银行的主要盈利方式范文
时间：2023-12-18 17:47:52
导语：如何才能写好一篇银行的主要盈利方式，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公文云整理的十篇范文，供你借鉴。
篇1
关键词：汽车金融公司；发展模式；金融服务业；发展对策
中图分类号：F2文献标识码：A文章编号：1672-3198（2013）08-0014-02
1引言
1.1汽车金融公司概述
汽车金融公司从诞生至今已有近百年历史，它最早起源于美国通用汽车公司设立的通用汽车票据承兑公司。在国外，汽车金融公司是汽车企业为促进企业销售、改善企业经营服务、提高企业资本运作效率而出资设立的与汽车销售有关的服务于母公司、经销商、股东和客户的金融服务机构。而在我国，汽车金融公司指经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、行政法规和本办法规定批准设立的，为中国境内的汽车购买者及销售者提供贷款的非银行金融企业法人。二者虽定义不同，但其性质都是通过资本运作为汽车产业提供专门的金融服务的公司，旨在促进汽车产业的发展。
1.2文献综述
针对选题，我利用中国网络文献学术出版总库搜索引擎，对期刊中相关文章进行了阅读分析，对已有的汽车金融公司的研究成果进行了整理。
在我国的汽车金融公司的发展现状方面，各文章表述大体一致，主要是依托商业银行、专业汽车金融公司、汽车集团的财务公司通过对销售商、生产商贷款进行业务活动。
而在汽车公司的发展战略上，许多人提出了不同的建议，其中几个有代表性的表述如下：
宋炳坤在《当前汽车金融公司发展策略分析》一文中指出，汽车金融公司应该利用其专业化的优势，进行电子化建设，与生产商、经销商、维修商协商建立一个便捷系统的网络，利用网络技术进行资金的融通，更好地提供服务；还应创新业务操作模式，通过贷款运作形式创新、二手车回购、新旧车置换等方式促进公司发展，还应建立安全快捷的贷款业务管理和操作机制等。
冯丽娜、董娟在《对发展我国汽车金融公司的思考》一文中指出，汽车金融公司的发展应该通过建立健全我国社会信用体系，为汽车金融公司的发展营造良好的社会信用条件；与商业银行等金融机构合作，利用汽车金融公司和其他金融机构的优势互补，发展壮大自己的业务；采取积极的措施克服资金来源、成本等因素的限制的方式进行。
王丽辉、张宗浩在《浅论我国汽车金融公司的发展》一文中认为，应该通过加快我国信用评估体系的建设、取消政策上的限制、加强汽车金融公司与商业银行的合作以及完善相关的法律法规来促进汽车金融公司的发展，文中强调了汽车金融公司与商业银行合作的重要性，一方面商业银行拥有完备的运行体系以及客户资料，另一方面汽车金融公司具有专业化优势，二者通过合作可以获得双赢。
李江天、林家华在《入世以来我国汽车金融公司的发展研究》一文中指出，汽车金融公司除了加强与商业银行的合作、以及拓宽业务之外，还应该服务于国内汽车企业国际化经营以及服务于自主品牌汽车企业的政策引导，注重了与经济全球化的背景与国内自主品牌发展的结合，从而更有利于汽车金融公司的发展。
通过以上已有的政策建议我们可以看出，我国汽车金融公司的发展建议可以总结为建立良好的信贷机制、加强与商业银行的合作、拓宽业务活动等方面。而我认为在这些研究成果的基础上，我们更应该深入探讨具体的业务形式以及放宽国家对汽车金融公司的政策限制，这样才能切实有效地促进我国汽车金融公司的发展。
2我国汽车金融公司发展现状
2.1我国汽车金融业当前格局
截至2006年7月底，我国已经获准成立的汽车金融公司共有6家：分别为上汽通用汽车金融有限责任公司（GMAC）、大众汽车金融（中国）有限公司、丰田汽车金融（中国）有限公司、福特（中国）汽车信贷公司、戴-克集团金融有限责任公司和东风标致雪铁龙汽车金融公司。除了这几家汽车金融公司，汽车金融行业还存在几种形式：由商业银行开展的汽车金融业务，按照国内通用的信贷模式，商业银行作为汽车交易的第三方向客户提供车贷服务；像通用这种拓展综合性业务的集团，采取类似于银行的多品牌客户经营战略；以经销商为信贷服务主体，汽车经销商通过与保险公司合作为客户提供汽车信贷服务。
2.2我国汽车金融公司发展的优势
汽车金融公司在我国虽然处于初级发展阶段，但是其在我国的发展有着许多的优势，具体表现在：经济环境方面，随着我国经济的发展，汽车产业处于一个加速发展期，人们对汽车的消费需求逐步上升，汽车金融公司的发展成为一种趋势，并且伴随着我国金融制度的发展，汽车金融公司一定会进一步完善，有着较好的市场前景；公司自身特点方面，汽车金融公司具有专业化的特点，与银行等传统的金融服务机构相比，其对于汽车的销售维修都有着自身的专业化优势，有利于更有效地搭建进行消费者与生产商、商双方沟通的桥梁，为消费者提供最专业的服务；与国际的联系方面，伴随着经济全球化的发展以及我国加入世界贸易组织，我国与世界的经济联系日益密切，在汽车产业领域诞生了许多合资厂家以及运用国外技术的自主品牌，在与国外的汽车厂商合作时，汽车金融公司有着巨大的发展潜力。
2.3我国汽车金融公司发展的制约因素
2.3.1我国信用体制不完善
一个完善的信用体系是汽车金融公司发展的重要基础，但是由于我国处在市场经济发展的初期，其信用体制的发展并不完善，消费者信用记录分散，没有形成一个规范的体系，这使得汽车金融公司难以掌握完整的客户的相关收入、信用等情况，而如果是由汽车金融公司自己去收集这些资料，显然会增加其经营成本，不利于其发展。另外信用体制的不健全会导致个人在作出行为决策时会产生逆向选择与道德风险，这会严重制约汽车金融公司的产品业务拓展，扰乱汽车金融服务环境。
2.3.2融资的限制
根据我国《汽车金融公司管理办法实施细则》，国内汽车金融公司有3种资金来源，分别是注册资本金，接受股东单位3个月以上的存款，向金融机构借款。从融资渠道上来看，我国汽车金融公司的融资渠道较窄，并且其中接受股东单位存款是境内股东单位的部分存款，向金融机构借款是指从其它银行拆借，并且银行拆借资金只能借4个月以上，另外不允许汽车金融公司进入企业债券等公开资本市场，这些限制都制约了汽车金融公司的发展。
2.3.3贷款利率浮动空间小
由于目前我国还没有实现利率市场化，汽车金融公司无法利用价格策略形成自己的竞争优势。《汽车金融公司管理办法》规定，汽车贷款银行与汽车金融公司的贷款利率没有差别，即在公布的法定利率的基础上，只允许“上下浮动10%至30%”，这使得汽车金融公司无法发挥其在个人车贷业务上的灵活性，竞争优势不明显，无法与商业银行进行有效的竞争。
2.3.4消费者的消费观念
中国有着节俭的文化传统，在我国贷款消费虽然有所发展，但是对于大部分消费者来说，贷款消费并不是主流的消费方式，人们的消费观念比较保守，这制约了汽车信贷的规模扩大，不利于汽车金融公司的发展。
2.3.5金融监管制度不完善
我国处于金融监管制度的转型时期，对于金融行业的法律法规存在许多不完善的地方，而汽车金融公司对于我国又是一个新兴产物，二者发展都不完善，再加上金融行业固有的风险高的特点，这使得在实际运作时一定会产生许多问题。
2.4汽车金融公司与国外的比较
我国汽车金融公司与国外有着很大的差别，具体表现在：融资渠道不同，国外汽车金融公司融资渠道丰富，主要有银行贷款，发行商业票据、股票、债券，客户存款，购车储蓄等，而我国的融资渠道较为单一，这不利于我国汽车金融公司扩大资金规模，限制了其自身发展；盈利方式不同，国外主要分为基本盈利模式与增值盈利模式，其中基本盈利模式分为汽车销售利润模式、保险利润模式、维修保养利润模式，增值盈利模式分为购车理财利润模式、团购网络利润模式、汽车文化利润模式、资本运作利润模式等方式，盈利方式较多，而我国主要是依靠为品牌下汽车经销商提供库存融资盈利、为购车客户提供融资盈利与融资业务保险盈利，盈利方式较为单一；信用风险控制体系不同，国外对于个人的信用评级制度十分完善，使得汽车金融公司容易掌握客户资料，而我国个人信用制度并不完善，增加了汽车金融公司获取信息的成本；金融法律环境不同，国外对于分期付款、征信法律制度、抵押担保制度、个人征信体系、信用惩罚机制等方面有着详细的法律规定，能为汽车金融公司的发展营造一个良好的法律环境，而在我国，由于我国金融业的发展处于初期阶段，与其配套的法律监管制度并不完善。总体说来，我国汽车金融公司与国外相比还有较大的差距，需用进一步的完善发展。
3我国汽车金融公司的发展对策
3.1建立健全我国的信用体系
我国汽车金融公司发展的一大制约因素是我国目前不完善的信用体系，完善我国信用体系，可以为汽车金融公司的发展创造一个良好的社会信用条件。首先，应规范市场经济秩序，打击扰乱市场秩序的投机行为，保证信用体系的健康运行；第二要建立完善的征信机构体系和评价机构体系，逐步建立完善个人信用评级制度，使得汽车金融公司能够容易地掌握潜在客户的信用情况，并作出决策分析；第三要对信用立法，明确规范信用行为当事人的权利、义务，规范失信的惩罚机制，增强人们的信用意识。
3.2大力发展汽车产业
