金融理财师十篇

金融理财师篇1

金融理财师，是为个人或机构提供全方位的专业理财建议，保证人们财务独立和金融安全，帮助人们规划和实现自己财务目标的专业人士。

金融理财师在美国已经有了几十年的发展历史。伴随着美国个人金融营销观念和体系在上个世纪80年代的转变，金融理财师逐渐成为各大金融机构产品和服务营销的重要渠道之一。随着金融理财师在个人理财生活中作用的不断提升，美国的金融监管当局也逐渐加强了对金融理财师从业资格的审查非常有必要：一方面，金融理财师需要有完整和扎实的金融知识，他们应该对各种理财工具和保险产品非常熟悉，并且有一套专业的金融策划程序帮助他们为客户提供高质量的金融服务；另一方面，金融理财师和所有其他的职业一样，有自己独特的职业操守和行为规范，这就需要一个完善的资格认证体系对整个金融策划行业进行道德约束和指导。在这样的背景之下，美国的金融理财师认证体系迅速发展起来。

在美国，金融理财师认证种类五花八门。尽管花样繁多，但其中最为中国老百姓所熟悉的是注册金融理财师CFP（Certified Financial Planner）。此外，还有两大认证体系在美国非常著名，他们分别是公认财务顾问师ChFC（Chartered Financial Consultant）和个人理财专家PFS（Personal Financial Specialist），在这期中，海外采风栏目就对这三个重要的金融理财师认证体系做一番介绍。

注册金融理财师

CFP（Certified Financial Planner）

注册金融理财师是由财务规划师标准理事会（CFP Board of Standards）管理和制定的资格认证体系。CFP也是美国最著名的金融理财师认证体系。

在美国，想要成为注册金融理财师的从业人员必须经过复杂的CFP认证考试，同时，还必须遵守财务规划师标准理事会制定的职业道德准则，这些准则包括将客户的利益放在第一位的原则以及一些具体的规定。财务规划师标准理事会对职业道德的强调使CFP在美国公众心目中树立了良好的品牌。

成为注册金融理财师，必须要满足一些基本的要求，这些要求可以简称 "4Es"，即：教育（Education）、考试（Examination）、从业经验（Experience）、职业道德(Ethics)。这四个要求是CFP资格认证的核心内容，也是美国金融理财师行业几十年发展的经验总结。

教育（Education）：财务规划师标准理事会要求参加注册金融理财师资格考试的人员必须具备基本的知识和能力，这就要求他们具备一定的教育水平。从 2007年开始，注册金融理财师候选人（candidates）必须具备学士学位（bachelor），但是，财务规划师标准理事 会对学科种类没有限制，任何学科的学士学位都可以作为参加金融理财师考试的通行证。

考试（Examination）：当学员达到所要求的教育水平后，他们就具备了参加金融理财师资格认证考试的资格。CFP考试的内容主要针对财务规划师标准理事会列出的考点清单进行设计。这些考试不仅对学员理财知识进行重点考察，而且非常注重理财知识的实用性。这样做的目的是使得学员具备了把理财知识运用到实践中的能力。

从业经验（Experience）：金融理财师要处理各种各样的现实问题，单纯的知识在复杂的生活面前自然“力不从心”，因此，财务规划师标准理事会要求金融理财师必须具备一定年限的金融策划从业经验。2007年之后，合格注册金融理财师必须具备三年的相关工作经验。

职业道德（Ethics）：当学员满足了以上三方面的要求后，财务规划师标准理事将会为学员发送一个信息包（Declaration Packet），这个信息包中包含一些需要个人签字的文档以及学员个人状况的一些调查。在信息包中，财务规划师标准理事会要求学员必须严格遵守道德手册中规定的职业准则和金融策划实践的种种标准，同时，学员也必须承诺接受财务规划师标准理事会的监督和指导。

金融理财师资格包含一个严格的更新过程（Certification Renewal）。按照规定，CFP资格必须每两年更新一次。

种种制度上的安排保证了金融策划从业人员的素质，维护了个人理财市场的秩序。

特许财务顾问

ChFC（Chartered Financial Consultant）

特许财务顾问是由美洲学院（American College）管理和制定的金融理财师资格认证系统。这个认证主要针 对保险业的从业人员。

特许财务顾问必须具备至少三年的金融从业经验并且通过严格的考试，考试内容包括基本的个人财务规划、所得税法、保险、投资以及不动产投资等，考试共包括八门课程：五个必修课程以及三个选修课程，学员通过考试之后还必须具备特定的职业经验和遵守美国学院专为策划师制定的道德手册。除此之外，美国学院对学员还有继续教育的要求。

自1982年产生以来，已经有四万多名申请人拿到了ChFC认证。

个人理财专家

PFS（Personal Financial Specialist）

个人理财专家是美国公认会计师协会（The American Institute of Certified Public Accountants，简称为AICPA）为具备CPA（公认会计师）资格的金融策划业从业人员专门设立的资格认证系统。这里需要强调的是，只有CPA才能申请个人理财专家的职业资格。

在申请个人理财专家职业资格之前，学员必须满足一定的要求，这些要求包括

1、 拥有由州立政府颁发且至今仍然有效的CPA认证

2、 至少在登陆系统（multiple entry point system）中得到100分以上，其中包括通过PFS考试的要求。

3、 400美元的申请费

4、 在个人金融策划行业工作的各种证明和文件

除此之外，AICPA非常重视对理财专家的继续教育：如，AICPA规定，PFS 认证有效期为三年，三年之后，理财规划师必须对职业资格进行重新认证（recertification）。重新认证的要求甚至包括一份热情洋溢的决心书（written statement of intent）。

AICPA正是通过这样的方式推行金融理财师的终身教育。

以上就是美国金融理财师的三大认证体系。

金融理财师篇2

【关键词】 金融产品创新 激励机制 个人理财 机制设计

一、引言

我国商业银行在发展个人理财业务和进行金融产品创新的过程中，在技术上并不存在太大的困难，制约我国商业银行金融产品创新的关键是激励机制不完善，因此核心内容是进行激励机制设计以促进我国商业银行个人理财业务的发展和金融产品创新的进行。

运用机制设计理论中的委托理论对信息不对称情况下的最优激励机制进行设计。委托人的问题是选择一个可行的可实施机制以最大化他的期望效用，可行的可实施机制可能有多个。委托人在市场中处于信息劣势，而人处于信息优势的地位。将详细分析这种情况，在给出合理假设的前提下，分析设计怎样的激励机制促进个人理财金融产品创新和其他金融产品创新，促进商业银行的个人理财产品创新活动。结合个人理财产品创新的实际情况，将高层管理人员作为委托人，金融理财师作为商业银行开展个人理财业务的主要工作人员，将其作为人，建立模型。

二、个人理财金融产品创新的激励因素分析

物质激励因素激励作用虽然较强，但是金融理财师越来越在乎自己的职业声誉和社会赞誉，以及由此而产生的成就感和满足感。因此，非物质激励因素的重要性也越来越大。

吴永、王友群、陈维、夏绍模在委托框架下、通过正式的理论模型研究物质激励与精神激励的关系。本小节建立如下修正模型：

以a表示金融理财师的努力，？兹表示不受管理者和金融理财师控制的外生随机变量。E（？兹）=0，Var（？兹）=？滓2，C（a）为金融理财师的努力成本。假设金融理财师的努力不能被观察到，管理者只能通过产出来推测金融理财师的努力。假设？仔（a）=s（a）+？兹，ds/ds>0，所以d？仔/da>0。

假设管理者对金融理财师的激励分为物质激励因素W1和非物质激励因素W2。W1=M+？琢（？仔（a）），W2=？茁？仔（a）。则管理者的期望收入为：？仔（a）-W1，？仔（a）-W1=（1-？琢）？仔（a）-M。

