对项目的影响，并选出对项目有重大影响的那些风险以便进一步分析。

（3）综合评价这些重大风险对项目的总体影响。

（4）制定并实施控制风险的计划．

（5）确定降低风险发生的可能性并减少其不良影响的方法。

在对重大工程项目进行全寿命动态风险管理的每一步骤中都应注意对数据资料和信息的综合集成，并综合集成定性知识以达到对整体的定量认识。限于篇幅，本文只对如何制订项目风险管理计划作些具体分析。

大多数重大工程项目都要受一系列计划的指导，这些计划规定了一系列合理和预定的过程，经过这些过程，项目得以执行。风险管理计划是这一系列指导文件的敏感部分。这种计划可用于公布风险管理规划过程的结果或最新状态。

在项目开始前，项目风险管理人员就应制订项目风险管理计划，并在项目进行的过程中，实行目标管理，进行有效的指挥和协调。项目风险管理实质上是整个组织全体成员的共同任务，没有大广大群众的参与，是无法实现目标的，因此，实行风险目标管理要求自上而下层层展开，又要求自下而上层层保证风险管理目标的实现。在管理实践过程中要积极发挥执行者的作用，开发他们的潜在积极性和能力。

项目风险管理计划并没有固定的模式，风险管理应根据项目的具体情况自由构思这个计划。最初可以考虑从如下几方面来指导构思项目风险管理计划的内容。

（1）项目提要。主要包括项目的目标、总要求、关键功能、应达到的使用特性、应达到的技术特性、总体进度、应遵守的有关法规等。这部分内容和其它各种计划一样，它应为人们提供一个参考基准，以了解项目的概貌，还要说明项目组织各部门的职责和联系。

（2）项目风险管理途径。主要包括与项目有关的技术风险、经济风险、自然风险、社会风险等的确切定义、特性、判定方法以及对处在这些项目风险的合适方法的综述。

（3）项目风险管理实施的准备．包括对项目风险进行定性预测与识别、定量分析与评估的具体程序与过程，以及处置这些项目风险的具体措施，并做好项目风险预算的编制。

（4）对项目风险管理过程进行总结。并记录有关资料、信息的来源，以备查证。对周期很长的重大工程项目，在制订风险管理计划时，还应有短期与长期之分，短期计划主要是针对项目的现状而制订，而长期计划则具有战略性，是围绕风险回避、风险控制、风险转移、风险自留等而作的综合性行动预定。

此外，在制定项目风险管理计划时，还应注意与其它相关计划的协调关系．如工程项目管理计划、综合后勤保障计划等对项目风险的各种问题都有涉及，它们本来不是从风险角度出发编制的，但是留心项目风险问题的人阅读它们时，从中可以获得有价值的信息。

在制订了项目风险管理计划后，便要在项目运行过程中予以实施，具体实施过程中，应对实施情况进行跟踪监测，作好信息反馈。只有这样，才能及时调整风险管理计划，以适应不断变化的新情况，从而有效地管理项目风险。

4．结束语

项目风险论文篇2

1.1计划阶段学生分好组后，要由学生自己依据给定题目编制工作计划，工作计划需要经过内部成员的多次沟通才能确定。通过对项目的范围和任务的分解，对资源进行分析等一系列操作后，可以使项目团队更有序的开展工作。以前有一个错误的概念，认为计划就应该是准确的，所谓准确，就是实际的项目实施必须按计划进行。但实际工作中并不理想，实际工作中遇到的情况与计划常有不符。计划只是管理的一种手段，只是通过这种方式，更合理的分配资源和时间。计划在实际的执行过程中是应该不断修改的。

1.2实施阶段学生在完成任务时，也会按照项目管理的方法和技术实施，按照PDCA（计划、执行、检查、处理）的循环过程开展活动。首先，学生要针对自己的任务进行需求调研。这个阶段，他们可以通过网络或书籍查阅资料，并实地考察市场展开调研等方式来了解自己的项目需求。其次，是实施调研活动。学生首先要准备一些前期调研问卷和资料准备清单，再经过客户的确认后，按照调研计划实施各项调研活动。调研结果也要取得用户认同，最好得到书面沟通确认。最后，是调研后续工作的落实，做好技术交流、解决方案等。做项目不是一个人在做，而是一个团队在做，如果没有沟通就向用户提供了自己的思路，可能会给整个团队的思路带来干扰。

1.3监控阶段教师在监控项目的进展的同时，也要注意学生的情绪。适时地对学生进行激励是实践教学成功开展的重要保证。每个学生都有自己的需求，教师在达到实现实践教学目标的同时，也要尽力满足学生的个人的需求。

2按照管理领域应该注意的问题

2.1范围管理项目实施阶段，教师要引导学生做好范围管理，帮助他们明确自己的任务范围，引导他们明确哪些任务是自己的任务，哪些任务不是自己的任务。同时，帮助学生对项目进行WBS分解，也就是把项目分解为若干小任务，再把若干小任务逐层分解为更小的任务，直到具体的工作包。划分WBS时，可以按时间进度为依据。第一层是项目阶段性成果的框架，每层下面再把工作分解，直到最小的工作包。这样划分会比较直观，时间感也会比较强，容易被大多数人理解。教学中，教师需要让学生了解MicrosoftProject项目管理工具，用该软件完成进度计划时，就能自动为WBS的各个层次任务编码。

2.2沟通管理沟通是通过各种渠道反馈信息发送给接收方，并得到接收方的反馈，最终达成双方的一致意见的过程。在项目执行的过程中，会出现很多沟通合作的机会，学生在需求阶段需要和客户沟通；在开发阶段需要和团队成员沟通，还需要阶段性的与客户进行成果确认；在测试阶段，测试团队需要和开发团队沟通等等。在真实的IT项目中，沟通是项目中最重要的任务，沟通工作占据了团队成员的绝大部分精力。教师要帮助学生学会沟通。让学生知道“沟通”是什么，为什么沟通，怎么沟通。在项目中，沟通的目的不是为了说服别人，而是达到一个共同的目标，而这个目标往往没有标准答案。如果在沟通中过分执着于说服他人，而忽视、甚至忘记了沟通本身的目的，那么项目一定会受到巨大的影响。

2.3进度、成本、质量的平衡在一个项目中，项目的范围、进度和成本是相互制约的关系，而质量又受到这三个因素影响。在项目教学的实施中，进度和成本多多少少会出现偏差。所以，教师要教学生把PDCA的思想贯穿项目始终，同时合理使用甘特图、挣值分析等项目管理方法帮助学生对进度和成本等要素进行控制。

2.4文档配置管理团队中设置了专门的学生进行配置管理。及时地对文档进行管理，可以方便后期一系列活动的进行，同时也可以完善组织过程资产，不断积累教训和经验，方便以后的借鉴。

2.5风险管理项目的风险管理是指对项目风险从识别、分析到采取相应措施的一系列过程。实践教学中一定会有各种风险存在，比如学校对课改的支持程度、团队成员的技能、小组长的管理能力和责任心等。所以，教师需要帮助学生提高风险识别的意识，并引导他们处理风险，减轻风险对项目实施所造成的消极影响。当出现问题时，教师首先要帮助学生控制情绪，端正态度。然后客观地列举出问题，并列出导致问题的原因，与学生一同讨论解决方案，采取行动，解决问题。

2.6变更控制“变”并不糟糕，糟糕的是缺乏规范的变更管理过程。在课程开始时，就要确定变更流程，一旦出现变更，就要严格按照变更流程实施。首先由变更的提出方填写变更申请。项目小组长进行变更影响分析，若认为变更是必要的，则上报变更委员会评审。如果审批通过，就实施变更，并对变更过程实施跟踪，对变更结果进行验证及归档。若变更委员会没有批准变更申请，则由项目代表与变更提出方进行沟通，传达拒绝变更的决定。