汽车产业是汽车金融公司发展的基础，而汽车金融业是汽车产业链的一个环节，汽车金融公司是为汽车产业服务的，因此我们应该大力发展汽车产业，在现有基础上，进一步加大对汽车产业的扶持力度，制定有利于汽车产业发展的相关政策，比如给予汽车产业的零部件价格补贴，鼓励我国汽车出口等，为汽车产业的发展创造更大的发展空间。汽车产业与汽车金融业的发展是相辅相成的，汽车产业的发展能促进汽车金融业的发展，而汽车金融业又能为汽车产业的发展发挥正向的反作用。
3.3放宽对汽车金融公司的政策限制
3.3.1放宽利率限制
我国汽车金融公司的主要盈利方式就是依靠贷款的收入，但是在利率方面，汽车金融公司与商业银行的贷款利率没有差别，这就大大降低了汽车金融公司的竞争优势，最基本的盈利方式得不到保障，其发展必定是缓慢的。国家应该制定相关政策，放宽针对汽车金融公司的贷款限制，扩大利率浮动空间，逐步实现利率市场化，使汽车金融公司能够更加灵活地发挥其作用。
3.3.2放宽融资限制
上文提到了我国汽车金融公司的融资方式单一且受限制，这大大制约了汽车金融公司的资金来源，限制了其长远的发展。国家应该放宽对汽车金融公司融资的限制，国家应该做的不是因为害怕出现金融风险而限制融资，而应该加强对各种融资方式的监管，这样也有利于整个金融监管的完善。拓宽汽车金融公司的融资渠道有利于增强公司的风险抵抗能力，并且对于整个汽车产业的发展也具有促进作用。
3.4加强汽车金融公司与商业银行合作
在目前我国汽车金融公司发展尚不成熟的背景之下，商业银行仍然是提供汽车金融服务的主要机构，并且相对于汽车金融公司，一般人对银行的信任度更大。这就要求汽车金融公司应该加强与商业银行的合作，商业银行掌握着丰富的客户资料以及相对完善的风险评估、客户管理模式，汽车金融公司与商业银行合作更能够发挥其专业化的优势，而商业银行也能够弥补其专业化不足的缺点，二者优
势互补，达到双赢。
3.5加强汽车金融公司的盈利方式创新
汽车金融公司应该结合当前市场需求，开发新的汽车金融产品，在原有的盈利方式的基础上，拓宽盈利渠道，打到增收的目的。可以借鉴国外汽车金融公司的发展经验，开发诸如保险、租赁、产品促销等业务，不应局限于贷款融资盈利。当然盈利方式的创新也取决于国家相关的政策法规，另外可以适当开发与汽车行业有关的相关金融衍生品，从中获利。
3.6建立专门的汽车金融公司交易平台
可以在某个区域建立一个汽车金融公司交易试点，在试点内放宽限制，提供政策支持，比如放宽利率融资限制、放宽业务限制等，并且积极引导汽车厂商参与，以促进汽车金融公司的发展，若能达到预期效果，再进行推广，并且可以将试点中出现的问题进行分析研究，作为以后汽车金融行业发展的借鉴。
3.7完善与汽车金融业配套的法律法规
我国的金融业正处于初步发展时期，必然会出现一系列的问题，并且汽车金融行业的发展需要相关法律法规来约束指导，这就需要国家对出现的问题进行研究，制定相关的法律法规去解决出现的问题，为汽车金融行业的发展提供一个良好的法律环境。
参考文献
[1]王丽辉，张宗浩.浅论我国汽车金融公司的发展[J].企业经济，2006，（7）.
[2]毕全国.中国汽车金融业发展模式研究[J].黑龙江对外经贸，2007，（9）.
[3]宋炳坤.当前汽车金融公司发展策略分析[J].上海汽车，2004，（12）.
[4]冯丽娜，董娟.对发展我国汽车金融公司的思考[J].内蒙古财经学院学报，2005，（5）.
篇2
关键词：国有商业银行；盈利能力；影响因素
根据相关资料显示，近些年来我国的商业银行发展水平越来越快，资产规模也越来越大，但是在盈利水平这一方面缺远远低于世界发达国家银行的平均水平。比如美国商业银行以13.3%的资产带来了高达23.8%的利润从而在全球银行盈利能力当中占居榜首。相反，我国的银行业盈利在世界各大银行中所占比例非常之低。因此，目前怎样提升国有商业银行的盈利能力是我们首先要解决的重要问题。本文章重点研究分析国有商业银行的盈利水平，找出导致国有商业银行盈利水平不高的根本原因，然后采取相应对策对其加以改善提高。
一、对目前国有商业银行盈利现状的研究分析
目前，国内对商业银行盈利能力的分析，主要从税前利润、增长率、ROA、ROE以及人均利润等多个指标来考核，然后对国有商业银行盈利的能力来做出判断。特别指出的是对于中国银行、工商银行以及建设银行这三大银行之间有更多的可比性[1]。
1. 从税前利润这一指标上来看，中国四大银行在盈利能力上都有显著平稳的提高，其中农业银行只是在2005年稍微比2006年下降了大约为15个百分点。另外一点，中行、工行以及建行在2005之间税前利润增长非常迅速，增长幅度为146.75%和175.22%，建设银行的税前利润也增长为55.64%。以上所述可以表明我国商业银行的发展能力还是很快的，且发展前景很大。
2. ROA指的是资产收益率。我们从这一指标上可以看出，中国四大商业银行的指标值在2005年―2008年这四年内虽然上下有所起伏，但是从整个大局观上来讲，中国建设银行的ROA要相对比另外三大银行的资产收益率要高一些，其2005年至2008年的ROA分别为0.66%，1.32%，1.12%，0.92%，与欧洲和美国发达国家银行的平均ROA值比较接近。其中，在中国四大商业银行中，工商银行、建设银行和中国银行均已上市，且资产收益率远远高于中国农业银行。这种状况的发生，也说明了股份制的加入可以提高商业银行的盈利水平以及经营状况，可以带来更多的利益和绩效。
3. ROE所指的是资本收益率。我们从下表格1可以看出，中国的四大银行的ROE显示出比较混乱的现象，从而没有办法去对这些数字进行有意义的统计，也无法得出有效科学合理的结论，对这项指标进行相互对比也没有意义可言。其中造成这种状况的主要原因是在中国四大国有商业银行当中，已经接受改革并且上市的工商银行、建设银行和中国银行接受了外国银行的注资，另外，由于提高资产收益的质量，中行与工行都将采取不分配盈利的利润和股东权益转为呆账准备用以冲销不良的贷款，因此，使资本收益率产生出现负值的现象。从另一个角度来讲，中国四大银行之间在对ROE进行统计时，所采取的计算方式各不相同，所以，对于资本收益率这一指标，没有可比性。
4. NII所指的是净利息收益率。从下表格1当中可以看出，中国四大商业银行的NII值处于每年递增的状态，工商银行、建设银行和中国银行的NII指标均在2.0%以上，其中，中国建设银行的净利息收益率最高。
从以上几个方面的研究分析总结出，国有商业银行取得了一定阶段性的成果，各个银行的盈利能力都有所相对提高。
二、对国有商业银行造成盈利能力影响的原因
1. 融资迅速发展对商业银行的存贷利差收入产生影响
我们从西方欧美发达等国家商业银行的发展历程中吸取一定经验，在未来的银行业发展中，越来越多的企业将会通过资本市场采取直接融资的方式，比如即使在英国、德国以及日本等国家以间接融资作为主要核心的资本市场当中，其中直接融资所占的比例也是非常之高[2]。目前，由于我国经济市场的不断发展以及股东权益比较成功的改革，我国的资本市场正处于不断蓬勃发展的黄金阶段，另外，我国还已经提出了下定决心要巩固发展多形式多方面的资本市场的目标，以上客观因素都为用来发展我国的资本市场提供了有利的条件。虽然，中国股票市早在上世纪90年代就已经建立，但因为资本市场结构存在一些漏洞，导致其间存出现一些缺陷，从而与欧美发达国家真正的资本市场的差距还很大。在2007年，我国出台了相应的法律法规，目的使其企业融资比例较低。而进行直接融资的大部分企业均都为国有商业银行的主要客户，若丢失了这一大部分的主要客户，一定会降低商业银行的利息收入，从而对国有商业银行的盈利能力造成比较大的影响。
2. 税收带给国有商业银行更多的经营负担
对国有商业银行盈利能力造成的的影响因素也取决于税收的多少。对照国外发达国家的商业银行进行相比较，我国商业银行在税收这方面还是明显的偏高。中国税收政策是在上个世纪90年代中期制定颁发的，期间也对其进行过几次相关调整，但是整个大的基本格局没有实质性质的变化。我国国有商业银行主要承担的税收费用包括个人工资所得税、印花税、经营营业税以及城市维护建设税等。由于多高的税收水平严重影响到我国商业银行的盈利能力，也对我国商业银行失去了市场公平竞争的能力，也对商业银行在管理方面造成一定程度上的影响。另外，我们通过国外发达国家与我国商业银行的税收标准进行比较，外资银行较低的税收水平对我国银行的盈利能力造成不小压力。
3. 由于全球化经济的发展，更多的外资银行投资到我国，从而造成国有商业银行部分客户的流失。自从中国加入世界贸易组织以后，外资银行也在各个方面来经营国有银行也在经营的各种业务，从而同国有商业银行形成了竞争。国有商业银行在资金实力、科技设施、创新能力以及素质服务等诸多方面还存在着比较大的差距。所以，国有商业银行会面临着客户的流失以及市场份额减少的形式，若如此长期发展下去，将会对国有商业银行的盈利能力造成较大影响。