假设金融理财师的风险厌恶系数为r，金融理财师的确定性等价收入：

W1+W2-C（a）-■rVar（W1）-■rVar（W2）=M+（？琢+？茁）s（a）-C（a）-■r（？琢2+？茁2）？滓2

假设U为金融理财师的保留效用，建立如下模型以最大化金融理财师的收入：

MaxM+（？琢+？茁）s（a）-C（a）-■r（？琢2+？茁2）？滓2

s.t.M+（？琢+？茁）s（a）-C（a）-■r（？琢2+？茁2）？滓2？叟U

解得：

（？琢+？茁）■-■=0

令？琢=k？茁，则：

？茁=■

得到：？琢>0，？茁>0。

对金融理财师的激励程度或激励强度应与其付出的努力的边际支出相等；因而为了获得金融理财师的最优努力程度应建立包括物质激励因素和非物质激励因素两个方面的激励体系。这是激励机制设计的最优安排。

三、商业银行金融理财师激励机制模型建立

假设a是金融理财师的一维努力变量，A是金融理财师所有努力变量的集合，（a∈A）。其产出为？仔=？琢a+？兹，其中？琢表示金融理财师的能力系数。对不同的金融理财师，？琢越大，表示其能力越强，商业银行获得的理财产出就越高。？兹是一随机变量，代表影响投资收益的随机因素，且E（？兹）=0，Var（？兹）=？滓2。

假定委托人，在本文是银行管理者是风险中性的，其效用函数U（？仔）满足E[U（？仔）]=E（？仔）=？仔；假定金融理财师是绝对风险规避的，其效用函数U（W）=1-exp（-？籽W），其中？籽是绝对风险规避度，W是金融理财师的实际收入，假设管理者为金融理财师设计如下激励契约：

s（？仔）=M+？茁（？仔-？仔0）（1）

其中，M为金融理财师的固定工资，？仔0为银行管理者对金融理财师规定的最低投资收益，？茁是管理者对金融理财师超额投资收益？仔-？仔0的激励系数。假设金融理财师的努力成本C（a）等价于货币成本，并假设C（a）=■？酌a2，其中，？酌称为努力成本系数。金融理财师为了提高其理财质量，除努力工作外，还需对金融市场状况进行调查和研究，特别是搜集大量能够影响金融市场的各种信息。而且为了能对金融理财师的工作进行客观评价，银行管理者也需要有关金融市场信息。通常，金融理财师的信息搜寻成本是随着理财规模的扩大而增加的，而银行收益又是与理财规模成比例的，即向投资者收取一定比例的理财费用。因此，假设金融理财师的信息搜寻成本为？浊？仔。其中，？浊表示获得单位理财收益所需付出的搜寻成本。假定搜寻成本中由金融理财师负担的比例为？渍，即金融理财师负担的信息搜寻成本为？渍？浊？仔，则由银行所负担的信息搜寻成本为（1-？渍）？浊？仔。当？渍=0时，表示信息搜寻成本完全由银行承担，当？渍=1时，表示信息搜寻成本完全由金融理财师承担。一般有0

根据以上假定，委托人即商业银行管理者的期望效用等于期望收入，所以有：

E[U（？仔-s（？仔）-（1-？渍）？浊？仔]=E[（？仔-s（？仔）-（1-？渍）？浊？仔]=E[？琢a+？兹-

M-？茁（？仔-？仔0）-（1-？渍）？浊？仔]=？琢a-M-？茁（？琢a-？仔0）-（1-？渍）？浊？琢a（2）

金融理财师的实际收入为：

M+？茁（？仔-？仔0）-■？酌a2-？渍？浊？仔

则其确定性等价收入为：

M+？茁（？琢a-？仔0）-■？酌a2-？渍？浊？琢a-■？籽？茁2？滓2 （3）

商业银行管理者通过选择M、？茁、a使其期望效用最大，即：

Max{？琢a-M-？茁（？琢a-？仔0）-（1-？渍）？浊？琢a} （4）

令W0为金融理财师的保留收入，则其参与约束IR满足下述不等式：

M+？茁（？琢a-？仔0）-■？酌a2-？渍？浊？琢a-■？籽？茁2？滓2？叟W0 （5）

其激励相容约束IC为：

Max{M+？茁（？琢a-？仔0）-■？酌a2-？渍？浊？琢a-■？籽？茁2？滓2} （6）

四、对称信息条件下金融理财师激励机制设计

在对称信息条件下，银行管理者能直接观测到其金融理财师的努力程度，此时金融理财师的激励相容约束IC是多余的。银行管理者在满足金融理财师参与约束的条件下使自身期望效用最大。在最优条件下，银行管理者支付给其金融理财师的收入恰好等于金融理财师的保留收入，即参与约束IR等号成立，由此得：

M+？茁（？琢a-？仔0）-？渍？浊？琢a=W0+■？酌a2+■？籽？茁2？滓2 （7）

代入式（4）得：

Max{？琢a-？浊？琢a-W0-■？酌a2-■？籽？茁2？滓2 （8）

由一阶条件可得：

？茁？觹=0，a？觹=■ （9）

即银行管理者对其金融理财师的最优激励契约为：

M？鄢=W0+■[■] （10）

在完全信息条件下，金融理财师不承担任何风险（？茁=0）。由于银行管理者能直接观察到其金融理财师的努力程度，其支付给金融理财师的收入恰好等于金融理财师的保留收入、努力成本、搜寻成本三者之和，与金融理财师的业务收入无关，这正是我国目前没有建立起有效激励机制的商业银行支付其金融理财师工资的普遍形式。

五、信息不对称情况下金融理财师激励机制设计

在信息不对称情况下，银行管理者不能直接观察到其金融理财师的努力程度，此时金融理财师的激励相容约束IC必须满足，即式（6）成立。由一阶条件得：

a=■ （11）

在最优条件下，银行管理者支付给其金融理财师的收入恰好等于金融理财师的保留收入，即参与约束IR等号成立，由此得：

M+？茁（？琢a-？仔0）-？渍？浊？琢a=W0+■？酌a2+■？籽？茁2？滓2 （12）

把式（11）和式（12）代入式（4）得：

Max{？琢（■）-？浊？琢（■）-W0-■？酌（■）2

-■？籽？茁2？滓2

由一阶条件可得：

？茁？觹=■ （13）

？琢？觹=■ （14）

？茁？觹就是银行管理者为其金融理财师设计的最优风险分担激励系数，？琢？觹就是在此激励条件下金融理财师的努力程度。由式（10）考察最优风险分担激励系数？茁？觹与绝对风险规避度？籽，随机变量？兹的方差？滓2，努力成本系数？酌，能力系数？琢，搜寻成本分摊系数？渍，搜寻成本占理财产出比例？浊之间的关系，可得：

■=-■

■=-■

从以上两式得到：？籽、？滓2越大，风险成本越高，最优风险分担激励系数就越小。

■=-■

从上式得到：努力成本系数？酌越大，最优风险分担激励系数就越小；由式（11）可知，？酌越大，激励金融理财师选择同样努力程度要求的？茁就越大，因而有些银行宁愿选择其金融理财师较低的努力水平，也不愿承担较大的风险成本。

■=■>0

从上式得到：能力越强的人，其对收入分享的比例就应越大，对其激励就应越强。

■=■>0

从上式得到：金融理财师承担的搜寻成本越大，对收入分享的比例也应越大。

■=■

从上式得到：搜寻成本占理财产出的比重越大，金融理财师分享收入的比例就越小。

六、结论

对金融理财师建立包括物质激励因素和非物质激励因素的激励体系。对金融理财师的激励程度应与其付出努力的边际支出相等。

在不完全信息条件下，商业银行管理者为了促使其金融理财师努力工作，在设计激励机制时不仅要考虑金融理财师对风险的承受程度，努力成本的大小，而且要视其能力大小、承担搜寻成本的多少综合考虑。能力强、承担搜寻成本多的金融理财师，对其激励强度应大一些；风险承受力小、努力成本大的金融理财师，对其激励强度可小一些。这样一方面可以调动金融理财师，特别是能力强的金融理财师的积极性，又可鼓励金融理财师积极进行市场搜寻，从而达到降低风险，提高银行个人理财业务效益的目的。

【参考文献】

[1] 张维迎：博弈论与信息经济学[M].上海：上海人民出版社，2004.

