银行经营总结范文
时间：2024-02-28 17:57:24
导语：如何才能写好一篇银行经营总结，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公文云整理的十篇范文，供你借鉴。
篇1
随着互联网技术的进步和发展,传统银行业的业务经营方式和类型在发生着深刻的变革.现金管理业务是银行向其重要客户提供的一项综合性、个性化服务,主要依托银行传统结算手段以及电子银行平台,向企业提供收款、付款、流动性管理、资金增值以及账户监控和信息查询等相关服务。它将协助企业客户对现金流入、流出及存量进行统筹规划,在保证流动性的基础上,实现客户效益最大化。
为提高现金管理营销和推广效率，切实发挥现金管理业务拓客、活客、黏客、稳存、增收的作用，提升专业价值贡献，铁路支行积极组织开展2020年现金管理场景营销活动。
一、制定营销方案。将开展现金管理作为拓展中间业务收入的切入点,迅速落实，确保活动效果落到实处，既为企业资金及交易管理提供现金管理服务，利用网上银行灵活、安全地进行现金管理，享受便捷方便的全面服务。
二、对全员进行产品培训，弄清楚现金管理中各种产品的细节，发掘营销机遇，实现精准营销，将传统的产品销售转化为服务推送，提升对公客户服务水平,提供更加优质的客户体验。
三、重点做好宣传推广、选择重点场景、梳理目标客户，开展朋友圈和微信群传播、线下面对面、等多种形式的宣传推介活动，并结合自身情况采取服务价格优惠、利用产品试用期等活动，以吸引客户，提高营销成功率。
四、针对重点拓展场景，根据部分场景目标客户清单和场景目标客户画像，筛选客户清单，锁定目标客户。一是将日均存款100万以上的法人客户纳入重点营销目标，将高端企业对公客户作为支撑理财业务规模和收入的基础和重点；二是对定期存款大户实行名单制管理，积极推进高成本定期存款向对公理财产品的转化。三是认真分析长期不动户情况，提取日均存款大于10万元的活期存款账户名单，作为重点目标客户，与对公结算账户提升工作联动，在积极推动法人理财产品的销售的同时，进一步提升账户质量。
五、营销效果维护，跟踪和落地现金管理工作，扩大银企合作范围,加深银企合作深度,巩固客户关系,提高对公客户忠诚度,提升商业银行核心竞争力。
篇2
1.促进经营方式转变
商业银行的经营管理体制在引入经济增加值后，结合自身的发展情况，建立经济增加值管理模式，加强对银行经营活动的综合性管理，并逐步将工作重心转向商业银行自身价值的提升上，从而加快经营方式的转变。通过经营管理工作重心的转移，商业银行可以制定以价值为核心的发展战略，及时建立与价值相关的业务体系，并削减高风险业务比例。借助经济增加值理论，加大对低风险、高回报业务的投入力度，从而加快经营结构转变，不断提高商业银行的经济效益和核心竞争力。
2.推动全面风险管理建设
通过建立经济增加值管理模式，及时发现银行自身的风险特征，从而推进全面的风险管理建设，实现差别定价与个。商业银行通过市场风险内部模型法、信用风险内部评级法等风险评估手段，结合自身的发展情况，借助经济增加值管理模型，及时发现风险问题，运用高级评估方法，及早发现风险、计量风险并降低风险，准确记录风险评估数据，建立系统的风险管理体系。通过精确的风险计算，建立准确的经济资本成本评价体系，实现差别定价，建立个，提高商业银行的市场竞争力。
二、商业银行经营管理引入经济增加值的措施分析
1.以对价值核心的突出为基础
要在商业银行经营管理中引入经济增加值，就一定要以价值核心的突出为基础，并逐步建立起以经济增加值理论为核心的业绩评价机制。首先，银行的经营管理应将发展规划与业绩考核紧密联系起来，建立起目标考核机制，从而引导银行经营方式的良性转变。其次，进一步推进经济增加值管理模式的建立与发展，逐步将银行的各项业务管理与资本管理、风险评估联系起来。另外，根据商业银行的经营情况，建立资本回收激励制度，逐步实现银行工作人员利益的有机统一，从而实现商业银行整体经济效益的最大化。
2.以对风险管理的建设为前提
商业银行经营管理引入经济增加值应以风险管理建设为前提，实现经济效益与风险管理的有机结合，从而保证商业银行的健康、稳定发展。首先，商业银行应分析风险现状，不断调整资产结构，优化资产配置。其次，建立完善的风险监测与评估体系，加快内控机制建设，不断减少银行经营过程中的操作风险。另外，实行精细化管理，加强标准化成本控制，提高闲置资产的利用率，减少无效经济资本占用，将资本风险降至最低。
3.以对信贷结构的合理优化为重点
商业银行经营管理模式的转变需要以信贷结构的合理优化为重点，从而不断提高银行信贷资产的回报率，加快信贷业务的发展。要实现信贷结构的合理优化，首先，应加快信贷产品信用结构的优化，根据客户的信用等级确定工作重点，不断提高信贷业务的资本回报率。其次，不断调整贷款担保方式，鼓励低风险贷款，积极推进资产证券化；加大不良贷款清收力度，不断提高资产质量。另外，合理配置信贷业务种类，根据自身发展情况，积极发展个人贷款业务。
三、总结
篇3
关键词 村镇银行 融资渠道 信用风险
中图分类号：F832.3 文献标识码：A
1村镇银行经营发展现状
村镇银行指在农村地区设立的主要为农村经济发展提供各项如吸收存款、发放贷款、办理结算、收付款等一系列金融服务的银行业金融机构。
改革开放以来，我国银行业务主要覆盖在城市地区，村镇银行起步晚。2006年银监会创新性的出台《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策，更好支持社会主义新农村建设的若干意见》，，实现了我国农村金融政策的重大突破。紧接着，2007年银监会相关规定，为村镇银行的发起设立和经营管理提供制度保障，这标志着我国村镇银行的正式起步。随后我国提出加速村镇银行建设的三年规划，制定开放性政策，给予一些政策扶持，加快村镇银行的发展步伐，2009年，村镇银行数量破百。至此，村镇银行进入迅速扩张阶段，据统计，包括分支机构，2013年村镇银行数量突破1500家。
2我国村镇银行经营存在的问题
2.1支付的便捷性有待提高
村镇银行没有加入银联的行列，异地、跨行取款都需要通过其他银行，与此同时，村镇银行的现金调拨也需要由农村信用合作社，手续上的繁琐降低了村镇银行的效率。
2.2业务的经营项目种类少
截至目前，我国村镇银行能够办理的业务种类远远少于城市银行，电子银行、投资理财等的发展更是远远落后于城市银行，业务种类的发展滞后于农村发展，无法满足客户对业务的多样化需求。导致很多客户有需求但村镇银行无法办理。
2.3融资难，资金来源不足
农民的资金对于村镇银行来说数额小、很分散。相较于市民，农民的闲置资金少，存款能力有限，加之村镇银行网点少，往往离家远，因此难以吸引农民去村镇银行进行储蓄。从银行自身的角度讲，村镇银行业务种类少，效率低，融资渠道少。这些因素导致了村镇银行的融资难。
2.4存在信用风险
由于农产品的产量和销量受天气和市场的影响，有很大的不确定性，加之农业保险体系不健全，农民的收入难以保证。与此同时，农户由于缺少固定资产，因此在申请小额贷款时缺乏有效的抵押工具，而小额贷款又是村镇银行的主要业务。因此，这些因素导致村镇银行的收益存在很多潜在的信用风险。
2.5金融监管力度缺乏
对于村镇银行的金融监管，虽然相关部门制定了严格地政策和法规，但由于村镇银行发展时间短，没有形成区别于城市银行适合自身结构和经营范围的监管体系和运作机制，使得村镇银行监管存在机制不健全、农村工作人员缺乏专业性等一系列问题，导致村镇银行缺乏监管力度。
3完善村镇银行经营的对策
3.1拓宽村镇银行的资金来源渠道
3.1.1提高农民的收入和理财意识
（1）加快农业保险体系的建设与完善。通过建设与完善农业保险机制，有效规避风险，减少农业生产和销售过程中出现重大损失，保证和提高农民的收入，从而有效保护村镇银行的利益，同时增加村镇银行的资金来源。
（2）丰富农民的文化知识，加强宣传，提高农民的理财意识。教育是发展经济的关键，目前，我国农村的教育水平相对低，相关部门应重视农村的教育与再教育，提高农民的思想文化水平，丰富农民的文化知识，从而增强农民的资金运作能力，提升农民的整体收入水平。另外，地方媒体应加强宣传，提高农民的理财意识，增强其对村镇银行的认识，了解村镇银行的相关业务，引导他们将闲置资金存到村镇银行，从而拓展村镇银行的业务渠道。
3.1.2发行村镇银行金融债券
村镇银行可通过发行金融债券的方式扩充本金，通过发行形式、期限各不相同的金融债券来吸收农村各类闲散资金，这种方式不仅能拓宽村镇银行资金来源渠道，同时也改善了村镇银行资金来源总量波动的问题，保证了村镇银行资金的稳定性。
3.2提升管理水平，防范信用风险
由于我国农村与城市呈现二元化趋势，其经济发展程度差异大，并且，农村与农村之间发展水平也各不相同。村镇银行应结合自身的特点和所在农村的现实条件，建立信用风险预警系统、信用内部评级体系等信用风险防范机制，重视员工的培养，提高员工的职业道德水平和综合素质，通过全面提升村镇银行的管理水平来防范信用风险。
3.3加强金融监管
金融监管部门应从政策上建立健全的村镇银行风险管理机制，为村镇银行提高风险防范能力提供指导方向和具体方法。如，规定对申请开办村镇银行的个人或企业要严格审核、规定村镇银行的准备金率高于一般水平等等。
4总结
2006年以来，村镇银行从起步逐渐进入快速发展阶段，与此同时，发展时间短、扩张速度快也使村镇银行的业务经营面临一些困难。本文描述了村镇银行的发展现状，并分析出村镇银行经营存在支付便捷性差、业务经营范围小、融资渠道小、存在信用风险和监管不力等问题，并针对以上问题提出具体的对策和建议。
参考文献
[1] 景浩.当前我国村镇银行经营发展现状及问题分析[J].农村金融研究，2011（04）.