4. 许多年来，我国商业银行经常由于巨额的不良资产而备受指责，这也成为我国商业银行所应该进行治理的重点。国有商业银行由于承担了比较多的政策性任务，为国家经济建设投入了巨额资金。但是一些不良贷款不全是由于政策性因素发生的，国有商业银行的风险管理水平与其也有比较密切的联系。目前，我国商业银行的贷款水平虽然得到相应提升，对于银行不良贷款风险的管理方式也在相应提高并完善，但是与欧美发达国家银行相比还存在着比较大的差距。
三、增强国有商业银行盈利能力所应采取的措施
1. 加速发展，在我国的商业银行总收人中非利息收入所占的比重极小，所占的比重不到总收入的9％，与世界领先银行所占比重30％或40％的距离非常明显。所以，我们必须要加速发展中间业务和零售业务，使手续费收入增长，从而在总收入中非利息收入所占的比重提高。经过发展中间业务和零售业务，不但使商业银行相关的盈利结构得到改善，还因为中间业务和零售业务不会占用相关的银行资本金，因此使商业银行在抵御风险中的能力显著提高。
2. 大力开发中小企业贷款业务和个人业务，近期以来，个人金融业务的发展得到商业银行的广大的关注，争取将个人金融业务发展做为利润增长的关键点。在个人业务的发展中，最重要的是个人理财与个人消费信贷两项业务。要使银行长期稳定、健康的发展，个人业务至关重要。在如今形势之下，我国的商业银行必须积极发展更多的客户群，需要把原有的以大企业为主，转变为以个人客户和中小企业为目标客户，由于这类客户群没有能力在市场上融资，议价能力相对薄弱，因此可以依靠这类客户来应对银行直接融资模式对保守的银行盈利方式的重大挑战，也使中小企业贷款得到不断发展。中小企业中的风险无法及时控制从而信贷风险相对偏高，造成了银行对中小企业贷款的相对滞后。
3. 提高我国商业银行的竞争水平并加大金融创新的力度，用以不断提高国有商业银行的盈利能力，减少与欧美发达国家银行的差距，使我国商业银行在管理方面与经营业务方面不断革新，增加新的经营理念，改进并完善对客户的服务质量，使其盈利能力不断增强。
结后语：
目前，由于我国经济不断发展的需求，越来越多的企业和广大公民对银行业务的需求也处于上升的阶段，其急着追求更高质量更全面的银行业务以及服务质量。与现金的欧美发达国家银行相比，我国的商业银行在经营业务理念、产品销售、综合服务质量以及科学硬件设施方面的创新还处于较落后的阶段。所以，我国商业银行要不断提高盈利能力，一定要加快银行各方面的创新速度，不断发展各种相关业务，全面开展综合经营并改进完善业务结构与盈利结构。
参考文献：
篇3
因此，商业银行应该坚持适度负债的理念：首先，适度负债有利于商业银行控制资金成本，实现银行经营目标；其次， 适度负债不会造成商业银行的资金闲置，有利于银行资金的有效利用；再次， 适度负债有利于银行控制经营风险；最后， 若从整个社会的角度来分析， 适度负债也有利于金融、经济和社会稳定。
商业银行负债业务是形成商业银行主要资金来源的业务，是其最基本、最主要的业务。在商业银行的全部资金来源中 90% 以上来自于负债。商业银行的负债主要由存款、借入负债和其他负债组成。银行负债的规模和结构， 决定了整个银行的经营规模和经营方向， 而负债结构和成本的变化， 则极大地影响着银行盈利水平和风险状况。
在传统的商业银行经营理念中，扩大负债规模能增加银行的利润，因此在很长的时期内，商业银行一直把扩大负债规模放在重要位置，这主要是由商业银行的盈利方式所决定的。商业银行通过运用资产进行投资或贷放资产以获利，而这些资产主要由商业银行负债筹集，因此商业银行希望尽可能扩大负债规模。然而过度的负债对商业银行来讲并非好事，如果所筹资金无法得到合理运用，则银行将会承担不必要的利息成本。如果银行将负债而占有的资金运用所得到的收益不能弥补负债的利息成本和银行的其他费用，那么负债的增加对银行利润增加没有任何用处， 银行就应停止负债扩张行为。这就是说，商业银行的负债不是越多越好，适度的负债对商业银行的经营有着重要的意义。
从我国商业银行负债经营的状况来看， 我国商业银行在负债规模的理性控制方面存在着一些不足。
我国商业银行从设立发展以来负债规模不断增加，负债成本居高不下，日趋上升。1979年到1997年，国有商业银行的存款额从1442亿元增至60003亿元，扩大了40.6倍。在存款不断增加的同时，筹资成本也在不断提高。据有关资料测算，百元存款的付息率与百元贷款的收息率之差平均在1.5个百分点，银行利率差越来越小，这种高成本负债势必会造成经营效益的隐性流失。近些年中国的商业银行依然没有摆脱负债规模不断扩大的趋势，单从2006年一年的数据来看，2006年我国银行业总负债41.71万亿元，比上年同比增长16.5%，增长幅度很大。
在垄断竞争条件下， 如我国的国有商业银行明显占据优势的情况下，当银行边收益与边际负债成本相等时，负债量达到最佳。因此，确定商业银行最佳负债量应考虑负债成本高低、负债筹集资金的贷放或投资机会、资金收益抵销成本和税收后是否有净利润。目前普遍存在的现象是我国商业银行对待负债经营不够理性，一味的盲目扩张，而忽略了负债经营是否能为银行带来实际的收益。由此导致的结果是我国部分商业银行为了吸收储户存款，不惜高息揽储或变相高息吸存，严重损害了我国银行业秩序。虽然我国金融当局严厉禁止此类行为，并对违规者进行了处罚和制裁，但由于部分商业银行仍未意识到过度扩张负债规模所带来的危害，高息吸存的现象仍然存在，并演变为多种手段。
由此不难看出，盲目扩张负债规模不仅对商业银行自身的经营不利，还对我国社会经济和金融秩序有着负面的影响。因此，我国商业银行应该树立起适度负债的理念。
首先，适度负债可以降低银行的资金筹集成本，进而有利于银行经营目标的实现。商业银行归根到底仍是企业，追求盈利的最大化是企业的最终目标。银行的主要收入取决于资产收益超过负债成本的数额，因此降低负债的成本就成为提高银行收入的有效方法。毫无疑问，适度负债将有助于银行降低负债成本，提高银行的资本利用率，促成盈利最大化目标的实现。反之，复负债规模的扩张将会造成负债成本的增加和经营收入的减少，甚至导致亏损。因此，盲目扩张负债规模与银行盈利最大化的目标是相悖的。
其次， 适度负债不会造成商业银行的资金闲置，有利于银行资金的有效利用。一方面，我国商业银行目前已经存在负债过多而使资金闲置的情况，另一方面， 从去年下半年和今年上半年的经济形势来看，政府当局为了控制通胀而频繁运用货币政策，存款准备金率和存贷款利率的不断提高使得商业银行在拥有过多负债的同时放贷量受到极大的限制，影响了银行的利润。在负债规模过大的情况下，银行要上缴很高的存款准备金，这部分资金不能为银行带来利润，同时贷款利率的提高和贷款额度的限制使得贷款需求量和贷款供应量同时减少，商业银行还要支付负债的利息，这样的不平衡不仅使商业银行自身的经营陷入困境，也会导致社会资源的浪费，对整个社会的生产效率造成影响。
最后， 适度负债有利于银行控制经营风险。经营的安全性要求银行必须合理安排资本的运用和结构， 而现在商业银行的实际情况则是负债过多，为了缓解资金大量闲置的压力减少负债成本实现收益，往往降低了投资要求，将资金投到一些并不太有效益和前景的项目和方面，其结果无疑会使银行的经营面临很大的信用风险。适度的负债则会让银行一直处于一种相对理性和客观的放款投资的地位，因为至少没有大量闲置资金的利息成本的顾虑。
篇4
关键字：我国；中小银行；可持续发展；风险；特色；创新
一、前言
改革开放以来，中国经济快速增长，中国银行业也如雨后春笋般蓬勃生机，不同类型的银行争奇斗艳，如：国有银行、外资银行、商业银行、信用合作社等等。特别是近几年，中小银行以其独有的特色服务获得了投资者和消费者的青睐与拥护，广泛的融资手段、新颖的金融产品和快捷灵活的金融服务这些独具一格的服务方式不仅为中小银行赢得了优越的地位，而且其雄厚的经济实力足以经受住08年金融危机的考验，事实也如此证实了这一点。但事物都存在两面性，中小银行面临的现实压力也是沉重的。一它们要想在自身盈利的情况下并回报股东，获得双赢就必须在同行竞争中获得卓越的业绩；二它们须在符合市场竞争规律下进行扩张规模同时又不受监管部门和资本市场投资者的约束。现今，中小银行的发展依然存在着许多待解决的问题，其中尤为突出的是如何实现可持续发展。
二、我国中小银行可持续发展策略
（一）中小银行应该放慢扩张速度，杜绝恶性循环
据调查显示，扩张规模一直都是中小银行热衷的发展模式。主要原因是有政府或官方作为它们幕后实力的支撑者，但它们致命的缺点就是深受数字和政绩这种传统思想的侵蚀。如此中小银行应该放慢扩张速度，杜绝恶性循环以免产生不利的竞争劣势。各银行的终极目标莫过于能成为出色的大型国际银行，但要想实现这一目标需要各种内外因共同发挥作用并且结合集体智慧的结晶。然就目前而言，多数中小银行与大型银行的差距仍相差甚远，部分中小银行还局限于城市商业银行的金融机构模式，只在某地区具有领先性和地域性。近年来，虽然中小银行资产规模在快速增长，但与大型银行相比差距依然明显。在银行建立之初，各中小银行有各自不同的市场点位，资产规模存在极大差异，各中小银行之间的竞争与超越也具有一定困难。因此，中小银行不能将衡量指标定位在规模扩张及增速上，否则不仅业务扩展和创新会受到干扰，在规模和盈利上都失去有力的优势。
（二）中小银行应该缩小扩张规模，加大风险管理
