宏观经济与管理范文

导语：如何才能写好一篇宏观经济与管理，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公文云整理的十篇范文，供你借鉴。

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一、国家审计在宏观经济管理体系中的地位和作用

（一）国家审计在宏观经济管理体系中的地位国家审计在宏观经济管理体系中占据着非常重要的地位，主要表现为如下：第一，法定的监督地位。国家的相关法律法规对审计的监督地位进行了明确的定义，给予了审计法定和强制的“特权”，从某个层面来说，审计甚至与国家的律法具备同样的效力。第二，超脱的监督关系；因为审计监督涉及着授权人、委托人，被审计人以及审计者本身，而审计者与被审计者不存着任何关系与联系。第三，广泛的监督内容；第四，权威的监督影响力。

（二）国家审计在宏观经济管理体系中的作用国家审计对宏观经济的运行有着非常重要的作用，主要包括如下五点：第一，完善国家的预算管理。审计工作能够有效地推进预算管理的实施并确保其有效性。第二，对经济进行宏观的调控。审计机关有权对与国家资金、相关经济活动落实审计监督，发挥其应有的价值，规范其行为。第三，对国有资产的监督提供保障。作为产权所有者，国家能够有效的将国有资产授予企业自主经营，从而确保国有资产的安全性与完整性；第四，对国家权利进行制约。国家审计能够有效的杜绝行为的发生。第五，是依法治国的理论依据。国家审计能够很好的推动依法行政，使得审计工作更加公正，从而保证审计的高效、透明和公开。

二、强化国家审计作用在宏观经济管理中的对策

（一）完善机制确保审计与经济管理相匹配对审计管理体制进行改革，强化国家审计的独立性；对审计相关的法律法规进行修改完善，利用法律的强制性，对宏观经济管理中审计监督的法律地位进行标明；采用必要的手段加大审计和其他监督主体之间的配合协作，建立宏观的经济监督网络体系；将审计公告制度广泛推行，加大审计成果的利用效率。

（二）创新审计思路，提高审计服务于宏观经济管理的水平1、改变传统审计理念，强化审计意识通过相关的资料显示，传统的国家审计制度已经不能满足现在社会的根本需求，审计制度必须立足于完善政府的工作管理，转变观念，从法律制度等方面出发，利用有效的手段从政策、手段、方法等角度评价国家审计，健全化国家审计，改变人们心目中传统的审计理念，宣扬审计在国家宏观管理中的作用，强化所有人的审计意识，进而实现提高国家审计，使之服务于宏观经济管理。2、立足于经济和社会发展，深化审计工作首先，从发展国家、稳定社会等角度出发，分析社会经济发展过程中出现的问题，采取有效措施解决经济社会可持续发展过程中涉及的宏观调控的问题，全面地发挥审计工作的作用，落实审计解决社会问题，关注民生的工作内涵，确保审计发挥出最大的功效，为宏观经济服务，在促进社会经济发展的同时协调社会的发展。其次，全面提高审计工作的效率，开展相关的评估活动，利用审计对国家的财政资金进行科学的、有效的、全面的分析评估，促进传统的财政审计向绩效审计的方向不断的发展。最后，利用审计工作具备的优点对宏观经济政策进行全面的评估，为落实经济政策提供相关的意见和建议。3、改进审计计划方式，完善考核机制审计计划体现的是审计工作的思想和审计工作的重点，相关部门在制定审计计划方案的时候需要进行全面的调研工作，在了解了当下宏观经济基础的同时落实国家宏观经济管理的目标，掌握民生关注的问题，积极联系相关部门，在听取其意见和建议之后选择合适的审计项目。除此之外，充分利用审计的科学、针对、宏观、前瞻，落实好相关的资源配置和整合问题，将审计合力的作用发挥到最大。此外，还应该采取最有效的措施对审计程序的管理系统进行完善和改进，完善审计公告结合国家现阶段审核工作的具体情况，对现有的审计公告制度进行科学合理的完善，对不符合审核发展的条款进行删除或者修改。第一，制定相关的法规对审计机关的审计公告工作步骤进行规定，落实审计机关审计公告工作的有效通报。第二，对特殊的审计条款进行规定或者新增，条款里需要明确指出审计公告的主体、审计公告的内容、审计公告的要求以及不按规定进行审计公告将要承担的法律责任。第三，为了与更改后的审计公告相匹配，还需要对相关法律法规进行修改，对不明确的地方加以说明，避免不法之徒钻法律的“空子”。4、强化审计队伍建设，全面提高审计人员的综合素质首先，完善负责人任命制度，在进行审计负责人任免的时候，必须提前向上一级审计机关申请，在予以统一之后方可执行。审计部门负责人任命制度的完善可以有效减少同级政府对审计机关负责人工作的不良干涉，增强审计机关负责人工作的独立性。其次，完善公务员准人机制。制定专业的职业资格认证考试，选拔具备一定专业基础的人士进入审计机构，实现审计人员的内部优化；根据职位、供职地点等的不同，对审计人员进行不同的审计资格要求，尤其是领导层面上的审计人员更要在政治以及业务上严格要求；制定相关的条款法规，公布岗位资格条件，通过考试选拔人才，通过考核实现人才的选拔，逐步实现无资格审计人员从审计团队里的剔除目标，将审计工作的高效性真实的落实下去。

三、结束语

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关键词：区域经济；发展差异；宏观经济；管理

中图分类号：F12 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2013）24-0110-02

随着中国改革开放的发展，国民经济有了更大的进步，全国各地区的经济有了整体上的提升。然而，由于经济政策、地理环境、经济基础以及其他各种因素的影响，有些地区的经济发展速度较快，经济水平大大提高，而有些地区的经济发展则比较缓慢，整体经济状况落后。随着中国改革开放的进一步深化，国民经济有了更大的飞跃，在这样不平衡的发展状态下，区域经济发展差异进一步扩大化。区域经济发展的差异性，不仅直接影响着这个地区的人们的生活质量、教育质量，也不利于国家进行宏观经济管理。

一、区域经济发展差异对宏观经济运行产生的影响

1.适度的区域经济发展差异对宏观经济运行产生积极的影响。如果区域经济发展的差异性在一个合适的度上，将会对宏观经济的运行产生积极的影响。第一，区域经济发展的差异性是区域间进行合作和竞争的基础。差异的存在，表示一方优势的存在，因此有利于区域比较优势的发挥，能促进优势区域的进一步发展。第二，区域经济发展的差异性具有激励作用。如果一个区域的发展与其他地域发展相比存在着落后性，那么将会对这个落后区域产生激励作用，能促进他们进一步解放思想，更新观念，积极进取，努力拼搏，并借鉴先进区域的经验，锐意发展，从而政治、经济、思想都有了进步和发展。因此，适度的区域经济发展的差异性会促进区域竞争的局面的出现，并共同提高，最终实现国家经济的共同进步、共同发展。

2.过度的区域经济发展差异对宏观经济运行产生消极的影响。如果区域经济发展的差异性越过了一个合适的度，易造成失稳，将会对宏观经济的运行产生消极的影响。由于差异性比较大，那么区域间将会出现产业结构断层、贸易受阻、收入分配不公、消费不足与消费过度并存等问题，极大地阻碍了某些宏观经济目标的实现，例如难以实现充分就业、稳定物价、增长经济等。如果一些区域的经济差异性特别大，将会影响社会的稳定性与安全性。

二、中国宏观经济管理的关键问题

区域经济发展的差异性，使中国区域经济被区分为两部分：发达区域经济和欠发达区域经济。这种区别的存在，大大增加了中国进行宏观经济管理的难度，同时也带来了发展与改革的矛盾、协调区域发展与赶超发达国家的矛盾、主导产业尽早换与传统产业迅猛发展的矛盾、“双二元结构”的矛盾。就中国现在的发展状况和发展趋势而言，这些矛盾的存在是很正常的，它是一个国家经济快速发展并将步入一个新阶段的必然现象。如果能正确、科学、合理地处理好这些实际矛盾，将能指明中国经济发展的道路，促进中国经济的发展，使中国的经济走上一条健康、持续的发展道路；如果不能对以上矛盾进行正确处理，将会极大地影响乃至阻碍中国经济的发展，不利于国家整体经济水平的提高。根据中国的实际，这些问题的解决，主要是依靠宏观经济管理的作用。

1.实现公平与效率的最佳结合。在经济管理问题上，如果单位时间内所创造的经济效益实现最大化，那么说明经济效率最高。而公平则是指个体或集体能平等地获得政治权力，享受和占有平等的社会财富。公平能激发人的主动性和积极性，有利于提高人们的工作效率。因此，进行宏观经济管理时，如果以最公平的方式实现经济效益的最大化，即是实现了工作者与获利者的双赢。在宏观经济管理中，就是实现了利益创造者与国家的双赢。