3结论

项目风险论文篇3

摘要: 我国公路建设项目前期工作中，风险管理是一个比较薄弱的环节，针对此情况，本文就公路工程风险管理的理论和实践问题做 了初步探讨，希望通过对公路项目的风险管理，为项目科学决策提供一些依据。 关键词: 公路工程 风险分析 风险管理 科学决策一、问题地提出 近20年来，我国的基础设施建设得到了快速发展，使许多长期困扰经济发展的撈烤睌问题明显得到缓解，拉动了相关产业的快速增长，对国民经济起到了重要的推动作用。1998年， 为确保国民经济持续、快速、健康发展，中央作出了加快包括公路在内的基础设施建设的决定，预计今年全年公路建设投资规模将达到1800亿元。要合理安排这些投资，使其充分发挥投资效益，避免重复建设、盲目建设，就需要对公路工程项目从立项、设计、施工、运营全 过程进行严格的质量管理。但是，当前在实施全过程的质量管理中，有一个环节往往被忽视或不重视，这就是风险管理。目前公路项目风险管理还只侧重于项目后期，在项目前期之所以没有进行风险管理，一方面是由于国家项目管理程序中没有风险分析这部分，另一方面就是业主不重视，没有意识到风险分析能使可研更深入，可以克服片面性，有利于项目科学决策。公路工程项目从立项到运营都存在着风险，对项目全过程实行风险管理，可为项目创造平静、稳定的工作环境。二、风险管理程序1、风险识别 识别风险首先要对风险因素进行分解，构成风险结构层次图(公路项目的风险结构如图)，然后运用反向思维把不利因素找出来，从反向角度来论证，最后，通过对项目进行后评估不断积累经验，加强风险识别的准确性。2、风险估测 我们把风险定义为不利事件发生的可能性，可见风险的大小与出现不利结果的概率大小成反比。但仅以实际结果的概率大小来衡量决策风险大小是不够科学的，实际上决策的风险大小，还与它的可能结果的概率分布密集程度有很大关系。一般可以用标准离差和变异系数来描述概率分布的密集程度，公路项目风险估测也就是先计算出某一指标的期望值，然后再计算其标准离差和变异系数，具体计算如下： nE=∑Ei·Pi i=1式中：E-损益期望值；Ei-与第i种情况相联系的损益指标值；Pi-第i种情况发生的概率。式中：б-标准差。标准差越小，概率分布就越密集，有关方案的风险性越小。CV=б/E式中：CV-变异系数。变异系数越大，该方案的相对风险就越大。3、风险分析 在公路项目中，仅仅利用风险估测的三个参数来为风险管理提供依据是远远不够的，还需要结合公路项目的特点进行进一步的分析，即风险分析。风险分析就是以风险估测的三个参数为基础 ，对具体的公路项目评价模式进行适当的数学处理，使之能反映风险因素的过程。公路项目 前期工作，即公路项目可行性研究中，评价模式为计算项目净现值、内部收益率、投资回收 期等评价指标。风险分析也就是在这些评价指标中加入风险因素。 公路工程可行性研究报告中包括不确定性分析，不确定性分析不等于风险分析。不确定性是指人们在事先只知道所采取行动的所有可能后果，而不知道它们出现的可能性，或者两者均不知道，只能对两者做些粗略的估计。不确定性是难以计量的。风险是指给行为主体带来失败、损失后果的可能性以及每种后果出现可能性的大小。风险是有概率可以计量的。通常在可行报告中只对投资及效益进行敏感性分析，敏感性分析只能告知某种因素变动对经济指标的影响，并不能告知这种影响的可能性有多大，如果对各因素发生某种变动的概率，事先能够客观地或主观地给出，就可以借助风险分析帮助

项目风险论文篇4

1.1政府法律政策变动风险项目的资金投入非常大，建设周期长，政府为鼓励投资者以BT方式投资建设重大基础设施项目，必然要以一定的优惠条件吸引投资者投资，这些优惠承诺包括财政税收、用地、拆迁补偿、原材料和设施设备采购、合理盈利水平、回购担保等方面，但是政府的支持度不是一成不变的，不论是国家或地区的政策、法律、法规调整，还是政府换届影响，都将导致地方政府的承诺发生变化，工程面临停工甚至下马风险。投资承建方应争取将地方政府在在税收等方面做出让步、政策优惠或扶持，将其写入合同，保证政策的延续性。

1.2政府信用风险BT模式下，投资者建成项目后，必须依赖政府有充足的财政资金将项目立即回购。由于BT模式没有未来的项目经营利益作为投资回报，完全靠政府财力作保证，而政府财政资源的投向是多元化的，投资建设的项目较多，如果政府负债过多或回购资金量准备不足，信用发生重大变化，必然对项目回购能力造成影响。投资者可以通过加强对拟投资地区政府信用的调查，内容主要包括：政府服务的机制，政治环境的一致性，社会环境的安令性，政府法律法规和公共政策的波动性，政府的廉政能力，政府一定时期内投资规模与政府财税承受能力的匹配性，政府回购能力等等。对政府信用的预期作出正确判断，调查结束后要反复论证并得出是否投资的结论。

1.3回购担保风险目前地方政府提供的回购担保主要有四种。一是土地使用权担保：本担保通过土地使用权协议作价或土地竞拍进行。经营性用地则只能经过招拍挂程序，能否成功竞拍无法保证。二是土地使用权出让金：政府以某地块土地使用权出让金作为回购担保。因为国家规定土地出让金应上缴财政，其列支需经过预算和审批程序，所以该法缺乏可操作性。三是土地开发权：政府以BT模式完成土地整理，并保证投资人可以竞标获取该地块。这种模式的前提是投资人要取得土地使用权或取得土地使用权人的授权。四是税收优惠：地方政府约定回购款可以和投资方其他应缴税费抵扣，多退少补。其中第四种回购担保方式较为可行，但应注意政府信用与法律变更问题。不论采用何种方式担保，都有一定的风险。

1.4合同风险一是合同缺失滞后风险：BT项目建设的特点是边勘察、边设计、边施工，为了追求政绩、形象，合同签订基本上滞后于现场施工，应防范由此带来的法律风险。二是根据国发2010（19）号、财预2010（412）号文规定,除地方政府主管部门作为签约主体外，其余投融资平台公司为主体的BT项目回购款不得纳入财政预算，可见合同主体缺失风险较大。三是责权利约定不清楚风险：安全合理利润及约定总价的确定比较困难；投资承建方如果为了承接工程没有原则地一味承担本该由政府方面承担的风险，就会造成成本增加，工程进度质量安全也相应受到影响，容易造成投资承建方热情不足、偷工减料、降低工程标准，最终影响政府利益和形象。要避免合同风险，要在事前做到充分谈判，协商一致。双方应就招标文件中不明确的或疏漏的，以及在招标后实施前发生变化的工程内容及风险作进一步磋商达成一致意见并通过合同确定下来。防止洽谈过程不分孰重孰轻．导致项目合同条款明显的不合理或权益与责任不对称，尽可能在原则问题上强化投资方权益。在合同中要明确界定政府和投资方各自的权利义务，明确政府不干预投资方对项目建设的管理权。并且投资方可要求地方人民代表大会或者上级政府对该政府的权利义务做出书面的确认或批复。

1.5完工风险如征地拆迁、设计变更、施工管理水平、工程质量不合格、不可抗力等，导致工程延期。在BT项目中影响较为突出的是征地拆迁工作带来的风险，因为投资建设方一般不具备在项目所在地进行征地拆迁工作的主体资格和条件，此项工作一般由政府方面负责完成，因此征地拆迁工作常常难以按计划完成。这将影响到施工进度，情况严重的甚至可能使工程停工。从而增加投资建设方的建造成本，以致于影响到投资的正常回收。投资建设方应在进行风险分析时将各种影响征地拆迁工作的因素调查清楚，并对工作计划有一个估计，同时应在BT合同中明确由于政府征地拆迁等工作延迟导致的投资建设方损失的补偿方案，从而控制此项风险。

2财务管控风险

2.1成本控制风险一是在BT模式下，政府对项目规划是粗线条的，项目投资者几乎承担了项目建设中的原材料价格变化、劳动力成本增加、工期迟延、通货膨胀、汇率波动、利率变化以及环境和技术等主要项目成本控制风险。二是BT模式没有经营环节，不能通过后续行为采取补救措施，投资者争取盈利的主要办法就是控制建设成本。三是影响工期的因素如征地拆迁、设计变更、施工管理水平、不可抗力等同样会影响到建设成本。如果由于政府方面因素引起成本超支，一般可以通过获得补偿并顺延工期的方式降低其影响；如因为投资建设方因素引起成本超支，则需要投资建设方采用加强工程管理并辅之以转移风险等方法控制此项风险；如因为不可抗力、政策变动等因素引起成本超支，则需要采取分散风险的方法在项目相关方中选择有能力的一方或多方承担此项风险。