要保证中小银行的资产质量，就不能过分追求扩张规模，只有缩小扩张规模，加大风险管理才是中小银行立足市场的优势。相对而言大型银行的实力更具保障性，所以它的客户目标定位要求也是那些信誉度高、风险性小的大型客户群体（如国有企业），而那些大型客户也较相信和大型银行合作。因此，中小银行若想在夹缝中寻求发展必须另辟蹊径，而它的优势在于业务灵活，对小客户有很大的吸引力。近年来竞争压力越来越大，然而大多中小银行却存在风险意识不强、风险管理能力水平低的现象，根据“大数法则”来看，中小银行如遇到极端情况就会受到意想不到的危机，信誉和法律风险加大进而影响其可持续发展。如近期因急速扩张，某城市有几家银行伪造金融票证、伪造存款证实书及欺诈资金，当地部分金融机构及企业均涉及此案，涉案金额高达数十亿。这足实给中小银行规模扩张上了一节意义重大的课程，正所谓“欲速则不达”。
（三）中小银行应该创新机制，拓宽发展空间
近年来，金融业竞争愈演愈烈，然而中国银行业的发展却没有与日俱新，银行业同质化现象的弊端更加凸显。业务产品设计上创新不足，跟风现象严重，各银行研发产品时忽视自身条件，盲目的制造雷同、类似产品，有时为节约资金成本、减少人员开发竟沿袭其他银行业务产品的设计理念，将换汤不换药的产品在市场上发行。在当今这个快速发展的经济社会下，中小银行应在创新中寻求发展空间，可以选择研发成本低、消耗资源少的产品，以求用特色创新的金融产品来吸引消费者，只有不断改革创新机制拓宽发展空间，才能够有效的实现可持续发展战略。
（四）中小银行应该坚持区域特色，保持竞争优势
尽管大型银行占领着金融业的龙头地位，但城市商业银行其举足轻重的地位在当地金融机构中同样不可小觑，它别具一格的竞争特色赢得了主导产业和企业金融服务的荣誉称号。但是，中小商业银行应当加强风险管理及提高预测能力，这样才能保持区域的竞争优势。就经济学角度来看，融资越多风险也就越大，近年来由于国家加大了对产能过剩和高污染行业的管理制度，所以对于那些违规的地方政府融资平台，它们的矛盾冲突越来越多风险的弊端就逐渐暴露出来。因此，地方商业银行应提高对此方面信息的敏感度，加强风险管理及早预测培养长远意识。
（五）中小银行应该革新业务流程，产生新的优势
如今，由于市场供求发生很大变化，利率市场化也逐渐突显并带来新的影响，它是一把双刃剑，一方面银行是通过利率来实现盈利目的的，利率市场化缩小了银行存贷利差从而也就压缩了它的盈利空间；但另一方面又给银行业扩展其他业务提供了新的发展空间，便于其获得更多的利润。从经营特点和发展策略来考虑，中小银行应该着力发展那些适合本银行自身条件的盈利方式，如：中间业务、新兴金融服务等这些对资金和资源占用少的发展模式，通过保证服务质量吸引投资者的青睐。组织体系灵活、创新产品服务、业务转型快捷，这是中小银行能与大型银行相较量的绝密武器。许多规模较小的银行根据其本身具备的财力与能力，逐渐走向以发展中间业务为主要前提，并参与到金融行业的发展，同时运用电子形式化的自动服务保证个性和综合化的统一发展。在不断改革的金融环境中，中小银行应革新业务流程，不断创造出新的优势，使之坚持走可持续发展战略，在恰当、稳定中继续勇往直前。
参考文献：
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【论文摘要】本文根据国内信用卡业务现状，分析了信用卡业务的高速扩张对我们传统的消费模式及消费观念产生的不良影响，提出了防范恶意套现行为等系列风险产生的对策。
一、中国的信用卡业务现状分析
随着中国人民银行的连续降息，存贷款利差缩小，各家商业银行都将信用卡业务作为拓展业务的重点。据不完全统计，工商银行2008年信用卡的发卡量达到了3905万张，比2007年增加了67％。招商银行、建设银行、中国银行、交通银行的累计发卡量也都超过了1000万张。在银行卡发卡总量中，信用卡占比进一步提高。
与当前较高的持卡量相对的，迄今国内仅有招商银行等少数发卡银行对外宣称，信用卡业务实现了盈利。而用业内一位专业人士的话来说，“哪家银行如果说自已的信用卡业务是盈利的，那他确实很需要勇气”!按照国际规则，信用卡业务6年内很难实现盈利。
然而，信用卡的盈利预期却相当诱人。据麦肯锡的报告预测，到2013年中国信用卡行业的整体利润将达到130亿元人民币。中国信用卡市场依然是中国个人金融服务市场中成长最快的产品线之一。根据央行的统计，在日常生活消费费用中，大约20％是通过银行卡支付。其中，信用卡的透支消费又占到了相当大的比例。虽然行业经济效益充满挑战，但受规模效益以及消费者支出增长的推动，各家商业银行越来越重视信用卡业务的发展。
由于信用卡在中国的渗透率依然偏低，因此，在未来相当长一段时问内，中国信用卡的竞争还会继续将重心放在卡量的增长上。
二、恶意套现行为及其获利方式
随着信用卡在我国的广泛使用，及其快速增长的趋势，一些不法分子开始盯上了信用卡套现这个生财之道。
所谓信用卡套现，是指信用卡持卡人不通过ATM机和柜台等正规渠道提取现金。而是通过一些非法中介机构以刷卡消费的名义取现。通过正规渠道在银行的ATM机上取现时，持卡人往往只能取出信用额度一半左右的现金。此外，银行还要收取1％至3％不等的手续费和每天万分之五的利息。如果逾期没有还款，银行还要收取欠款的利息。而去所谓的信用卡套现公司取现，则相当于在POS机上刷卡消费，不但不用支付利息。一般还能够获得最长56天的免息期。持卡人所需支付的仅仅是给这些套现公司刷卡额2％至3％的手续费。在取现超出信用额度后，这些信用卡套现公司还可以为持卡人办理名为分期付款，实为取现的业务。在轻松获利方式的推动下，套现公司业务不断发展壮大，每天的营业金额达到几十万甚至上百万元。
在套现之外还产生了一个新的业务，即套现公司专门提供为持卡人还款的“养卡业务”。所谓养卡，就是由套现公司先替持卡人把欠银行的钱还上，然后持卡人通过设在这家公司的)s机进行无实物刷卡消费，并缴纳一定的手续费。这样持卡人的还款日期就可以顺延一个月。
套现公司拥有大量的POS机，他们主要赚取的就是手续费，服务的内容包括养卡、套现、快速融资等所有跟信用卡相关的业务。套现公司往往以商店或超市的名义向中国银联或商业银行申请POS机。而事实上，他们既没有经营场所，也没有任何商品，唯一的业务就是刷卡套现。按照中国银联的相关规定，商户在协助持卡人完成刷卡支付后只需返给发卡行及银联0．5％至2％不等的费用。而持专人在套现时需要支付给这些公司刷卡额2％至3％的手续费。这之间的差价，就是这些套现公司的收入。高额的收入使这些从事信用卡套现的公司数量越来越多，规模也越来越大。
除了这种通过POS套现之外，还有在互联网上通过一些常用的网络支付工具，利用网店的交易平台进行虚假交易的套现。
三、信用卡恶意套现的根源及影响
(一)信用卡盈利模式的变化催生恶意套现行为
信用卡套现现象的存在源于各大银行在信用卡方面的无序竞争。现在出现的一些问题，跟前期的发展速度过快有着莫大的关系。
目前信用卡业务的收入主要来自予三个方面：第一，来自于年费；第二，循环利息收入；第三，来自于扣率，也就是从商户刷卡后获得的返点收入。
银行信用卡业务过高的扩张速度，导致中国信用卡在发展过程中存在诸多的问题，最明显的反映在于信用卡业务的收入构成。
1．无序竞争下的信用卡业务导致年费收入比重降低
年费本应是信用卡业务收入主要来源之一，然而，由于目前国内银行业在信用卡业务方面的竞争已经到了白热化的程度，近几年以来，商业银行一直以一种跑马圈地抢占市场份额的方式来发展信用卡，各大银行纷纷推出刷卡免年费甚至是直接免年费的活动。信用卡免年费成了最基本的促销手段，而银行目前也不把收取年费当成信用卡的赢利点。银行放弃年费已经不新鲜，甚至出现了倒贴的情况，民生银行发行的信用卡就出了“信用卡年费120％增值返还”的策略。
国外信用卡的盈利模式中，信用卡发展初期的主体收入来源在于年费收入。而国内的竞争状况显然导致了信用卡年费收入的缺失，年费收入在信用卡整体收入中所占比重不可避免地呈现下降趋势。
2．中国的传统消费观念使信用卡循环利息收入偏低
中国人传统的消费观念即讲究一种“量入为出”，也就是说有多少钱办多少事。对于大多数只想过踏实日子的中国老百姓，做好资本的储蓄远比各种各样明目花俏的投资和过度消费要显得重要得多。老百姓无论是买车还是买房，都会根据自身的经济状况和存款总额，再三思量之后才会行动。即使是贷款买房的人，也会想方设法开源节流。尽快还钱。因此，在世界各国之中，中国家庭的储蓄率一直是居高不下。
而据国际知名的管理咨询机构麦肯锡公司最近公布的一份调查报告显示，中国的青少年消费者在看重品牌和时尚产品的同时，也坚守传统价值观，这使他们与国外的同龄人明显不同。调查还表明，虽然中国的年轻人认为追赶时尚很有必要，但相对于成年人来说，有更多的十几岁的青少年认为，省钱是一种“美德”。调查报告说明，当代青少年不仅比上一代青少年更为传统，而且也更为现代，他们实际上对自身在世界中的地位更为自信。