2.实现灵活性与统一性的结合。要实现宏观经济管理，必须做到灵活性与统一性的结合。统一性是指国家宏观经济政策的一致性，通过统一的政策对整个社会的经济活动进行调节和控制，为微观活动创造一定的条件，从而促进整个国家经济的发展，这是宏观经济管理的必然要求。但统一性只是其中之一，还需要结合灵活性，因为中国拥有众多的人口，地域辽阔，各区域人口密度也不一样，经济发展水平和生产力水平也各不相同，每个区域的实际情况完全不一样，但宏观经济管理作为一种整体性、综合性的权利，必须由中央政府进行掌控，所以只有结合灵活性与统一性，才能利于地方政府根据自身的实际情况，对宏观经济管理的统一政策进行灵活的实施，从而实现宏观经济管理政策和法令效果的最大化。

3.实现均衡发展与倾斜发展的结合。除了以上两点要求，还必须实现均衡发展与倾斜发展的结合。因为对于中国这样的发展中国家而言，要追赶并超过发达国家的经济发展水平，必须要接受倾斜发展的局面，这是发展中国家的发展水平所决定的。就均衡发展而言，并不是要求国内的每个区域的经济发展规模、速度、水平都是均衡的，而是要确保每个区域都能把自身的相对优势以及绝对优势充分地发挥出来，在区域分工中占有属于自己的地位，从而确保本区域“人无我有，人有我优，人优我精”的强有力竞争态势。任由区域经济发展差异的进一步扩大发展，或者完全否认区域经济发展差异的存在，都不是一种科学、实事求是的态度。

三、区域经济发展差异状态下宏观经济管理的基本政策框架

中国在区域经济发展存在差异的状态下，一方面，我们应该确保全国区域的经济都处在一个不停发展的进步状态中；另一方面，还要确保区域经济发展存在差异在一个合理的、社会可以接受、容忍的范围内，不应过大。为了完成这样的追求目标，结合目前的实际情况，宏观经济管理必须处理好以下几点关系。

1.正确处理公平与效率的关系。在市场经济条件下，每个区域都可以依据自己的能力，创造本区域的价值，发展本区域的经济。然而，就国家政策公平问题来看，区域经济发展的差异难以避免。如果国家没有对全国各区域一视同仁，而是区别对待，例如，给予某些区域特殊政策，而却又不给予其他区域，这种不公平的政策，就会对区域经济发展产生重要的影响。

2.坚持计划和市场相结合的原则。中国目前是社会主义市场经济。面对区域经济发展不平衡、存在差异性的问题，如果只是依靠市场进行调节，市场运作也只由市场机制进行的作用，那么不仅不能处理好区域经济发展差异性问题，甚至还会进一步扩大差异性，增加其不平衡发展的可能性。因此，进行宏观经济管理时，必须坚持计划和市场相结合的原则，重视计划的作用，而不能放任自流，只有这样，才能确保宏观经济管理的基本政策框架的完整性、科学性。

3.坚持倾斜政策与协调政策相结合的原则。中国进行改革开放后，就在全国范围内推行倾斜政策。倾斜政策的主要特征，就是区域倾斜。区域倾斜政策的提出与实施，使中国的沿海地区得到了中央政策的保护，经济快速迅猛发展，并取得了极大的成就。然而任何事物都有两面性，区域倾斜政策也不例外，它的实施，一方面起到了积极的作用，促进了改革开放往深度、纵向发展；另一方面也起到了一些消极作用，其中最明显的，就是其他区域得不到一样的政策照顾，由于所处的政策环境不一，因此不利于这些区域的经济发展，原有的区域经济差异性进一步扩大化。因此，为了避免区域差异进一步扩大化，我们应该坚持倾斜政策与协调政策相结合的原则，例如，以产业倾斜（严格定义是：“指根据国家产业政策的要求，对于国家规定的重点产业、支柱产业实施倾斜，而不论这些产业是分布在哪一个区域。”）代替地区倾斜，不仅能改变区域政策不公平的情况，而且还能协调全国产业结构体系，促进全国产业分工局面的形成，同时有利于产业政策在各个地区的推行和实施。

4.坚持经济手段与法律手段相结合的原则。为了确保中国地方政府在区域内的经济主体地位，确保地方政府在区域内的管理权力，使本区域的经济发展做到有秩序、有指导、有规划，那么就应该坚持经济手段与法律手段相结合的原则。因为市场经济具有法制性，因此，在全国各区域的经济活动范围内推行法律手段，将能极大促进经济规划与经济运行的科学性和合理性，并建立区域经济新秩序。首先，要从制定法律的高度，明确界定中央和地方的权利、责任关系。其中中央和地方的权利责任关系，最重要的是事权以及财权。从事权来看，它以法律的形式，使两者之间的权利责任固定下来，使中央与地方在以后的事物处理中，有法可依、有法必依；从财权上看，有利于中央与地方在明确各自事权的权利和责任的基础上，进一步确定某些财权的归属问题，双方获得相应的财权，在进行财权划分时需要注意的是，必须与事权相统一，这是不能违反的原则，否则将会不利于以后的工作。其次，中国的“分税制”、“补助制”改革必须进一步加强、发展和规范，并实现分税制以及补助制两者的有机结合，从而正确处理划分中央与地方的各自财政收入问题以及收入划分问题，最终对中央与地方的经济利益划分工作进行明晰和稳定。

在十上，同志对国内外一系列的经济发展问题进行了全面、准确、科学的论述。其中，针对中国建设有中国特色的社会主义的过程中必然存在的区域经济发展差异问题，以及全面建设小康社会和推进宏观经济管理的内容进行了详尽的分析。中国经济在社会主义初级阶段的发展过程中，区域经济发展的差异性将会一直存在，而随着中国经济的迅猛发展，区域经济发展差异与宏观经济管理之间的关系愈发影响着中国全面实现小康社会，关系到加快推进中国社会主义现代化的伟大使命以及实现我中华民族伟大复兴的历史重任。因此，国家应该在在宏观经济管理工作中，切实处理好区域经济发展差异性问题。

参考文献：

[1] 徐金婷.中国区域经济发展差异与中国宏观经济管理——基于十内容[J].中国集体经济，2012，（33）.

[2] 关兴良，方创琳，罗奎.基于空间场能的中国区域经济发展差异评价[J].地理科学，2012，（9）.

[3] 谢永琴，钟少颖.产业聚集与中国区域经济发展差异——基于新经济地理学视角[J].工业技术经济，2010，（5）.

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关键词：规范化 管理会计 管理 应用 策略

在宏观经济全球化浪潮席卷全球和信息技术革命日新月异的背景下，管理会计已成为行政事业单位决策的基础，商业的语言。作为WTO的成员国，我国进行现代化建设，对内搞活宏观经济，对外开放，要在宏观经济领域内坚决贯彻“三个代表”的重要思想，在巩固和发展市场宏观经济中，坚持社会主义，反对形形的不正之风，管理会计更显得重要。管理会计的应用与推广是一项任重而道远的工作，需要实务界与理论界的广泛参与。我国管理会计理论研究的目的在于通过对管理会计理论和典型案例的研究，积极探索在现行体制下的管理会计规范化问题，以更好地为社会主义市场宏观经济服务。

一、深刻理解会计管理的含义

所谓的会计管理学是一门以提高宏观经济效益为目的、以运筹资金为对象，阐明会计管理的基本理论和基本方法的应用性宏观经济管理学科。以行政事业单位资金运动为中心内容，以资金的筹集、投放、耗费、收入和分配为框架，阐述财务管理的基本概念、管理原则、管理制度等理论问题以及预测、决策、计划、控制、分析等业务方法。对于大多数行政事业单位而言，传统的会计职能已经无法适应行政事业单位发展的需求，所以要对会计管理进行革新，相应的其内涵也发生了改变。对一个行政事业单位而言，会计工作最基本的内容就是生成、提供真实、完整的会计资料，可以说会计基础工作水平的高低决定了会计行为的规范性以及会计资料的质量水平；但是会计基础工作水平的高低不单单会对行政事业单位内部的组织运营产生影响，它还会对会计资料的使用者有效利用会计资料的合法权益产生直接的影响。掌握财务管理的各种业务方法，学会运用财务管理的知识和技能为经营战略和经营决策服务。通过本课程的学习掌握现代财务管理的基本理论，具备从事宏观经济管理工作所必需的财务管理业务知识和工作能力。

二、现代管理会计的产生

现代管理会计是从传统的会计系统中分离出来，与财务会计并列，着重为行政事业单位改善经营管理，提高宏观经济资产服务的信息系统。现代管理会计形成与发展经历了执行性管理会计与决策性管理会计两大阶段。执行性管理会计始于20世纪20年代末，其前身是成本会计。决策性管理会计是以现代管理科学为基础，适应当时的历史条件形成和发展起来的。

三、管理会计的现状

（1）缺乏一套严密而又行之有效的理论。20世纪70年代以来，各种相关科学诸如行为科学、理论、信息宏观经济学等的研究成果相继引入管理会计，拓宽了管理会计领域，修正了管理会计某些不合理的假设。可是，相关科学的引入并不全面系统，只是对管理会计的某些假设进行个别的修正。许多只是处于定性的分析阶段，缺乏实际应用价值。在实务中，决策者往往无法准确计量信息的成本和价值，从而无法进行信息的成本效益分析。