篇4
关键词：商业银行；金融机构；经营管理
中图分类号：F83 文献标识码：A
收录日期：2013年9月12日
金融是现代经济的核心，商业银行则是现代金融体系中历史最悠久、服务活动范围最为广泛、对社会经济活动生活影响最大的金融机构。然而，如今商业银行正在经历着一场深刻的改革，从业务范围到经营策略都有了许多新的变化。
一、银行业面临的挑战
1、来自其他金融机构的挑战。20世纪八十年代以前，银行业务既简单又安全，许多国家金融当局规定实行严格的分业经营，银行只能从事传统的存款和流动资金贷款业务，将银行置于金融市场风险之外。而目前商业银行无论国内金融业务还是国际金融业务都会遇到同业的全方位竞争。如证券商、基金、保险公司、信用社等非银行金融机构不仅可以提供与银行类似的服务，而且还不受有关银行法规的限制。由于这些非银行金融机构的大量进入，金融服务业务竞争激烈，许多银行的利润近乎为零，不得不依靠提供大量的服务和严格控制营运费用而艰难地生存。
2、来自金融监管的挑战。20世纪八十年代以来的世界经济变迁，金融环境发生了巨大变化。许多国家或地区被迫放松金融监管，有的放松了对银行业务范围的限制，有的则放松对银行机构设立的限制，结果导致银行业务与其他金融业务交叉，大量新的银行和其他金融机构进入市场，而商业银行却因长期受到政府保护而导致同其他金融机构相竞争的意识较差，从而在竞争中居于不利地位。
3、来自经营管理的挑战。由于银行电子化、专业化、金融创新以及客户要求和竞争风险的增加，意味着对高素质人力资源的挑战。许多银行原有职工的素质并不能满足银行业务及经营手段变化的需要，银行不得不搞好各种类型的教育培训，通过提高职工业务素质的整体水平，来应付银行业变迁对员工知识结构的挑战。同时，银行业务存在着各种各样的风险，银行必须正确判断和评估风险，进行全面的静态、动态以及国别风险分析，把经营风险控制在最小的或可以承受的范围内。
4、来自高科技和客户的挑战。银行业是最早大规模使用电子计算机的行业之一。商业银行经营电子化将会使经营效率大大提高，同时也将使商业银行在形式上发生全新的变化。但相当多的银行顾客依旧喜欢人格化服务，更愿意直接向银行服务人员咨询各种金融业务，而且网上金融使企业和个人足不出户就能选择银行，这样客户较易流失。
客户是商业银行的服务对象，也是银行的利润源泉。这就要求金融业由劳动密集型向高度资本密集型转变。这种转变加大了银行的固定资本支出，致使许多规模较小的银行难以生存。
二、解决对策
1、拓宽商业银行业务范围。我国商业银行业务范围应迅速拓宽，突破传统的存贷款及结算业务。例如：贷款方面，票据贴现、抵押贷款、个人消费信贷、贷款证券化正在开展；我国商业银行开始重视表外业务，并将作为银行新的利润增长点，努力保持如担保、承兑业务等，同时还要多学习国外银行的先进经验。
2、加强商业银行风险管理。商业银行要建立一些新的风险管理制度，开辟更多前所未有的创新业务。金融创新活动使银行摆脱了一些经营困难，但创新本身又给商业银行带来了新的问题，使商业银行经营面临着更为复杂的风险。因此，制定一个富有远见卓识、适应潮流又符合实际的发展战略，是当今银行决策的首要任务。对大多数银行而言，应该充分发挥自身的优势，在客户、业务、区域、市场等方面有所侧重，重视电子化建设和发展，汇集尽可能多的信息，只有这样才能在激烈的竞争中立于不败之地。
3、大力加快金融电子化水平。现在适用于银行业的自动化设备也有较大的发展，ATM机、POS机在各地出现。为了迎接网络化的挑战，银行开始将传统的业务搬上网络，网上银行、自助银行也发展很快。网上交易的发展，使银行与客户的交易速度更快、更准确，拓宽了银行的客户来源。但是，网上交易所带来的巨大挑战和竞争对银行的经营管理能力提出了更高的要求，银行必须根据网上竞争对手的经营状况不断调整自己的策略。
4、深化商业银行体制改革，加快法制化建设步伐。我国加入世界贸易组织之后，必须要承担相应的市场开放义务，不可能长期依靠对外资银行的限制来保护自己的银行业。因此，我国商业银行必须抓紧时间迎接挑战，实施一系列扬长避短、强化管理及深化改革的措施。商业银行的健康快速发展离不开健全的金融法律环境，因此要加强法制化建设，并严格依法监管，严肃查处商业银行的违法违规经营行为。
篇5
作者：龙正清 单位：中国建设银行岳阳市分行
一、银行管理会计在商业银行难以推广应用的原因
一是金融体制的影响。管理会计由决策会计和执行会计两大部分组成,并以决策会计为主体。然而,长期以来我国金融体制改革还没有完全到位,金融企业法人治理结构还不完善,给商业银行经营决策带来诸多制约。在这种环境下,决策会计显得无足轻重。管理者在进行决策时更重视一些行政因素和社会因素的影响,而不能重视管理会计所提供的信息,故造成了管理会计在商业银行不能得到普遍应用。同时,现阶段我国的利率市场化、金融产品自由定价机制还不完善,使得管理会计在实际运用中不能充分发挥作用。二是法律环境的影响。管理会计要给企业的经营决策者提供有用的信息,需要一个平等、公平、竞争和高度灵敏的市场经济环境。在经济转轨时期,金融机构遭遇法律风险的可能性有三种情形:一是法律法规缺位,导致一些金融活动无章可循,市场秩序混乱;二是法律法规不尽合理或有效,导致某些金融活动相互矛盾和不公平竞争;三是执行不力,或对法律法规条款的理解有歧义,导致金融活动安全性保障差。这些法制上的不健全、不完善使得管理会计给商业银行提供经营决策信息时在有用性、相关性方面大为减弱。三是经营决策者的影响。经营决策者对银行管理会计的重视程度直接影响到银行管理会计在银行能否普遍应用。而现阶段,部分银行经营管理者离这一要求还有一定距离,这就在一定程度上限制了银行管理会计在银行的普遍应用。目前在大部分商业银行,既没有建立管理会计组织,也没有培训相应的管理会计人员,会计人员本身也没有应用管理会计的机会与积极性。四是市场细分程度的影响。商业银行内部管理会计体制所要求的分级、分部门、分产品、分客户、分货币、分渠道多维分类还很不完善,不能满足商业银行经营管理中的决策、控制和考核的需要。因此,管理会计在商业银行中的应用缺少依据和载体。五是不完善、不科学的成本核算体系的影响。目前商业银行没有完全建立起包括分部门、分产品、分客户、分货币、分营销渠道的科学的成本核算体系。这样以预算管理为主线的管理会计体系就不可能搭建起来,也就无法对部门的、产品的、客户的、货币的、营销渠道的效益进行分析和研判,很难进行科学有效的决策,更谈不上控制与绩效考核工作了。
二、推广银行管理会计的对策思考
一是确立银行管理会计的定位,研究其发展规律。我国的银行管理会计应定位在建立社会主义市场经济体系,促进现代金融企业制度发展,结合金融企业实际情况,便于银行会计人员、管理人员操作运用这一水平上。应将银行管理会计在实践中应用的成功经验加以系统归纳和总结,特别要加强典型案例研究,使我国银行管理会计研究走理论与实践相结合之路,并从中找出银行管理会计发展的客观规律,以利于银行管理会计的进一步发展。二是积极推进现代金融企业制度建设,创造良好的银行管理会计应用环境。通过建立现代金融企业制度,为金融企业创造一个公平、自由竞争的市场环境,促进金融企业在管理中尽可能应用银行管理会计技术与方法,不断深化经济体制和管理体制改革,使金融企业能真正依靠改进内部管理保证在激烈的市场竞争中立于不败之地。三是培养和加强银行经营管理者的管理会计意识。调查表明,银行经营管理者思想上不重视管理会计被列为影响银行管理会计应用的首要原因。如果银行经营管理者没有一定的银行管理会计意识,即使会计人员水平再高他们也不会充分重视和有效发挥会计人员在预测、决策、规划和控制中的作用。四是建立分级、分部门、分产品、分客户、分货币和分渠道管理的多方位管理体系,为经营管理目标责任考核提供客观依据。五是建立完善、科学的成本核算体系。在设计商业银行成本计算与核算体系时有两个问题需要着重考虑:一是品种法、分批法、分步法在商业银行的适用性。二是针对不同管理体制,如何选择相应的成本计算方法。商业银行在建立成本核算体系工作中,不能仅将一种成本计算方法作为其内部各种管理体制下成本计算的唯一方法,而应在分级、分部门、分产品、分客户、分货币和分渠道等不同的管理体制下,有不同的成本计算方法。即使在一种管理体制下,由于金融产品经营特点的不同和管理要求的差别,也可能对应不同的成本计算方法。
篇6
关键词：金融危机；商业银行；流动性
中图分类号：F830.33 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2014）04-0-01
2008年金融危机像一场突如其来的暴风雨席卷了各行各业，而作为金融行业中的中流砥柱，银行业在这场风暴中更是伤痕累累，无数银行或倒闭，或被政府收购。一般看来，银行倒闭的主要原因是流动性出现问题，从而发生挤兑现象。巴塞尔协议Ⅱ在市场风险、信用风险和操作风险等方面对银行业的要求虽然繁多且复杂，但是并未强调银行业的流动性风险。从美国这次次级贷款危机所引发的全球经济危机中我们可以看到流动性风险带来的代价是非常惨重的。今天，金融危机虽然已渐渐过去，但是它所敲响的警钟仍余音回响。因此在金融危机背景下研究商业银行的流动性问题具有重要意义。
银行经营的三大原则是安全性、流动性和盈利性，其中安全性是保证，流动性是条件，盈利性是目的，三者相辅相成，缺一不可。而作为重要条件的流动性是指银行对全部应付款的支付、清偿能力及满足各种合理资产需求的能力。具体包括两方面， 即是负债的流动性和资产的流动性，前者指银行以较低的成本获取资金的能力，后者则是银行资产在不发生损失情况下变现的能力。因为商业银行业是高负债经营的高风险行业， 清偿负债带来的流动性需求往往是刚性又具有一定的不确定性， 因此流动性风险是商业银行经营中面临的一个主要风险， 即使是其他风险类别最后往往也能以流动性风险的形式表现出来。同时，流动性被视为商业银行的生命线，因为它不仅直接决定着单个商业银行的安危存亡，而且对整个国家乃至全球经济的稳定都至关重要。因此我们可以知道，保持充足的流动性对于商业银行的持续经营和发展具有至关重要的意义。