[2] 吴永、王友群、陈维云、夏绍模：委托框架下的激励问题与激励机制设计[J].江苏商论，2005（11）.

[3] Holmstrom B.Moral Hazard and Observability[J].Bell Journal of Economics，1979（10）.

[4] Holmstrom B，Milgrom P.Aggregation and Linearity in the Provision of Intertemporal incentives [J].Econometrica，1987，55（2）.

[5] 岳朝龙、严忠：国有商业银行信贷人员激励机制设计[J].系统工程学报，2002（10）.

[6] Kreps D M.A Course in Microeconomic Theory[M].Princeton：Princeton University Press，1990.

金融理财师篇3

私密性财富理财之家

走进建行财富中心，柔和的灯光、静谧的空间让人格外舒适，向左走，是几间独立的客户洽谈交易室，在独享的空间里，您可以迅速安全地办理各项银行业务，享受移动办公的便捷和乐趣，向右走，则是多功能区，为客户提供休息，举行讲座等中小型活动的幽雅场所，是获取最新金融资讯及聆听财富讲堂的绝佳之地，墙上液晶电视显示着实时的金融信息。

“客户洽谈室提供一对一财富管理服务，私密的房间设计绝无受扰之虞”，财富中心主任孙朋莉告诉我们，“6间客户洽谈室采用非常先进的全封闭设计，在这里，只有‘一对一’，绝无可能有第三个人听到谈话内容。”

众所周知，银行理财是有一定准入标准的。但有很多已经非常接近标准的人，往往因认知不够而与理财师无缘。一类是个人金融总资产已达到银行理财标准但分散在不同金融机构的人，最快的办法就是整合，即尽量把金融资产都整合到一家银行，成为贵宾客户。如果你的个人金融资产在300万以上，即可享受到建行财富中心量身订制的理财服务，理财顾问们会根据你的个人需求制定整体财务规划，日常理财服务等，顶端客户可尽享建行财富一站式，体验式的贵宾礼遇，化繁为简，省时高效。

省内拥有最多CEP的财富中心

CFP被称为“国际金融理财的黄金标准”，通过率相当低，要求也非常严格，全世界CFP持照人数也仅有82000多人，中国大陆仅3000多人，这也是CFP在全世界金融理财领域备具威信。在公众中享有极大公信力的重要原因之一，而建行财富中心，有20位拥有CFP资格认证的规划师，这在省内也是首屈一指的。

除了拥有CFP资质，他们专业，敬业，投资眼光独到、对信息把握敏锐，对金融产品熟知，且有着丰富从业经历和特长领域，孙朋莉，济南财富管理中心主管，具有保险人和基金从业人员资格，我国首批国际金融理财师，曾获得建行总行“全国十佳理财服务明星”、 “VIP资产展业能手”等称号：，香港认可财务策划师，具有保险人资格，熟悉各种金融工具的综合应用，在财富规划方面具有较深的造诣，魏丽萍，金融学硕士，具有深厚的理论功底和极强的市场把握能力，个人理财业务经验丰富；杨志杰擅长个人税务规划，对银行卡，网上银行。个人银行业务有较全面的研究；还有马天宇，张华，王文华，廉忻，孙亚妮，杨涛……障　财富中心主任孙朋莉介绍，建行在济南市有100余个网点，几乎每个网点有一位理财顾问，每一个大的网点都有一个理财中心，而设在省行6楼的财富中心，则专门服务建设银行的顶端客户。据了解，建行在理财师人才方面建设了较完善的金融理财团队：近20位理财师是CFP，近90人是AFP，其中两人还持有新加坡私人银行财富管理证书、香港认可财务策划师资格证书。如此专业的资质，让建行财富管理业务用了短短几年，就发展得颇具规模。

量身订制的服务

“我们认为在提高客户认知、传播理财智慧，打造并展示银行专业能力等方面，银行应该承担更多工作，使客户对贵宾理财业务要从认知发展到认可，从了解发展到信任，从而真正把更符合VIP客户个性化需求的金融服务提供给客户”，孙朋莉说。

根据客户要求为其量身定制理财方案和投资组合建议，除了提供证券、基金、保险，外汇，黄金等咨询服务以及子女教育、养老计划、遗产安排，房地产投资，收藏，健康管理等专业建议外，还可以为客户做出合理的理财规划方案并定期跟踪反馈。财富中心理财师还将根据市场整个人财务状况或生活，工作的变化进行适当调整，协助客户最终达成理财规划目标。目前除了建行能直接提供的基金，股权投资，外汇，黄金投资外，客户还可以享受预约理财师服务，市场稀缺产品定制等投资服务，将为会员客户提供量身定制的专属产品，满足会员个性化的财富管理需求。

另外，财富中心还组建了一支包括国际业务专家，电子银行业务专家，银行卡专家。私人投资业务专家，房贷业务专家在内的专家顾问团，为财富管理中心的理财团队提供金融服务支持及各类核心行业资讯。

金融理财师篇4

伴随着P2P网贷、互联网证券和股权众筹等网络金融投资发展，我国互联网金融进入高速发展时期，第三方财富管理的发展引发各界的关注。传统财富管理主要有财务规划、投资管理、投资咨询、保险等一系列的金融服务。壹财富母公司小虎金融集团cEO王海平介绍：“传统财富管理由于理财产品等诸多限制，理财师很难找到更大口径的产品匹配，而这些完全不能满足客户的需求，进而导致客户流失，壹财富为第三方互联网金融财富管理注入了新鲜血液。”

据了解，目前已经拥有十万理财师注册在线的壹财富互联网财富管理平台主要是通过打通理财产品信息交换的壁垒，同时保留财富管理体系、规则和流程来实现对传统财富管理的改造的，并将壹财富打造成产品丰富、风控可靠、佣金给力、运营高效、增值服务、快速结佣的金融超市。

资深理财师李先生表示，在入驻壹财富之前，为了满足每个客户资产配置需求，他需要寻找尽可能多地各类理财产品，但摆在他面前的困难是自己所在的理财机构提供的理财产品类型数量实在有限。有时候往往为了寻找理财产品而忽略了对客户理财的建议。据李先生介绍，这是理财师共同面对的问题，尤其是中高端理财领域，他认为线下财富管理已经到了急需突破和改变的阶段。

据了解，壹财富自成立之日起就致力于打造国内先进的理财师的一站式B282C服务平台，通过互联网平台实现上游高端理财产品与理财师的自由对接，为理财师的移动办公和业务突破带来便利。据悉，目前壹财富平台已与500家金融机构达成战略合作关系，发售产品涵盖集合信托、集合资管、债权类、证券类、股权类、创新类的私募基金和海外保险等产品。理财师可以在这样一个分类详细的金融超市可以找到合适的产品推荐给自己的客户，真正做到站在客户角度的做资产配置，从根本上解决了理财师产品单一展业难的问题。

同时，平台通过销售服务经理一对一服务，理财师智库在线充电和便捷的互联网平台移动办公以及客户账户存续管理服务等全方位为理财师提供一站式服务，全力打造中国互联网金融财富管理奇迹。