这种传统的消费观念支配下的消费者并不热衷于超前消费。即便是通过信用卡发生了透支消费，据调查，国内消费者大多习惯于在免息期到期之前一次性全部还清全部透支款，银行较难赚取持卡人的透支息。这直接导致了银行信用卡循环利息收入在总的信用卡收入中所占比例降低。在中国，银行在循环利息上的收入占总收入的30％至40％，而在国外，银行在信用卡循环利息上的收入往往可以占到70％至80％的水平，可见其悬殊差距。
3．“扣率收入”成为信用卡业务的重要收入来源并催生恶意套现行为
所谓扣率，是指特约商户在受理信用卡消费结算后，根据不同行业分别按交易额的一定比例向发卡行支付的手续费。基于国内信用卡年费收入比重的持续下降及传统消费观念对信用卡循环利息收入的限制性。商户刷卡消费所产生的返点就构成了发卡行信用卡业务最重要的收入来源。
在这种情况下，银行信用卡业务收人的增长不得不依赖于商户返点收益的提高。为了不断扩大自身在商户返点方面所获得的利益，各发卡银行放松对POS机控制，POs的安装管理混乱、审核不严、无序竞争。甚至是默许这样一种情况的存在。最终导致POS机泛滥，为恶意套现公司提供了工具，从而催生了信用卡恶意套现行为。
(二)信用卡利益格局为恶意套现行为提供温床
参与交易的金融机构在获取商户返点后进行利润分成。其中，信用卡发卡行、POS机提供者和中国银联的分成比例分别为70％、20％和10％信用卡每成功交易一笔，相关利益方都能从中获得不同比例的收益，从而使各金融机构都希望消费终端尽可能多地装自己的POS机。
在我国，POS机分为直连POS和间联POS，分别由中国银联和各商业银行提供。银联和各大银行为了扩大自家POS机的覆盖范围，都逐渐降低了POS的安装门槛，这样无形中为各种刷卡套现和养卡现象提供了温床。
某些金融机构定位混乱，客观上也对恶意套现行为起到了推波助澜的作用。银联本质上是一个服务机构，但银联直接安装POS机。实质上是将自身变成各家商业银行的竞争对手，这就使得其角色发生错位。在信用卡迅速膨胀扩张的同时，相应的监管又过于宽松，使得恶意套现的行为得以出现更多的机会。
(三)被浸润的传统消费观念与恶意套现行为
由于中国传统的消费观念不断受到外来文化的侵蚀，信用卡所倡导的提前消费理念，给中国老百姓传统的消费方式带来了巨大的冲击。当超前消费浸润了到中国传统消费观念的时候。它的面目会变得愈发的缺乏理性、越发的狰狞。于是，我们不但要时刻关注着超前消费在道德、伦理上的负面意义，更应及早挖掘出这个被浸润了的中国传统消费观念在这个经济大环境中产生的意义和负作用。
超前消费，从本质上来说是超越了经济发展阶段所决定的消费水平，超出了在一定阶段生产力发展水平上可以承受的界限。从经济学上讲，超前消费违背了经济规律。然后，投资进程是经济增长的源泉，适度消费又是社会再生产的保证，因此，从这方面上看，消费超前或滞后都会防碍经济的正常发展。
中国经济的快速发展，让普通老百姓的物质生活变得越来越丰富，也由此让部分特殊群体的消费欲望急速膨胀，并且，这种膨胀的速度已经远远超过其经济源头本身的增长速度。当不受控制的消费欲望演变成消费观念的变化，从而引导消费者的消费行为时，就必然产生明显的负面影响。如今，原本传统的消费观念正暴发式的向超前消费观念突变，而这种突变并未经历渐近式的变迁过程，在当前甚至相当长一段时间内，都只会是一种不成熟、不理性的过程。
超前消费思想的非理性发展过程，会导致持卡人趋向于更多的信用卡透支消费行为，这在当前国内的“卡族”们身上充分体现。而更严重的是，这种被超前消费观念侵蚀的传统消费观念变异，往往激发了消费者更大的非理性消费欲望。这一消费群体即恶意套现行为的主要行为主体，他们会通过恶意套现行为获取现金后，实现其它的消费行为，以满足自己不断扩张的消费欲望。于是，为这种消费行为提供有效实现途径的恶意套现公司带来了巨大的市场。
同时，由于社会保障及保险体系的不健全，这种超前消费的风险一旦暴露出来，持卡人无力承担超前消费所形成的债务时，就会对银行业造成巨大的损失。据不完全统计，目前各银行已发放的信用卡当中，不良贷款率的平均水平高达3％以上，而这一比例远远高于个人贷款。
四、信用卡风险防范
恶意套现的行为无形中增加了信用卡套现资金的使用成本，同时也是增加了套现者偿还银行资金违约的风险。这一系列的风险最终会叠加到各个银行的身上。再者，信用卡套现所产生的虚拟交易，也会对持卡人的信用记录造成一定的影响，从而使得银行对持卡人的信用评估失真，当出现持卡人无法偿付时，成为最终受害者的也是银行本身。
更加需要引起重视的是，信用卡业务面对的是一种被超前消费所浸润的传统消费观念。当这种超前消费观念浸润了中国的传统消费观念，它会变得更加缺乏理性。
因此，要打击恶意套现行为，笔者以为。要做好以下几方面：
第一，完善与此相关的法律法规，堵牢政策的漏洞。如果出现的是非法商户或者虚假交易审查等方面的漏洞，银行与银联就应该承担起相应的责任。另外，发卡机构也要将加强风险防范的意识与拓展信用卡业务同时进行。
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关键词：互联网金融 银行金融服务 应对发展策略
互联网金融模式对于解决中小企业融资做出了巨大贡献，互联网金融具有丰富多样且个性化的服务模式。首先我们应该肯定互联网金融的积极作用，同时对于互联网金融的诸多风险人们应该严加防范。同时，银行应该迎接互联网金融带来的机遇和挑战，学习它的创新服务理念，充分利用互联网媒介，在管理理念、业务开展和企业建设方面加速转型，打造完美的客户服务体验，通过互联网技术开发新型个性化的金融产品，从而提高自身市场竞争力。
1互联网金融的发展优势
1.1一定程度解决了信息不对称问题
互联网金融的网络平台上活跃着大量客户，他们的交易记录和评价信息可以作为信用参考，交易双方可以就此考虑是否交易。利用互联网提供的信息资源，交易双方可以方便的了解对方资金实力和信用信息，一定程度解决了信息不对称问题。在融资方面网络实现的借贷业务，如果客户出现违约行为可以在网络公布其违约行为，降低其信用评价，增加了企业违约的成本，有效制约了贷款违约行为。
1.2有效降低了金融交易成本
网络银行每笔订单交易成本仅需0.01美元，远远低于柜台网店、ATM等传统金融服务成本。阿里数据显示每笔传统贷款成本在2000元上下，阿里小额贷款每笔交易成本在2.3元左右。这充分说明了网络金融模式极大的降低了金融服务成本，互联网的虚拟服务耗费人力少，通过服务终端和网络就可以实现资金借贷。
1.3有效提高了服务效率
在互联网金融领域客户在网络平台申请借贷；金融企业通过互联网数据了解客户的交易信息，并通过相应软件评价客户信用等级；有闲散资金的人在网络信息指导下竞标借款，满足客户的借贷需求。而传统的商业银行服务模式需要经过繁琐的审批手续，一般耗时比较长，互联网金融有效的提高了服务效率。
2商业银行受到的冲击
2.1盈利方式受到的冲击
第一，商业银行存款数额极大的受到互联网金融的挤占。现阶段商业银行收入主要靠利益差，存款是商业银行实现利益的重要手段。比如民生银行，2012年其中间业务盈利只占总盈利的20%左右。然而，因为互联网金融对存款的挤占，传统依靠存款盈利的经营模式受到挑战。随着商业银行存款大量流出，到2013年10月份，工行、建行、中行、农行存款负增长将近1.3亿元。大量的资金进入互联网金融，余额宝数据显示面世4个月其用户接近2000万，转入资金1300多亿元。
第二，银行传统利益获取方式受到挑战。比如第三方支付扩展了银行支付范围，提高了支付效率，虽然支付环节是不盈利的，但是支付过程中客户留下的信息与数据却有巨大价值。2012年银监会对商业银行收入进行调整使其收入急剧下降。目前只靠传统盈利模式商业银行只能痛苦挣扎，随着市场化和信息化的发展，商业银行盈利模式亟待调整。
2.2既有融资格局受到的冲击
商业银行传统的盈利方式是通过利差实现的，所以其客户多为大企业和高端客户，对客户信誉要求较高。目前随着市场化的深入金融服务商数量剧增，金融企业竞争白热化，中小企业和个人成为银行贷款低消耗、高回报的重要客户群体，互联网积累的中小客户对银行发展越来越重要。互联网金融流程简单、操作方便、产品丰富，是中小企业和个人客户欢迎的金融模式。比如阿里小额贷款在线申请一秒到账，这是传统金融服务无法想象的。
2.3商业银行中介理念受到的冲击
随着互联网金融的飞速发展，银行中介身份逐渐被边缘化。在互联网上第三方支付、电商企业通过信息优势进入金融行业，并且凭借先进模式不断挤压商业银行的发展空间，不断的向融资和信贷领域扩张。比如网络支付包括话费支付、银行卡支付、互联网支付、支付宝等企业，他们提供首付款、转账汇款、车票代购、话费保险缴费业务，服务范围已经延伸到陕西、湖南、内蒙古等比较偏远地区。
3互联网金融环境下银行发展策略
3.1个人客户发展策略
目前互联网和人们的生活和商务活动联系广泛而紧密，银行应该充分认识网络金融的优势并善加利用，积极创新服务模式开发人们需要的产品，为人们的生产生活提供更加全面的服务。这样才能在笼络老客户的基础上不断的开发新的客户群体。比如，银行可以将“家庭”作为核心，以“家庭成长”为理念，详细划分客户资产水平，开发满足其家庭生活需要的金融产品，提供完善服务和实惠的价格逐步开拓市场。比如，银行可以和医院、养老机构、教育培训机构开展合作，提供客户医疗、教育方面的金融服务；或者和证券公司和基金企业合作，开发投资理财方面的金融产品。