（2）管理会计的方法在实务中的运用具有较大的局限性。由于传统管理会计的理论是依据特定的宏观经济环境而建立起来的，它所确定的定量模型和假设在变化着的现实宏观经济生活中有许多并不能成立，人们很难运用这些理论和模型来解决实际问题。例如，投资决策分析中货币时间价值的计算问题，所有教材都是沿用西方国家的复利制计算利息，而我国则普遍应用单利制计算利息。此外，追求高深莫测的理论与教学模型，有的将一些本来比较简单的方法加以复杂化，使其不易掌握，可操作性差。

（3）缺乏职业化的管理会计师队伍。在我国行政事业单位，管理会计的任务和职能基本上由财务部门和成本核算部门承担，没有专门机构和专业人员承担其任务和履行其职责，无管理会计师专业队伍，全国也无此类技术资格考试。由于行政事业单位把工作重点和主要精力放在会计循环上，只考虑会计实务是否符合会计惯例，而不去考虑是否有利于行政事业单位战略目标的实现，致使管理会计与财务会计发展不平衡，从而制约了它的推广和运用。

四、管理会计应用中存在的主要问题

⑴.使用不广泛

迄今为止，管理会计仅在部分地区、部分行政事业单位得到了一定程度的应用，还有相当数量的行政事业单位管理人员对管理会计了解甚少，这使得管理会计的应用空间受到了极大的限制。

⑵.应用不深入

从目前情况来看，仅有部分管理会计理论和方法在基层行政事业单位的经营管理中得到了初步应用，还有许多有助于加强行政事业单位内部管理和提高行政事业单位微观宏观经济效益的管理会计内容未进入实质性的应用阶段，未能在现代行政事业单位的内部管理中发挥其应有的积极作用。

⑶.作用不协调

部分管理会计内容尽管在实际工作中得到了初步应用，但基本上还处于零星、分散状态，彼此之间缺乏有机、紧密的联系，尚未形成一个真正意义上的管理会计信息系统。

五、管理会计规范化的策略思考

⑴.建立管理会计组织机构和准则、制度

解决管理会计规范化问题，要建立一套具有中国特色的管理会计组织体系。从组织方面可建立一个专门研究管理会计的权威机构，创办管理会计刊物，进行有组织、有计划的各项研究活动，并根据发展需要调整研究方向，发挥其应有的指导作用。要解决管理会计规范化问题，应出台管理会计准则和制度。西方一些发达国家出台的管理会计准则规范了管理会计实践，在管理会计的发展中起到了积极的作用。我国应满足建立社会主义市场宏观经济体系与现代行政事业单位制度的要求，同时吸收相关学科的研究成果，建立起管理会计准则和制度，为管理会计实践提供依据。

⑵.培植相应的行政事业单位文化

管理会计的应用需要有相应的行政事业单位文化背景，包括先进的管理思想、严格的管理制度以及能最大限度发挥个人能力的用人机制。构建我国行政事业单位文化应从以下几个方面着手：一是培养员工的群体价值观，塑造行政事业单位精神。行政事业单位精神是行政事业单位文化的核心，成功的行政事业单位都有反映自身个性的行政事业单位精神。行政事业单位精神一旦形成，将成为激励员工不断进取的动力；二是给员工自我发展的空间，激发员工的主人翁精神。关心员工，让员工感受到集体的温暖，并积极参与行政事业单位管理。建立公平的用人机制，增强行政事业单位的和谐度、创新力和凝聚力；三是以人为本，提高员工素质，对员工的文化价值观、市场宏观经济观、审美观和思维方式进行培养和重塑。管理方法上不仅要有“刚性管理”，还要有“柔性引导”，要将东西方文化融合在一起，使之成为行政事业单位发展的动力。

总之，管理会计的推广与应用是一项庞大的系统工程，需要理论界和实务界的共同参与与努力，需要花费大量的人力、物力和财力。行政事业单位治理和管理会计相互之间存在着重要的联动关系。行政事业单位内部治理的加强与外部治理的合理化导致了对理中管理会计信息的巨大需求。行政事业单位治对于管理会计信息的需求促使行政事业单位财务工作者和研究者不断对管理会计进行完善和创新，而管理会计的持续更新与变化，十分有利于健全完善行政事业单位治理，从而形成一个循环往复和互相制约的系统。随着我国宏观经济的发展，应用管理会计必将成为我国行政事业单位的内在需求。随着我国行政事业单位法人治理结构的完善，现代行政事业单位制度的建立，行政事业单位组织结构及环境的变化，行政事业单位必须以竞争力为导向，构筑行政事业单位的核心竞争力。与此相适应，管理会计必将在我国宏观经济建设中发挥出更大的作用。

参考文献：

[1]郝桂岩.对管理会计规范化的几点思考[J]. 财会月刊（综合）.2005（11）

[2]杨公遂，孙喆.管理会计理论研究的现状与前瞻[J].山东社会科学.2010（11）

[3]王宏.浅谈管理会计在我国事业单位实践中的应用[J].科技信息.2010（03）

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关键词：非理性定价；宏观审慎；预警机制；压力测试

中图分类号：F830 文献标识码：A 文章编号：1674-2265（2016）10-0043-06

近年来，我国利率市场化改革全面提速，2015年10月24日放开存款利率浮动上限后，进入完善利率形成与调控机制的新阶段。总体来看，我国金融机构存款定价行为较为理性，但同时也应看到，当前我国大部分金融机构的经营模式仍较为单一，盈利来源集中在传统的存贷款业务，个别金融机构存款非理性定价的冲动还较强烈，给银行机构自身盈利和风险控制带来较大压力。2015年11月4日国务院常务会议明确提出继续深化金融改革，推进利率市场化，增强商业银行自主定价能力和风险管理水平，加强对非理性定价行为的监督管理。如何强化对存款非理性定价的管理，引导银行机构定价行为自律成为当前亟须解决的课题。本文基于存款定价的国内外研究理论和宏观审慎管理框架，界定了存款非理性定价的概念及判定标准，运用利率敏感性压力测试分析了存款非理性定价对银行机构安全性、盈利性、流动性的影响，进而构建了非理性定价预警机制，对指导利率市场化推进过程中银行机构理性定价具有重要的实践意义。

一、存款非理性定价的界定和识别

纵观国内外研究成果，关于非理性定价的研究较少，更多的是从利率市场化的角度分析对商业银行的影响，而将存款定价与宏观审慎管理相结合的研究更是没有涉及。本文结合我国利率市场化的实际，并融入宏观审慎管理理念，对存款非理性定价的概念、识别以及影响因素进行分析。

（一）存款非理性定价的概念

从个体层面看，存款理性定价是在实现银行机构的经营目标，保证合理的资金利润率，定价变动引起的财务风险、信贷风险、利率风险等潜在风险可控基础上，确定的可以保持银行机构持续稳健经营的存款价格标准。而存款非理性定价则是以明显超过自身财务能力和风险承受能力的存款利率价格来组织运用资金，给银行机构自身盈利和风险控制带来较大压力，影响银行机构持续稳健经营。

从宏观审慎管理层面看，利率作为借贷资本这一特殊生产要素的价格，其变动对宏观经济的影响也不容忽视，我们认为存款非理性定价是不遵循市场合理竞争秩序甚至恶性价格竞争，造成金融市场价格异常波动，进而影响宏观经济持续健康发展。

综合微观理性和宏观审慎两个层面，我们认为非理性定价是以超出自身财务能力或者不遵循市场合理竞争秩序甚至恶性竞争制定的存款价格，以及各种超出银行自身风险承受能力或者造成金融市场价格异常波动，影响银行机构和宏观经济持续健康发展的定价行为。

（二）非理性定价的识别

结合当前利率市场化推进过程中对利率定价行为管理的要求，我们从微观理性和宏观审慎两个视角来识别非理性定价：

1. 微观层面：从银行内部盈亏平衡角度识别非理性定价。从金融机构内部管理看，各项财务指标的变化和风险的可承受度，可以作为识别存款定价是否理性的一种标准。近年来金融机构普遍采用内部资金转移定价（FTP），各银行机构计算出存款产品的各项作业成本，进而根据商业银行的项目能力及利润目标、风险控制目标要求来确定行内的内部资金转移价格，在此基础上计算银行客户存款的盈利水平，得出用以弥补成本和达到利润目标的服务价格和利率。因此，当存款利率水平严重偏离盈亏平衡合理价格时，便引起财务指标尤其是效益类指标的恶化或者经营风险的上升，可以认为存在非理性定价风险。

2. 宏观审慎：从市场秩序和政策管理角度识别非理性定价。从市场环境看，由竞争形成的市场价格原则上是存款定价过程中最重要的参考指标，也可以作为识别存款定价是否理性的一种标准。因此，相同地域的金融机构面临的市场环境、政策变化基本上一致，存款定价水平的变化应大致趋同，其波动幅度如出现严重背离或者某类存款产品定价水平与当地同业相比，出现长时间的大幅波动、偏离度较大，可以认为存在非理性定价风险。