金融理财师篇5

日前，国际金融理财标准委员会与中国金融教育发展基金会签署准会员协议，允许该会通过中国金融理财标准委员会，作为中华人民共和国注册财务策划师（CFP）资格认证惟一的管理者。预计今年年中可取得独家授权，在中国组织CFP 资格考试、管理CFP 资格认证、加强CFP 品牌的执行与推广。这标志着CFP 教育将大举进入内地，CFP 有望继注册会计师、注册税务师、律师之后成为财经领域的职场新贵。

理财升温催生“金钱医生”

注册财务策划师，是指运用丰富的专业知识和技能，通过咨询、策划，不断调整客户存款、股票、债券、基金、保险、动产、不动产等各种金融产品组成的投资组合，设计合理的税务及遗产计划，保证其财务独立和金融安全，满足客户长期的财务目标和生活目标的专业人才。是由美国财务策划师标准制定局 (Certi-fied Financial Planner Board of Standards)认定的一种资格。因为注册财务策划师的工作是和金钱在打交道，总是在设计合适、优化的资金管理方案，所以又被称为“金”的设计师、“金钱医生”等。汇丰银行中国区个人金融理财业务总监说：“随着中国经济的快速发展，个人财富大幅度增加，一个人数众多的富裕的中产阶层正在形成。这些人和家庭对个人理财有着巨大的需求，需要专业机构和人士提供理财帮助。汇丰银行中国区个人金融理财业务近些年有了很大增长，对注册财务策划师的需求量也越来越大，在两年内计划招聘500 名注册财务策划师。”

事实上，随着城乡居民储蓄额的不断增长，面对越来越殷实的家底，人们不再满足把资金存在银行里吃利息，而是琢磨着如何使自己手中的钱生出更多的钱来，越来越多的人希望专业人士帮助制定理财计划。调查显示，74%的被调查者对个人理财服务感兴趣，41%的人需要个人理财服务。据了解，截至目前，整个内地的居民储蓄总额已经超过10 万亿元。另据香港财务策划师学会的一份问卷调查结果，上海、广州、深圳等内地城市对财务策划服务的需求度已经高于香港。金融界人士预言，能够为人们建立有效财务规划的高水准的注册财务策划师将成为未来的热门职业。

注册财务策划师“钱”景好

作为“金”的设计师，薪酬待遇十分诱人。据业内人士介绍，注册财务策划师，最初起源于1969 年。1972 年，美国财务策划师标准制定局开发出CFP 认证资格并开始使用；1990 年，国际财务策划师理事会成立，制定了财务策划服务国际统一的职业道德标准、胜任能力标准和实际操作标准。此后，注册财务策划师认证资格成为国际公认的财务策划师能力标准，并以出色的专业知识与技能、严谨公正的职业操守和对客户的优质服务，赢得了社会公众的普遍认可。

美国最新“职业评估调查”资料显示，在250 个职业中，CFP 作为工作稳定、环境良好的一个职业而名列各种职业的前茅。早在1997 年财务策划师的平均年薪就已经达到11 万美元。五六年前，香港也像现在的大陆一样，没有一个专业的财务策划师，而如今，以个人理财咨询服务为主营业务的私人财务咨询公司已经有3000 多家。一个刚入行的理财规划师每月薪资为2 万港元，而二三年后月薪就可升到5 万港元，最高的年薪可以达到200 多万港元。业内人士预测，在我国，财务策划师还处于成长期，随着居民储蓄和个人收入的不断提高、个人理财服务需求的不断扩大，专业的财务策划师发展空间很大，在不久的将来也将作为一个独立的“黄金行业”在我国兴起。

人才培训迫在眉睫

居民对个人投资理财专业化服务需求的迅速增长，同整个金融服务业对高端复合型人才的严重匮乏形成了鲜明的对照。由于我国银行业的理财观念比较落后，目前提供的理财服务只是将原来的存贷功能加以扩展，离真正意义上的个人理财需求还有较大的差距；另一方面，虽然目前在内地，尽管财务、会计从业人员已达1200 万，但还缺乏既熟悉高级会计、审计、财务管理与投资工作，又谙熟金融服务业务的复合型高端人才，这些都使得目前个人理财服务在国内的发展受到了限制。以上海为例，与国外发达国家相比，个人金融理财业务在硬件上落后5 年左右，在管理经验、营销策略、风险管理以及业务规范上落后10 年以上。

CFP 证书是理财师标准理事会(FPSC,FinancialPlanners Standards Council)授予的。只有那些达到标准并被授予CFP 执照的人，才可使用CFP 作为自己的专业职衔。注册财务策划师从业不像注册会计师、注册税务师那样需要注册，并要加入会计师事务所、税务师事务所，CFP 是其拥有财务策划能力的认证标志。据悉，到目前为止，国际财务策划师理事会的会员组织遍布美国、加拿大、英国等18 个国家和地区。全世界从事财务策划的专业人员共有64000 多名。香港现有996 名CFPCM认可财务策划师。香港注册财务策划师协会副主席冼伟超表示，财务策划只能是一对一的量身订做，这也造成了财务策划师的缺口。所以，培养出一批精通银行、证券、保险等多方面金融业务的专业个人理财顾问，已显得尤为迫切。

注册财务策划师资格如何取得

通过注册财务策划师资格认证的申请人必须具备相关工作经验、参加指定的培训与考试并达到规定的职业道德标准，才有权使用CFP 商标。据业内人士介绍，欲取得注册财务策划师资格，必须具备4 “E ”，即教育（Education）、考试（Examination）、经验（Experience）、操守（Ethics）。

第一个“E ”（教育）：指学员需通过指定的财务策划师基本课程教育。作为财务策划师，必须具备跨行业的知识，即包括财务策划、投资、保险、税务、退休计划和员工福利等，而且比较清楚地了解和掌握国际和本国的法律法规。

第二个“E ”（考试）：除注册会计师（CPA）、特许财务分析师（CFA）等专业证书持有人，商学、经济学、管理学博士，以及执业律师可以直接报考外，所有学员必须通过课程教育才能报考财务策划师资格考试。

金融理财师篇6

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甘肃读者

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《大众理财顾问》支持首批国家 高级理财规划师访美

11月18日，首批国家高级理财规划 师由前央行征信中心主任戴根有带队，组 团访问了美国多个知名金融管理及服务机 构，与美国的金融理财领域同行进行了深 入交流。作为特邀媒体，《大众理财顾 问》对此次活动作了全程报道。

本刊的合作伙伴――东方华尔金融 咨询有限责任公司副总经理王力宏表示， 目前国内理财师更多的定位是营销而非服 务人员。希望通过此次访问，让国内顶级 金融人才深八了解美国金融机构的运作理 念、模式，了解美国的理财师在客户资 产管理中的角色，转变以产品为导向的理 念。”理财师在金融机构中，往往被安排 到专门的财富管理或私人银行部门，这类 部门的收入很大一部分来源于产品销售。 他们难免被堆积在各种任务中，为了完成 任务而卖产品，即便客户购买了产品，他 也是被所描述的产品所打动，而非被服务 所吸引，这样的客户忠诚度会随着产品的 表现而变化，换句话说，他们对理财师的 忠诚度极低。如何让客户跟着你？了解他 的类型、知道他需要什么至关重要。几 名学员也向本刊记者表示，本次访美的感 受就是金融机构的理财师素质和专业度普 遍较高，知识面也非常广，即便是一个金 融机构的董事长也会站起来回答问题。美 国的理财事务所做的业务非常全面，包括 法律方面的咨询、税收筹划甚至替人开公 司等。

吴俊明，北京颐和金桥咨询有限公 司总经理

此次访问为中美理财师的交流搭建起 了一个很好的桥梁，对于我国理财行业未 来发展将起到良好的促进作用。美国的市 场经济已经成熟，对我国经济未来发展很 有启发，尤其是对未来10年的市场发展规 律的客观分析。此 次访问，与美国法律 界、金融界有了近距 离接触，对于我们了 解国内高端客户的跨 国业务的需求，如境 外上市，资产互换等 有实质性的帮助，有 利于我国金融理财市 场进一步发展。