活跃在网络上的年青客户通过网络扩大了信息渠道，获得大量的金融信息，他们通过网络了解金融产品的服务模式、收益和风险。针对这些客户银行在设计开发金融服务的时候，要提供收益较高、风险较低的产品，同时要确保操作的简单快捷，从而满足年青互联网一族的要求。另外，银行还应该适当的创新宣传推广的方式，除了通过地铁、公交、报纸、电视等媒体渠道，还应该通过年青人喜欢的微博、APP等软件进行宣传，在宣传的时候充分考虑客户的喜好和偏爱。
3.2中小企业客户发展战略
中小企业客户需要的是经营性资金和消费理财需求，更多的关心专业优质的服务和金融产品的灵活性。所以，以“伴随事业成长”理念，银行应该按照客户资产对其进行划分，提供有针对性的借贷以及理财产品，有效的锁定客户。另外，银行应该通过提供资金流、物流以及信息流等方式，利用互联网实现客户供应链和信息链的结合，了解掌握客户交易行为和信息，为客户提供资金、信息的全程服务，从而满足中小企业整体上的金融需求。
3.3不断创新金融产品的组合
首先，通过互联网金融对传统金融业务进行升级。做好零售业务的创新，加强对网络银行、电视银行、个人外汇以及手机银行为主的网络产品的推广和完善，在新的柜台系统应用后继续开发延伸产品和金融业务，积极开发储蓄型理财产品，继续研究开发消费信贷和信用卡等产品。同时，加大对银行产品组合的创新力度，做好金融业务的优化整合，既有产品要保持其标准化以及系统化。做好网络支付服务，坚持方便、快捷、安全的原则，开发多账户、多媒体、多渠道的支付服务，随时随地让客户随心支付。
其次，创新银行融资模式。通过互联网技术创新融资渠道、融资流程和融资风险管理，重点开发个人消费、贸易和供应链融资等适合互联网操作的融资模式，针对个人、小微企业、供应链企业开发自助融资服务。广泛开展和电商企业、支付平台、保险公司的合作，实现电商企业带来、个人带来、信用卡分期业务的线上批量操作。紧密联系信托机构、基金企业和风投企业，研究开发股权融资、可转债融资、融资租赁等新的融资模式，吸引优质客户改变传统业务格局，提高银行中间业务的市场竞争力。
再次，做好理财产品的创新。目前企业和个人存款不断向着理财化方向发展，商业银行要掌握企业、家庭实际需要，开展与理财机构的合作，开发个性化的短期理财服务。同时，银行应充分利用资金业务、银行交易、金融市场，通过这些金融工具开发推广个性化理财服务。开发并完善互联网财富管理系统，提供理财、基金、保险、贵金属、私人银行等多种金融产品组合。开发完善的理财服务信息检索、理财规划、理财方案等增值服务，提供高质量全方位的理财服务产品。
第四，大力开发国际金融产品。现阶段随着世界经济一体化的深入，我国和世界经济不断融合，由此带来的跨国贸易、结算清算以及票据业务日益增多[7]。银行应该结合所在地经济特征，通过开放的互联网平台克服地域限制，开发贸易融资、进口代收、信用证开办、业务状态通知等国际金融产品，从而拓宽现有业务范围，为企业、个人提供完善的国际金融服务。
4结束语
互联网金融因为其灵活个性化的服务获得客户满意，银行应该充分利用其创新理念寻找发展思路。在互联网金融飞速发展，不断蚕食银行客户群体的情况下，银行应该转变理念，加速银行转型，开发互联网金融产品，为人们提供丰富个性的信贷和理财服务。银行应加强和互联网金融企业的合作，实现优势互补、共谋发展。参考文献：
[1]朱.中国工商银行应对互联网金融挑战策略研究[D].厦门大学，2014.
[2]刘瑾.北京农商银行应对互联网金融的策略研究[D].首都经济贸易大学，2014.
[3]陈勇.平安银行客户服务渠道创新研究[D].吉林大学，2014.
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【关键词】金融监管；影子银行；银行家
一、引言
影子银行，又称为影子金融体系或者影子银行系统（Shadow Banking system），是指房地产贷款的证券化，房地产业传统上由银行系统承担的融资功能逐渐被证券市场所替代，在2007开始的美国次贷危机中影子银行逐渐被人们重视，甚至被看做是金融危机的重要推手之一。
影子银行体系主要包括：证券化机构；对冲基金、货币市场共同基金、私募股权投资基金等市场化的金融公司；另外还包括结构化投资机构及证券经纪公司。美国联邦储备委员会曾报告称，在最高峰2007年的时候，美国“影子银行”的资产达到20万亿美元，大过传统银行12万亿美元。
由于我国金融创新比较滞后，中国市场尚未出现房地产贷款的证券化产品，但是，金融信托产品以及金融理财产品将银行表内贷款表外化，从而将银行家的风险转化给了投资者，成为影子银行的表现形式。中国信托业协会公布的一份数据表明，截至2011年3月31日，银信合作理财产品规模仍达1.53万亿元。2010年10月开始的稳健的货币政策也催生了地下钱庄、民间高利贷等金融形式上的快速发展，这也成为中国高度金融监管下，“影子银行”存在的主要形式之一。
影子银行实际上是将间接融资转化成直接融资，不再占用银行业的资本金，但是影子银行风险和成本的计量尚属于学术难题，这无疑就增加了投资者的信息不对称和监管机构的监管难度，所以影子银行一直游离于金融监管之外。
影子银行使得银行业传统的资产负债业务模式变成了中间业务形式，银行丧失了银行家职能，拥有剩余控制权却并不是风险承担者，银行家职能残缺。在这种制度安排中，银行业的风险资产被转移，催生了较大的杠杆率和银行业的道德风险，推升资产价格泡沫迅速扩大。
二、影子银行的银行家职能
现代企业理论从企业参与者个人利益最大化的假设出发，把企业看做是一组不完备契约的组合，是社会成员之间产权交换的的一种方式，是企业成员之间博弈的结果。现代企业理论特别强调企业家的作用。完整的企业家精神，包括了银行家对经营的控制权，还包含了承担资产风险的责任。Frank Knight（1921）指出，存在不确定性的情况下，企业面临的首要问题是如何决策，而企业家职能就是实施决策并为不确定性承担风险，“自信或者勇于冒险者承担风险，并保证犹豫不决者或者怯懦者得到一笔既定的收入”。张维迎认为，没有企业家精神，企业就不能存在。[1]银行家是银行的企业家，是银行业剩余收入的主要创造者，是风险制造者和风险承担者的统一体，对于银行业的长期健康发展至关重要。[2]
影子银行使得银行业的资产负债业务形式转变成中间业务形式，从而银行家的剩余索取权丧失，只拥有剩余控制权，导致银行的企业家职能缺失，主要表现为以下几点：
1.杠杆率放大与剩余控制权的扩大
影子银行系统包括出售贷款的银行，特殊目的机构，参与证券化的投资银行，金融理财公司以及基金管理公司等。在此系统中，银行将贷款打包出售，或者将它表外化，摆脱了监管机构的监管，由于风险和权力的不对称，银行自然而然怠于对贷款人的资信进行尽职调查，放贷的冲动增强，银行的实际杠杆率被放大。
由于金融理财产品的往往是通过一组不完备的契约将资产的管理权授予给了基金管理者，作为信托资产管理的基金资产管理机构，他们管理的资产中没有自有资金或者自有资金非常少，这样的杠杆率被迅速放大，以较小的自有资金控制了大量资产，这种制度安排促使基金管理的资产杠杆率被大幅放大。美国的结构化基金的杠杆率高达40倍，这远远大于一般企业的财务杠杆和新巴塞尔协议对银行业杠杆率的监管规定。而对于国内外的一些契约型基金，自有资金为0，将杠杆率放大到无限，这样基金管理人的剩余控制权也被放大。
2.买者自负与剩余索取权的消失
影子银行改变了传统的商业银行业务模式，以表外业务代替了资产负债业务，这就改变了银行的盈利模式和风险责任。资产管理业务中，银行以存贷差作为主要的盈利来源，而银行的盈利也可以看作是风险管理的风险补偿。由于存款和贷款的风险不同，银行对贷款风险集中管理，获得存款和贷款中间的风险补偿。
影子银行中，理财产品、基金信托产品的一个特征就是买者自负，也就是直接融资代替了间接融资，银行等金融机构并不承担其中的风险，而是通过固定的比例获得管理费，而对于损失不承担风险，这样银行家的剩余索取权或者说风险责任消失。
3.剩余控制权与剩余所有权的不对称
影子银行加大了金融系统的杠杆率，扩大了影子机构的剩余控制权，同时影子银行不具备银行家的剩余所有权。也即是，影子银行的银行家职能是残缺不全，往往会使得银行家追求短期利益而产生道德风险问题，催生市场资产泡沫，加大投资者的风险。
4.系统风险被放大
影子银行的问题还在于，当资产泡沫破灭时，这种逆杠杆化也会放大风险。由于影子银行的杠杆率一般都比较高，风险承担能力较弱，所以资产价格只要出现下滑，就很可能使得影子银行系统陷入危机，自有资金很快会损失殆尽，从而削弱对投资者的风险担保能力。
通过以上分析，我们发现，影子银行使得银行家的职能残缺，加大了金融市场的风险，催生资产泡沫和杠杆率，使得金融市场的和投资者的风险加大。
三、影子银行的监管建议