从政策管理看，银行业自发组成的利率定价自律机制能够在较大程度上引导银行理性定价，避免银行由于定价技术不完善、对市场信息捕捉不全面导致的定价过低或过高的情况发生。因此，自律机制协商形成的合理定价规则，可以作为识别存款定价是否理性的一种标准。若存款定价严重突破区域利率定价自律机制定价规则，或者出现以法律法规禁止形式吸收存款行为的，可以认为存在非理性定价风险。

（三）基于宏观审慎视角的非理性定价判定标准影响因素

1. 银行经营稳健性因素。银行自身经营状况和财务状况，直接决定着其对存款的需求、愿意支付存款利率的价格以及对存款利率成本的可承受能力。中间业务收入高、不良贷款率低、流动性充裕的银行，利率定价空间较大，对利率定价风险的承受能力也较强。自身经营能力较弱的银行非理性定价冲动反而偏强，而利率定价空间和风险承受能力却恰恰偏弱。因此，在判定银行非理性定价时，应根据其经营稳健性设置不同的容忍度。

2. 宏观经济因素。逆周期调控是宏观审慎管理政策的重要内涵，其着眼于整个金融系统的稳定，强调金融发展和宏观经济波动的内在联系，目的在于熨平经济周期。在经济上行期，银行机构各项经营指标和稳健性指标均处在相对较高水平，本身杠杆水平就偏高，资产规模扩张冲动强，为平滑经济周期波动，存款定价应引导其降低上浮水平，抑制扩张冲动。因此，此时期内应加强非理性定价的监管力度，提高非理性定价的判定和预警标准。

3. 外部市场竞争因素。市场竞争程度高的区域，金融机构类别多元化、机构数量多，存款份额争夺激烈，非理性定价冲动高。同时，市场竞争充分地区贷款利率价格普遍低于市场竞争程度低的地区，在资产端收益相对偏低情况下，其负债端存款利率定价空间也相应收窄。因此，从维护市场竞争秩序的角度，应根据银行所在区域市场竞争程度，对非理性定价的判定和预警标准进行反向调整。

4. 系统扩散性因素。大银行的存款利率定价对其他小机构定价行为具有一定的导向效果，其提高存款利率的行为容易扩散为行业或区域定价水平的整体提升，其存款利率的波动影响着市场利率的稳定性。在宏观审慎评估体系（MPA）中，将评估对象分为全国性系统重要性机构、区域性系统重要性机构和普通机构。对非理性定价的判定也应充分考虑银行的系统重要性和扩散性影响，对系统重要性银行机构采用更为严格的标准。

二、基于敏感性压力测试的非理性定价行为影响效应分析

（一）非理性定价影响机理分析

本文从商业银行经营的“三性”原则（盈利性、安全性、流动性）出发，针对非理性定价行为对商业银行的影响机理进行理论推演。在预算约束效应、流动性约束效应和替代效应作用下，非理性定价行为直接推升银行存款成本，导致其利润空间缩小，盈利能力下降，进而传导至贷款利率以及资产结构，对银行资金营运和风险控制能力产生巨大挑战，最终表现为信用风险和流动性风险的加剧和波动。非理性定价行为对商业银行的作用机理见图1所示。

从图1可以看出，非理性定价行为最直接的影响是对金融机构盈利能力，量化来说就是成本收入比、资产利润率和净息差等财务指标，随后影响安全性和流动性等方面。基于此，本文将量化非理性定价行为对盈利性指标的影响。

（二）压力测试

本文选取敏感性压力测试作为实证分析方法，定量演绎金融机构存款非理性定价行为对其自身盈利性指标的影响。测试对象为假定的某银行X。按照资金来源的成本和资金运用的收益相等，计算出X银行的盈亏平衡存款利率。计算过程如下：

金融机构附加资产减值损失的综合资金成本=综合成本+资产减值均摊成本

金融机构全部生息资产收息率=（各项贷款利息收入+同业往来利息收入+其他生息资产利息收入）/全部生息资产余额

其中：综合成本=利息之外的成本支出均摊成本+全部付息负债的付息率

全部付息负债的付息率=（各项存款利息支出+同业往来利息支出+其他付息负债利息支出）/全部付息负债余额

“金融机构附加资产减值损失的综合资金成本”等于“金融机构全部生息资产收息率”时，计算出X银行资金来源成本等于资金运用收入时的盈亏平衡加权平均利率，将其与X银行目前的存款加权平均利率水平相比，可以得出压力测试的空间为60%。因此设定压力测试场景为目前存款加权平均利率上升10%、20%、30%、40%、50%、60%。

本文选取的冲击变量为X银行的存款加权平均利率，承压指标为X银行的盈利性财务指标资产利润率（APR）、成本收入比（CIR）和净息差（NIM）。实施路径为：存款利率发生非理性定价，推升资金成本，盈利能力减弱，出现债务成本上升和资产收益下降的财务困境。对X银行的压力测试发现：一是随着存款利率浮动幅度的不断上升，成本收入比上升，即单位收入的成本支出在增加，获取收入的能力在减弱；二是资产利润率下降，资产运用的综合效果在弱化；三是净息差缩减，运用生息资产的效率不断降低。

三、基于宏观审慎管理的存款非理性定价预警机制的构建

（一）预警区间的划分

根据利率敏感性压力测试结果分析，当X银行存款利率上浮到当前加权平均利率水平15%时，其成本收入比接近45%的监管要求；当上浮到当前加权平均水平30%时，资产利润率接近0.6%的监管要求；当利率上浮到当前加权平均利率水平60%时，达到盈亏平衡点。因此，我们选取15%、30%和60%作为预警区间的阈值（R），并将存款非理性定价的风险态势划分为正常、关注、非理性、严重非理性四个类型（见表1）。

（二）预警区间阈值（R）调整参数的设置

基于宏观审慎管理逆周期调控思维，根据非理性定价的影响因素，我们引入4个参数对预警区间阈值（R）进行调整，分别是稳健性调整参数（α）、宏观经济热度调整参数（β）、区域竞争调整参数（C）和扩散调整参数（S）。4项调整参数基准值均设为1，调整空间设为[0.5-1.5]（避免某个参数的影响过小或者过大）。

稳健性调整参数（α）：稳健性与预警区间的阈值呈正相关关系。即：当金融机构资本充足、不良贷款率较低、流动管理健全，说明该机构潜在风险较小、经营稳健，可承受的存款定价水平较高，稳健性调整参数值α上调，提高该机构非理性定价预警区间的阈值；反之下调。稳健性调整参数值α可根据预警金融机构资本充足率、不良贷款率、资产流动性比率与监管要求、同类机构均值相比进行确定。如金融机构资本充足率每超过区域同类机构平均值10%，稳健性调整参数值α上调0.1，反之亦然。

宏观经济热度调整参数（β）：宏观经济热度与预警区间的阈值呈负相关关系。即：经济上行期，宏观经济热度高，金融机构各项经营指标和稳健性指标均处在相对较高水平，银行存款定价提高的需求强烈，为平滑经济周期波动，应适当引导降低存款定价水平，降低宏观经济热度调整参数β，从而降低银行机构非理性定价预警区间的阈值；反之上调。宏观经济热度调整参数β根据“广义信贷/GDP”偏离其长期趋势的程度测算，如每向上偏离10%，则向下调整β值0.1，每向下偏离10%，则向上调整β值0.1。

区域竞争调整参数（C）：区域竞争状况与预警区间的阈值呈负相关关系。即：当一个区域市场竞争激烈时，银行机构为争抢客户非理性定价的冲动更强烈，为抑制冲动，引导其稳健经营，将降低区域竞争调整参数C，从而降低预警区间的阈值；反之上调。区域竞争调整参数C根据金融机构所在城市“每万人拥有的营业机构网点数（A）和每十万人中金融机构从业人员数（B）”来计算。计算区域内（如全省）金融机构所在城市的A和B的数据，按照各50%的权重加权得出一个E值，同理计算出区域平均的E值。计算某金融机构的E值相对区域平均E值的偏离程度，每高出10%，则向下调整区域竞争调整参数C值0.1，每低于10%，则向上调整C值0.1。

扩散调整参数（S）：扩散性状况与预警区间的阈值呈负相关关系。即：当金融机构的存款非理性定价行为影响面广，扩散可能性大时，下调扩散调整参数S，降低预警区间的阈值；反之上调。扩散调整参数S依据金融机构的系统重要性衡量。将同类机构的资产规模排序，处于中间名次的金融机构S值定为1，其余机构的S值根据该机构资产规模偏离中间名次金融机构资产规模的程度确定，每高出10%，S值下调0.1，每低于10%，S值上调0.1。当然，S值应保持在区间[0.5-1.5]之间。

（三）调整参数权重的确定

上述4个调整参数对存款利率定价的影响大小不同，因此，为更科学、客观地对各银行机构存款利率水平进行预警，我们采用专家打分法对不同参数赋予相对权重（W），再采用综合指数法对区域存款非理性定价预警机制的阈值构建模型：