白伟，西南证券股份有限公司高级 投资顾问

我十分荣幸参加了此次国家高级理 财规划师美国访问团，受益颇多。特别是 与纳斯达克、纽约证券交易所等地的高层 管理人员直接接触，使我们更加深入了解 到美国金融市场的现状。曾经只能在书本 上看到的知识转化成实物时，具体操作流 程就变得直观，有利于我们今后工作的发 展。希望这种活动能够长期坚持下去，让 更多的国内高级理财规划师能够有机会， 促进我国理财行业稳步前进。

李红斌、大童保险销售服务有限，公 司营销管理部总经理

金融理财师篇7

关键词：财会专业；金融衍生工具；课程教学；教学内容；教学方法

中图分类号：G642.0 文献标志码：A 文章编号：1674-9324（2015）14-0108-02

伴随经济的持续增长，我国金融衍生品市场实现了快速发展，并在经济运行与金融创新中发挥重要作用。在各院校财会专业本科的培养中也越来越重视金融衍生工具相关课程的教学。由于培养体系、既有教学惯例等制约，财会专业金融衍生工具课程在课程定位、教学目标、教学内容和教学方法设计等方面尚存在诸多问题。因此，分析财会专业的金融衍生工具课程教学存在的问题，探析课程教学改革势在必行。

一、财会专业本科金融衍生工具课程教学存在的问题分析

1.课程定位和教学目标不明确。金融衍生工具课程是财会专业高年级学生的知识拓展性课程，注重学生对金融衍生工具及其市场基础知识的掌握与理解。课程定位于基础知识的梳理与掌握，不以高难度的定价理论为重点，不以市场投资技术为特色。在实践中存在金融衍生工具课程定位过于强调理论性，甚至将其视同于金融专业金融工程课程的现象。过于注重理论教学的课程定位，使得课程成为了一门以理论定价为核心的理论课程，一方面加大了财会专业学生的学习难度，特别是部分金融衍生工具定价理论的数学要求明显高出其常用数学范围，会形成较大学习压力；另一方面以理论定价为核心的理论课程可能会使得学生既无法与其他课程知识融会贯通，又未形成对衍生工具市场较直观全面的认识。

金融衍生工具课程对金融专业而言是一门基础课程，教学目标明确。而财会专业的金融衍生工具教学缺乏明确合理的教学目标，教师在授课时往往参照金融专业金融衍生工具的教学目标，甚至直接移植金融专业的课程教学目标，而对财会专业学生的实际需求考虑不足。过高的教学目标一方面增加财会专业学生的学习负担，极易造成学生学习困难，形成抵触情绪；另一方面也使得教师面临课程预设与实际严重脱节的困境。

2.课程衔接不够合理。金融衍生工具是金融理论体系的重要一环，通常是学习过相关基础金融知识后的高级课程。在金融专业培养中，由于课程体系完整，在金融衍生工具内容上注意了与先修课程的衔接，避免了不必要的重复。目前国内院校财会专业本科生开设的金融衍生工具课程多数作为选修课程或者在金融市场学等课程内设章节，通常前置课程设置较少。而培养体系中前置课程缺乏极易造成金融衍生工具课程衔接不合理。课程衔接不合理导致财会专业学生普遍感觉学习金融衍生工具课程存在困难，学习效果不良，难以达成教学目标。学生也难以通过课程学习真正掌握基本原理，形成对金融衍生工具策略的深刻认识。

3.教学内容的针对性不足。由于定位和教学目标上的不明确，未能将财会专业与金融专业有效区分，直接导致在金融衍生工具课程教材选用，特别教学内容设置上未能有效针对财会专业的需求。部分教学中出现选用金融工程教材作为财会专业金融衍生工具课程教材，教学内容等同金融专业的现象。其结果往往导致财会专业学生普遍感觉金融衍生工具课程学习吃力。甚至一些学生课程开始时兴趣浓郁，随着课程逐步推进学习越来越吃力，乃至出现抵触情绪。财会专业的金融衍生工具课程教学诉求与金融专业存在较大不同，两个专业学生的学习基础和学习目标存在差异。因此在课程教学内容设计上要充分考虑财会专业的特点与需求，进行有针对性的调整。财会专业教学不宜过度强调衍生工具定价方法，特别是涉及期权定价理论部分不宜难度过高。应将教学重点放在基本原理和策略的构建方面，引导学生建立合理衍生工具运用思维方式。

4.教学方法有待革新。财会专业的金融衍生工具教学由于教学目标、课程衔接和内容设计等问题严重制约了教师教学方法创新，不少教师被迫采用以教师为中心的、偏重知识技能传授的“灌输式”教学方法。由于学生基础知识储备不足，教师费时费力的讲解并不能有效引起学生学习兴趣，教学效果不理想。特别是一些教师为了方便学生理解，在教学内容中需要补充一些基础知识，而课时的限制直接导致课堂教学成了“满堂灌”。结果是教师辛苦、学生吃力而成效不佳。

二、财会专业金融衍生工具课程教学改革思路与策略

1.明确专业的课程定位和教学目标。课程定位与教学目标是引领课程教学与学生培养的纲领。课程教学改革必须首先明确改革的基础与方向。在当前，金融衍生工具课程主要定位于财会专业的知识拓展课程。其培养目标是让财会专业学生了解金融衍生工具市场，掌握基本概念与方法，理解基本的衍生工具策略。因此，课程教学的目标是“懂”而非“做”。通过课程教学与培养，使得财会专业学生了解金融衍生工具基本概念与主要内容，掌握基本方法与策略。培养的重点是让财会专业学生懂得金融衍生工具，为其今后运用衍生工具解决财务问题打好基础。

2.完善专业培养方案，处理好课程衔接问题。作为财会专业其本身财务类专业课程较多，直接在培养方案中参照金融专业添加相关课程形成金融衍生工具教学知识体系的可行性不高。因此，要真正改进财会专业金融衍生工具教学中的衔接问题就必须对专业培养课程体系进行梳理，整理出各课程涉及金融衍生工具相关知识的内容，对相关知识的衔接进行分析与安排。在各相关课程教学中有意识地适当强化相关知识的教学，为金融衍生工具课程教学打好基础。建议修订与完善专业培养方案，将金融衍生工具课程独立开设，并适当增加课时，以解决课程衔接问题。

3.强化课程教学的专业针对性。财会专业的金融衍生工具课程教学需要结合专业特点，在教学的广度、深度和侧重点方面与金融专业有所区别，开展有针对性的教学体现财会专业的需求。财会专业的金融衍生工具课程定位于知识拓展课程，因此在教学广度上要有所调整。以拓展财会专业学生视野拓展知识领域为出发点，在讲解远期、期货、期权及互换等基础衍生工具的同时，适当拓展知识面，将可转换债券、雇员股权激励计划等隐含衍生工具特性的金融产品纳入教学范畴。一方面，可以结合实例引发学生对衍生工具应用的兴趣；另一方面，可以为财会专业学生拓展知识、理解企业财务策略提供基础。在教学广度控制方面，除了课堂教学外还可以采用一些简单的实践性问题引导学生课外查找资料，拓展知识面。在教学深度方面，财会专业学生的衍生工具教学不宜过多要求。教学深度可结合专业课程设置以及学生兴趣进行适当调整。可以结合财会专业资产价值衡量问题分析实物期权的应用问题。在教学侧重点方面，结合财会专业的特点以及我国衍生工具市场发展情况，可以将金融远期、互换、期货及期权的基本原理与策略作为重点。其中，期权是衍生工具教学的难点，结合专业需求，应侧重于期权基本原理，不宜将期权定价和组合期权的应用作为重点。