影子银行加大了金融市场和投资者的风险，所以越来越受到监管者的重视，但是如何实施有效的监管，对于各国监管当局来讲还是一个需要进一步研究的问题，前面的分析表明，银行家职能残缺是影子银行的主要症结所在，所以我们对影子银行的监管提出以下建议：
1.表外资产转为表内
监管实践中，可以将表外资产通过一定的技术纳入银行表内进行风险管理管理，通过一定的风险因子将其转化成银行资产，并纳入银行的信贷规模管理额度，这不但会从宏观上监管金融系统的整体风险，还可以降低影子银行资产的杠杆率。
2.改变固定管理费制度
基金管理公司、银行和证券理财产品的管理人，盈利模式一般都是通过固定的资产管理费。一些私募基金除了固定的管理费之外，还和客户有盈利分享的条款，但是对于影子银行的银行家，基本不会和客户分担风险，而且当资产损失，他们依然可以获得固定比例的管理费。
如果监管部门能够通过法规和行规，改变影子银行的获利方式，在信托产品出现损失的时候，取消管理费，或者理财产品中增加影子银行的自有资产比例，这样可以使影子银行家的剩余控制权和剩余索取权相匹配，减少影子银行家的道德风险，降低风险。
3.改革市场准入制度
目前国内的影子银行准入制度监管严格，大量的地下钱庄、私募基金公司无法获得合法的准入资格，无法获得信托资质，这就造成了信托资质的垄断。由于资质的垄断，削弱了投资者的选择权，这些有信托资质的机构就处于定价的优势地位，从而增加了机构的道德风险机会。
放宽影子银行的行政准入条件，就可以增加投资者的选择权，加强影子银行机构之间的竞争，削弱影子银行机构的定价权。在影子银行家和投资者的博弈过程中，激烈的竞争会推动影子银行家成为风险承担者，降低其道德风险。
4.加大惩罚力度
在美国金融危机中，影子银行机构如投资银行、评级机构的道德风险受到广泛的质疑和批评，但是没有足够的经济处罚，政府反而不得不给予经济上救助，实际上对于影子银行是一种预算软约束。
美国影子银行监管失败的经验，使我们必须采取更加严格的全过程监管。银行表外资产的规模、风险的计量模型以及合规风险都要纳入到监管部门的日常监管中。影子银行对金融系统的整体风险，要常规化进行压力测试，对于违规违法的机构，要及时的进行刑事和民事处罚，要推动投资者的集体诉讼，保障投资者的合法权益。
四、结论
影子银行将银行的表内资产表外化，将间接融资变成了直接融资，使得银行的资产负债业务变成了中间业务获利模式，这也就使得银行家的风险转化给了金融市场，资产泡沫化也快速放大。
在影子银行体系中，金融业的财务杠杆率和银行家的剩余控制权被放大，同时普遍实行的买者自负原则使银行家的剩余索取权消失，风险承担责任消失，剩余控制权和剩余所有权严重不匹配，导致银行家职能残缺和银行家道德风险。表外资产表内化监管，改变影子银行的市场准入制度和盈利模式，加强处罚，可以抑制影子银行家的道德风险，降低金融市场系统风险。
参考文献：
[1]张维迎.企业的企业家:契约理论[M].上海:上海三联书店,上海人民出版社,1995.
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商业银行的金融风险在银行成立的时候就已经存在，而且会贯穿于银行经营的每一个环节。商业银行风险主要有利率风险、财务风险、结算风险、内部管理风险、市场风险、信贷风险，其中，信贷风险所占比重较大。国际金融发展极大促进了我国商业银行整体发展，但同时加剧了金融风险危机。现代商业银行必须有充足的准备来应对强大的金融风险。面对这样的挑战，我国商业银行及时采取必要的防范措施显得十分迫切。
一、商业银行存在的金融风险现状
1.缺乏完善的内部管理
相对完善的内部管理机制能够有效降低商业银行内部的管理风险，使银行保持有序的经济活动，不断提高银行的商业利润。但是商业银行针对管理风险的制度不够完善就会大大增加商业银行的金融风险。目前我国商业银行内部治理结构不完善，银行的经营机制和风险防范及时上不成熟。由于商业银行缺乏对金融风险的认识及防范意识，进而忽略了银行内部管理风险，缺乏相对专业的风险管理人员，银行现有的风险管理人员业务素质无法满足金融风险防范要求，缺乏专业性人才，同时人员管理机制不够健全，奖励机制和约束机制尚未成熟。
2.盈利能力较低
商业银行虽然一直处于盈利状态，但是总体来说盈利能力较低，主要原因是银行的盈利手段比较单一。我国商业银行主要利润来源及时利息，这是一种长期收国家政策支持的盈利方式，国家对商业银行存贷款利率有明确规定，所以，商业银行只能在规定范围内对利率进行调整。国家规定的存贷款利率与商业银行经过调整之后的存贷款利率差额就是利息，也是商业银行的主要收入。我国商业银行的盈利九成都来自利息，盈利手段非常单一，远远落后于发达国家商业银行的能力手段，发达国家银行的盈利来源只有一半是来自利息，其他盈利都是来自于理财、资本运营等中间业务获取高额利润。
3.商业银行资本有限
商业银行资本是否充足直接关系到银行的安全性和稳定性，对银行的发展具有重要作用，它能够制约商业银行的资产规模及资产拓展，因此，资本是否充足直接关系着银行解决预期风险的能力，也是衡量一个商业银行是否能够保持稳定发展的重要因素。如果商业银行没有资本限制，其可以随意进行商业扩张，但是银行的风险具有长期性、隐蔽性的特征，如果商业银行随意进行扩张，会使银行面临巨大的金融风险，关系到银行的生死存亡，甚至即有可能引发生个金融体系的混乱，导致金融危机的发生。我国商业银行普遍存在资本充足率较低的问题，这不仅限制了银行的经营活动，同时银行的信誉也会受到影响，降低银行的风险防范能力。
4.银行资产质量较低
随着一些资产管理公司的成立及某些不良资产的剥离，商业银行的资产质量比之前有了很大提高，但是仍然存在某些问题影响商业银行的发展，不良贷款的问题在所有商业银行中普遍存在，严重降低了银行的整体资产质量。商业银行贷款的对象很多，主要是国有企业，但是国有企业的经营状况令人堪忧，有些企业经营效果不好，甚至负债严重，无能力偿还贷款，只能向其他银行贷款填补以前银行的欠款，进入到恶性循环当中，不良的资金债权增加了银行的信贷风险，大大增加了银行风险产生的几率。很多人还存有传统观念，认为银行贷款还贷不着急，甚至有些人甚至认为这样可以逃逃债，造成银行存在很多坏账，进一步增加了商业银行的风险。
二、商业银行风险防范措施
1.健全完善的内部控制机制
为了健全商业银行的内部控制机制，一方面，需要尽快建立于商业银行发展相适应的金融产权机构，政府应该给商业银行放权，使其能够充分发挥独立法人的作用和经营自主权。银行同其他市场主体一样，有激烈的市场竞争。所以，国家不必保持对商业银行完全的控股权，只要保证国有控股基础上，逐渐降低国有股份在商业银行中的股份比重就可以，进一步促进商业银行股权多元化发展，放宽政策，让更多的社会资本参与到商业银行股权当中。另一方面，需要不断完善银行权限的管理制度。银行的分支机构及分支机构的行长需要通过董事会授权，而且根据各个地区银行业务特点，建立分层管理制度。
2.建立健全银行的信用风险补偿机制
商业银行存在某些无法转嫁或直接规避的信用风险，对于这部分信用风险，商业银行可以直接通过在交易价格上增加风险因素的方法来实现对承担信用风险而得到的价格上的补偿，这种获得风险补偿的方法和转嫁风险一样都是十分有效的防范金融风险的对策之一，而实行信用风险价格补偿，也必须根据客户的信用风险的级数的不同，再来确定风险补偿的价格。
3.加强风险预测，降低利率风险。商业银行降低利率风险的
最有效措施就是科学的制定资金的价格，适应利率市场化的新形势。加强对利率风险的控制应该从事后转移到事前，对利率未来的走势进行分析和预测，从而科学制定资金的价格，利差价格的制定应该根据利润最大化和风险最小化原则，按照客户信用等级的不同来制定，降低银行自己承担的风险。商业银行要在规避风险的前提下注重提高利率，实现利率最大化，走集约型发展的道路，加强对利率风险的管理与控制，这就要求商业银行要对利率的未来走向做出科学的预测，及时调整资产结构，降低或者规避利率风险。
4.加强信贷风险管理
信贷风险是商业银行面临的最大风险，加强对信贷风险的管理不仅能够改善银行的经营矛盾，还能够改变银行负债经营的情况，提高抵御非预测性风险的能力。要想加强信贷风险管理，首先要控制贷款的投放方向，只贷款给信誉度高、经营效益高的企业，降低贷款投向的风险；其次要帮助劣势企业扭亏为盈，鼓励优势企业和劣势企业的合并，提高企业的市场竞争力，为企业发展提供有效信息，促进企业经济效益的提高，从而能够提高企业的还贷能力；最后，要严格贷款的清收，加强对贷款企业的监控，和贷款企业搞好关系，对于赖债企业要坚决维护银行利益，采取法律有段解决问题。
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供应链金融业务涉及到动产的抵押机制，所以对动产的评估极为重要，不完善的动产评估系统会增加商行的授信风险，使可避免的损失出现，想要高效降低供应链金融中的风险，就必须研究透彻，建立健全的动产评估体系。