2.2融资风险一是资金不到位和融资成本上升风险。一旦资金不到位这一情况发生，项目实施将停滞，甚至合同解除，投资建设方不但将承担违约责任还会对其企业声誉造成不良影响，投资建设方应在投标前对这些情况有充分的评估和准备。融资方案的可行性主要看投资建设方的实力和项目情况能否满足金融机构贷款的要求；同时，投资建设方应尽量在项目正式签约前确定金融机构的贷款意向并准备备选融资方案及投资超支应对措施，以尽量降低投资资金不到位的风险。二是融资监管难风险。目前我国尚没有相应的BT模式方面的法律法规，而BT模式中法律关系、合同关系的特殊性和复杂性，导致融资监管难度大。例如银团是以政府或政府机构的全额付款保证作为担保，而不是BT方出具抵押作为担保，未来的责任主体难以界定。三是融资成本风险涉及环节多，成本高。BT模式的项目准备、招标、谈判、签署与BT有关的建设合同、移交、回购等阶段，涉及到政府的许可、审批以及贷款担保等诸多环节，操作的难度大，人为障碍多，而融资成本也会因中间环节增多而急剧上升。四是通货膨胀引起成本变动风险。BT项目规模较大，其投资建设回收期较久，常常达到3～5年，所以BT建设期间遭受材料提价会导致项目成本的上升、建设初期的投资贬值、预期的项目经营利润减少等风险。五是利率变动、外汇汇率兑换自由程度、税收风险。建设期间利率的增长不仅使项目建造成本增加而且增加企业的偿债负担降低了项目盈利水平。回购期若同期贷款利率变化将直接导致投资方成本上升，最终影响BT投资收益。汇率的变动将让进口设备的购买价格出现波动。BT项目应将投资收益率设定为浮动利率而不是固定利率，当利率发生变动时，按新基准利率对投资收益率进行调整，并修改每年的回购金额，或规定好利率变动滞后时间。有效的防范融资风险的主要方法是构筑合适的投融资平台，选择合理的融资方式，多元化投资组合降低经营风险：一是可以考虑多元化融资，例如可利用银行借贷、民间借贷、信托资金、国外基金、股权置换等方式获取建设资金；二是可以考虑组成投标联合体参加BT项目招投标，尤其是将融资能力强的投资者和承建能力强的建筑商进行整合，组成联合体参与政府BT项目的招投标，确保建设资金充足：三是可以由投资者成立专门的项目公司承接BT项目，之后以项目公司为主体申请对外发行股份进行融资，项目建成移交时，由政府在购回项目时一并将项目公司收购；四是可以投资者的母公司为主体申请对外发行公司(企业)债券进行融资，专项用于BT项目建设，此外为BT项目建设投保商业保险也是防范风险的有效手段。

2.3盈利能力风险项目盈利能力不足将导致合同谈判存在争议，投资商热情欠缺，项目后期回购缺乏动力和财政支持，极大影响BT项目的成功运作。

2.4资金回收滞后风险建设期政府采购主要是支付建设期利息，合同中如果没有规定支付利息的程序、方式及时间则会造成过程资金回收不及时。实践中常常因为投资承建方相关资料准备不足，人员责任心不足效率低下导致资金的回收滞后。

2.5造价确定、工程变更导致的造价调整不明确风险一是BT项目一般是三边工程，投标之初设计深度不可能很深。况且建设投资同体，造成了价格的确定让政府有不信任感。应对造价确定及调整进行充分的谈判，通过设定风险系数，约定调整范围、调整时间、调整幅度。二是因为通胀、管理水平、设计变更、投标水平、不可抗力、中间结算以及廉政程度的影响，建安造价常有“三超”风险。三是中间计量滞后、预算评审滞后风险。BT项目必不可少的涉及大量的工程变更，由此产生了中间签证和索赔。中间计量、签证和索赔如果不及时或发生争议将为回购带来困难。因此，签证必须既签量又签价，材料价格采用信息价的也应及时进行中间计量确认，否则BT工程的财政预算评审将是一个漫长的过程。四是财政决算评审效率及公正风险。BT合同金额只能代表大概投入的资金，决算审计结果才是政府的回购金额。BT项目必然出现三边工程、定价依据模糊、变更确定模糊、工程范围不明确、过程政策变化等现象，如果财政审计部门廉政程度、审计效率出现问题无法做到公正、合法、高效的结算审计，投资承建方项目无法得到真正效益，将为BT工程带来巨大风险。造价控制风险施工图预算必须经权威第三方（如：建设银行）专业评审，同时政府应负责经其财政投资评审中心通过，否则决算时将产生工程造价确认上的困难与争议，同时还存在项目审计上的问题，严重影响项目收益。

3实证分析-以ZJ公司FZHX奥体中心项目为例

项目概况FZHX奥林匹克体育中心工程位于美丽的FZ市仓山区南台岛中部，为甲级大型体育建筑，是省、市重点工程，建成后将成为FZ省规模最大的体育中心，是FZ市又一地标性建筑，作为2015年第一届全国青年运动会的主会场，它集竞技、训练、健身、休闲为一体，达到国内先进水平。项目总用地面积约1100亩，总建筑面积32.5万m2，主要由“一场三馆”以及中心商业区组成。包括：一座6万人主体育场（建筑面积约12万m2），造价约13亿元；一座1.3万人体育馆（建筑面积约4.4万m2），造价约5.5亿元；一座4千人游泳馆（建筑面积约2.7万m2）造价约4亿元；一座4千人网球馆（建筑面积约2.2万m2），造价约3.5亿元，和配套用房（建筑面积约14.5万m2）造价约5亿元，以及室外工程造价约5.5亿元；工程建安造价约36.5亿元。该项目采用BT（建设—移交）方式投资建设。奥体中心项目于2012年6月开工，预计于2015年4月底竣工，截止目前，我行编制造价已达36.5亿元，有效为业主控制造价，并确保项目按照预定进度开展。在项目服务过程中，我们主要做了以下几方面工作。（1）项目合规性风险防范一是根据FZ市人民政府2010年11月15日，第38次市长办公室会议纪要，决定采用BT方式投资建设FZHX奥林匹克体育中心项目。二是FZ市人民政府2010年出具授权书，授权市土地发展中心、市公共建设项目管理处（甲方）作为项目建设业主。三是2010年11月24日至12月23日，市政府经过公开招标和商务谈判，确定ZJ公司为FZHX奥林匹克体育中心项目投资建设方。四是ZJ公司在FZ成立ZJ项目公司（乙方），负责项目建设资金。五是FZ市政府同意，甲方确认将项目纳入正常合法的政府采购程序，承诺为获得符合约定条件的FZHX奥体中心项目向乙方支付约定的回购价款。六是双方签订了《FZHX奥体中心项目投资建设与回购合同书》。七是回购期安排相应年度预算计划，由市政府财政国库支付。八是建设手续基本获批。（具体有：项目建议书的批复；可研报告的批复；用地规划许可；工程规划许可；建设用地使用批准；环境影响报告批复）。由上分析可见项目各项手续齐全，基本合规。（2）财务管控风险防范一是建安费结算由FQK财政评审中心确定。二是建设期利息和回购期年利率按照同期同档人行公布的3～5年期（含5年）贷款利率上浮15%（利率为A,则实际利率=A*(1+15%)。三是建设期利息依据当期完成实际累计建安投资额下浮2.05%与实际开支的工程建设其他费用累计数之和扣减已支付的提前回购款为基数计算利息；利息按月计算并按季支付，支付日为支付月的15日前。四是回购期以工程交付之日起算，按尚未支付的项目回购款项计算回购期利息，按月计算，按季度支付。（3）工程建设风险防范一是开工日根据投资承建方收到监理书面开工令为准；非投资承建方原因引起合理的需要顺延工期的情况时竣工日相应顺延。二是发起方有权要求投资承建方变更不合格施工企业，但不合格企业的判定难于界定，容易引起纠纷，一旦变更损失难于估量，可见风险较大。三是变更费用提交时间及程序有严格规定。四是双方各自过错引起的进度拖延造成的损失各自承担，非乙方过失引起的拆除与返工及延期损失等全部由发起方承担。五是变更费用均须以FQK区财政投资评审中心审定并经双方确认为准。六是工程质量争议，由FZ市质量监督站检测和鉴定。费用及损失由责任方承担。七是回购起点日为竣工验收合格日。项目交付之日起，发起方可以使用该项目。八是回购方法依据《政府采购资金财政直接拨付管理暂行办法》财库[2001]21号。九是政府因公共利益实行征收；法律法规的立、改、废不认为是不可抗力，不可抗力终止后可继续或者解除合同，损失各自承担。当政策变化时投资承建方面临巨大风险。

4项目工程造价管理流程

4.1预算造价控制咨询机构按一场三馆分成桩基、土建、装饰、玻璃幕墙、安装等编制预算，与施工单位进行核对后报业主初审，最后由FZ财政评审中心审定。

4.2施工阶段造价控制施工单位根据工程实际进度报送进度款——监理单业进行初审——咨询机构根据形象进度及变更签字材料进行复审——业主进行进一步审核——FZ市财政评审中心进行审定。

4.3竣工结算造价审核目前未确定是否由我行进行竣工结算造价审核。

4.4BT方式造价审核不同点投资方中国建筑股份有限公司授权FZZJ城市开发建设有限公司负责FZHX奥林匹克体育中心项目投资建设，并筹集项目建设资金。建设期利息：根据经审核的实际进度工程量和按《FZHX奥林匹克体育中心项目建设与回购合同》（以下：合同）规定纳入政府采购的主要设备、材料储备，按月计算利息，按季审核并支付，不计算复利，并在下一个季度的第一个月审毕并支付；月进度工程量审核确认前，先按合同中《建设期建筑安装工程费资金投放及计息计划表》支付，项目竣工交付，建设期利息支付完毕。项目竣工交付甲方（或甲方指定接收方）后，甲方按合同约定支付回购款。

5我行在项目造价控制中作用

5.1截止目前预算总造价为36.53亿元。

5.2施工阶段控制价审核截止目前进度款施工方送审造价为50.74亿元元，我行审核造价为33.57亿元。

5.3主要造价控制措施BT工程与招投标工程最大区别，招投标工程按总价包干（施工方案已确认），只计算设计变更部分；BT工程均按施工方案计算造价（施工方案在施工过程才逐步出来）。例如：在BT工程中，基础砼承台在预算中按木模编制，但在具体方案中按砖胎膜编制（施工方会提出多种建议使业主确认），结算时就必须按砖胎膜计算；招投标工程业主只要按合同执行就行，后期方案的变更完全可以不予确认。