根据前面介绍可以知道，商业银行的流动性包括资产的流动性和负债的流动性两个方面，所以保持商业银行的流动性就需要从保持资产和负债的流动性两方面入手，因此相应的处理办法也有三个。
第一，提高资产流动性。所谓资产流动性，是指资产的变现能力，其衡量标准有两个，一是资产变现的成本；二是资产变现的速度。所以，我们要提高流动性就需要降低资产变现的成本和加快资产变现的速度，换句话说就是要提高银行资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力。因此建立分层次的准备资产制度是提高资产流动性的主要方法。一般来讲，我们主要是把资产分成两级，即一级准备和二级准备。一级准备主要是是库存现金，存放中央银行差额准备金和存放同业等，大概5%-7%比较合适；二级准备主要是一些有价证券如短期国债、商业票据等，大概20%左右比较合适。
第二，提高负债流动性。所谓负债流动性，是指商业银行能够以较低的成本随时获得需要的资金。筹资能力越强，筹资成本越低，则流动性越强。所以提高流动性负债的主要方法是增加流动性负债，一般做法是实施负债管理，比如吸收活期存款、直接向中央银行借款、同业拆借、再贴现和回购等方法。
第三，统筹安排资产与负债。在能力一定的情况下，如何安排资源达到合理配置就是一个重要问题。为了提高流动性，银行可以考虑存款准备金率调整对银行流动性的影响并计算一定时期的流动性需求，使之具有一定的预测作用；其次，因为银行面临的外部环境时刻在改变，银行还可以建立银行流动性风险管理和监测预警机制，达到预防效果；最后，就是保持资产和负债的结构期限对称性，使之在总量上相当，期限上对等，此时一般常用的方法就是资产证券化，即以特定资产组合或特定现金流为支持，发行可交易证券的一种融资形式。
比较上述三种方法可以知道，方法三是结合方法一、二得到了，但又有所延伸。在实践中我们也很少单独使用方法一和方法二，一般采用最多的就是方法三了，即统筹安排资产和负债的方法，因为它兼具方法一、二的特点。同时需要注意的是，方法一和方法二相比，两者也是各有特点，提高负债流动性虽然使商业银行具有一定的主动性，但是它同时也伴随着一定的风险，因此需要谨慎使用。
中国如同一条沉睡的巨龙正在苏醒，综合国力与日俱增，经济实力不断增强，作为服务业的银行业必然也会随之迅速发展，作为金融专业的学生，更需要了解银行业的特殊性。银行业是高负债高风险经营，流动性条件必须予以保证。同时，中国银行业应强化对流动性风险的管理，做好充分准备，不断完善未来市场竞争加剧情况下的流动性管理工作。虽然流动性风险不能彻底消除，但是只要我们积极学习其他银行的经验，善于反思总结，未雨绸缪，防范到位，就能在下次风暴来临时将损失减少到最小。
参考文献：
[1]任远.商业银行经营管理学[M].科学出版社，2011.
[2]郭鸿莉.商业银行流动性风险管理研究[M].北京交通大学，2012，6.
篇7
[关键词]商业银行 综合化经营 有效途径
一、商业银行发展的现状
1.从物质积累方面上分析
当今情势下，商业银行为了使自身得到较好的发展，积极采用综合化经营模式。近几年来，商业银行经营方式的综合化决定了其业务的综合化，这也就受到各方的高度重视。所以整体来说处于上升发展趋势，无论是物质积累方面还是性质改变方面都是有很大进步的。
2.从银行的经营覆盖范围来分析
因为商业银行业务起步比较晚，所以发展不是特别迅速，加之我国严格控制金融业的发展，实行综合化经营管理，这样就使得商业银行业务所追求的创新产品比较多，而相对覆盖的范围就比较狭隘了，只是集中于简单的操作和没有什么科技含量或者支付较低的委托型业务。
3.从外部环境来分析
很久之前，我国就颁布了相关法律明确规定了商业银行的具体经营范围，不可以越界也不可以擅自发展私有业务，如此一来，那些涉嫌违反到条例的新产品就得不到发展和创新，我国商业银行也就面临着业务停滞不前且保守陈旧的局面了。
二、商业银行经营发展过程中出现的问题
1.经营范围局限，且经营业务品种单一
在西方，商业银行经营的范围非常广，且品种繁多，但是在我国，商业银行本身就起步晚，实行的还是分业管理的体制，这就严重阻碍了商业银行业务的创新与发展。就目前，我国商业银行采取的依旧是原有的传统型业务，经营范围比较小，业务品种相对单一，缺乏创新意识，不足以吸引客户和投资者。
2.经营业务比重小，且利润率较低
我国商业银行在业务发展的过程中一般重视开拓存贷业务，而其他业务方面的创新与发展相对滞后。一味地将其作为市场竞争的一个手段而忽略了它本身具备推进银行自身发展的战略性意义。很多商业银行将业务创新与发展变成资产债务的一个回扣，将其视作吸引新客户的手段，所以，在办理相关业务的时候，为获取较大金额的低成本的存款，收费相当低廉。更有一些商业银行，为了能在竞争市场上独占先机，采用免手续等一系列不成熟的做法，为争取业务的资格不惜一切代价。这样的做法非但不能够提升商业银行的竞争力，壮大其业务市场，反倒致使其业务利润下降，比重降低，且与同行业拉开了较大差距。
3.业务发展过程中缺乏管理机制不够统一规范
现在，我国大部分商业银行缺乏对业务管理机制的统一和规范。有些收账、付账的业务是靠和别的部门储备干部兼任的；还有利用其它部门兼办信息评估、信用卡业务以及贷款等业务的。因为这些都没有专门的机构兼任也没有统一的制度去规范管理，使商业银行业务的发展创新得到了严重影响。
4.业务产品没有针对意识，过于空泛
很长一段时间，我国商业银行一直都是大众类型的营销，没有很好的针对意识，过于空泛。商业银行一经策划并得出的产品首先是看是否符合普通大众的需求，将产品标准统一。这样的话，必然需要作大量宣传，成本较大。同时，由于这类普通的产品是很容易被其他的银行比对效仿的，因此不具备特殊性。加之，我国商业银行是受总分行制的限制，业务产品的推出比较统一，没有什么自主决定权，这样大部分推出的产品可能就不能适应同一个地区的市场发展需求，没有针对意识，与多样化的市场竞争现状不吻合，必将被淘汰。
三、商业银行发展过程中出现问题的原因
1.传统观念根深蒂固，科学的服务理念尚未成形
由于多年来商业银行的业务发展与创新得不到较好的重视，这就致使我国商业银行的业务产品相对比较单一，且覆盖范围很小。许多商业银行口头上本着“客户的理念就是宗旨”，但真正在研发产品的过程中从未真正考虑过客户的需求，一味地追求经济效益，采用陈旧的传统观念，致使在客户当中产生不良的影响，从而制约了商业银行业务的整体创新与发展。
2.具备创新意识的专业人才比较少
我国很多商业银行在商业运行的机制中没有以市场为向导，从根本上缺乏创新发展的意识。且真正具备创新意识的专业人才少之又少。加之商业银行内部没有建立相应的鼓励机制，所以未能激发人才的努力推新。相应的，我国商业银行在市场营销方面是存在片面性的，所以这也就成为制约我国商业银行创新与发展的关键因素之一。
3.内部管理的不完善以及外部条件的制约
现在，我国商业银行内部管理还十分不到位，各个机构都是各自处理自行的事物，没有协调，没有合作，在实际工作的过程中，没有统一的标准管理和制约。这样的状况，不仅影响了商业银行业务的创新与发展，而且增加了经营的风险，给商业银行整体发展带来了不利的影响。
4.新技术不过关，应有不到位
目前，我国商业银行业务在创新和发展的过程中，新技术方面依旧不过关，且应用不到位，不能充分发挥商业银行所具备的市场优势，技术水平较低，差异性较大，这都使得商业银行业务发展创新得不到均匀的发展。
四、商业银行实现综合化经营的有效途径
1.合理性地制定经营战略，拓宽服务品种
商业银行的总体目标以及发展方式都是由其经营战略所决定的。因此，制定出合理的经营战略对于商业银行的创新与发展是至关重要的。但是，由于受到各方面因素的影响和制约，我国商业银行业务经营战略普遍相对落后，因为都是在支持其他业务发展的前提下进行发展的，这与客观环境所要求商业银行业务发展的要求不相符，是会滞后商业银行经济的运行的。因此，合理制定商业银行经营战略，充分认识商业银行业务增长的缘由，巧妙运用基于，创造有市场竞争力的服务产品，是推动商业银行创新与发展的关键和焦点。
2.产品需根据客户需求设计推出
当前，多元化经营步伐的推进，使得商业银行经营的业务品种也越来越丰富。包括客户、区域以及渠道等各个领域，从中分清自身优势，通过相应的营销策略，将营销队伍分成客户经理的营销和团队的营销两个部分，这样便可提高业务的份额。同时，商业银行需要根据客户提出的不同要求，采用个性化的理念，针对不同客户的具体情况进行仔细分析，从而为客户量身定做一样适合的产品。当然，商业银行所开发的新业务也必须坚持以客户为中心，通过数据的分析比对，预测客户行为，这样对市场的开拓有帮助，也在客户心里树立起良好的形象。
3.健全商业银行内部的管理机制
商业银行想要实现综合化经营就得健全其内部管理机制。首先，可以按照市场导向对商业银行内部的机构进行一次职能分配的重新安置，建立起垂直的管理体系，打破以贷款为中心的原有框架，根据银行自身的总体发展情况，制定合理的发展策略，明确业务发展的目标，并且定期对银行的经营状况进行监督和考核。其次，将较为简单的普通业务交给基层网点来办理，对于那种难度系数较高的则派由专门的业务部门进行管理。