采用问卷调查方式，邀请银行存款定价方面的高校专家学者、企业管理人员以及金融机构管理人员对上述四个参数的重要性进行打分。共发出调查问卷200份，回收182份。根据打分结果，得出四个调整参数α、β、C、S的权重分别为18%，19%，28%和35%。

（四）基于宏观审慎管理框架的非理性定价预警模型应用检验

按照前述压力测试得出的预警区间阈值及调整参数的调整规则，以假设的X银行为例，预警区间计算过程如下：该行资本充足率12.6%，不良贷款率2.1%，均满足监管要求，并高于全省同类机构平均水平的30%，各项稳健性指标状况良好，依据上文确定的参数调整原理，将稳健性调整参数（α）上调为1.3；测算当前“广义信贷/GDP”偏离其长期趋势的程度，计算出向下偏离20%，则相应将宏观经济热度调整参数（β）上调至1.2；该行所处的城市每万人拥有金融机构营业网点数为1.7个，每十万人有金融机构从业人员2.6人，计算出的E值为2.15，全省平均的E值为1.87，X银行的E值高于全省平均水平15%，则区域竞争调整参数（C）下调为0.85；该行负债规模高于同类机构排名中间的机构33%，则扩散调整参数（S）下调至0.67。据此，我们得到X银行调整后的存款非理性定价预警区间（表2）。可以看出，调整后的预警区间比调整前有所下降，即相同预警状况要求的阈值减小，即对X银行的存款利率定价上浮空间的要求缩小。

（五）对不同风险预警等级设计相应的纠偏行动

1. 关注等级。利率自律机制采取纠偏行动。对相应商业银行发出关注预警通知，指出指标预警值及应改进的措施，要求其对自身非理性定价行为给予足够重视，形成清晰的改善预期。

人民银行采取纠偏行动。对相应商业银行的存款利率定价水平加强监测频度，并关注其各项经营指标和稳定性指标，储备下一步措施和方案。

商业银行自身纠偏行动。开展存款定价自查，评估自身定价行为是否理性，与商业银行的资本充足率、FTP定价和净利差、净息差、利润率等财务经营指标是否匹配。采取合理措施，使预警指标恢复至正常等级，防止预警指标向下迁移。

2. 非理性等级。利率自律机制采取纠偏行动。对相应商业银行发出非理性定价预警通知，指出指标预警值，建议其尽快采取措施，改进存款利率定价方法，使预警指标逐步恢复至正常等级。

人民银行采取纠偏行动。通过电话访谈、书面调查、问卷调查或现场评估的方式，掌握其非理性定价的具体行为和内在原因。在掌握相关情况的基础上，对相应商业银行的主要负责人进行现场约谈，指出其非理性定价行为以及负面影响，提出整改措施，并要求金融机构立即整改。同时，视其整改情况，考虑是否综合采用多种货币政策工具对其进行约束性指导。

商业银行自身纠偏行动。立即改变存款定价水平，使预警指标逐步恢复至正常等级。完善存款定价机制，评估自身定价行为与资本充足率、FTP定价和净利差、净息差、利润率等财务经营指标的匹配性，从制度层面对存款定价行为进行全面规范。

3. 严重非理性等级。利率自律机制采取纠偏行动。对相应商业银行发出严重非理性定价预警通知，指出指标预警值，建议其立即采取措施，改变存款利率定价方法，使预警指标逐步恢复至正常等级。同时，发出自律机制内部通报，向其他成员提示风险。

人民银行采取纠偏行动。对相应商业银行立即开展现场调研，掌握其非理性定价的具体行为和内在原因，对其主要负责人进行现场约谈，指出其非理性定价行为以及负面影响，提出整改措施，要求其立即整改。同时，采取宏观审慎评估一票否决等约束措施。建立对相应商业银行的实时、全覆盖的监测机制，关注其各项经营指标和稳定性指标，储备下一步措施和方案。

商业银行自身纠偏行动。立即改变存款定价水平，使预警指标逐步恢复至正常等级。改变存款定价机制，从制度层面对存款定价行为进行全面规范，对其他辅助系统进行完善，包括：内部资金转移定价系统、客户信息管理系统、成本分摊系统、资产负债管理系统、利率风险管理系统。

四、结论与建议

综上所述，本文创新性地提出了基于宏观审慎管理框架的存款非理性定价预警机制，对于加强非理性定价行为的监督管理、推进利率市场化，以及防范区域性系统性金融风险具有重要意义。基于此，在加强利率定价预警、提高行业自律约束、提升行业定价能力等方面提出以下政策建议：

一是建议由各级人民银行组织建立存款非理性定价预警机制，对金融机构存款定价行为进行实时监测和纠偏，及时处置潜在风险。

二是加强行业自律监督力度，完善各级自律机制惩处权限，强化自律机制成员自律意识，维护合理定价秩序。

三是金融机构加强自我约束，顺应外部环境和市场发展变化，按照宏观审慎管理的要求，结合自身实际，增强存款定价约束，提高理性定价水平。

参考文献：

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[2]张东奎.东亚经济体利率市场化研究[D].吉林大学博士研究生论文，2012.

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[4]李睿，胡冰，王月.利率市场化改革中商业银行利率定价机制研究[J].西南金融，2016，（3）.

[5]陈宝泉，张燕，吴伟，郑斌，蒋颖敏，王伟斌.日本利率市场化的经验及对中国的启示[J].金融纵横，2011，（5）.

[6]刘胜会.美国储贷协会危机对我国利率市场化的政策启示[J].货币理论与政策，2013，（4）.

篇5

关键词：西方宏观经济学；劳动力市场；西方古典学派；凯恩斯学派

引言

自从1936年以来,西方的经济学就被划分为宏观经济学与微观经济学这连个大的体系，而长期以来，凯恩斯学派的经济思想都贯穿于宏观经济学领域，并且围绕着劳动力市场这个重大的问题与传统的西方古典学派展开激烈的争论，有时候二者之间分明的鸿沟甚至都相互冲突。

1.西方宏观经济学内部劳动力市场的理论评述

关于劳动经济学的研究，主要涉及到的是企业之间雇主与员工之间的雇佣合同，而由于劳动力市场是不同于商品和其他要素市场，这是由于其特殊性存在而造成的结果。而往往内部劳动力市场理论对企业内部组织起到至关重要的作用。

1.1 内部劳动力市场的概念与发展

内部劳动力市场概念阐述的问题可以追溯到1971年的派尔雷，其被阐释为一个企业中，它劳动力的定价通过管理规则以及程序来决定的。并且它的特殊性在于高度的雇佣稳定性，简而言之，就是高水平职位往往由内部晋升的员工大批量占有，并且分配程序都是根据所制定的程序来支配的。并且在其发展的历程中，有三个关键性的因素出现：在职培训、技术的特殊性以及习惯法则等。而这些特殊的技能对一些发展中的企业而言，往往非常重要。

1.2 内部劳动力市场的最新动态

从某种程度上来说，西方宏观经济学上的内部劳动力市场解释了工资条上的刚性，把企业对惯例的调整视为工资决定的关键因素，并且认为市场的供求关系因素只能对工资的决定存在阻碍。

近年来，关于对内部劳动力市场的研究就没有停止过，特别是美国与日本等发达的资本主义国家的劳动力市场都出现了相应的一些新情况时候，比如美国自80年代中期的公司缩减规模，导致了失业的增加；而日本也开始了史无前例的大裁员，在这种经济大萧条的形势下，如何能够从理论上看待内部劳动力市场的走向与变化规律也成为一个热点问题，而比较有前瞻性的观点认为，企业裁员有较大规模的增长确实标志着内部劳动力市场的衰减与劳动力市场外部的倾向的增强，并且预测可能未来的时间厘米那，直接由市场媒介的雇佣关系将会逐步取代内部拉动力市场，导致这种现象产生的原因可能部分源于“后福特时代”技术的进步使得产品的周期大大缩短。

2.关于劳动力市场两派的不同论述

2.1 西方古典学派对劳动力市场的阐述

关于对劳动力市场的阐述，通常会涉及到对工资效率即所谓的工资决定论的阐述。而西方古典学派认为，在工资决定论方面，工资为劳动力价格的体现，它必须等于维持这种劳动力所需生活资料的价值，而对劳动力市场最早的阐述来源于英国经济学家威廉，尔后亚当斯密在这基础上做了进一步的阐述。而且认为劳动力也是一种商品，而不同于其它的商品市场，劳动力的价格是由生产这种劳动力所需要的社会必要劳动力时间来决定的，与此同时，作为劳动力商品价格的工资，其形成与决定也同样受到供求规律与竞争规律的制约，而且这种竞争因素的作用也使得价格在劳动力价值上下波动。