5.4对施工方的方案进行审核，确保工程质量。例如：在砼施工方案中，施工方提出在楼梯模板交接处要植筋，我们根据施工规范要求，提出只能在交接处的1/3的范围外才能植筋，确保了工程质量。

5.5对施工方的方案进行审核，确保工程质量。例如：在蒸压加气混凝土砌块抹灰施工方案中，施工图设计中抹灰按普通抹灰考虑，我们根据施工规范要求及实际情况，为确保抹灰面不会出现开裂，提出采用蒸压加气混凝土砌块专用砂浆抹灰，确保了工程质量。

5.6对施工方的方案进行审核，节约工程造价。例如：在主体育场北大门、南大门等地基加固处理施工方案中，施工方提出采用高压旋喷桩进行处理，我们根据设计要求及现场实际情况，提出采用深层水泥搅拌桩，节约工程造价。

5.7对施工方的方案进行审核，优化设计方案。例如：在主体育场外墙面装饰设计方案中，设计图纸上室内吊顶采用矿棉吸音板吊顶，我们根据南方地区下雨量大空气湿度高等实际情况，提出矿棉吸音板一段时间就会因为吸水而变形，问题采用硅酸盐纤维穿孔板，在造价与矿棉吸音板差不多的情况下解决了因吸水而变形的问题，优化设计方案。

5.8对施工方深化的普装及精装图纸上装饰做法进行核对，确保与原设计相符，节约工程造价。例如：对施工方申报的一场三馆普装及精装深化图纸，我们依据原图纸设计要求认真核对，指出施工方深化图纸中与原设计中不符的地方，节约了工程造价。

5.9理论分析与实际效果的对比。经济效益风险、政府信用风险、融资成本风险、投标风险、人力管理风险、中间计量决算评审风险所占权重最大，体育运动馆BT项目综合判断为风险“一般偏大”是可控的。

6结语

项目风险论文篇5

在资金型房地产信托中，无论是股权投资、交易融资，还是债权融资、权益投资，从本质上看，信托公司都是房地产公司的债权人，都有以下几个主要特征：一是期限较短，一般在1.5-3年，无法覆盖项目开发的全过程；二是利率较高，一般高于银行同期贷款基准利率2倍；三是还款来源主要依靠项目销售回款；四是要求固定回报，到期收回全部资金。财务风险，简单来说是指公司财务结构不合理、融资不当使公司可能丧失偿债能力而导致投资者预期收益下降的风险。具体可分为经营风险、筹资风险、投资风险。

1.经营风险

一般来说，房地产信托项目中，经营风险主要表现有：应收账款管理风险、存货管理风险。房地产公司的应收账款主要是支付首付款的购房者应付的剩余购房款。其形成主要由三种形式：一是应收银行按揭款：已向银行申请办理按揭手续，但尚未到账的销售款，该种形式为房地产企业应收账款的主要形式；二是应收客户按揭欠款：在房地产公司连带担保的期限内，客户未按照合同约定按期支付的按揭款；三是分期付款前款：客户采用分期付款方式时，未按合同约定交纳的购房款。在多数房地产信托项目中，应收银行按揭款发生坏账的可能性较小，但是回款时间有赖于银行内部审批速度；后两种应收账款的产生原因多种多样，可能是购房者主动违约，也可能是购房者与房地产公司有纠纷，甚至还有开发商虚假销售的可能。房地产公司的存货就是在建项目，其数额是房地产开发尚未结转到销售成本的金额。大致可分为土地取得成本、开发前期费用、建筑安装费用、基础设施配套费用、开发间接费用、各种规费税费、不可预见费用。大部分的房地产开发按照工程进度拨款，计入开发成本科目及存货科目，资产负债表余额显示的存货是累计开发成本扣除销售结转后的金额。存货管理要求房地产公司必须对项目预算、项目进度、付款审批等有完善的记录，否则将造成财务记录与施工情况不符，影响管理层对项目整体把控。

2.筹资风险

房地产公司筹资风险主要表现有：再融资风险、财务杠杆风险、关联方交易风险。再融资风险是指由于金融市场上金融工具品种、融资方式的变动，导致企业再次融资产生不确定性，或企业本身筹资结构的不合理导致再融资产生困难。企业使用信托计划资金一般成本较高，企业有较大的还本付息压力，财务风险较大，从而也增加了企业进行再融资的难度。企业举借外债形成财务杠杆，财务杠杆可以给企业带来额外的收益，也可能造成额外损失。由于房地产信托无论以何种方式放出资金，绝大部分是要求固定回报，到期收回全部资金，可以看做固定期限的贷款。如果房地产公司资产负债率过高，会使企业面临较大的财务风险，一旦资金流运作不顺畅或销售无法达到预期，公司的资金链就有可能断裂；房地产公司面临巨大的还款压力，从而使得信托项目的到期兑付存在较大风险。在房地产公司的资产负债表中，经常会看到“其他应收款”或者“其他应付款”中包含关联方往来。一般说来，“其他应收款”中的关联方往来是房地产公司向其关联方提供了各类劳务、服务或贷款，房地产公司应收未收款项；“其他应付款”中的关联方往来是关联方提供了各类劳务、服务或借款，房地产公司应付未付款项。该部分风险既有经营风险，也有筹资风险。多数情况下，关联方风险主要集中在资金方面，比如非出于项目开发需求而进行的大额资金往来（股东投入注册资本后以股东借款或关联方往来款的形式将资金抽出等），导致开发营运资金被占用，影响正常开发进度，最终诱发企业资金链紧张等后果。

3.投资风险

本处所说的投资风险，主要是房地产公司无法按照信托相关合同约定履行其义务的风险，如按时还本付息或分配投资收益等。产生投资风险的主要原因是开发项目期间项目公司的资金运作不平衡，销售回款、信托计划放款、关联方投入资金无法满足项目的开发建设。

二、房地产信托项目财务风险的应对策略

1.经营风险的应对策略

对于日常经营中的财务风险，整体上，信托公司可以通过董事制度和印鉴管理制度来达到监控其经营的目标。如信托公司在董事会中占据多数董事成员，所有重大事项须经全体董事半数以上同意方可通过；信托公司董事有一票否决权；财务总监由信托公司提名，除履行相应职责外，还负责保管项目公司公章、财务章、合同章，以上印鉴使用均须经过财务总监签字同意。信托公司以这种直接接入项目公司运营的方式，可以把控公司运营，监控资金流向，了解关联交易内幕，能够在源头上把控风险。应收账款管理主要是应收银行按揭款的管理。公司可以要求在签订销售合同时约定，如因客户原因造成按揭办理延迟的，客户承担违约责任，公司可以收取一定比例的违约金；公司的银行按揭岗应在第一时间内将申请按揭文件交予银行办理，并督促银行提高办事效率，尽量加快按揭款到账的速度，该岗位的绩效考核应于按揭款到账速度挂钩；按揭款未获批准的，各部门不得为客户办理入户手续或房产证等。房地产公司存货管理混乱的问题主要是工程人员与财务人员缺乏沟通、台账分类不清造成的。信托公司可以规定项目公司分类核算，每月月初提交财务预算（包括但不限于成本费用预算、销售预算）、月底核对财务报表，并对财务预算差异进行分析，每年由信托公司指定审计机构进行审计。信托公司通过对其财务预算的审核和分析，可以清晰的判断开发项目现阶段的状态、未来预计建设进度及资金需求、预计现金流入等情况。

2.筹资风险的应对策略

对于房地产公司筹资方面的风险，信托公司可以限制其进行不恰当的融资，监管信托资金及销售回款，保障项目资金充足。信托公司可以通过董事会制度限制房地产公司不恰当的融资及关联方往来。项目公司必须按照审批通过的资金预算及实际执行情况付款。销售回款必须由信托公司监管，客户支付的购房款及银行按揭贷款都要在监管账户归集。由于房地产开发具有一定的专业性，信托公司应派驻有一定经验的管理人员并加强对派驻人员的相关培训，使其不断提高专业能力和分析判断能力；同时提高对派驻人员的要求，注重对其自身道德和绩效考核，真正促使其完成职责。另外，许多私营房地产公司都或多或少涉及民间融资的问题。因此，除了以上常规的风控措施，信托公司应重点关注房地产公司的民间借贷，并对疑似资金往来重点监控。由于民间借贷担保措施隐秘或者干脆没有，信托公司很难在公司证照中发现，比较有效的尽调手段是详细审查公司财务账目，其无法解释的支出或往来款有可能是高昂的民间借贷本息。

3.投资风险的应对策略

项目风险论文篇6

我国公路建设项目前期工作中，风险管理是一个比较薄弱的环节，针对此情况，本文就公路工程风险管理的理论和实践问题做了初步探讨，希望通过对公路项目的风险管理，为项目科学决策提供一些依据。关键词:公路工程