4.跟上时代的脚步，加大电子化建设
学会利用先进的技术，建立起商业银行内部的网络信息系统，这既是商业银行业务创新与发展的基础又是其与其他银行竞争的核心。我国商业银行应当加大电化建设，增加对其投资的力度，建立一个属于商业银行内部的先进计算机网络信息系统。同时，任用相对最好的信息技术管理人才，提高业务的技术含量，这为商业银行创新与发展提供了设备和技术的支持。
五、总结：
综上所述，建立合理的经营战略、提供客户真正需要的业务产品、健全业务的管理机制以及加大银行电子化的建设不仅有利于商业银行整体的发展与创新，更为商业银行内部经济发展以及竞争市场的有效拓展提供了良好的条件。
参考文献：
[1]王晓芳，张荣赋.中国商业银行发展中间业务的思考[J].金融研究，2007（3）
篇8
银行经营发展实践面临的约束
近几年，我国商业银行经营发展中面临的“约束”不断增加，体现出市场环境的重大变化。
资本约束更加严格
过去十年，“拉存款”、“放贷款”似乎始终是银行经营中的唯一“主题”。但现在，商业银行在经营中感受最深的却是来自“存贷比”和“贷款总量”的约束，这些约束甚至比上世纪90年代的传统约束还要严格。实际上，存贷比的压力和贷款的压力归根结底是资本的压力，它让银行真正认识到其经营管理不仅是市场开拓下的发放贷款，更应是在资本约束下如何谋求更好、更快的发展。
例如，2002年，国内某银行在A股刚上市时业绩很好，当年新增贷款30多亿元，因此该银行准备再融资，并大量发放贷款。但当时股东的想法和银行经营者存在分歧，对于这种不分红却不断进行融资的“游戏”，股东觉得“玩不起”。股东的判断标准很单一，即投在银行的钱是否比在其他地方的回报率要高――这是银行在经营中受到的直接约束。
资本高回报要求更加迫切
在银行高速发展的过程中，“贷款有理”、“贷款万岁”在各个层面上都存在，但这和银行追求的高资本回报相悖。
从经营者角度出发，要用股本回报率衡量银行业绩。股东真正要求的是投资银行需比投资其他行业或部门的回报更高，如果达不到这个目标，投资就不算成功，或者说银行经营不成功。银行经营者都希望把资本配置到最优，最节约地使用资本，充分运用监管政策，使银行的净资产收益率（ROE）保持高水平。
从股东角度出发，高资本回报率才是最根本目标。在前几年市场行情下，银行业整体盈利较好，“冲淡”了股东对资本回报的固有标准。作为股东，当资金紧张时，会希望提高ROE水平，迅速获得回报，以解决投资中面临的问题。
频繁融资更加难以持续
国外大银行在首次公开发行（IPO）融资以后，一般五年到十年内不会再融资，而是通过自身积累支持业务发展，只有当遇到重大收购、重组时，才进行较大规模的融资。
因此，类似国内银行这种大规模、连续的融资在国际银行业并不多见。因为再融资后，银行的资本回报被摊薄，需要从低水平重新逐渐回升。如果能够把融资间隔拉长，对股东是一种“节约”，对股东的总体回报也是最好的。高速增长的经济发展促使银行高速放款，近年来，国内所有银行的增长速度都超过国际银行，而几乎所有的国内商业银行都需要融资，频繁融资的难度随之日渐增大。
市场约束更加无法回避
银行经营发展面临的约束越来越重，主要体现在两个方面：股东的要求越来越严和市场的约束日趋严格。出于对市场稳定的维护，监管部门非常关注市场冲击和时间窗口等问题，即使银行的再融资对股市没有太大影响，监管部门也会非常审慎，从而对银行造成来自监管方的压力。
新监管改革的更高约束
在上述银行经营面临的约束之外，国内银行业还面临着更严峻的“挑战”。此次二十国集团（G20）推动下的“世纪金融大改革”，对全球银行业发展提出了更高的监管要求。
国际金融监管标准进一步提高
国际金融监管标准的提高主要体现在三个方面：一是在微观上强化资本监管，二是在中观上扩大监管范围，三是在宏观上强化对系统重要性金融机构的监管和对逆周期问题的管理，最为典型的是强化对“大而不倒银行”的监管。
巴塞尔协议的监管标准进一步升级。2010年，《巴塞尔协议III》（以下简称《协议III》）出台，全面提升了对国际银行业的监管标准。
第一，严格监管的原则更加明确。2009年12月，巴塞尔委员会在的《协议III》讨论稿中确定了三个原则：兼顾宏观和微观的审慎兼管，资本和流动性监管并重，资本数量和资本质量同步提高。在此原则下，巴塞尔委员会提出了两个具体执行办法，即要求增强银行抗风险能力的讨论稿和统一流动性风险计量与监测标准的国际协议。
第二，监管的要求更广、更严。《协议III》除了对“资本”的界定更清楚外，对流动性、利率、声誉和资产证券化等方面的风险都提出了相应的资本覆盖要求。相比之前的协议，《协议III》对银行的监管要求更加严格，如对资本充足率的要求从8%提高到10.5%，对一级资本比率的要求从4%提高到6%，并明确提出核心一级资本比率为4.5%。
第三，《协议III》对普通股股东的要求更高。一方面，股东要真正出资，补充资本；另一方面，普通股要更多地吸收风险。
第四，《协议III》要求银行适应许多“新内容”。一是要达到对动态拨备和杠杆率监管的要求；二是要满足对流动性指标的监管要求，如满足对“流动覆盖率”（短期）和“净稳定融资率”（长期）的监管要求；三是要进一步明确监管层对资本工具使用制定的新标准和提出的新要求。
《多德-弗兰克法案》树立了全球金融监管的新标尺。目前，各国金融监管改革中最典型、对银行业影响最大的是美国的《多德-弗兰克法案》。法案在通过时的效率很快，这也反映出美国对强化金融监管的决心。
《多德-弗兰克法案》有两大支柱：一是建立完善的金融监管制度，二是要保护金融消费者的合法权益。围绕这两大支柱，法案突出强调了六个方面的要求：一是强化监管体制（如成立统一的金融监管机构），二是明确限制“大而不倒银行”的运营，三是限制银行的自营投机，四是强化对衍生产品的监管，五是要求附加衍生产品实现“自愿剥离”，六是加强对评级机构的监管。
欧洲的金融监管改革进一步推进。2010年以来，欧洲的金融监管改革不断加快，集中体现在四个方面：改革泛欧盟金融监管体系，推动设立银行税，强化逆周期监管，加强对非银行金融机构和衍生工具的监管。
对我国银行业发展的启示
国际金融监管改革对我国银行业发展的启示可以概括为三点。
第一，回归银行稳健经营本原。国际金融监管的强化反映到国内，具体体现在对贷款规模和总量的控制上，而这与资本的“消耗”有直接关系。因此，监管部门既要求银行提高资本比例，又要控制银行资本的补充时间。这样做的结果是银行经营的“本原”被重新认识到。对银行资本的约束早已有之，但在市场宽松时被忽略了，而当市场恢复到“正常”时，银行的稳健经营被重新重视。
第二，推进资本管理进步。20世纪90年代的国际金融业发展中有几次重大“进步”，其中之一即是银行在资本管理上的改进。改进的实质是对银行体系约束的加强，而这种“加强”主要体现在对银行的风险控制上。在此次金融危机中，各国对银行风险控制的认识都得到了进一步提高。
第三，摈弃传统经营“偏见”。我国银行业在经营管理中普遍存在着三个问题：一是对银行规模的有限性认识不充分，二是对银行风险必须要实现覆盖的认识不足，三是对银行经营的短期和长期目标认识不清，常混为一谈。实际上，银行经营的短期目标应着眼于当年的短期利息净收入，长期目标应着眼于远期现金流量的净折现值，也即市值。
未来应处理好的四个关系
在新的监管环境下，银行的经营管理者需要充分认识和处理好如下四个基本关系：“三个损失”和经济资本配置的关系，资本覆盖和风险的关系，损失分布与风险变动的关系，风险过滤与风险调整资产收益（RAROC）、资金转移定价（FTP）的关系。
“三个损失”与经济资本配置的关系
风险是一种不确定的损失，这些损失概括起来可以分为三类，即预期损失、非预期损失和异常损失。如何分析和量化这些损失？新的监管准则对我国银行业提出了新的要求。
预期损失具有正常波动的“频率”，是每年损失的平均值，是一个常量，对其的量化相对容易。在量化后，银行可以据此决定风险覆盖的配置规模。对预期损失进行量化的原理和方法在《巴塞尔协议II》有明确的规定，如对违约率的计算要通过对客户的评级进行，违约损失率的计算通过对债项的评级进行，这种计算方法也就是所谓的“初级评级法”。
与预期损失不同，非预期损失的特点是其作为“变量”，波动性较大。例如，在金融危机时，损失可能有八笔、九笔或者十笔，很难确定。因此，对其的处理不能直接计提拨备，而必须使用“经济资本”这一“工具”。经济资本与传统使用的监管资本和会计资本不同，经济资本是一个“变量”，从绝对规模来看，经济资本相对较小。
对于异常损失，由于其既不能使用成本抵减，也无法提前计提资本准备，只能“未雨绸缪”,通过事先的情景模拟和压力测试，制定应急方案。
资本覆盖和风险的关系
资本覆盖和风险之间的关系就好比水坝与洪水之间的关系。为防止洪水泛滥，需要在河流上修筑水坝，如果修建的是能够抵御50米高洪水的水坝，每千年出现一次溃坝，则发生风险的概率即是千分之一；如果修建的是能够抵御40米高洪水的水坝，每百年出现一次溃坝，则概率是百分之一；同样，如果修建的是能够抵御30米高洪水的水坝，每十年出现一次溃坝，概率即是十分之一。水坝的高度不同，对洪水的抵御能力不同――资本覆盖与风险的关系也是如此：高资本覆盖能够抵御更大的风险。正如修建多高的水坝是决策者的“偏好”，银行对资本覆盖程度的选择在实质上是对风险的不同偏好。
但是，巴塞尔委员会对最低资本充足率统一规定了8%的要求，这显然是一种“集体偏好”。巴塞尔委员会对银行的风险“偏好”设置了监管“底线”，所有银行都必须保持8%或10%的资本充足率。但水坝的高低和材料的硬度是个人的选择，银行对实现资本充足的认识和态度也各不相同，由此造成银行经营管理者具体决策的不同。