4.革新教学方法，强化案例教学。在明确专业的课程定位和教学目标的基础上，结合财会专业金融衍生工具课程教学要求和学生的特点，革新教学方法，实施多样化教学。通过教学方法改革，建立以教师讲授为主体，学生积极参与为导向的教学方法体系。教师可以充分运用多媒体与板书相结合的呈现方式，将抽象画的知识运用形象化的声音、图像媒体展示出来，从形式上将课堂丰富化。在教学过程中强化案例教学，通过案例的分析，一方面，激起学生兴趣；另一方面，实现专业教学中的理论知识与运用的结合。

财会专业金融衍生工具课程案例教学可以采用课堂案例教学与专题研讨两种形式进行。课堂案例教学应结合具体教学内容的需求，有所选择和侧重。在具体案例选择方面，应尽量选择学生容易接受的案例，如热销电子产品订购等案例。专题研讨式案例教学是在学生掌握一定基础知识后，设置一定的案例背景，提出研讨问题让学生自主思考，展开专题研讨的教学方式。采用专题研讨式案例教学，让学生在课堂上展示自己的思路、讨论相关问题，一方面能够有效吸引学生的注意力，激活学习兴趣；另一方面也能通过研讨加深学生对相关知识的理解。根据专题研讨的具体实施情况可以分为课堂专题研讨与研究型作业展示两个基本类型。课堂专题研讨所选案例要达到“精、小和活”的要求。“精”是指选题要精确，贴合教学内容要求。“小”是选题小，能够让学生迅速掌握案例内容，就少数几个要点展开研讨。“活”是通过案例分析研讨达到知识活用的目的。无论采用何种案例教学方法，教师必须是研讨进度的控制者，通过教师对研讨进程的合理调控，避免研讨的偏差或者课堂教学偏离的发生。

三、财会专业金融衍生工具课程教学改革建议

财会专业本科金融衍生工具课程教学改革问题事实上是由既有专业突破传统教学体系引入其他相关专业知识时的偏差与不顺畅而引发的，是必须得到解决的现实问题。因此，在教学改革上要以自上而下推行。首先明确财会专业的金融衍生工具课程定位和教学目标为整体教学开展奠定基础。其次，从专业培养方案设置层面确定金融衍生工具课程的教学内容范畴，并处理好课程衔接问题。最后，通过课程内容改革和教学方法改革使得教学内容适应财会专业需求，教学方法适应学生实际。通过教学内容改革推动方法变革，借助方法变革支撑财会专业金融衍生工具课程培养革新。

参考文献：

[1]潘成夫.金融工程案例教学的难点与对策[J].经济与社会发展，2006，（8）：203-205.

金融理财师篇8

《钱经》：在金融高度开放的条件下，香港的理财行业是如何发展起来的？与美国以及内地相比，有何特点？

黄志杰：其实理财在香港很早已经发展起来，从前银行的个人银行部门就是担当理财角色，为客户提供保险、股票、基金等投资服务。但在香港经历了97年股灾，网络股破灭后，更加意识到审慎理财对自己的重要。尤其在2003年沙士事件后，香港经济开始反弹，市民对理财更为看重，一方面希望将自己财富增值，另一方面他们亦对投资抱有戒心，所以专业的理财顾问在这几年发展越趋活跃。各金融机构亦乐于扩展本身理财业务。

跟其他地区比较，香港理财行业的发展是非常好的。香港本身作为国际金融中心，资讯发达，市民很容易获取全球最新的经济消息，加上产品多样化，一般人士更能根据自己本身承受风险程度而投资于不同的国外及本地市场上，如股票、外币、基金等。令市场更能全面发展。

《钱经》：由于国际竞争比较激烈，香港目前的金融理财行业的格局怎样？本土金融企业状态如何？

黄志杰：在香港，目前的金融理财行业竞争非常激烈。基本上，银行、保险及独立理财公司皆非常看重理财市场，并且投资很多资源抢占市场份额。银行在暂时来说占有优势，他们凭着庞大的网络及客户群，令他们在推销产品上非常有利。而保险公司亦凭着销售保险产品的经验，对一部分人士提供贴身服务，独立理财公司则以其灵活的销售策略，开始吸引市场的关注。

《钱经》：香港本土金融理财企业的发展道路是怎么样的？对于内地本土金融企业，有何借鉴意义？

黄志杰：相对于中国内地，香港的银行，因为多年来能混业经营，他们能够对存户进行多重互销，尤其对一些大型的银行加上系统培训往往在理财市场上能够有明显优势，所以一个储户可能在银行购买保险、基金及债券等金融产品。相信在内地，银行亦随着业务的扩展，在争取市场上也会有一定优势。其他金融机构，需要更加注重理财师的培养及管理，方可加强自己的竞争能力。

《钱经》：香港与内地在CEPA等政策原因和实际经济结构方面的互补性，促使金融联系非常紧密。在内地金融理财发展的过程中，香港的理财行业与企业将会起到何种作用？举例说明。

黄志杰：其实内地及香港的关系非常紧密，香港的金融及保险公司均积极在中国境内寻求发展机会。通过入股形式或开设分公司，令理财市场在中国内地竞争更加白热化。但其实这亦催化了本土金融机构在理财市场的成长，他可在合作甚至在竞争对手中知道国际上的经营方法及产品特性，这对他们以后的发展更能起着积极作用。

《钱经》：请从香港理财行业发展的经验教训角度，为内地理财行业发展提供一些建议和意见。

黄志杰：从香港的理财行业发展看来，由于市场的开拓及与国际间的紧密联系，令香港能够成为金融中心及在理财事业上有着较早的进步。其实是香港经历了数次的金融风暴，令香港意识到传统的投资并未能为自己的财富保值。他们要更专业的投资服务及更多元素的投资产品选择，使其理财目标得以实现。所以其实理财行业在香港真正发展是在2003年沙士事件后，那时候香港经济从谷底反弹，一般市民在经济风暴后对投资股市或房地产仍有戒心，理财顾问随即发展成新兴行业，有系统地为客户推介不同投资产品，让市民能有选择的投资于不同工具。

《钱经》：目前，国内理财行业中“理财师”的角色，和服务内容的提供，您怎么评价？

黄志杰：可能由于产品的缺乏，我觉得国内的理财师并未能全面的为客户等订贴身的理财方案。理财师普遍活跃于银行及保险公司，他们仍偏向于推介一些基金，保险产品或股票，其实有部分理财师由于缺乏经验及专业培训，他们往往只推介一些佣金较高的产品，并未能全面帮客户分析本身需要而建立合适理财方案。但希望随着市场发展，并且理财意识的普及，加上各大金融机构皆对希望提高员工素质，相信情况会很快得以改善。

《钱经》：您目前所在的组织，可以从哪些方面来提供改善的方法、道路以及指引？

黄志杰：我们美国注册财务策划师协会从2003年开始在中国及香港提供国际认证课程。透过有系统的专业培训已经有1500名行内从业人士成功拿到美国注册财务策划师（RFP）专业资格。事实我们协会可透过丰富的国际经验及先进培训方式，帮助业内人士提升理财策划的信贷。在课程上，除介绍国际上新兴的投资产品，更会在内容上加入中国元素，务求令参加课程人士有效地学习最新的课程。