风险分析

风险管理

科学决策

一、问题地提出

近20年来，我国的基础设施建设得到了快速发展，使许多长期困扰经济发展的撈烤睌问题明显得到缓解，拉动了相关产业的快速增长，对国民经济起到了重要的推动作用。1998年，为确保国民经济持续、快速、健康发展，中央作出了加快包括公路在内的基础设施建设的决定，预计今年全年公路建设投资规模将达到1800亿元。要合理安排这些投资，使其充分发挥投资效益，避免重复建设、盲目建设，就需要对公路工程项目从立项、设计、施工、运营全过程进行严格的质量管理。但是，当前在实施>:请记住我站域名/

二、风险管理程序

1、风险识别

识别风险首先要对风险因素进行分解，构成风险结构层次图(公路项目的风险结构如图)，然后运用反向思维把不利因素找出来，从反向角度来论证，最后，通过对项目进行后评估不断积累经验，加强风险识别的准确性。

2、风险估测

我们把风险定义为不利事件发生的可能性，可见风险的大小与出现不利结果的概率大小成反比。但仅以实际结果的概率大小来衡量决策风险大小是不够科学的，实际上决策的风险大小，还与它的可能结果的概率分布密集程度有很大关系。一般可以用标准离差和变异系数来描述概率分布的密集程度，公路项目风险估测也就是先计算出某一指标的期望值，然后再计算其标准离差和变异系数，具体计算如下：

n

E=∑Ei·Pi

i=1

式中：E-损益期望值；

Ei-与第i种情况相联系的损益指标值；

Pi-第i种情况发生的概率。

式中：б-标准差。

标准差越小，概率分布就越密集，有关方案的风险性越小。

CV=б/E

式中：CV-变异系数。

变异系数越大，该方案的相对风险就越大。

3、风险分析

在公路项目中，仅仅利用风险估测的三个参数来为风险管理提供依据是远远不够的，还需要结合公路项目的特点进行进一步的分析，即风险分析。风险分析就是以风险估测的三个参数为基础，对具体的公路项目评价模式进行适当的数学处理，使之能反映风险因素的过程。公路项目前期工作，即公路项目可行性研究中，评价模式为计算项目净现值、内部收益率、投资回收期等评价指标。风险分析也就是在这些评价指标中加入风险因素。

公路工程可行性研究报告中包括不确定性分析，不确定性分析不等于风险分析。不确定性是指人们在事先只知道所采取行动的所有可能后果，而不知道它们出现的可能性，或者两者均不知道，只能对两者做些粗略的估计。不确定性是难以计量的。风险是指给行为主体带来失败、损失后果的可能性以及每种后果出现可能性的大小。风险是有概率可以计量的。通常在可行报告中只对投资及效益进行敏感性分析，敏感性分析只能告知某种因素变动对经济指标的影响，并不能告知这种影响的可能性有多大，如果对各因素发生某种变动的概率，事先能够客观地或主观地给出，就可以借助风险分析帮助决策。

4、风险处理

风险处理就是根据风险估测以及风险分析的结果，为了避免或减小风险而对项目风险采取的措施，一般来看，主要有以下几种方式：对损失大、概率大的灾难性的风险要避免，即风险避免；对损失小、概率大的风险，可采取措施来降低风险量，即风险降低；对损失大、概率小的风险，可通过保险或合同条款将责任转移，即风险转移；对损失小、概率小的风险，可采取积极手段来控制，即风险自留。

三、公路项目风险分析的方法

对投资项目进行风险分析的方法很多，结合公路项目的特点，本文重点讨论概率法、调整折现率法这两种方法，并在概率法中举了一个算例。

1、概率法

概率法是假定投资项目净现值的概率分布为正态的基础上，通过正态分布图象面积计算净现值小于零的概率来判断项目风险程度的决策分析方法。

应用概率法进行风险分析有两个条件：一是项目净现值的概率分布为正态，二是每年的现金流量独立，即上一年的现金回收情况好坏并不影响下一年的现金回收。

公路投资项目基本符合以上两个条件，因此可以用概率法进行风险分析。下面结合一个算例详细介绍这种方法。

假如一个收费公路项目，工期为两年，每年投资4亿元，总投资8亿元，项目建成后20年内每年的收费额(现金流量)取决于当年交通量的大小，共有三种可能性，见表。

(1)期望净现值的计算

采用概率法时，为了让风险不反映在期望净现值上，而是反映在项目现金流量标准离差上，也就是反映在净现值的正态分布图象上，计算期望净现值的折现率就应该用无风险折现率。具体计算用下式解决：

n

E(V)=∑　E（Yt）/（1 i）t

t=10

式中：E(V)-期望净现值；

E(Yt)-各年的年期望现金流量，按公式(1)计算；

i-无风险折现率；

t-时间序列。

本例无风险折现率i取10。经计算，本例期望净现值E(V)=4713万元。

(2)现金流量标准离差

项目现金流量标准离差，就是项目寿命周期内各年现金流量标准离差，按无风险折现率折现的现值平方和的平方根。

式中：б-现金流量标准离差；

бt-年现金流量标准离差，按公式(2)计算；

i-无风险折现率；

t-时间序列。

经计算，本例现金流量标准离差б=4160万元。

(3)净现值小于零的概率的计算

在假定净现值为正态分布的基础上，可以根据期望净现值和项目资金流量标准离差，算出净现值小于零的正态分布图象面积，即净现值小于零的概率。投资者就可以按照自己对风险的容忍程度，根据这一概率决定项目的取舍。

本例先按下式计算正态分布的Kα值，即期望净现值相当于项目现金流量标准离差的个数：

Kα＝E(V)/б

本例Kα=4713/4160=1.13

然后根据Kα值从正态分布表中查出正态分布图象左边尖角部分的面积，即净现值小于零的概率。从正态分布表中 查得=0.1292。

项目采纳与否，要看项目投资者是否愿意为了取得4713万元的净现值而甘冒净现值小于零的可能性为1292的风险。

2、调整折现率法

在对项目进行财务评价时，通常是采用银行中长期贷款利率作为财务折现率，由于银行贷款利率并不能准确真实地反映资金的时间价值，更不包含投资风险要求超过资金时间价值的部分，所以用银行贷款利率当折现率是不合适的。

按风险调整折现率法就是将项目因承担风险而要求的、与投资项目的风险程度相适应的风险报酬计入资金成本或要求达到的收益率，构成按风险调整的折现率，并据以进行投资决策分析的方法。

该方法的关键是确定风险折现率，具体计算由下式解决

K=i b·Cv

式中：K-风险折现率；

i-无风险折现率；

b-风险报酬斜率；

Cv-变异系数，按公式(3)计算。

无风险折现率i就是加上通货膨胀因素后的资金时间价值，西方投资机构一般取政府债券利率作为无风险折现率，我们可以加以借鉴或简化地按中长期贷款利率作为无风险折现率。

风险报酬斜率b，可以参照以往中等风险程度的同类项目的历史资料(可以在公路项目后评价工作中做这项工作)，按下式计算：

b=K-i/Cv

式中符号同公式(7)，K、i、Cv值为以往同类中等风险项目的参数。

按风/！/险调整的折现率一经确定，就可以用它计算项目的净现值、内部收益率等经济评价参数值，具体计算不再赘述。

这种方法概念清晰，计算简单。缺点是把风险报酬与时间价值混合在一起，风险随着时间的推延而被人为地逐年增大，这样处理与公路项目的实际情况有出入，因此用这种方法计算的结果仅可作为公路项目投资的一种参考。

项目风险论文篇7

工程项目的立项、分析和实施的全过程都存在不能预先确定的内部和外部的干扰因素，这种干扰因素称为工程风险.风险是随机的，比如：工程项目风险产生的随机性；风险活动开展和持续时间的随机性；在风险活动持续时间内风险损失的随机性，若不加以控制，风险的影响将会扩大，甚至引起整个工程的中断或报废.例如：沈阳某公司承建的太阳广场，由于对项目的融资风险估计不足，投入工程款2800万元，因甲方(香港某公司)资金不到位导致工程被迫停工，使乙方的生产经营陷入困境.我国的许多工程项目，由于风险造成的损失是触目惊心的，特别在国际工程承包领域.风险常常是项目失败的主要原因之一，因此，在现代工程项目管理中，风险的控制已成为研究的热点之一.

在项目管理中，风险管理属于一种高层次的综合性管理工作，它是分析和处理由不确定性产生的各种问题的一整套方法，包括风险的辩识、风险的估计及风险的控制.风险管理是近20年发展起来的综合性边缘学科，风险分析的大部分内容是关于技术风险、设备质量风险和可靠性工程问题，而关于风险评价的量度及定量分析的技术方法几乎是空白.因此，风险管理仍是一门不完善和不成熟的学科.