损失分布与风险变动的关系
损失分布与风险变动的关系具体表现为损失分布与风险曲线走势的关系。
对于损失分布，银行的损失虽然具有不确定性，但在数学上却一般呈现出近似正态分布的变动趋势。一方面，所有银行损失的类型都能在正态分布图形中的得到体现；另一方面，正态分布的变动趋势能够反映出在不同条件下银行遭受最大损失的可能性，如图1所示。
由图1可以看出，如果信用风险的最大可能损失点在A点（损失值为八万元），那么阴影部分中A点左侧标示的部分就是用正态分布风险标准描述下的预期损失，A点到B点间的阴影部分标示的是非预期损失，B点之右的尾部标示的是异常损失。
对预期损失，银行可以计提拨备。在图1中，接近1%损失概率的是A点，也就是损失额为八万元时。此时，银行可以根据成本先计提八万元的风险拨备。如果银行是非风险偏好的，那么虽然在A点时发生风险的概率最大，银行到A'点时再计提拨也是可以的，且此时计提的拨备额为十万元，对风险的抵御更为充分。
非预期损失发生的概率虽然较小，但长期来看一定会发生。对非预期损失进行的资本准备处理被称为风险资本或经济资本。不同的风险发生概率意味着不同程度的损失，计提的准备越大，银行应对风险的频率就会越小。这跟水坝的例子类似，用土石和用钢铁修筑的水坝抵御洪水冲击的能力肯定不同。
异常损失发生的概率较低，一般不需提前进行资本准备处理。通常的做法是，根据压力测试和情景模拟的结果制定相应的应急方案。但现在的研究发现，异常损失风险的概率分布在危机期间呈现“肥尾”特征，当危机因外部冲击进一步恶化时，“尾部”的风险会成倍放大――这在市场上也反映得非常明显，所谓的“肥尾理论”阐述的即是这种情形。此次国际金融监管改革中提出的缓冲资本要求，就是为了应对异常损失发生概率中的肥尾现象。
此外，在风险的分布形态上，市场风险的概率分布与信用风险的概率分布并非完全一样――市场风险属于完全正态分布，而信用风险属于偏正态分布。之所以如此，是因为市场风险在定义时仅仅是对价格波动的反映，而价格波动呈现出的“上下型”概率从数学角度来看是均等的，所以体现在风险的概率分布上是正态的。
风险过滤与RAROC、FTP的关系
商业银行追求“过滤掉风险的真实利润”，这一目标明确体现了银行的经营理念，而银行对风险的过滤与RAROC、FTP紧密相关。
RAROC是指风险调整的资产收益，衡量的是经风险调整后的收益占风险资本总额的比重。其中，风险调整后的收益是指从收益中扣除经营成本、资本成本和风险成本后的收益，而这正是前文所述的“过滤掉风险的真实利润”。
通过对RAROC指标的使用，银行进一步明确了自身追求的利润乃是“过滤掉风险”后的利润，能够促使银行在成本中及时核减损失，及时为潜在的损失计提足够的资本准备。
FTP是指资金转移定价，或被称为内部资金转移定价，它的出现也是银行追求“过滤掉风险的真实利润”的要求。此外，引入FTP也符合现代银行经营管理发展的要求。20世纪80年代，美国银行业首次引入FTP，主要用来衡量银行面临的市场风险，限于当时的发展水平，银行在使用FTP时需要计算多个Var（Value
at
Risk，在险价值）。
在没有使用FTP的情况下，如果银行的分行间相互“割裂”，那么总行在进行统一的风险管理和资本配备时困难较大，需要付出的成本也较高。之所以如此，是因为各分行都同时面临着两类风险：一类是资金错配型市场风险，一类是单一交易对手的信用违约风险。由于各分行都有各自不同的市场风险和信用违约风险，总行在进行测算时需要付出更多的成本和“精力”。
但是，如果银行建立起专门的团队，采用FTP的管理手段，就可以有效地应对风险和解决资金错配的问题，从而在总行和分行层面同时达到最优的经营状态。
因此，总结银行引入FTP的有益之处，本文认为主要有四点。第一，可以有效实现对市场风险和信用风险的分离管理。第二，通过实现各分行对同类业务的统一定价，为实现全行对产品盈利的统一计算提供了基准。第三，FTP为银行的所有产品提供了统一计算的基准，因而也实现了对所有业务条线运营评估和资源配置评价的标准设定。第四，可以最大限度地体现“奖勤罚懒”的效果。其中，FTP对银行“奖勤罚懒”的积极效果体现在为分行乃至单一职工的业绩评价提供了更为科学的标准。
中信实践：资本管理的有益探索
前文探讨的银行风险管理与资本准备间关系的“原理”正是此次国际金融监管改革所强调的，也是国内银行在经营管理中需要遵循的基本准则。中信银行在国内较早地进行了基于上述原理的管理实践，取得了一定成绩。
第一，“超前”进行理论和实践的探索与改进。早在2005年，中信银行就开始对新形势下的资本管理和风险管理进行理论与实践的研究与探索，开始进行对“经济资本”的“试验性”使用，并启动了信用风险评级模型的相关开发工作。2006年，中信银行进一步开始实行对“资本约束”的管理，并同时将FTP引入到内部经营管理中。2010年，实现了FTP在全行范围的统一实施。总体来看，中信银行引入和运用的“资本约束”理念和监管实践在同业中是“超前”的，否则，在面对金融危机带来的新变化时，中信银行将无法保持“处变不惊”。
第二，追求高水平，运用“领先”的模型手段。中信银行的公司客户评级体系已经运行三年有余，完全可以实现整体的上线使用。内部公司客户评级体系的客户覆盖率达到95%，而同期其他银行在此方面的客户覆盖率为50%～60%。在未来，公司客户评级体系将覆盖全部客户，评级模型有效性将得到进一步验证，从而可以为中信银行执行新的监管协议要求创造更好的条件。
在银行内部的公司债项评级方面，虽然目前50%以上的股份制商业银行掌握了高级评级法的具体运用，但运用高级评级法实现债项评级的银行并不多。中信银行在此方面的探索和实践开始较早，在零售银行客户评级方面，中信银行已经运行并检验完成了对数据的“清洗”、更换、调整、监测以及模拟。
第三，使用大样本，提高数据质量。中信银行目前在公司违约损失率测算方面已经积累了3000多个样本，而目前国内有的银行在此方面积累的样本仅有300个左右。虽然相关样本确实难以积累，但如果样本积累不能达到足够的规模，新监管协议强调的高级评级法的运用就无法实现。由此，中信银行的风险量化技术目前在国内股份制商业银行中居于前列。
第四，深入推进FTP在经营管理中的运用。对商业银行来说，传统的利润计算较为简单，但在引入FTP后，对利润的测算大不相同。中信银行在2005年引入FTP测算，2006年实现FTP的上线使用，2008年推广实现了20%的FTP应用，2009年这一比例达到50%，在2010年实现了100%的应用。在未来，FTP为中信银行强化资本管理打下了很好的基础。
篇9
【关键词】商业银行 绩效考核机制 思考 探讨
金融危机以来，商业银行的绩效考核问题引起了全社会的普遍关注。监管者和公众普遍认识到，科学的绩效考核体系对商业银行公司治理和风险管控具有重要的导向作用，也是推动其业务发展、提升经营业绩的重要手段。2012年中国银监会出台了《银行业金融机构绩效考评监管指引》，绩效考核机制在商业银行经营发展中正发挥着日益重要的作用。
一、我国商业银行绩效考核机制的现状
从人力资源管理角度看，绩效考核是商业银行为实现其经营目标，运用特定的指标和标准，采用科学的方法，对其经营活动过程做出的一种价值判断，其涉及多个层面的框架体系与制度安排。科学有效的商业银行绩效考核机制应满足三点要求：准确度量判断银行经营业绩，传达银行经营战略导向，发挥激励作用并促进银行战略目标的达成。
依据考核的导向性，我国商业银行绩效考核的模式大体分为三类：
第一类是利润导向型的考核模式。此类考核模式以实现当期经营利润最大化为主要目标，重点考核当期财务收入和能在短期内给银行带来效益的指标，如存贷款规模等业务发展指标和经营收入等财务指标。其优点是可以集中大部分资源完成重点目标，在短期内能实现规模和效益的快速增长，缺点是对风险管理和长期发展目标关注较少，不利于长期可持续发展。我国一些规模较小或业务需要加速发展的银行和部分银行的分支机构常采用此类考核模式。
第二类是以股东利益最大化为导向的考核模式。此类考核模式不仅要实现当期收益的最大化，还要为股东带来长期、持续稳定的回报。因此考核体系的设计和指标选取时，不仅要考核当期业务发展等短期性指标，还会涉及风险、客户、员工等有关银行竞争力和长期稳健经营的指标，对于利润的考核也不局限于会计利润，而是关注EVA、RORAC等指标，以实现短期收益与长期可持续发展相结合。从考核方法上看，该模式核心思想是平衡记分卡的平衡发展理念。目前我国的大中型商业银行特别是总行层面多采取这种考核模式。
第三类是以银行价值最大化为导向的考核模式。这种模式与第二类的区别在于不仅强调银行作为一个企业的经营性质，同时考虑银行的社会属性。因此在考核体系中会关注一些银行履行社会责任，提升社会形象、维护金融稳定的因素。如在考核指标的选取中考虑对社会弱势群体的支持类的指标，通过考核考核体系的设计，引导员工自觉维护银行的社会形象等等。目前虽然银行在考核中也强调银行的社会责任，一些银行也将支持弱势群体发展等方面的情况纳入考核，但多数银行在建立考核机制时都未从银行社会属性角度考虑，但此类模式应是今后银行业考核体系发展的目标和方向。
二、绩效考核机制中存在的问题
总体来看，我国商业银行的绩效考核机制经过多年的实践和发展，在考核内容、考核指标和考核方法上都日益完善，但从考核机制的导向来看，我国商业银行的绩效考核体系多属于第一类利润导向型或第二类股东利益最大化导向型的考核机制。绩效考核机制在促进商业银行快速发展的同时，也存在着一定的问题：
（一）过度强调利润、收益的考核机制加剧了银行业经营模式的粗放性