其次对于西方宏观经济学中的劳动力市场，往往会涉及到劳动力的供给与需求，西方古典学派在“古典”的宏观经济学模型中已经对劳动力的需求与供给给予了深刻的阐述，分别是当劳动力市场处于均衡就业水平时候，就已经不存在失业这样的概念了，而且在这样的古典模型中，由于工资条的刚性已消失，并且其完全的伸缩性，当失业这种不良的经济现象出现时候，往往能够通过降低货币工资来降低实际工资，从而达到充分就业。因此西方古典学派认为仅仅依靠市场，货币就能实现最大限度的弹性空间，从而经济也能处于充分就业的状态。从经济学模型的角度来看，就是劳动力供给与需求饿曲线交点，不仅决定了充分就业的总产量同时也决定了均衡的就业量。

2.2 凯恩斯学派有关劳动力市场的阐述

在承认了古典学派的部分经济学观点的基础上，凯恩斯学派也提出了自己独到的见地，比如其认为在货币工资不变的情况下，如果价格稍微有提高会导致劳动力供给量的减少，这样的观点往往是不符合事实的。另外更重要的一点是，凯恩斯学派认为在进行工资协议的时候，对于工会与资本家双方所规定的只能是货币工资，至于实际工资出现的波动还要由另外的一些因素来决定比如很关键的价格水平，因此凯恩斯学派阐述了自己的劳动供给函数的观点，即劳动者具有“货币幻觉”因此劳动的供给量是货币工资的函数，而并不是古典学派认为的实际工资的函数。

2.3 二者的共融点与分歧所在

关于二者的共融点，首先两个学派都认为“劳动需求为实际工资的函数”这样是一个真命题，而且关于就业量增加，国民收入也会增加，实际工资相应却减少，关于这样的观点双方也达成了一致。

但是双方存在的分歧也是不容忽视的，首先对于“货币幻觉”这样的概念，古典学派认为其未曾有之，而凯恩斯学派坚信这样概念的存在，即信息的不完全。并且对于货币工资与价格水平关系而言，古典学派认为价格水平与货币工资涨落幅度十分具有弹性，而凯恩斯学派认为要降低实际工资，只能通过提高价格水平（P）这样的途径才能实现。

3.西方宏观经济政策对失业率造成的影响

西方宏观经济政策强调了价格稳定、充分就业以及国际收支平衡等问题，而往往现今西欧大部分国家所出现的失业率恐慌与国家宏观经济政策的失调不无关系。

3.1 宏观经济政策对结构性失业率的影响

关于欧洲目前存在的较高的失业率并不能完全归咎于劳动力市场的僵化，因为目前存在的风险在于如果劳动力市场出现问题后，失业率周期性的增长就会演变会很严重的结构性问题。比如，某些国家实施的严格保障就业的法规只会使那些失去工作的工人更难找到新的工作。同时，他们失业时间愈长会导致有兴趣雇佣他们的雇主更少，一些雇主甚至会放弃从失业工人中进行挑选。此外，由于这些失业工人无法有效地抑制工资弹性，从而使就业环境问题进一步恶化，从某种意义上讲，他们最终成了“结构性”失业者。所以从这一角度来看待这问题，欧洲央行完全有理由坚持，宏观经济政策会导致更高的结构性失业率的产生。

4.结语

对于当前的全球经济形势而言，如何能够更好的将国家宏观调控与市场的经济规律结合并合理的运用成为一个热议的话题，而且需要在充分发挥市场配置的基础作用同时，防止市场出现过度通胀或萧条状态出现。（作者单位：湖北省武汉市华中科技大学）

参考文献

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篇6

今年年初以来，我国经济增长出现了一些新特点，主要是经济增长率趋高，物价涨幅加大，货币供给增长加快，外贸顺差继续较快增加。

经济增长率提高主要受外贸顺差扩大影响

2006年第四季度以来，在投资增长趋缓的影响下，经济增长率也呈现回落态势。今年第一季度，全社会固定资产投资同比增长23.7%，增速比上年同期回落4个百分点；社会消费品零售总额同比增长14.9%；全国居民消费价格总水平同比上涨2.7%（3月份同比上涨3.3%，环比下降0.3%），涨幅比上年同期上升1.5个百分点。比较突出的是外贸顺差达464亿美元，比上年同期增加231亿美元。综合三大需求的情况看，外贸顺差扩大是拉动经济增长加快的主要因素。分析外贸顺差的结构，一般贸易对国内工业增长的拉动更为直接。

物价涨幅提高，主要受食品价格的影响

今年第一季度居民消费价格上涨中，食品价格同比上涨6.2%，居住价格上涨3.8%，娱乐教育文化用品及服务价格下降1.4%，其余商品价格与上年同期相比大体持平或略有上涨。食品价格上涨是影响消费价格上涨的主要因素。2006年10月以来国内粮食价格上涨，有其合理性，主要是由于粮食生产成本提高，消费和加工需求增长，国际市场粮价持续走高，以及国家按最低收购价“托市收购”。最近两个多月市场粮价已经趋于稳定。今年上半年和全年粮食价格将会保持基本稳定，继续上涨的空间很小。目前，国家掌握小麦、稻谷大部分粮源，调控市场的能力较强。预计食品价格难以持续上涨，消费价格的涨幅也不会持续提高。

货币供给量增加较快，主要是M1增长较多，这与股市发展有一定的关系

今年第一季度的货币供给增加较多，3月末，广义货币M2比上年同期增长17.3%，狭义货币M1增长19.8%。M1增加较多的原因主要有：一是企业扩大生产和采购；二是资金流向股市。考虑到股市开户增加较快的情况，股市对货币供应量增长的影响估计更大些。

综合来看，当前经济运行中出现的新特点，还不足以改变我国经济持续稳定增长的态势。

资金流动性过剩问题短期难以解决

资金流动性过剩主要指流通中的货币总量偏大。导致这一问题的主要原因是外汇储备的迅速增加。2002～2006年，中国外汇储备由2864亿美元迅速增加到10663 亿美元。按照对应期的汇率计算，增加的外汇储备导致人民币资金投放约6.3万亿元，相当于同期M2余额增量的34%。由于结汇渠道的人民币投放属于基础货币，考虑到货币乘数的作用，增加的货币供应量还要大。因此，结汇已成为人民币投放的主渠道。为了控制货币投放的增加，近年来央行较多地运用了公开市场对冲操作的手段，并收到明显成效。但随时间的推移，因对冲操作形成的大量银行票据，正在成为货币投放的新因素，被对冲操作延迟的货币供给，开始加快释放出来。这些情况，对央行的货币政策操作带来很大冲击。

引起外汇储备增加的主要因素是外贸和外资的双顺差。从未来的外贸顺差情况看，预计仍将保持较大规模，这主要是由于：第一，国际产业转移带动了中国加工贸易出口大幅度增长。第二，国内竞争压力将越来越多的劳动密集型产业推向国际市场，例如轻纺、服装、家电等，而中国劳动力的资源优势，以及民营企业的市场开拓能力，推动了一般贸易出口大幅度增长。第三，受国内市场激烈竞争，以及替代进动的（国内产业升级导致很多产品国产化程度提高）影响，进口增速提高的空间不大。第四，汇率升值幅度不大，比较平稳，考虑美元对欧元贬值的情况、国内物价水平较低对进出口的影响等因素，人民币实际有效汇率升值幅度更小一些。2005年6月至2006年7月，人民币对美元名义汇率升值4.56%，人民币实际有效汇率升值2.71%，因此，汇率变化对外贸顺差的调节力度不大。从投资角度看，预计国外对我国投资仍将大于我国对国外的投资，主要由于：我国正处于加快工业化、城市化、市场化、国际化时期，经济成长性好，投资回报率高，同时劳动力、土地价格较低，投资环境不断改善，必然会吸引较多的外商投资；而国际市场资金流动性过剩，投资空间比较狭窄，竞争激烈，风险较大，必然限制中国向国外投资的增长。综合两个方面的发展态势，可以认为，外贸外资双顺差的格局还会持续一定时间。

调控措施得当，资金流动性过剩不会对宏观经济稳定产生大的影响

货币供应量偏大，直接的作用是扩张社会总需求，可以从实体经济和虚拟经济两个部分进行分析。

一方面，实体经济的需求，包括居民和政府的消费需求，企业和政府的投资需求，居民的住房投资需求等。目前这些需求的扩张受到不同的约束，货币供给增加对这些需求的扩张作用也受到一定抑制。具体分析，居民消费主要决定于家庭收入和财产情况，收支安排比较理性，受消费信贷等因素的影响不大。企业投资主要受市场供求关系的影响，目前投资风险较大，预期回报率较低，因此，即使资金比较充裕，对其投资行为的影响也不大。对于政府投资则需要注意，出于中长期发展目标，很多政府参与的项目亟待启动，对资金需求量很大，资金充裕的情况对其很容易形成推动。2006年在控制各级政府投资方面采取了一系列措施，主要是控制土地供给，严把准入门槛，按照产业政策审查信贷资金等，对违规项目采取了必要的行政处罚。目前来看，已经取得一定成效。在这些措施的作用下，货币供给量偏大对政府投资的影响也受到一定控制。居民住房投资，主要受支付能力影响，2005年以来，为了抑制过旺的买房需求，在房贷政策方面作了必要调整，因此，住房贷款扩张推动买房需求扩张的可能性也较低。另一方面，实体经济的供给增长潜力则较大。2003～2006年，我国粮食产量由8614亿斤增加到9949亿斤，增长了15.5%。2002～2006年，轿车产量由70.36万辆增加到387万辆，增长了4.5倍；城镇住宅建筑面积由44.1亿平米（2000年）增加到107.7亿平米（2005年），增长了1.44倍；微型电子计算机产量由877.65万台增加到9336万台，增长了9.6倍；手机产量由8023万部增加到48014万部，增长了4.98倍；钢材产量由1.6亿吨增加到4.7亿吨，增长了1.93倍；水泥产量由6.6亿吨增加到12.4亿吨，增长了88%；烧碱产量由788万吨增加到1597万吨，增长了1.02倍；原煤产量由13.81亿吨增加到23.8亿吨，增长了72.3%；发电量由14808亿度增加到28344亿度，增长了91.4%。在需求受到不同程度的约束，而供给能力比较强大的背景下，物价涨幅不会很高，不会出现货币增发导致的通货膨胀。综合以上分析，货币供给量偏大对实体经济的影响不大。