2.工程风险因素的辩识与分类

建设工程项目是复杂的开放系统，长期以来，工程风险的研究一直沿用分析方法和模拟方法.由于项目的内部结构、项目本身的动态性及外界干扰的复杂性，在构造问题的结构与变量的相互关系时，分析方法与模拟方法均起不到预期的指导作用，风险因素间的影响关系及所引起的后果均得不到确切表示.工程项目的风险因素错综复杂，可以从项目环境、项目结构及项目主体等不同侧面进行分类，为了便于风险分析和风险的防范处理，笔者从工程风险是否可以计量的角度对风险进行分类，以确定哪些风险可以作定量分析，哪些只能作定性分析，哪些可以作定性与定量相结合的分析，以便为不同风险的防范采取相应的对策.

工程风险的分类主要基于风险防范和风险处理，是定性的相对的.从性质上分析，可计量风险属于技术性风险，是常规性的不可避免的风险，包括地质地基条件、材料供应、设备供应、工程变更、技术规范、设计与施工等造成的风险；非计量风险属于非技术性风险，发生的概率较小，是非常规性风险，包括经济风险、政治风险、不可抗力风险、组织协调风险等.

工程合同包含着多种难以界定的变量因素，这些因素都能构成项目的风险.从性质上分析，合同风险属于非技术性风险，但工程合同中包含了大量的技术性条款.因此，对工程合同的风险分析既有定量分析又有定性分析.

3.工程风险的防范对策

3.1加强合同的风险管理

工程合同既是项目管理的法律文件，也是项目全面风险管理的主要依据.项目的管理者必须具有强烈的风险意识，学会从风险分析与风险管理的角度研究合同的每一个条款，对项目可能遇到的风险因素有全面深刻的了解.否则，风险将给项目带来巨大的损失.例如：在我国承建非洲某国公路的施工承包合同中，因技术条款中忽略了铺路砾石的强度指标，施工中不得不进口砾石，工程成本大幅度提高，导致工程严重亏损.合同是合同主体各方应承担风险的一种界定，风险分配通常在合同与招标文件中定义.例如在FIDIC合同条件中，明确规定了业主与承包商之间的风险分配.如果业主的合条件与FIDIC合同条件不同，应进行逐条的对比研究，分析业主为什么要修改这一条，是否隐含着风险.

3.2通过工程索赔将风险转化为利润

工程索赔是一种权利要求，其根本原因在于合同条件的变化和外界的干扰，这正是影响项目实施的众多变化因素的动态反映.没有索赔，合同就不能体现其公正性，因为索赔是合同主体对工程风险的重新界定.工程索赔贯穿项目实施的全过程，重点在施工阶段，涉及范围相当广泛.比如工程量变化、设计有误、加速施工、施工图变化、不利自然条件或非乙方原因引起的施工条件的变化和工期延误等，这些都属于可计量风险的范畴.FIDIC红皮书关于工程索赔的条款已由第三版的1个分条款增加为5个分条款，形成独立的主题.我国《建设工程施工合同示范文本》关于工程索赔也作了相应的明确规定.这些索赔条款可以作为处理工程索赔的原则和法律依据.尽管工程索赔的解不是唯一的.但却是可以计量的.利用合同条款或堆断条款成功地进行索赔不仅是减少工程风险的基本手段，也反映项目合同管理的水平.

3.3利用合同形式进行风险控制

根据工程项目的特点和实际，适当选择计价式合同形式，降低工程的合同风险.例如：对于水文地质条件稳定且承包单位有类似施工经验的中小型工程项目，实际造价突破计划造价的可能性不大，其风险量较小，可以采用自留加风险控制策略，用总价合同的报价方式；对予工程量变化的可能性及变化幅度均较大的工程项目，其风险量较大，应采用风险转移策略，用单价合同报价方式，将工程量变化的风险全部转移给甲方；对于无法测算成本状况的工程，贸然估价将导致极大风险，只能用成本加酬金合同，将工程风险全部转移给建设方.

对承包商而言，不善于工期索赔必然导致工期延误的风险；不善于费用索赔必然导致巨大的经济损失，甚至亏本.实践证明，如果善于进行施工索赔，其索赔金额往往大于投标报价中的利润部分.因此，树立合同意识、风险意识和索赔意识，重视风险管理对降低工程风险是非常重要的.

3.4非计量风险的防范

非计量风险指政治、经济及不可抗力风险.政治风险包括：战争、动乱、、法律制度的变化等；经济风险包括：外汇风险、通货膨胀、保护主义及税收歧视等.这些风险在国际工程中经常遇到.政治风险发生的概率较小，但一旦发生将导致灾害性后果，常常被称作“致命风险”.对于政治风险，只能作定性分折与预测，承包商应在投标决策阶段加强调查研究.经济风险一般不可避免，应进行定性与定量相结合的分析研究.对于若干种经济风险预测的数学方法，由于置信度较低，不宜作为项目的决策依据.

不可抗力引起的风险主要包括超过合同规定等级的地震、风暴、雨、雪及海啸和特殊的未预测到的地质条件和泥石流、泉眼、流砂等.按照一般合同条件，这类风险应由合同主体共同承担，承包商一般只能得到工期延误的补偿.

3.5非计量风险管理和措施

在项目目标设计阶段，对影响项目目标的重大风险进行预测，研究各风险状况对项目目标的影响程度，即进行项目的敏感性分析.

在投标报价前，分析业主所在国的政治、经济状况，业主的工程款落实情况和支付信誉；在编标报价阶段，要熟悉招标文件，做好现场勘查，在单价和总价中考虑风险因素；在订立合同阶段，对于过分刻苛的合同条款提出修改要求，以减少合同风险.

除进行工程、设备、人身事故等保险外，还应通过保险机制减轻风险损失；通过分包合同向分包商转移风险；合理控制风险费.

项目风险论文篇8

项目风险管理是一种现代的管理理念与管理方式，其目的是用最安全的途径、最少的成本投入，来获得最大的综合效益。从项目风险管理的过程来讲，它主要是通过一系列的技术手段，来对项目所面临的风险进行预测、评估，并通过制定实施应对方案，来预防风险事故发生，确保项目安全顺利实施，并达到预期目标，获得高收益高回报。一般来说，项目风险的预测、评估越全面、越准确，应对方案越科学、越合理，项目在进展过程当中可能受到的风险影响就越小。相反，如果不对项目进行风险预测、评估，也不制定实施专门的应对方案，就会使项目时时受到风险的威胁，一旦风险成为现实，项目就会遭受难以估量的损失。石油工程项目一般是指围绕油气田勘探和开发而实施的工程项目，风险指数较高。在石油工程项目的实施中，来自自然生态环境、管理、技术等多方面的因素影响，都可能会导致风险事故发生，轻者会导致经济受损、不可再生的油气资源被浪费，重者更会造成人员伤亡，后果非常之严重。所以，必须要在石油工程项目建设的过程当中，针对项目的特点，对项目进行科学、严密的风险管理，使所有的风险点都处于强力、有效的掌控之下，防止风险事故发生，以确保项目建设的安全性，保障项目建设的经济效益。

二、石油工程项目风险管理措施

1.增强石油工程项目风险管理意识

增强项目涉及单位及人员的风险管理意识，是做好石油工程项目风险管理的前提。管理人员首先应明确风险管理的重要性，从安全角度结合行业的特性加大对员工风险管理教育和培训，提高员工整体风险防范意识和技能。在项目进行前的人员选择和安排上，根据工程大小、技术要求、工艺难度选择合适的项目管理人员，从而降低因管理人员自身知识、技术以及经验等的不足所带来的各种风险。同时，要对项目具体实施的可行性方案进行充分的论证，组织协调各职能部门科学合理地安排资源，对项目风险开展讨论分析，确保项目顺利进行。

2.全面识别石油工程项目风险点

要进行项目风险管理，首要步骤是对项目所面临的风险点进行全面的识别，明确项目风险所在。其目的是为石油工程项目风险进行评估和制定科学合理的风险管理对策提供操作性依据。因此，在整个石油工程项目风险管理过程中，必须认真识别，分析风险的严重程度，以及风险可能带来的损失，从而有效控制、转移和管理风险。风险识别的越早越全面，防范措施越及时越合理，风险管理成本就会越低，相应的项目收益成效就越显著。风险通常是比较隐蔽的，在进行风险点识别时要善于透过现象看本质。在石油工程项目具体操作中，可以将风险从内部和外部两个方面进行识别。先说内部风险，顾名思义，“内部风险”主要是指发生在项目内部的风险，与参与项目的人员挂钩，常见的风险类型包括技术风险、管理风险、人员风险以及经济风险等。尤其是技术风险对项目的影响最大，因为石油工程项目的技术性非常强，对技术的要求较高，如果一旦因为技术不合格，而导致了风险事故发生，就可能造成人员方面的伤亡，后果非常严重。外部风险所包括的因素较多，例如来自行业的竞争、自然环境条件、石油市场变化，都可能对项目造成影响。相比于外部风险而言，内部风险对项目的影响更为快速、直接，但同时内部风险也是最好管理与控制的，外部风险一般都具有不可控性，往往只能尽可能的规避外部风险所带来的影响。但不论是外部风险还是内部风险，都必须要在风险管理中对它们做好全面的识别工作，以提前做好应对措施。具体识别进行可以将项目配套、物资采办、作业施工、工程安全、环境环保、后勤支持、对外协调以及法律事务等各个方面的经验丰富的专业人员组织起来，形成专家组，共同分析讨论项目开始实施中可能会出现的风险问题，进行合理识别，提出风险防范方案并对其进行评估。同时，制定出风险预案随时对项目实施中不断出现的新问题和新风险进行分析和识别。但需要注意，在风险点识别过程当中，必须要体现出客观性，不能主观臆断，要对项目相关的资料、档案进行大量的收集，并根据项目建设各个工作岗位的特征、经验，进行综合研究分析，确保识别结果的客观性与准确性。