利润导向型和股东收益导向型的考核模式虽然短期内能实现利润的快速增长，但缺点是对长期发展目标关注较少，没有完全体现银行的价值创造过程，不利于其长期可持续发展。绩效收入与各项业务产生的利润挂钩，而利润与业务增长相关，在银行产品同质化的背景下，业务增长被简化为规模扩张，而贷款规模受限使得考核目标传导到基层则异化为存款的增长。所以虽然银行在考核中设计了不同种类的几十种指标，涵盖了几乎所有的业务品种，但决定考核结果的实质性指标是往往是存、贷款的规模指标。调查中发现有的银行的考核制度设计中，存款无论是在公司业务还是在个金业务条线，对考核结果的贡献度都在55%以上。在银行产品同质化的背景下，重利润的考核一定程度上容易使银行陷入重规模扩张、轻核心竞争力培养的粗放式经营模式，在业务发展中产生重规模和数量，轻风险控制和可持续发展的行为倾向。
（二）绩效考核机制以短期目标为主，不利于长期战略目标的实现和提升
首先，从考核指标上看，我国商业银行特别是一些中小银行的关键绩效指标（KPI）主要集中在存款规模、业务收入等财务指标，没有涉及到员工发展、内部流程改进或金融创新等非财务性指标。而且，对财务性指标的考核也仅停留在对会计利润的考核，而非是对经济利润的考核，缺乏成本核算和成本约束，各条线都在挤占人力资源，较少考虑投入和产出。其次，从考核内容上看，大部分商业银行虽设计了资产质量考核指标，但主要集中在不良贷款余额，贷后资金用途监控等事后性指标，对风险的事前约束和控制力不强。从激励机制的设计来看，目前我国商业银行绩效考核主要体现在其当期绩效收入、评先评优等当期激励方面，未建立起股票期权、员工持股计划等长期激励措施，而薪酬的延期支付机制也完全建立起来，考核评价的长期激励约束力和驱动力有限。
（三）考核方法简单，形式单一，不能全面评价员工的贡献和银行的社会价值
从考核方法上看，我国银行机构特别是分支行层面的绩效考核仍以分解计划下达任务为主，没有运用平衡记分卡等先进考核方法，对于支行或支行员工的考核以定量为主，没有采取定量与定性相结合的方式，不能全面评价员工的贡献。如在对某国有商业银行的分行员工进行的问卷调查显示仅有15.3%的人员认为目前的考核指标能覆盖其80%以上的工作业绩。从薪酬考核指标来看，我国的商业银行的高管薪酬与公司业绩相关性更高，尤其是中小银行机构，其高管的薪酬与营业收入、净利润和资产规模高度相关。以某农商业银为例，其员工薪酬与净资产收益率和不良贷款率走势关系不大，而与银行资产成正比（图1）。
（四）以薪酬兑现为核心的考核模式不利于战略目标的实现与全面风险管理
绩效考核不单是工作结果的判定与薪酬奖金的发放，其是一个涉及双向沟通、有效反馈与全面结果运用的绩效管理过程。但目前一些银把绩效考核简单等同于绩效管理，而忽略了绩效辅导等重要环节。如银行在考核目标制定仍偏重“任务下达”，与被考核者的双向沟通较少。有的银行反馈与申诉机制不顺畅，容易加剧考核者与被考核者间的信息不对称。而在考核结果的运用上，主要集中在绩效收入发放、评选先进、职务晋升等方面，在关注员工成长性、提升中长期激励、优化银行经营效率等方面运用不足。在以薪酬兑现为核心、忽视绩效管理的考核机制下，一方面被考核者会因为考核机制中的不合理因素，或产生消极作为的负面情绪，或采取非理性的激进手段来完成考核目标，另一方面考核者会因为“信息不对称”而致使银行经营行为与战略目标相偏离，不利于银行的全面风险管理。
三、意见与建议
（一）商业银行应构建起以中长期发展战略为导向、涵盖价值创造全过程的考核指标体系，实现考核目标由利润、收益最大化向银行价值最大化的转变
一是要突出价值核心指标，应进一步将EVA、RORAC等价值指标引入银行特别是分支机构的绩效考评，突出其在整个绩效考评中的核心地位，同时兼顾企业的社会价值目标，将支持弱势群体发展等相关业务纳入考核指标体系，保证考核的全面性。二是改进考核方法，引入平衡记分卡的理念，实现各项指标间的综合平衡。指标体系的设计应充分考虑短期业绩与长期发展的平衡，收益、质量与发展速度的平衡，经营效益与风险防范及社会责任的平衡，财务与非财务指标的平衡。第三，改进对员工绩效考评指标，应从工作业绩、工作能力和工作表现三个方面，准确地评价员工业绩，使考核内容能全面衡量和覆盖员工的工作内容。
（二）商业银行应加强绩效管理，实现从单纯的绩效考核向过程管理转变，进一步提升绩效管理效果
改变过去传统意义上用绩效考核替代绩效管理的认识和做法，完善绩效管理环节，加强绩效的目标/计划、监控/辅导、评价/检讨和反馈/激励，特别是要加强绩效考核结果反馈与意见申诉环节，扩大绩效考核结果的应用领域，逐步将绩效辅导贯穿于日常管理工作。
（三）商业银行应构建多元化薪酬激励结构，实现短期激励与长期激励相协调
逐步引进高级管理人员和员工持股计划，建立包括股票期权在内的中、长期激励方式，使高级管理人员和员工重视企业长远发展，避免短期性冒险行为。严格绩效薪酬递延支付，使延期支付比例和期限直接与相关人员的岗位、责任和所承担的风险挂钩，进而使工作人员的行为更加长期化，使短期激励和长期风险控制更加平衡和一致。
篇10
一、现代商业银行与人力资源的智能开发
1．现代商业银行的人力资源智能开发的含义
所谓现代商业银行人力资源的智能开发就是商业银行等组织通过培训或开发项目
增进或提高银行职员能力水平和组织业绩的一种有计划的、连续性的工作。习惯上，智能开发被称为培训。
2．人力资源的智能开发对现代商业银行的重要意义
智能开发与现代商业银行的兴衰密切相关。因为信息和知识是现代企业前进的推动力，而培训常常是提供信息、知识和相关技能的最有效途径。现代商业银行作为现代企业的重要组成部分，在社会经济活动中扮演着重要的、特殊的角色。它作为金融体系的主体、现代经济的核心、国民经济的命脉，为促进经济发展发挥着重要的杠杆作用。因此，人力资源的智能开发对于现代商业银行来说具有更重大的意义。
2．1智能开发是商业银行经营管理的需要
商业银行的经营特点主要是指负债性经营、风险性经营和盈利性经营。因此，保证安全性、流动性、盈利性及实现三者之间的协调统一，就成为商业银行业务经营所必须遵循的基本方针。
金融产业是一种竞争激烈的高风险产业。商业银行作为金融产业的主要组成部分，其经营安全性的核心就在于正确处理风险。金融风险并非在金融危机爆发时才发生，金融活动本身的不确定性损失常常因信用特点而一直为其表面所掩盖着。信用是商业银行的经营基础，因此产生的有借有还、存款此存彼取、贷款此还彼借，导致了损失或不利因素被这种信用循环所掩盖。同时商业银行具有信用货币发行和创造信用的功能，从而使得本来属于即期的金融风险的后果，可能由于通货膨胀、借新还旧、贷款还息等形式掩盖事实上的金融损失。另外，商业银行作为储蓄和投资的信用中介组织，它一头连接着成千上万的储蓄者，另一头聚集着众多的投资者。因此只有在保证存款支取兑付的同时，通过贷款才能创造派生存款。因此金融风险不仅具有对原生存款者和初始投资者广泛的影响，还具有数量倍数扩散的效应。因此，金融风险一旦爆发，出现存款不能兑付时，极易产生社会波动。这就要求商业银行努力防范和控制金融风险。作为商业银行的管理者，要能够依据一定的方法、制度对风险进行事前识别、预测，事中防范和事后化解。
流动性问题是任何财务活动和金融活动中都会遇到的共同问题。但作为商业银行，研究和掌握流动性要比一般企业显得更为重要。银行一旦出现流动性危机，对银行生存发展所带来的威胁要比出现经营亏损更为可怕。流动性是盈利性和安全性之间的平衡杠杆，如何安排三者之间的比例，灵活调度，是银行家最重要的经营诀窍和经营艺术。
所以，商业银行在负债经营的前提下，面临着包括信用风险、支付风险、资产损失风险、犯罪风险等在内的各种风险，而又要完成作为企业必须完成的盈利目标，所以就必须通过培训使管理者了解金融风险的性质、产生条件；识别金融业务经营和管理中存在的各种可能导致损失的因素；掌握概率统计知识以及现代化技术手段，建立各项金融风险的技术性参数；学习现代金融制度。懂得如何衡量风险，如何分析风险，如何规避风险，如何控制和减少风险，如何转移风险，如何预防风险都是现代商业银行经营管理者所必备的素质。
要真正实现商业银行的这种"三性"方针，要始终保持在竞争中立于不败之地，人的作用的发挥，人的管理水平的高低是显而易见的。难怪西方商业银行无不把人力资源视为资产负债表上看不到的最重要的资产和最珍贵的资源，把人力资源看作保障正常运营的最有效保证。商业银行要安全运行并获得盈利，需要一个敏锐的、平稳发挥功能的员工队伍，需要这一队伍中的每个人，都必须有智慧、知识与诚信，而这些恰恰都需要经过对员工进行智能开发，或者说培训。
2．2智能开发商业银行适应内外环境变化的需要
由于科技知识的突飞猛进，从而带动了整个社会的不停变化。在整个社会和经济演进的过程中，组织的经营管理者必须不停的"推陈出新"以满足整个市场和社会的需求，否则终必遭市场所淘汰。银行因为外界的刺激则必须力争上游，在服务的性能、品质上不断创新。因此，如果组织外界的大环境在变化、在进步，而维系整个组织成败?quot;人"品质方面却没有进步，势必使组织在可见的未来，丧失了在市场上与同业竞争的能力，除非是垄断，而垄断毕竟是少有的、暂时的。
当代金融新浪潮虽然使商业银行的业务努力有了大幅度提高，也为其发展创造了更广阔的空间，但同时也使自身的传统业务和优势地位面临严峻的挑战。在这种情况下，商业银行就应审时度势，在指导方针、经营思想、管理模式、业务活动、组织结构等方面进行调整，利用其传统优势采用各种有效措施去适应新的环境与要求。而这一切的背后首先需要的就是银行员工及管理者素质和能力的提高。这就必然要求银行根据客观变化的要求，适时不断的对员工进行培训与开发，保持一支生气勃勃、技能超群的员工队伍。离开了这一点，商业银行的竞争和发展必将成为一句空话。