虚拟经济方面的影响，主要表现在对股票、债券等证券需求的刺激方面。当前我国证券市场体制机制改革取得重要进展，股权分置问题基本得到解决，券商和上市公司管理逐步完善；受宏观经济向好的影响，上市公司业绩改善，一批国有大企业，包括国有商业银行、中石化、中国人寿等企业在境内上市。总体看，证券市场进入了一个新的大发展时期。货币供应量偏大，为证券市场发展提供了有利条件，但也容易推动相关需求过快扩张，引起虚拟经济过热和价格泡沫。如果股价上涨过快，一方面会重新造成极高的市盈率，重现投机性为主的股市格局，影响证券市场改革成果，对企业股份制改革造成不利影响；另一方面资本市场过热会通过企业资金增加，居民收入预期增加的链条，传导到实体经济，推动投资（包括居民住房投资）和消费需求扩张。这些对宏观经济稳定十分不利。

以上分析表明，货币供给量偏大对社会总需求的影响，主要集中在证券市场方面。稳定证券市场，是资金流动性过剩局面下稳定宏观经济的一个非常重要的任务。

对策思考

鉴于以上分析，当前宏观调控的重点之一是稳定证券市场。2006年以来，我国证券市场发展较快，股指持续上升。稳定证券市场的重点，还是加强基础性建设，强化管理，完善规则，规范秩序。特别要严格管理违规资金入市炒作。同时，加强信息披露，注意风险意识宣传，防止盲目炒作导致的非理性需求膨胀。

篇7

前言

城市化在改变了城市道路、交通、住房等基础设施的同时，也引发了天气、水文、植被以及环境质量的转变。城市化进程不仅破坏了大面积的植被覆盖，而且也改变了水环境的自然循环过程。主要产生的问题主要体现在以下两方面：其一，大量的自然土地被城市用地所占用，导致城市雨洪问题的出现，雨水径流把污染物带人城市排水系统，影响城市河流水体的质量；其二，城市人口的增加使城市的需水量和用水量急剧增加，水资源供需矛盾增加，城市水环境压力增大。除此之外，城市雨洪问题对现有的公共基础设施造成了威胁，不断增加的雨水流量和雨水的流速侵蚀河道、河岸；强降雨时，降水量超出了城市排水系统的负荷，对现有的城市排水设施造成巨大冲击。

雨水收集及雨水花园设计

1.雨水收集

雨水收集是雨洪资源化利用的前提，海绵城市的建设可通过天然的水体及影响开发设施实现雨水储蓄。2014年我国中央提出住房城乡建设部关于印发海绵城市建设技术指南――低影响开发雨水系统构建的通知，指出我国城市基础设施建设和城市发展过程中面临的城市内涝、径流污染、水资源短缺、用地紧张等突出问题的复杂性需要靠低影响开发技术（LlD）来控制。其中具有储存功能第影响开发设施主要有湿塘、雨水花园、蓄水池及雨水灌。

2.雨水花园

雨水花园可以暂时滞留雨水，并通过植被吸收和吸附对雨水进行净化，在建筑与小区、绿地与广场、城市道路及水系统均可布置，适用性最为广泛。雨水花园只是在雨季用来蓄滞、储存、利用和净化雨水的花园，不是水景园。平时较少甚至是没有积水的，从形态来看更类似于一个随机出现的雨水渗透盆地。

雨水花园分为两类，一种以控制雨洪为目的，一般用在环境较好和雨水污染较轻的地域，如居住区等，主要起到滞留与渗透雨水的目的，结构相对简单。另一种以降低径流污染为目的，这种雨水花园不仅滞留与渗透雨水，同时也起到净化水质的作用，结构上需要进行严密的设计，适用于环境污染相对严重的地域。如城市中心和停车场等。

湿地设计

湿地是强调水文、土壤以及湿地植物三个要素同时存在的一种关系，水深一般不超过2m，湿生和水生植物占大多数，土壤为水成土，具有明显生物积累和潜育化特征，有利于水生动植物的生长和繁育。

1.湿地设计原则：①保护优先、科学修复、合理利用；②因地制宜、按需建设；③生态效益与景观效益同时兼顾；

2.湿地设计的目标：充分尊重自然，恢复自然，以水动力为基础，以水质为目标。以最完美的科学设计和工程，构建科学完善的水陆空间格局、丰富多样的植被系统及健全的水质净化系统，打造自然湿地，实现可持续发展，并可降低运营成本。

海绵城市水系空间格局设计

城市化地区应该减少不透水铺装，尽量恢复自然地貌和植被，增加水域，提高水系连通性，恢复丰富的河网、滞留塘、雨水湿地和湖泊等水体类型。海绵城市的水系设计既能将雨洪资源转化为水资源对地表和地下水进行补给，提高了水资源总量，缓解了生活和生产用水压力；又能增加水景观，提供更多亲水区域，提高周边土地价值；同时，也提供了更多的动植物栖息地，丰富生物多样性，真正意义上实现区域的良性水循环，实现区域城市水系统空间格局价值的最大化。

雨水就地下渗设计

降雨时会有以下三种情况：一部分蒸发变成水蒸气返回大气（大约占降雨量的40%），一部分下渗到土壤补充地下水（在自然植被区，大约占降雨量的50%），其余的降雨随着地形、地势形成地表径流（在自然植被区，大约占降雨量的10%），注入河流，汇人海洋。但是在城市发展的进程中，随着城市地表的硬质化，地表径流可以从10%增加到60%，下渗补充的地下水可能急剧减少，甚至是零。通过海绵城市的定义我们可以知道，一个具有良好雨水收集利用能力的城市，应该在降雨时就地或者就近吸收、存蓄、渗透、净化雨水，补充地下水，调节水循环。

低影响开发中，人工土壤渗滤主要用作蓄水池等雨水储存设施的配套雨水设施，使雨水达到回用水水质指标。每座城市和每一片区域都会存在区别于其他省市的独特的地理属性，下渗能力强的砂土地区，不需要对土壤性质做过多改变，以渗透功能为主。若该地区降雨量较大且时间集中，则可以考虑以储存及调节功能为主。下渗能力弱的黏土地区则首先考虑是否对土壤性质进行人工改良，壤土地区则要综合考虑当地情况。

小结

城市水资源的最大来源是降雨，海绵城市设施通过滞蓄、下渗，把城市降雨量最大限度地留在城市当中，将城市雨洪转化为宝贵的水资源。想要利用雨洪资源，就需要城市打造更多的湿地、湖泊、绿地、公园，城市的宜居程度和生态安全将得以提高，也成为城市增加活动空间和生态空间。而这些空间的大小、形态、分布格局，都应该考虑历史最大连续降雨量、地形地势、城市发展格局。当然雨洪是资源，如何存储这些资源，也就成为海绵城市建设的关键。

（作者单位：大连工业大学）

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1.1产业发展趋势

2004年以来我国三次产业的国民生产总值，其中，第一产业产值仅从2004年的21412.7亿元增加到了2011年的47486.2亿元，曲线呈现平坦状，而第二、三产业分别从73904.3和64561.3亿元增长到了220412.8和204982.5亿元，均增加了3倍左右，呈现出较为明显的上扬状。根据灰色关联理论，经济系统中的第二、三次产业发展具有很强的协同性，是国民经济发展的主要因素，而农业与国民经济整体的关联程度比较小。

可以发现工业与第二产业产值序列具有较强的相关性，曲线波动趋势较为一致，而建筑业与上述两者之间的协同性不高。根据比例测算，2004~2011年间工业占第二产业的比重一致维持在86%左右，但有明显的缓慢下滑趋势，比重从88.24%降低到了2011年的85.5%，这可能与当前我国房地产业在近十年中的迅猛发展有关，但随着房价的合理回归，工业占第二产业比重下滑的趋势将会停止。

第三产业中包含交通运输、住宿餐饮、金融和房地产等四大子产业，根据时间序列图示，除住宿服务业外，其他子行业都存在着较大的协同性，表明第三产业发展的协同性很强。从增长趋势来看，第三产业2011年产值是3.17倍，其中金融业倍数高达4.63，其次是房地产业，为3.72倍。一定程度上说，大力发展金融业和规范房地产业是带动第三产业的关键。