3.制定实施科学合理的风险管理方案

一套科学合理的风险管理方案，是确保风险管理有效性的关键措施，如何制定这套方案，也是风险管理工作中的核心环节。前期的项目风险点识别，是制定风险管理方案的基础条件，因为它能够为方案的制定提供参考信息，确保方案的针对性与操作性。在方案制定中需要注意，应当通过借鉴国内外先进的风险评估经验，加强项目信息化管理水平，建立和完善风险管理体系，来提高风险管理的技术水平。制定风险预警、风险防范以及风险应急等方案，保证在石油工程项目进行中准确及时把握和快速应对可能出现的风险。当前，我国石油系统全面推行HSE（Health、Safety、Environment）体系与内部控制管理体系。HSE体系强调的是项目与工作人员的健康、安全以及对环境的保护，在现代石油系统的管理工作中处于非常重要的指导地位。内部控制体系是企业为实现管理目标而建立的一套系统的规范、流程、政策和组织实施程序的内部管理监控体系。这两大体系在石油工程项目风险管理中都具有重要的意义，尤其是在制定和实施石油工程项目风险管理方案时，要将这两大管理体系的作用发挥出来，为风险管理方案的实施提供有力的辅助与保障。

三、结语

项目风险论文篇9

1、承包商面临的风险工程承包，既是一项商务活动，又是一项工程施工活动。它必然受到工程所在地的自然环境、社会环境和相关人为因素的影响。其中有关合同条件所确立的责任、权利和义务对承包商影响极大，这些都要求承包商具有全面的专业技术知识和较强的经营管理能力。目前，建筑市场的竞争日趋激烈，技术含量提高，项目趋向大型化和复杂化，企业趋于联合，资金相对集中，这些对中小型企业尤为不利，使它们面临着更多的风险，使企业的平均利润率下降。由此看来，工程承包是一项风险较大的工程施工活动。

工程承包风险，是指工程实施结果相对于预期的结果的变动程度，即承包商预期收益的变动程度。工程承包风险的起因是由许多不确定因素造成的。假如在投标和工程实施过程中，不考虑风险因素，就会加大实际成本而导致利润降低甚至亏损。但是，过多地把潜在风险因素的可能费用转移到投标标价的成本中去，又会使失标的几率大大增加。因此，要想获取目标预期利润，必须正确地考虑工程承包风险。

从有关统计资料来看，承包商在标价中风险费用所占比例都比较低，这是因为承包商对众多的风险因素采取了积极的管理办法，如风险责任的转移、分担、保险等控制风险事故发生或降低风险损失的办法。根据JCEM有关美国承包商对工程风险的分配和重要性的调查表显示，风险市场时期相对于繁荣市场时期，在相对数的比例上，实际承包成本增加4%，利润下降25%，风险增加了3倍。假如考虑实际标价的差异，其绝对值的增加会更大。也就是说，在标价构成比例基本相同的情况下，风险市场时期比繁荣市场时期需要支付更多的风险费用。

另外，业主和承包商在工程施工中分别承担的风险量百分比，平均为33.5%和36.9%，共同承担的风险量为29.6%.在共同承担的风险量中，业主往往利用作为雇主的有利条件，将风险损失尽量转嫁到承包商头上。在实际营建中，承包商承担的风险比率往往达到60%以上。所以，承包商要想达到顺利实施工程和盈利的目的，对工程承包风险的正确分析、控制和管理就显得极为重要。对于承包商而言，重要的风险因素主要有摘要：

a.劳力、设备和材料的取得；

b.劳力和设备的生产率；

c.不合格的材料；

d.劳工纠纷；

e.平安；

f.通货膨胀（总价合同）；

g.承包商的工作能力；

h.变更指令的谈判；

i.工程质量；

j.合同延误；

k.财务控制能力；

l.工程实际数量。

这些风险因素涉及的特征有摘要：

1）不平衡或巨额的现金流；

2）非凡的质量或技术要求；

3）重要的法律或合同要求；

4）重要或敏感的外部环境。

一旦项目涉及以上特征时，就有必要进行风险的分析及有关管理工作。

2、风险控制体制和风险的迁移性承包商在进行传统的风险控制时，一般按照施工过程的延续，把控制过程分成若干阶段，分析各阶段潜在的风险因素，从而制定出相应的策略。从表面上看，以往的方法也是利用阶段控制理论，但始终是以静态的眼光来看待风险和分析风险，各个阶段之间的风险管理工作缺乏必要和有机的联系，没有把各阶段的工作、工序和风险因素统一起来进行综合考虑。是简单的针对性强却缺乏弹性的简单的解决方法。这种办法对常见的变动因素有一定的控制功能，但对于施工中出现的异常变化，应变效果就显得不那么迅速和有效了。非动态管理形成的后果，实际上是一个组织和管理程序的新问题，这就涉及到风险管理体制和风险控制策略新问题。

现实中的风险大多是异常的、不可预见的风险因素，因此，利用传统方法往往使许多风险得不到有效的控制。这主要是由于承包商缺乏有效的风险管理体制造成的。有效的承包商风险管理体制，要求企业建立风险管理部门，利用阶段管理和系统规划，在施工的各个时期进行监督控制和决策。这里可以借用鞭子运动时出现的现象来加以说明。

一个多节的柔软的鞭子振动时，它的每一节都在横向摆动，但是整体上仍保持鞭子本身的大致形态和方向。这一点在运动的节数越多时就越明显，我们称之为“鞭梢效应”。用经济学的语言来描述，就是将单一的决策新问题多阶段化用以回避风险、提高决策效率，即整个过程可以按时间、空间或人为地划分为若干相互联系的阶段，每个阶段都需要作出决策，目标是使整个过程的活动效果最好。作为整个过程的最优策略具有这样的性质摘要：不论过去的状态和决策如何，相对于前面的决策所形成的状态而言，余下的逐决策必须构成最优策略。简言之，一个最优策略的子策略总是最优的。由于每个阶段决策的选择既依靠于当前的状态，又影响到以后过程的发展，所以各阶段选取不同的决策，整个过程的活动策略和效果也就不同。可以认为，不论过去阶段的状态是何种形式，目前的决策活动都必须以当前的状态为决策依据，来考虑下一步的活动，而无需考虑过去如何。亦即过程的风险状态由过去转移到现在面临的风险状态。面临的风险发生了迁移，进入到新的风险控制循环，即形成了风险的“迁移效应”。我们可以用风险图的形式来说明。风险图和施工用的网络图有本质的区别。施工用网络图的箭线是具体的工作，而风险图的箭线则是可选择的策略方案和相应风险带来的后果。

若把一项承包活动分为a，b，c三个阶段，每个阶段又存在若干策略和相应的风险后果，例如在a阶段，有三种决策，即①┈②，①┈③，①┈④。当①┈②策略实施后，到达相应的风险结果②，那么决策者，即承包商所面临的新问题是，应以②为基准思索点去寻求②┈⑤，②┈⑥，②┈⑦策略中的最优策略，力求获取最小风险和最大利益。此时的利益和是否考虑①及③、④已无关，即风险决策的无后效性。这里形成的风险状态和决策从①向②的转换，称为风险的迁移特性。而过去通常利用的风险控制体制是直线式的，仅仅在每个状态上进行了简单风险考虑，分析可能出现的结果，各风险状态之间缺少切实的关联。一旦风险变成现实，易被过去各阶段的工作所影响和束缚，极易矫枉过正，使风险进一步加大，从而增加了成本。

3、承包商风险控制体制的改进和相应办法承包商风险控制体制在工程管理中是极为重要的。只有体制新问题解决了，才能从根本上使风险发生的几率变为最小，或者使风险带来的损失变成最少。这主要应从以下几个方面入手摘要：

（1）企业制度创新和建立风险控制秩序

企业的管理制度和组织形式的合理性是风险控制的基础，工程承包企业必须建立灵活务实的制度形式。一般而言，承包风险的发生除了不可抗力之外，主要原因就是承包企业制度不健全和工作秩序混乱造成的。表现在管理出现盲区，决策得不到执行，权力交叉，工作推诿，责任不明，秩序混乱。因此，有必要在公司的组织形式和管理制度上进行适合本企业的创新，以提高公司的活力；同时，建立明晰和井然的工作秩序，使决策得以顺利、有效地实施。适用的组织形式应以矩阵式项目经理制为主体，设立相应的风险管理部门，但管理跨度和管理层次不宜太多，应和公司发展规模相适应。此外，建立内部风险保护基金，以降低承包商运营风险，提高总体收益。