其实怎样方式提供理财都是可能的，不论银行保险公司及第三方理财公司，皆有其可取之处，最重要是他们能够从客户的角度考虑，为客户设立最合适的理财建议。

金融理财师篇9

【关键词】公司金融 课程建设 教学方式 工科院校

一、引言

金融学的研究起源于货币，金融学一开始就是对货币与金融及其漫长演进史的研究。金融学作为一门比较独立的学科存在则是从1939年开始的。标志性事件有两件:一是美国金融学会(The American Finance Association)于1939年成立;二是《金融学刊》(The Journal of Finance)于1946年出版。从学科领域拓展来看，经过近70年的发展，已经形成四个方面基本命题:有效市场理论、收益与风险理论、期权定价理论和公司金融理论。从发展的模式看，西方国家金融学演进主要经历了两种模式。第一，经济学院模式。货币金融学成为经济学理论中极为重要的组成部分，金融学专业主干课程为货币金融学、国际金融学和中央银行学，依托经济学院培养具有宏观金融经济分析与研究能力的金融人才。第二，商学院模式。公司金融学成为管理学理论中的核心组成部分，主干课程为公司金融学、投资学和金融市场学，依托商学院培养具有微观金融分析与实践能力的金融人才。对于我国，则经历了30年的“大财政、小金融”格局，只是在1978年改革开放以后，金融学才真正获得新生，但相对于西方国家，我国金融学科的发展相对滞后。为了改变这种状况，一般的做法是:在开设主要课程《货币银行学》、《国际金融学》的基础上，逐渐增加《公司金融学》等微观金融课程，这实际上是一条具有中国特色的金融学发展模式。

二、工科院校金融学定位与重点建设公司金融学的意义

偏理工科类的多科性院校，尽管开设金融学专业较综合性院校和财经类院校要晚一些，经验和积累要少一些，但是这类院校也有自身的特点和优势。一是具有现代金融学数理基础——理工学科方面的优势。长期以来，这类院校在数学、物理、计算机、信息技术等学科上积累了十分丰富的教学经验，培养了稳定的教师队伍，集聚了相对良好的教学资源，非常有利于培养对数理技术要求较高的微观金融人才。二是具有历史积淀少、转型便捷多的优势。相对于以货币金融学、国际金融学为主要课程教研见长的综合财经院校、工科院校历史积淀不多、教师等教学资源较易重新组合、重新优化，能够很快转型而定位到公司金融等微观金融的教学和研究领域。三是金融产业等第三产业快速发展以及公司金融业务的不断创新，提出了对理工与金融等复合性人才的巨大需求，从而为理工科背景的院校拓展金融学科提供了广阔的空间。目前，比较流行的观点是把工科院校金融学专业定位于商学院模式更适合大多数工科院校的办学特色:即强调学生的创新能力和综合协调能力，强调学生实践操作能力与有效沟通能力，做到文理结合、理论与实践结合、定量分析与定性分析结合。因此，具体到课程开设和学科发展上，应该给予公司金融学等课程以核心课程的地位。就目前而言，工科院校将课程建设的重点放在微观金融领域和公司金融学，具有以下现实意义。

第一，就改革可行性而言，西方的两种模式中，相比较而言，经济学院模式对宏观经济金融教学体系、教学资源的依赖性要强一些，理工院校一般不具备这些先天优势资源。而对于商学院模式，无疑更适合理工院校，办学成本较低，资源整合和优化更为便利，创设或转型更加可行。

第二，就服务国家建设而言，在世界和中国的经济、金融实践发生巨大变革的大背景和趋势下，我国高等院校金融学科建设显得严重滞后。21世纪的金融、经济实践，已不再局限于以银行为中心的传统经济发展模式，长期以来形成的围绕货币银行学进行课程教学、以银行为中心来展开研究的格局，也已不能适应这一变革和发展了。“宏观金融”和“间接金融”正在与“微观金融”和“直接金融”相融合并向以后者为重点的方向演进。

第三，就金融学课程创新而言，有利于纠正两种不良创新行为或避免两种“误解”。其一是认为改革传统金融学课程，就是将宏观金融微观化，将货币银行学、国际金融学和中央银行学等加入微观金融的内容，在教学上增加个案研究或案例分析。实际上，以货币银行学为核心的金融学研究领域、方法和人才培养，与以公司金融学为核心的金融学差异很大，不可以简单处理为“微观化”，否则只能是“形式上”的创新。其二是将公司金融与会计学、财务学混同起来，认为加大会计学、财务学等课程的份量就是微观金融课程改革。尽管公司金融学与会计学、财务学都需要使用会计工具、分析财务报表等来从事教学与研究，但是两者的研究对象和研究出发点都是不相同的。因此，将公司金融学纳入金融学专业核心课程建设，可以少走弯路，有助于金融学进行“实质性”创新与发展。

三、工科院校公司金融学课程教学界定与内容拓展

公司金融学的发展大致分为三个阶段:第一阶段，以融资理财为主的传统理财阶段;第二阶段，以融资、投资和并购为主的综合理财阶段;第三阶段，以MM理论、资本资产定价理论和期权定价理论等现代金融理论为指导，运用现代金融理论与方法进行风险管理为主的理财阶段。一般认为，公司金融学讲授的是微观金融的基础性课程，其基础概念和原理是围绕“3C”展开:Capital Budgeting(资本预算)，是企业为了增加企业价值，进行比较和选择长期资本投资项目的过程;Capital Structure(资本结构)，是企业除短期负债以外的全部永久性和长期性资本占用项目的构成以及构成项目的比例关系，目的是企业通过安排企业资本中的负债和权益的比重，从而使股东权益价值最大化;Corporate Governance(公司治理)，研究的是公司兼并收购行为产生的公司控制权转移问题和公司的治理结构问题。这三个部分构成金融学专业公司金融学课程的基本知识与技能，是不可缺少的基础性教学内容。

在完成上述阶段教学的基础上，相应地拓展以下教学内容。

1、公司金融学研究领域的拓展。首先，需要进一步讲授公司融资、投资的基本理论与方法，并延伸到企业重组与并购领域，如结合当前资本市场股权分置改革分析其对公司并购产生的影响。也可以延伸开设新的相关课程，如企业并购理论与实务、公司并购案例分析等。其次，根据工科院校的具体学时设计情况，进入到第三阶段，讲授风险管理理财的相关内容，如结合上个世纪末亚洲金融危机讲授投资、融资、重组、并购中的各种风险，进而结合当前美国次级贷款危机和全球金融风暴讲授其对金融业、经济实体的影响等，也可以另外开设风险管理或金融风险管理与实务课程，完善公司金融知识体系，提高学生理论联系实际的能力。

2、公司金融学研究方法的拓展。为了在公司金融学的教学中反映该学科的前沿研究成果，需要突出两个方面的研究方法:(1)行为公司金融学主要从两个视角来展开研究:一是在假定公司管理人理性的条件下研究其对非理性市场的反应;二是在假定公司管理人非理性、存在心理偏差时研究非标准偏好与判断误差对公司投资、融资决策所产生的影响。(2)法和公司金融学是法和经济学的延伸与发展，其所侧重的是公司的金融行为不是普遍意义上的企业金融，而是经济活动中的合法主体法人“公司”的金融行为，认为公司理论是公司金融学的基础。

四、工科院校公司金融学教材教法改革与创新

现阶段可以归为公司金融学的教材繁多，教材名称也各不相同。1998年由中国金融出版社出版的华东师范大学陈琦伟主编的《公司金融》，是我国较早的一部公司金融学教科书，是为适应我国经济体制改革与金融体制改革需要并按国家“九五”教材规划要求组织编写的。随后陆续出版的教材多达上百种，如《公司财务管理》、《财务管理原理》、《财务管理应用》、《公司理财原理与实务》等。但是，由工科院校金融学教师主编的公司金融教材非常的少，因此，组织编写适合工科院校金融学教学需要的公司金融学教材十分必要，围绕工科院校公司金融学教学方法的改革与创新也势在必行。目前主要做好以下方面工作。