1.2能源、消费、科技与国际收支

在支持经济增长的诸多因素中，能源消费量呈现出严格的直线上扬状，其次是消费支出，而R&D经费支出呈现类似平坦状，国际收支为无序波动。多年来我国经济增长主要依靠能源、固定资产投资的持续增长来拉动，然而2007年开始我国经济增长呈现方式的转变，2007年前，消费支出大于固定资产投资，而在2007年后则相反。这意味着，在当前固定资产投资趋于饱和的情况下，以刺激消费使其成为经济增长支柱力量，以扩大内需带动经济增长。从国际收支态势来看，对外贸易顺差与居民消费和经济增长的协同关系并不显著存在。从科技投入方面来看，R&D投入仅从1966.3亿元增长到8687亿元，总量增加了4倍有余，但占国民经济产出的比重仍比较低，随着我国产业升级转型与经济体制改革的推进，传统资本人力要素在经济增长中的重要性越来越低，大力实现科技创新和多资源匹配对新时期经济发展具有重要作用。

2基于灰色GM系统的实证分析

2.1宏观经济系统运行的优势分析

在经济系统中，不同的因素对产出变量的影响错综复杂。因而，经济学研究需要对数据进行挖掘，分析投入因素对产出因素的影响性，并按照影响大小进行因素排序，为改善经济结构指明方向。本文假设有m个产出指标，y1,y2,……ym，n个投入因素记为x1,x2,……xm，用关联度来衡量每个因素对每个指标的影响，构造关联度矩阵R=(rij)m×l，具体含义是每行中的数值最大所对应的每列因素对该行影响最大，而每列中的最大元素所在的行表示某一特定因素对该行代表的产出影响最大。在此基础上，设置我国宏观经济各参数与产业类别，收集相关数据运用matlab软件进行编程，共有12个产出单元和7个投入单元，经过计算得到结果如表1所示。

各行系数排序可得到各因素与行指标的关联度。其中，与GDP关联度最高的是政府消费、居民消费，最低的是经常项目与资本项目，因而拉动我国经济增长主要取决于消费，而对外贸易的贡献不大，这也是当前经济发展方向调整的出发点。影响农业发展的主要因素为能源消费和居民消费，同样工业发展也取决于上述因素，建筑业与消费、固定资产投资、R&D支出间的关联度很高，对第三产业而言，居民和政府消费无疑是一个重要的关联因素。从纵列上看，最后一行代表了每个因素与产出关联度的平均值，政府消费与三次产业发展的关联系数达到了0.914，其次是居民消费达到了0.887，R&D经费达到了0.835，所以大力刺激消费水平和提高科技投入是当前带动第三产业快速发展和改善产业结构的主要任务。

2.2GM(1，1)和Verhulst微分方程

对于具有明显指数规律的时间序列可采用一阶一元素的GM（1，1）方程，而对于呈现摆动状的S型序列，则需要建立Verhulst方程。本文除国际收支及包含的两项之外，均可适用于GM(1，1）方程，为了保证建模的合理性，进行级比检验，如对于能源消费而言，对2012~2015年的能源消费量进行预测，分别为：375552、403105、432680、464425万吨标准煤。同理可以得到其他若干经济变量的灰微分方程和预测值。从三次产业发展来看，第三产业在2015年将会达到了390508亿元，比2011年近乎增长1倍，而第二产业从2011年的252883亿元增加到2015年的391850亿元，农业将仅增长25%左右，这说明第三产业的快速发展将会改变我国的产业结构，第二产业中的工业与建筑业占GDP的比重将会进一步降低。而农业作为基础产业，由于城乡二元结构和大量劳动力进城务工使其发展相对缓慢。能源消费中，增加了10000吨标准煤消费，年平均增长率为7.36%，居民消费年平均增长率为14.35%，固定资产投资在未来几年还将有一个大幅增长，增速高达23.08%，R&D经费在4年内实现翻倍，但因基数较低故在2015年也仅为20102亿元。根据以上分析，在未来若干年内我国依靠固定资产投资拉动经济增长的作用机制仍然很强，居民消费增速不仅没有增加反而有缓慢下降的趋势，这是值得警惕的。

3总结

本文通过灰色关联理论研究发现，作为第一产业的农业与国民经济整体关联度较弱，而第二、三产业与国民经济整体关联度较强，同时第二、三产业之间的协同性较强。从产业发展来看，基本稳定第一产业，大力促进第二产业带动第三产业，实现联动发展，对我国宏观经济增长具有较大的发展效能。

根据经济增长因素的关联度分析，本文研究发现消费对GDP关联度最大，同时农业与工业的经济发展主要因素也取决于消费。这也进一步验证我国经济发展方向调整为消费的合理性，以扩大内需带动经济发展政策的科学性。此外，实现科技创新对新时期经济发展也具有不可低估的作用。

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一、个人简介。邓宏乾，1964年出生，湖北松滋人，教授、博士生导师，华中师范大学经济与工商管理学院院长，湖北省人文社科重点研究基地——房地产发展研究中心主任，中国民主促进会会员，曾任湖北省政协委员

二、主要社会兼职。国家住房与建设部住房政策专家委员会副主任委员，湖北省人民政府咨询委员，湖北省政府特邀土地监察专员，中国房地产估价师与房地产经纪人学会专家组成员，湖北省经济学会副会长，湖北省房地产经济学会副会长，武汉市房地产估价师学会专家组成员，武汉市土地招标委员会成员，湖北省工程本文由收集整理建设专家委员会委员、房地产与建筑经济组组长，深圳房地产和物业管理学院兼职教授、客座研究员。

三、研究领域。城市经济、房地产经济。

四、主要学术成果。承担了《中国财政主体财源问题研究》等4项国家社会科学基金项目，其中承担国家社科基金重大项目《我国住房保障问题与改革创新研究》；承担省部科研项目9项，横向合作项目10多项。先后在《经济学动态》、《财政研究》、《经济体制改革》、《江海学刊》、《开放时代》、《中国房地产》等核心刊物上发表学术论文50多篇。出版著作多部，主要有：

1、《中国城市房地产收益分配》，华中师范大学出版社，1998年。

2、《中国房地产税制研究》，华中师范大学出版社，2000年。

3、《房地产金融》，华中科技大学出版社，2004年。

4、《房地产金融》，复旦大学出版社，2006年。

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在行业内部将宏观经济管理看作是市场经济体系的重要管理与支持体系，是市场经济获得长期发展和持续成长的基础。在业界宏观经济管理被理解为政府和经济主管部门利用宏观的调控措施（银行利率、行业补贴、就业政策、法律规范等各种形式），以宏观的层面对市场进行运行方式和管理手段的调节，进而实现市场的经济总量、产业结构、经济制度、经济政策、经济法律适应市场发展需要的工作。宏观经济管理既是以经济为中心的管理工作，同时也是以社会平衡发展为中心的控制工作，对于从宏观上约束、规范、促进市场经济建设有着不可替代的作用。

2宏观经济管理的演进历程

宏观经济管理发源于西方市场经济国家，在二战后世界进入了以和平与发展为核心的建设时期，在经济领域布雷顿森林体系的建立开始了西方市场经济国家对宏观经济调控和管理的分析，这是对战争的反省，同时也是对金融体系世界层面上的重要反思。在布雷顿森林体系建立的谈判过程中，西方国家看到了宏观经济调控和管理的价值，开始告别传统的微观经济学说，最终形成了对宏观经济管理的广泛认同，进而促进了战后世界经济体系的建立。经过60多年的发展，国际市场经济体系在宏观经济管理的条件下，得到了迅速发展，避免了多次经济领域的世界性灾难，这使得宏观经济管理得到全面地认可，进而确定了宏观经济管理的价值和功能。在美国金融风暴的影响下，世界看到了加强宏观经济管理的重要价值，在主体经济领域人们对宏观经济管理已经取得了共识，认为在市场经济体系下，要想获得高效、稳定的经济发展，必须依靠全面的宏观经济管理，通过宏观经济管理的全面开展和运行来实现对市场经济的促进与发展作用。

3宏观经济管理中更好地体现对市场经济发展价值的措施与方法

中国市场经济发展需要宏观经济管理，市场不能有效地提供公共产品和服务，市场无法自发消除垄断，市场不能够完全体现公正的收入分配，市场不能有效地处理外部经济的问题，市场调节有一定的盲目性和滞后性，等等。我国的企业为了创造出更大、更多的经济利润，于是纷纷引进国外的最新技术、最新设备，并且加大产量和发展的步伐，以便在竞争中获得有利地位，占领市场，盲目生产，这样就造成了供大于求的结果，而这些都需要政府的宏观调控加以解决。当前，我国面临的国内外经济形势非常严峻，西方发达国家实行贸易壁垒，因此，应该对宏观经济管理的手段和方式进行完善和提高，才能满足我国市场经济发展。

4结语