随着经济的发展，国家对商业银行的管制将逐渐放宽，这一方面加剧了银行与其他金融机构之间的竞争；另一方面，一些非金融机构也进入金融领域与金融机构展开了激烈的竞争，商业银行过去的垄断地位和比较优势正在逐步消失。并且，随着加入WTO日程的日益临近，我们的国有银行也将面临外资银行的挑战。竞争是将全方位的，包括管理竞争、业务竞争、资本竞争、服务竞争、技术竞争，但人才竞争是最关键的内容，因为一切竞争都是以人为载体的。国际银行业服务创新、业务创新、管理创新的速度因高科技、高技术的引入而逐步加快，我国的商业银行对拥有大批高素质人才的紧迫感也随之增加。
而目前我国的商业银行，尤其是国有商业银行内部还存在着一种旧观念"进了银行门，就是国家人"，因此导致银行的有关部门忽视培训工作，一部分银行职员放松自身的学习。这势必影响银行银行职员的整体的素质，导致竞争的劣势。面对变化无常的经营前景，商业银行必须强化培训的意识，要不断适应新的环境所提出的新的要求。
值得借鉴的是，由于意识到培训所带来的巨大效益，香港汇丰银行仅香港地区每年花在员工培训开支就达9000亿港币，其培训体系也是相当完善的，对培训的巨大投入所产生的效益已使该银行在近几年的发展中，处于令人瞩目的地位，他们在市场份额占用率上均已超过对手而名列前茅。在强手如林的国际金融市场上，我国的商业银行要想立于不败之地，对人力资源的开发必须紧紧抓住培训这一环节。
2．3智能开发是促进商业银行员工个人发展的需要
作为商业银行的员工，每个人都希望在组织中有成长晋升的机会，这就需要他们
不断的学习。不但要熟练自己的工作，还要了解本专业的最新动态，掌握有关的新技
术和新方法，使自己有比较宽的知识面和合理的知识结构。特别是对自己的职业道路
有长远计划的人，一般都渴望能有学习的机会，以利于下一步的发展。
员工的这些愿望如果得不到满足，很容易降低工作热情，最终导致员工流失，尤其是优秀的员工其自身发展的需要可能更加强烈。
因此，智能开发可以增强员工的责任感、成就感和自信心，使之感受到自己的价值和组织的重用，从而对工作满腔热情，对自己充满信心。从这个角度看，智能开发本身就是一种重要的激励方式。现代商业银行安排职员参加培训，通过去国外分行任职，去先进银行学习，或者去先进国家进修等形式都可以满足他们的这种需求。经过培训的银行职员，不仅提高了素质和能力，也改善了工作动机和工作态度。
二、现代商业银行的特征和智能开发的目标定位
现代商业银行是以获取利润为经营目标、以多种金融资产和金融负债为经营对象、具有综合功能的金融企业。在各类金融机构中，它是历史最为悠久、业务范围最为广泛、对社会经济生活影响最大的一种。
与一般工商企业相比，商业银行具有一般工商企业的基本特征。它拥有业务经营的自有资金，以利润为最终目标，按商品经济的经营原则从事经营活动，这些与其他工商企业并无二致。但商业银行的经营对象与一般工商企业截然不同。工商企业的经营对象是具有一定使用价值的商品和服务，从事商品的生产和流通；而商业银行是以金融资产和金融负债为经营对象，经营的是特殊商品――货币和货币资本，经营的内容包括货币的收付、借贷以及各种与货币运动相关的金融服务。
与一般性企业相比，现代商业银行作为知识密集型服务行业，其多元化的业务经营对象和多功能的服务品种也远远高于一般企业。
与一般金融企业相比，商业银行作为金融企业，与专业银行和其他金融机构都是金融媒介，他们在经济生活中同样发挥信用中介作用。从这方面讲，商业银行与其他专业银行和非银行金融机构并无本质上的差别。但商业银行的业务更综合、功能更全面，它经营一切零售和批发业务，为客户提供全面的金融服务，特别是在放款业务中具有信用创造的功能，以及它在国民经济中的作用，这是其他金融机构所无法比拟的。当然，随着各国金融体制的改革，各种金融机构相互融合的现象越来越明显。但从整体上看，商业银行仍然保持着自己的特点，在金融体系中发挥着重要的作用。
与传统的商业银行相比，现代商业银行呈现了业务经营综合化、银行资产证券化、金融创新、银行电子化等新的发展趋势。这些对于商业银行的发展来说，既是机遇又是挑战。一方面，它为传统商业银行打破地域限制，迈入国际金融市场，促进商业银行的全球经营提供了广阔的天地；另一方面，伴随着新的经营方式、业务品种、交易方法的出现，使商业银行步入了更多的新领域，带来了更大的风险，对商业银行来讲是一场真正的挑战。
现代商业银行的这种特征自然对其人力资源的素质提出了更高的要求，从而决定了其智能开发的目标定位。现代商业银行不仅要求员工具有较高的文化层次，扎实的理论基础，而且要求员工熟悉掌握金融专业知识，同时还要求员工掌握与银行业相关的工业、贸易、商业、财税、甚至理工等专业知识和管理知识；不仅要掌握信贷、储蓄、会计等基本业务知识，而且对国际、国内的最新管理技术要有一定的了解和掌握；同时，随着商业银行业务经营的国际化，金融业已经发展成为一种国际性业务，员工不仅要熟悉本币业务，而且要了解外币业务，不仅要熟悉金融业务，而且要掌握英语、法律计算机等相关知识。要想拥有这样高素质的复合型人才，在很大程度上依赖于商业银行为员工提供的全方位的培训机会。
三、现代商业银行人力资源智能开发的原则
为了指导商业银行智能开发工作有效进行，必须掌握以下基本原则：
1．德才兼备的原则
员工素质包括专业知识技能和道德水平。所以，员工培训必须兼顾这两方面。银
行是接触大量钱财的场所，银行职员的道德水平是需要严格把关的。
提高对职业道德的认识是每个新行员的重要课题，通过培训，熟悉有关银行职业道德和银行规范的内容，并逐步转化成自身的素质。而对于老行员，尤其是中、高层领导干部，更要不断强化道德原则和金融纪律规范的约束，一旦这些掌握了较高权力或专业技能的人员出现了道德问题，后果将是不堪设想的。1995年，拥有232年历史的英国老牌银行――巴林银行仅以1.6英镑被荷兰国际集团收购的案例为我们提供了一个深刻的反面教训。导致这家著名的银行破产的罪魁祸首就是其新加坡分行的经理兼交易负责人尼克.利森，他利用职务之便，违规进行期货交易导致了这场恶果。纵观我国的金融案件，从犯罪人的角度讲，都是其道德水平不过关。尤其在我国金融监管尚不完善的前提下，更要加强有关职业道德的培训。
2．全员培训和分类培训的原则
全员培训就是有计划、有步骤的对在职的各级各类银行职员都进行培训，这是提高全员素质的必由之路。只有全体职员的素质提高了，才能为商业银行的发展创造有利的条件。但全员培训往往是针对共性的、基础的内容，例如，银行内部规范、银行职业道德。根据银行职员的分工和级别的不同，应该把重点放在分类培训上。对于业务人员和管理人员要确定不同的培训目标、选择不同的培训教程、设计不同的培训评估方案。
3．严格考核和择优奖励原则
培训工作和其他工作一样，严格考核和择优奖励是不可缺少的环节。严格考核
是保证培训质量的必要措施，也是检验培训质量的重要手段。只有考核合格，才能择优录用或提拔。鉴于很多培训只是为了提高素质，因此对受训人员择优奖励就成为调动其积极性的有利杠杆。要根据考核成绩，设不同的奖励等级，还可记入档案，与今后的奖励、晋级等挂起钩来。
4．激发兴趣原则
培训的目的在于促进学习，因此如何激发学习兴趣就成为培训工作的一个关键。人们总是出于某种动机而学习，这种动机可能是积极的，也可能是消极的。只有学习动机是积极的，学习效率才会高。并且，学习是一个不断积累的过程，在技术、知识和环境日益变化的今天，更多的人深切的感到学习的重要性，"终生学习"已经成为一种基本的生存能力。现在越来越多的人倡导建立学习性的组织，这就是要求通过银行培训倡导终生学习之风，培养职员对学习的兴趣，促使他们主动的学习。
5．前瞻性与连续性原则
员工培训有的能立竿见影，很快反应到员工绩效上，有的则可能若干年后才可能
收到明显的效果。对于很多主管人员来说，这似乎是"赔本买卖"。若缺乏高瞻远瞩
的魄力，对员工培训就不会有积极性。因此，抓好员工培训，各级主管人员要把目光
放远，胸怀放大，从长远发展考虑，舍得投入必要的资金和人力。在考虑到培训的长
远性的同时，鉴于培训在时间上的阶段性，还应注意到不同培训计划之间的连续和衔
接。通过一项项培训的有机结合，将整个组织对其员工的长远培训目标和总体计划体
现和反映出来，使员工通过一个一个层次，一个一个阶段的培训，不断提高自己各方
面的素质。
四、现代商业银行智能开发的形式――培训
1．培训的过程
1．1确定培训需求
培训必须有针对性和目的性，必须有助于商业银行经营管理目标的实现，否则就是劳民伤财。所以在培训之前，商业银行必须对人员素质的现状进行充分的摸底调查；或者是预测未来，培养适合商业银行超前发展的人才。因此，培训的关键的第一步就是确定培训需求。培训需求可从组织需求、工作需求和个体需求三个方面进行分析，并在这三者之间寻找最佳结合点。而认任务分析和工作绩效分析是确定培训需求的两个主要技术。任务分析是从分析某个岗位要求具备哪些知识和技能出发，从而确定需要培训的内容和范围，它一般是针对新行员的；工作绩效分析是找到在岗行员现有的工作水平与期望的标准之间的差距，进而确定哪些是不能做的，哪些是不愿意做的。如果是不能做的，就说明培训的不够；如果是不愿意做的，就需要采取激励的手段。
1．2确定培训目标
商业银行的职员构成有不同的工作分工和等级序列。因此在整体的人员素质要求下，又要针对不同类别的职员确定不同的培训目标。如果按照等级序列，我们可以将商业银行的人员结构划分为前台业务人员、中级职员和高级管理人员。由于前台业务人员直接接触客户和现金，因此我们对其确定的培训目标就是良好的服务态度和熟练的岗位操作技能。对于来自银行外部不法之徒的欺诈行为，银行所应采取的最基本对策就是加强内部控制。为此，银行应建立一套完整的规章制度，明确规定各项业务的操作程序和相关要求，并加强安全保卫工作。这些都是一线职员的重点培训内容，他们要具备洞察可疑之处的职业嗅觉，一旦在基层发现问题，能够及时采取应变和补救措施，防范欺诈行为。