1、加强教材建设。教材的内容体系主要体现在“增减三性”上。(1)减少宏观性，增强微观性，加强微观经济金融行为的课程内容，加强适应各种经济金融主体人才需要的培养力度。(2)减少理论性，增强应用性，强调理论联系实际，强调教材能促进学生应用能力的提高和应用型人才需要信息的归集。(3)减少封闭性，增强开放性，注重公司金融学科前言知识和研究成果的吸纳和掌握，教材要动态反映理论与实践中的新知识、新技术和新方法。

2、引导教师培养。教师队伍的培养需要积极引导。一方面，要“走出去，请进来”，通过与实力雄厚的国内外高校、科研机构的合作，开拓一种“开放式”培养公司金融学科师资人才。另一方面，立足自身，积极转型，整合内部教师资源，培养具有丰富实践经验的“双师型”师资队伍，形成一批具有从事财会业务和金融业务资格、高级会计师(经济师、工程师)职称的教授、副教授、研究员和高级技师。

3、创新教学方法。要充分发挥具有绿色环保、直观形象、信息集聚特点的多媒体教学的作用，以此为基础深化教学方法改革。一是加大案例教学份量，精选案例和典型时事，启发学生发现问题、分析问题和解决问题。二是采用联合授课方法，聘请业界专业人士，分担部分教学与实践任务，将学校教学平台延伸到社会。三是增加模拟实验教学，在课堂教学与社会实践教学中嫁接“中转站”，提高学生应用所学知识解决实际问题的能力。四是创新考试考核方法，可以考虑课程考试、课程设计、案例分析、社会调查和撰写小论文等多种形式。

4、改革实践环节。现阶段，尽管各高校增加了教学中的实践环节，但份量偏低。财经院校如中南财经政法大学2004级金融本科的培养方案显示，包括军训、实习、学年论文、课外活动在内的实践环节学分为26学分，占全部总学分162学分的16%。工科院校如吉林大学金融学专业实践环节占总学分的比重仅为12.6%。因此，需要花大力气来改革实践环节。一是大力拓展校外实习基地，实习基地要兼顾金融与非金融领域——应放在资本运作频繁且投资、融资业务较多的经济实体企业方面。二是积极鼓励课外上机实验，学生应充分利用大量的课外时间来实验室从事收集信息、研判市场、模拟投资、熟悉操作，乃至拓展视野、教学互动、发现问题和研究创新，从而最大限度地利用教学科研平台，最大限度地调动专业学习的积极性和科学研究的创造性。

参考文献

[1] 张亦春、林海:金融学范畴界定的国际比较与借鉴[J].河南金融管理干部学院学报，2004(4).

[2] 孙伟:工科院校金融学专业实践环节改革的研究[J].江西金融职工大学学报，2006(2).

金融理财师篇10

[关键字]银行；个人理财业务；金融

中图分类号： F83 文献标识码： A

1.我国银行业个人理财业务的涵义及发展现状

1.1我国银行业个人理财业务的涵义

银行个人理财是指个人通过委托的方式，让银行就客户自身状况为其理财给出一定的规划，使得客户的资产得到保值甚至增值的业务。银行是一种金融中介，由于一般民众不具备投资方面的信息，可能存在有结余但无处投资的现象，在这样的情况下，银行的作用就发挥出来，但是就中国目前的情况，单纯的储蓄已经远不能达到客户资产的保值，银行必须发展新的理财产品，这样才能留住客户的投资。

1.2我国银行个人理财业务的发展现状

就目前我国个人理财业务的发展现状来说，大致分为外汇理财产品与人民币理财产品。人民币汇率的改革使得我国外汇理财产品越发的受欢迎，为满足广大投资者的需求，商业银行推出个各种各样的外汇理财产品。例如汇财通、汇得盈、汇聚宝等，这些外汇理财产品的收益率是相当可观的；国债、央行票据与企业短期融资债券这类金融衍生品被称为个人理财产品，个人理财产品相对与其他金融产品具有流动性强、风险低、结构产品主导市场、资金投向有突破混业经营限制趋势等特点，但是即使这样，它的收益也是十分可观的。就拿国债来说，其风险性几乎为零，因为这样政府没有，国债都不会存在不能归还的可能。

2.我国银行业个人理财业务发展对策

2.1加强对风险的预防及控制

对于个人理财业务的风险控制主要包括三个方面：首先是汇率、制度以及市场风险。自汇率制度改革以来， 人民币大幅度的升值，人民币汇率的波动幅度随其范围的扩大而增强，这导致利率也出现不稳定现象，这对金融市场的发展是及其不利的。其次，注意操作风险对于理财业务的发展也是有很大的帮助，尤其是境外委托理财，这种理财业务的在管理上及其复杂，并且存在着相对较大的风险性，当风险发生时，造成的损失也是十分巨大的，所以银行应当建立严密的管理系统，加强风险的控制。第三，银行需要控制信誉风险，银行应当控制在风险性较大的项目上的投资，一旦发生问题，客户对于银行的信任程度将会降低。

2.2加大技术上的资金投入

众所周知，银行业务为计算机信息系统有很大的关系，银行在日常工作中会产生大量的数据，而这些数据的处理问题就显得尤为重要，在这种情况下，如果没有配套的软件系统作为技术支持，银行的工作就难以开展。同样，作为银行个人理财业务的理财师，需要通过对客户数据的科学有效的分析，才能实现对不同客户的理财规划与营销，推出让客户满意的理财产品。由此可见，银行方面一定要加强在个人理财在技术上的资金投入，建立完善的信息管理系统，使理财业务高效运行成为可能，提供高品质的理财服务。

2.3加强金融监管

创新性理财产品的出现为金融系统带来一定的潜在风险。近年来，随着金融的发展，出现了期货、期权、产业基金等新型的金融衍生工具，这为金融市场带来了蓬勃生机，但事物的发展往往存在两面性，期货期权并不需要交易者具有实际的资金才能买卖产品，这导致金融市场上存在的投机易，严重威胁金融系统的稳定性。对此，对金融业务的监管是十分必要的。

2.4完善理财业务市场环境

尽管就目前看来，我国的个人理财业务已经有了很大的发展，但对于利率与汇率机制，还需要进一步的改革，资金流动性较差是国内银行普遍存在的问题，这严重阻碍了银行业的发展。在这种情况下，创建良好的理财业务环境是非常必要的，研发新型的理财产品与工具，进一步完善金融体系，积极发展各类金融衍生品的发展，使得个人理财业务进入新的时代。

2．5加强理财师的培训，提高其素质

理财师是个人理财业务的主体，个人理财业务能否顺利展开并取得成效很大程度上有赖于理财人员的专业素质和个人素质，因此要重视提高理财师专业素质和个人修养。首先要打好基础，对理财师实行全方位的培训，包括金融方面的基本知识、相关法律法规和自身职责等，做详尽的讲解。其次，要分清特点，有的放矢。针对新近的员工，重点做入职培训，包括常用法律法规和业务知识，旨在培养基本的业务能力。此外还可以邀请知名金融经济学方面的大学教授授课分析。最后是补齐短板，加强对工作中的薄弱环节，进行案例深度剖析、组织理财师集体交流讨论等等，互通有无，交流执业经验。

3.结论

尽管我国银行个人理财业务还存在各种各样的问题，但是就总体来，银行业个人理财业务发展的前景还是十分乐观的。银行金融市场存在很大的发展潜力，为个人资金升值提供了很好的途径，避免了通货膨胀为个人带来的损失，而银行业要想更好的发展个人理财业务，就必须提高理财师的素质，建立良好的金融市场环境，并在加大金融监管，使得金融市场正常有序的运行。

[参考文献]

[1] 潘丽娟. 我国银行业个人理财业务的现状与对策[J]. 内蒙古科技与经济,2008,01.

[2] 刘位璐. 金融营销背景下我国银行业个人理财业务的发展[J].经营管理者，2011,09.