（2）在组织上建立以风险部门和风险经理为主体的监督机制

参照国外成熟的风险控制经验，在承包商实施营建过程中建立风险部门，并设立风险经理。其功能是对项目的潜在风险进行分析、控制和监督，并制定相应的策略方案，为决策者提供决策依据。风险经理直接对承包商负责。另外风险经理的工作可以延展到公司运营的整个过程，既可以延伸到单个项目投标报价前期预备和控制和实施工作，也可以围绕整个公司把握建筑市场脉搏进行阶段性管理。阶段性风险管理是针对项目的前期经营招标、中期实施、后期总结和处理三个阶段，进行的有效控制和根据相应风险决策而实行的动态前瞻式管理。它主要利用风险的“鞭梢效应”对风险的“迁移性”进行反馈式动态规划控制。例如加拿大公共工程部制定的工程分步交付体系（PDS，theProjectDeliverySyetem）实质就是组织和管理复杂工程的管理方式，其中利用了大量的风险管理手段，以确保关键性的细节不被忽略，包括利用阶段性的检查，以及对大量活动和细节的控制来控制和管理风险。如图4所示。

（3）明确风险责任主体，加强目标管理

承包风险管理的关键点，在于确立风险责任主体及相关的责任、权利和义务。有了明确的责任、权利和义务，工作的广度、宽度和深度就一目了然，易于监督和管理。首先，定岗、定责，即确定岗位的数量及相应的任务和责任，但岗位和责任的确定又是灵活的，根据工程项目的进展或需要相应的变化。其次，利用管理环的PDCA（Plan，Do，Check，Action）和5W1H（What，When，Where，Who，Why，How）方法进行目标管理。在P阶段，根据前面确定的责任、权利和义务，列出规范化表格，同时和5W1H对应起来进行计划工作，使责任人明确工作的内容、性质、方法、期限、应变策略、检查人和向谁负责等事项。

（4）确定最优资本结构

承包商资本结构，是指负债和权益及形成资产的比例关系，即相应的人、资金、材料、设备机械和施工技术方法的资本存在形式。确定最优的资本结构形式，利用财务杠杆和经营杠杆，对于承包商获取最满足利润具有决定性的意义。通过降低占工程造价比重大的人工费、材料费，适度调整借贷资金的比例，比较不同的资本结构方案从中选出最佳，从而实现规模、资金、管理水平、技术能力的有机结合，达到最优资本效率。当然，资本结构也不是一成不变的，它也应该随着工程实施中实际情况的变化而相应改变，这样才能使资本的产出最大。

除了以上几个方面，承包商还应积极寻求回避风险的新办法，利用国际上有效的风险回避和管理手段，以降低公司运营成本。此外，对于现有承包市场的调适和开拓新的市场，也不容忽视。新市场的建立一般是以新的施工技术和新型建造材料的推广为契机，所以，承包商要充分利用新技术、新材料和新工艺带来的机遇，开拓新市场，从而引导需求。

项目风险论文篇10

（一）头脑风暴法

在软件工程项目投标风险识别过程中，头脑风暴法主要是通过发挥集体智慧来对软件工程项目中存在的风险进行分析与谈谈。在此过程中要求风险识别工作的参与者对自身观点做出明确的阐述，其目的是为了通过让参与者在自由提出多种方案的基础上更加科学且全面的认识到软件工程项目投标工作中的风险。在此过程中并不提倡对其他成员提出的问题和方案进行批评，并且要求能够将所有成员所提出的问题与方案进行记录。

（二）德尔菲法

在软件工程项目投标风险识别过程中，德尔菲法是Q•赫尔穆与N•达尔克在20世纪40年提出，这种风险识别方法的基础在于对专家能力的利用。当然这种方法已经在社会经济、工程等多个领域的工作中得到了广泛的应用，德尔菲法主要是通过组建专家队伍来对项目投标中的风险做出分析。专家队伍主要是由项目风险小组来进行选定，通过专家意见和整理专家意见并反馈给专家队伍来获得意见。最后将统一的专家意见当做软件工程项目投标风险管控策略选取的依据。

（三）情景分析法

在软件工程项目投标过程中，情境分析法主要是以多样化的发展趋势为依据，对系统内外问题开展系统的分析，并设计得出多种可能发生的前景，随后对这些画面以及情景做出描述。在此过程中，社会因素、经济因素以及技术因素是必须要重点考虑的内容。一般情况下，情景分析法可以在以下情况下产生十分有效的作用：一是提醒软件工程项目投资的决策者需要注意一些政策和措施所引发的风险；二是对一些影响未来工程项目投标的关键因素做出研究，尤其是技术发展在软件工程项目投标中所产生的风险。由于情景分析法建立在假设以及可能性的基础上，所以在软件工程项目投标中，可以得出多种不同的情境，从而为软件工程项目投标风险的防控工作提供更多依据。然而由于这种方法具有一定的操作难度和复杂性，所以在我国的软件工程项目投标风险识别过程中，这种方法并没有得到广泛的应用。

（四）核对表法

在软件工程项目投标过程中，软件工程项目投标企业可以将曾经出现过的风险以及其他企业曾经出现过的风险进行总结、整理与罗列并形成核对表。通过对核对表的查阅，工作人员可以了解到软件工程项目投标过程中可能出现的风险，并可以通过总结各类风险应用中的经验和教训来确定使用何种风险管控策略来对风险发生几率以及风险损失进行控制。在核对表的制定中，主要内容包括其他软件工程项目投标成败原因、项目管理成员能力以及相应软件工程项目的合同、进度、质量、成本、范围以及各类资源等。虽然这种风险识别方法与其他方法相比并不能发现较多的绝对量，但是却具有着一定的针对性，所以在这种识别方法的使用中，也可以发现一些其他风险识别方法所不能识别的潜在风险。

二、软件工程项目投标过程中的风险管控

（一）软件工程项目投标过程中风险的规避

在软件工程项目投标过程中，风险的规避主要是通过变更计划来制约风险产生条件的生成，从而保护软件工程项目投标主体能够避免受到风险所带来的过度影响。与其他风险管控策略不同的是，风险的规避主要是对风险产生的损失作出控制，而不是对风险进行消除。因此，风险的规避主要体现出了两点特征：一是通过使用事前控制策略对风险所造成的损失产生的几率进行降低；二是通过事前控制与事后补救的结合来实现损失程度的降低。风险规避作为软件工程项目投标过程中能够最有效降低风险所产生的损失的方法，是软件工程项目投标阶段开展风险管控工作的重要手段，具体而言，风险规避的方法包括程序法、教育法以及终止法。其中程序阿发主要是通过提高软件工程项目投标过程中个性工作的规范化、制度化以及标准化程度来避免风险造成过大损失；教育法主要是通过对参与软件工程项目投标工作的工作人员开展教育来让工作人员认识到软件工程项目投标过程中存在的潜在风险因素，从而在提高工作人员风险防控意识以及防控能力的基础上降低风险所造成的损失；终止法则主要针对较大的风险或者过大的损失，这主要是因为终止法是通过终止软件工程项目投标行为来规避风险造成过大的损失。由于这种风险防控策略在避免风险以及风险损失的同时也放弃了让企业获得效益的机会，所以即便这种方法能够最有效的对软件工程项目投标中的风险做出防控，也并不是软件工程企业在投标风险管控中经常考虑的方法之一。

（二）软件工程项目投标过程中风险的降低

在软件工程项目投标过程中，风险降低可以理解为对风险的缓解而并非完全的消除与避免。这种风险管控策略体现在降低投标过程中风险产生的概率以及降低风险所造成的损失两个方面。实现风险降低的手段主要是对风险做出有效的监控与环节，在构建风险预警机制的基础上确保风险的及早发现与及早解决，从而降低风险产生几率。在使用风险降低策略对软件工程项目投标风险进行管控的过程中，首先要承认软件工程项目投标过程中风险的不可完全避免性，并以积极的态度来最大化的避免风险对投标主体造成过大损失。

（三）软件工程项目投标过程中风险的转移

在软件工程项目投标过程中，风险的转移主要是将管控风险的责任和权利以及风险可能造成的损失转移个其他主体承担。很明显，在风险转移策略中，并不能对风险进行完全消除，而是与其他主体来对风险进行承担。在软件工程项目投标过程中，由于要做到完全的规避风险需要付出较高的成本和较大的管理难度，所以将风险转移给其他主体承担则更为方便。在软件工程设计内容复杂以及分工逐渐细化的背景下，参与投标的软件工程企业也并不一定能够独立完成业主所要求完成的任务，所以投标主体可以利用分包形式来对投标过程中的风险进行转移，这种策略的意义主要体现在两个方面：一是不会让投标主体面临过大的风险；二是能够在工程质量以及工程进度等多个方面做出更为良好的管控。

（四）软件工程项目投标过程中风险的自留