对于中级职员，在经过培训之后，他们应该了解商业银行的运作情况，熟悉相关的业务，并在此基础上有一定的分析、解决问题的能力，培养良好的人际沟通能力。
高级管理人员是商业银行的重要资产，他们应该具有较高的技术职称，有独立的分析和解决问题的能力，对随机事件能够应变自如，熟悉政策法规，要有开阔的眼界，掌握管理技巧，具备较高的决策、协调、指挥能力。从我国商业银行的现状看，高素质的经营管理人才的不足，是制约商业银行发展的薄弱环节。要把我国商业银行的经营管理水平推上一个新台阶，必须加快培养一大批领导和管理商业银行的人才造就一支高素质的干部队伍，造就一批银行家。为此我们要对在职的各级行员，特别是二级行行长以上的领导干部进行各方面的培训。培养出相当一批精通本外币业务、善于领导管理、熟悉有关法律、了解宏观经济和产业发展政策、可担任二级行行长以上职务的商业银行优秀管理人才，是实现我国商业银行发展宏大目标的迫切需要。
至于不同部门的职员，对其专业素质的要求自然不同。以客户服务部为例（客户服务部是商业银行的金融产品的营销员，负责拓展市场、受理和采集客户需求、营销金融产品，为客户提供全方位、多功能、多层次的优质金融服务）。因为商业银行作为一种特殊的服务性企业，必须以优质的服务以求在竞争中取胜，它更需强调"客户是上帝"的原则。尤其在加入WTO之后，我们的国有银行不可避免的要流失一部分优质的客户，我们必须不断加快服务创新，提供优质服务，保证我们的市场分额。因此，商业银行要客户服务培训放在重点位置上。客户服务部的职员较其他部门而言，需要具备较高的素质。例如客户服务部的主管人员，必须具备良好的职业道德，注重自身的现象与修养，维护该商业银行的社会形象和整体利益；具有一定的银行从业经验，熟悉该行大多数业务的基本运作方式和操作流程，能够熟练掌握该行的优势和特色业务；了解该行的历史、组织机构、运营机制、经营模式、在当地及全国的市场份额及地位，了解主要竞争对手的经营策略、业务优势、主要客户分布等；掌握国家产业政策、银行信贷政策以及该行的经营战略和营销策略，具有一定的独立分析问题和解决问题的能力；具有较强的社交和公关能力，善于与人沟通与合?鳌?BR>培训目标是评估机制的基础，因此要力求定量化和可操作性强。
1．3选择培训方式
培养高素质的商业银行经营管理人才，可以通过多种方式，但不论是离职培训或
是在职培训，在国内培训或是到国外培训，都离不开高质量的培训教材。高质量的培训教材，不但要介绍商业银行经营管理方面的一般知识，更要充分反映商业银行经营管理的最新经验，并把理论与实践有机的结合起来。为此，学习和借鉴西方商业银行经营管理经验是十分必要的。西方商业银行在其几百年特别是第二次世界大战后五十年的经营管理实践中，积累了丰富的经验。把这些经验编入我们的教材，有助于开阔我国商业银行经营管理人员的视野，并使我国商业银行的经营管理尽快与国际惯例接轨。当然，对西方商业银行的经验不应照搬照抄，要从我国的国情出发，学习借鉴。必须看到，我国商业银行正处在改革、变化过程中，许多制度还有待完善，有些方面与西方商业银行的差别还很大。例如，西方商业银行的经营管理是以其业务普遍综合化、多样化为基础的，而我国对金融业仍实行分业经营政策，这必然会影响经营管理方法的运用。因此，要注意培训教材和金融法规、规范性文件的统一性。同时，对我国商业银行自己的经验，也要认真总结归纳，进行分析比较。这是我们在选择和编写培训教材时应当遵循的一般原则。
除了培训教材，还有一种重要的培训方式就是案例分析。这一方式适合各个层次上的银行职员。对于新行员来说，通过案例分析，能够使他们尽快熟悉业务环境和管理实践，而对于中、高层管理人员来说，对案例的研究，能够开发出受训者的分析、解决问题的能力，并且积累他们的实践经验，从而提高他们的决策与应变能力。例如亚洲金融危机过后，从爆发金融危机的国家来看，我国的金融领域有许多值得总结和反思的地方。通过对这一经典案例的分析，对我国商业银行如何防范和化解金融风险是很有借鉴意义的。
1．4培训效果的评估
完成了上述三个步骤之后，必须经过培训效果的评估，才能构成一个完整的培训
过程。培训效果的评估就是检验培训目标的完成情况。
随着人力资源管理部门开展培训活动的普遍化，培训评估的重要性日益突出。单从经济的角度考虑，随着日益加剧的市场竞争，企业家对经营成本都很谨慎和敏感。钱花出去了，就要看到成效。另外，从法律的角度，企业为了在员工培训和开发的组织活动中保持公正、合理、合法的形象，必须建立一个科学和规范的组织程序和操作程序，即完善的评估制度系统。目前，我国的商业银行都建立了各自的培训中心，但培训体制还比较混乱。笔者认为有必要在商业银行之上建立一个统一的培训机构，中央银行必然成为这个牵头部门，央行要根据国家经济建设的发展，适时调整各商业银行的培训目标和规划，对其下所有商业银行的培训机构进行调整充实，并对其培训工作进行监督检查。
各商业银行在进行培训评估的时候，因为对不同层次的职员所设定的培训目标不同，所以要针对不同层次的职员设计不同的评估方案。评估的结果和成绩应记入每个人的培训档案。这里，各商业银行可以根据实际，探索积分制管理模式，将培训考核的成绩或积分累计，作为年度等级考核、资格认定、升迁奖励的重要依据。
2．培训的形式
2．1集中培训
集中培训可以促进学习的竞争，创造学习的气氛。可以同时培训许多人，充分利
用师资力量；但是这种方法缺乏针对性，实用性较差。
集中培训有几种方法：基础培训主要是针对新入行的员工；业务培训的目的是熟悉各种票据、工作程序，各种具体规定和要求等；中坚培训是指对工作骨干的培训专门培训则是针对某相专门业务的培训，如外汇业务；特殊培训即针对某种特殊情况的培训，如计算机联网的运用。
2．2在职培训
在职培训的特点是实践性强，一般是一帮一的以老带新，所以针对性较强。
在职培训的方法有以下几种：
（1）轮换制度。具体讲，是把有培养前途管理层人员，横向的在组织机构的同一层次上，从一个部门调换到另一个部门。例如营业部的主管人员去负责信贷部的工作，以后又去担任外汇业务部门的领导。由此可见，它不同于职务提升，不是垂直的在组织机构的上下级别之间进行调动。一般来说，事先并不规定轮换时间的长短。但要让被轮换者感到，自己将"永久性"的工作，这样才可能使其在新岗位上认真钻研。
这种轮换形式被公认为是最有效的，首先，被轮换者在各种不同的岗位上负责，连续经历不同的情况，能够取得各部门的实际工作经验：其次，受训者可以深入了解各部门管理人员的特点和相互关系；再次，这种方法有助于形成从不同的角度理解问题的思维方式。这些对于培养银行领导层的接班人是非常重要的。
（2）技术比赛
技术比赛种类很多，但点钞是必须参加的，其他科目可以自愿参加。技术比赛也是一种考试，必须达到一定的水平。
（3）电话培训
一般是请某个顾客用电话向各支行提出事先准备好的问题，然后把各支行的回答进行比较。这样做是因为技术比赛和各种考试看不出职员的服务态度如何，而顾客用电话联系业务时，就可以对职员的服务态度和业务水平进行全面考察。之后将这些情况反馈给各支行及当事人，以便于总结经验。
2．3自我学习
就是引导职员自学，这是对集中培训和在职培训进行补充的一种形式。它的优点是比较系统，可以将以上两种形式中学不到的东西系统的补充一下，而且可以根据自己的特点和需要有选择的学习，比较灵活。但是完全靠自学，缺乏必要的指导，遇到难题弄不通，会影响学习效果。
为了促进自学，商业银行都建立了考试制度，职员们可以自愿参加，借此衡量自己所达到的成度。考试成绩放在人力资源部门，但并不与工资和升迁挂钩，只是作为促进学习的辅助手段。
3．外出研修
这种培训方式的优点是职业性强，时间充裕，可以深入学习。但由于成本较大，
这种方式不可能面向全体职员，在受训人数上受到限制。
目前，很多商业银行都采取了出国考察、到外地考察或到兄弟银行学习的方式，但往往存在着计划不周详，行程目的不明；以培训为名，休闲活动过多的问题。这一方面浪费了大量的国家钱财，实际工作没有取得任何进展，另一方面也形成了不良的风气，容易使一些人利用职务之便贪图享乐，腐化堕落。尤其是出国考察的项目应该由上级部门严格审查，而所有考察结束，都要对考察汇报进行评价。
五、结论
当今国内外知名企业无论是对于培训的认识，还是自身培训的方法、手段都已经达到了较高的水平，这是现代企业在激烈的市场竞争中所产生的必然结果。任何有志之士都应该把员工培训作为知识经济时代带有长远战略意义的大事，自觉的将其纳入企业的经营管理之中，作为人力资源开发的核心部分。目前，我国的金融机构十分重视人才培养，但对培训理论和方法的研究，以及培训水平和培训手段，尚处在起步阶段，对国际上企业员工培训的趋势不十分了解，这对我国商业银行的发展是不利的。商业银行的员工培训工作还任重道远，只有人才的问题解决了，从长远看，我国的商业银行才能在经营管理、创新等方面向一流的国际化商业银行迈进。
参考文献
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2、戴相龙《商业银行经营管理》中国金融出版社1998年版
3、戴相龙《领导干部金融知识读本》中国金融出版社1997年版
4、刘卫东等《中国银行基础培训教材》中国银行教育部1998年版
5、加里.德斯勒（美）《人力资源管理》第六版人大出版社1999年版
6、韦任重《人才开发》1999年第6期P45