就以广发银行对锦旋工业动产质押风险一事为例：2008年，锦旋工业从广发银行获得授信1650万元，担保模式是把锦旋自有库存钢材2400万吨作质押担保。但是，在同年6月，锦旋营业收入受损，公司虽有损失不过不太明显。然而事情开始变糟，最后在8月，公司倒闭，法人携款逃跑。广发银行最终承担了损失，原因是当做抵押物的钢材存货，广发本应得到2400万吨，但真正切合要求的仅有1000多万吨，银行因为抵押物价格下降而承损。从这个例子中，可以看出我国现在对供应链金融的了解程度比较低，流动资产作为银行授信的判断条件和物流监管的重要凭据，无论是其运行模式、具体流程，还是风险大小都没有应有的概念。连监管部门都依然遵循过去的方式进行监管，没有和动产评估系统评估的需求同步，导致了广发本应收到的2400万吨材料，真正切合要求的仅有1000多万吨，可见监查部门的失责。
在提供供应链金融服务的时候，是肯定要用到流动资产的抵押系统，可是对动产评定时，不完善的动产评估体系让商行深受其害，商行的授信风险大大加强。美国的流动资产质押占了中小企业融资的70%，是该种规定最健全和供应链金融最发达的国家之一。可见动产评估体系的不健全注定成为了供应链金融成长路上的一大绊脚石。
二、银行之间竞争低质
和发达国家的供应链金融商品比较，我国的供应链商品的创新能力还有着一定的差距，对市场的研究依旧不透彻，研发的商品和企业融资需求还不能完全匹配。对一些已上市的商品，商行也未充分施展供应链金融的服务长处，反而接着使用应付账款融资、信贷融资等授信服务的商品。
同时，我国缺少金融业专业知识所有权的政策和法律，使各个商行的经营方式轻易就能被拷贝，商业银行整体同质化竞争的情况极其明显。另外，即使是商行和物流公司合作，对商行运营的高效也并没有什么太大的帮助。我国在担保方面，像应收帐款融资服务发展较好，比较成熟；存货质押融资业务虽然这段时间成长较好，可该业务在质押物选择方面还有限制，对于这个业务，我国当前主要是对流通型企业提供服务，所以对存货的管理形式主要是公共仓储。深发行提供的贸易融资商品就是最典型的商品，它包含提供企业预付、存货及应收资产抵押的结构性短期融资服务。这类服务，是在企业自身评级基础上给予的传统贸易融资，也是在单笔债项评级基础上给予的自偿性贸易融资。其他商行的业务基本和此商品大同小异，缺少与众不同的特色。
??前盛行的供应链金融商品尽管能够处理供应链中资金不够的困境，不过因为利率还未市场化，它最高的利润也几乎没法多过商行的传统盈利方式，把商行当核心的供应链金融创新能力还不够强。所以目前市场上最常见的争夺方式是通过价格竞争，这时公司在选择不同银行提供的相同服务时处于主动的地位，导致有些商行考虑到业务量，对企业授信过多甚至多头授信，大大增加了自身的授信风险，很可能使银行承受不必要的损失。
三、不完善的信用体系
和以往的商行信贷模式对比，供应链金融最显著的不同是它的授信方式的变化。商行过去的信贷服务授信方式是以资产负债表等财务报表为主要参考对象，再对申请对象具体情况的判定进行信贷决策，但供应链金融不是这样。商行在供应链金融中减轻了申请对象财务报表的分量，不是只关注于对象所在的行业范畴、不动产价值、财务指数和担保形式等，而是看重对象的单笔交易情况和供应链核心公司的综合实力和信誉等级，这意味着商行要判定的是供应链整体的信誉水平，需要对供应链进行风控。供应链每个步骤潜在的风险皆得进行辨识与控制，管理成本大幅提升。
针对中小企业信用评定模式的变化，商行必定需要创建一个新的信用评级体系，应用在供应链金融服务里，对授信对象开展信用评定。目前，我国社会信用征集系统、信用中介机构的建设还刚刚起步，中小企业的资料特别缺乏。中小企业的资料无法被有效收集和准确评级，将会给商行的供应链金融服务拓展带来难度并且还会带来极大的信用风险。同时，失信惩戒的机制也还没建立。
以某石油化工公司为例，该公司大小在国内燃油经销行业首屈一指，大宗燃油进出易是主要营业业务，即购买国外的燃料然后在国内销售。2008 年，因经济危机波及，大宗产品价位普遍下跌，燃油价格也是同样，这对国内经销行业是一个极大的冲击，收入降低，行业的经营业收入一片黯淡。不过该石油化工公司的财务公告表示，公司2008年依旧有盈利，获得的信贷金额呈升高趋向，并且其授信银行的数目已然超出了六家，此中三家的授信金额多达数亿元。根据调查，此公司能轻松融资的原因是此公司在和商行业务来往中，信誉较好，能按时清偿债务，并且在燃料行业中名声较好、声誉较高。商行等金融机构在对该公司信贷资金的监管较松，对它的业务稽查也比较宽松。此外，银行也因为自身实力受限，不能及时了解公司的日常资金交易。
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内容摘要：随着我国金融体制改革的逐步深入和多层资本市场体系的初步建立，利率作为调节资本市场货币供求关系的重要杠杆，其形成机制和发挥作用以及向着市场化导向转变的各项条件也日趋成熟，这必然会对长期处于行政干预下的利率形成机制的商业银行的经营带来诸多的风险。本文在阐述利率及利率市场化相关理论知识的基础上，着重指出了商业银行在利率市场化取向下主要面临着信用风险、盈利风险和利率风险，并就每一种风险产生的机制及其规避策略进行研究，着重从表外业务金融创新、发展中间业务、建立科学的风险识别防范机制以及加强提高现代金融衍生工具组合的使用等来改善目前商业银行经营中的风险管理水平和质量。
关键词：利率 利率市场化 商业银行 经营风险
利率和利率市场化的基本内涵
利率作为现代金融体系和资本市场中的一种重要参数和杠杆，是衡量货币资本价值和价格的重要标志，它同时也是现代国家对宏观经济进行调控和干预的重要手段，因此在某种程度上利率可以被视为资本市场的灵魂和核心。而利率市场化是利率形成机制的问题，它是指资本市场中货币资本的供求双方根据供求关系而自主决定利率的高低和大小，从而以这种更加灵活的方式真正地体现货币资本的价值并处理参与各方的利益关系。
相对于利率市场化机制而言，我国在相当长的一段时间内利率形成机制基本上还属于政府管制的利率形成机制，这种机制下政府通过行政命令和法规对资本市场和金融机构之间的货币供求采用统一的存贷款利率和银行间同业拆借利率，同原则上采用贷款利率大于存款利率的方法来保证银行的盈利水平。然而在加入WTO后，随着世贸体系下统一惯例规则的适用和相关的金融政策过渡期的结束，按照国际标准和国际金融市场接轨的向市场形成利率机制的转变已经急迫地提上了议事日程。
利率市场化取向下商业银行面临的主要风险及规避策略
利率的市场化机制对于现代金融市场和资本市场的健全发展有着多方面的意义，它可以有效地、低成本地实现货币资本在供求双方之间的高效率配置和高效益使用，并能充分地体现出公平性和公正性，这对于调整优化我国的经济结构和产业转型升级等都有着重要作用，特别是有利于中小企业和创新型企业的成长。但对于长期依赖政府管制利率进行经营的商业银行来说将会带来诸多风险，同时由于金融银行业的风险具有很强的外部性和扩展性，严重的可能会导致整个金融体制的动荡或崩溃，具体到我国商业银行的业务经营水平和其在金融体系中的地位和作用，在利率市场化取向中其面临的风险类型主要包括信用风险、盈利风险和利率风险，本文就每一种风险产生的机制和防范策略进行分析。
（一）我国商业银行信用风险产生机制及其规避策略
商业银行的信用风险并不是由于利率市场化才出现的新事物，但其程度在市场利率化取向下得到很大的提升，这主要是由于资本市场的信息不对称导致的货币需求方的逆向选择行为和道德风险的发生几率加剧，从而使得处于不利地位的贷款者不能按期偿还贷款，从而造成商业银行经济损失。其产生的具体机制和过程为：在利率上升的情况下，那些信用较好、经济实力较强、相对优质的货币需求者会因为贷款成本上升而暂时不进行信贷行为，而相反那些潜在的违约者贷款方对于利率的敏感程度较低仍会积极地寻求贷款，因此资本市场中产生信用风险的主要原因之一是逆向选择。由于利率的上升会加大贷款者的负债并冲减其资产的净现值甚至出现资不抵债，在这种情况下，贷款者的追求高风险高收益的冲动会明显提升其道德风险，从而加剧商业银行所面临的信用风险。
基于利率市场化取向商业银行信用风险程度提升的基本机制和原因，其防范的主要途径和手段是降低信息的不对称性，同时对贷款人采取限制性的规避措施来降低信用风险的程度。为此商业银行需要就贷款人的资产负债情况、主营业务收入情况、贷款的使用用途以及计划投资项目的行业竞争状况等做出准确的把握和谙熟，以减少或杜绝隐藏着较大风险的逆向选择行为的发生，在贷款合约的执行过程中，商业银行也可以对贷款人从事风险活动投资的行为进行监督，必要时可以要求贷款人提供对称的资产抵押或第三方担保，还可以通过建立与贷款人的互惠激励机制来刺激优质客户的成长。实践表明在欧美等利率市场化已经成熟的国家，其商业银行的不良贷款率通常在1.5%以下，这表明利率市场化取向下的商业银行的信用风险是可以控制的。
（二）我国商业银行盈利风险产生机制及其规避策略
商业银行从其本质上来说是属于经营货币和信用业务的企业，其经营的根本目标是为股东创造最大利益。目前我国商业银行的营业收入总体上来源于表内业务和表外业务两大部分，表内业务属于传统银行业务，2010年其占商业银行总收入比重的90%以上，表外业务属于创新型业务，目前还不成熟，所占比重也较小。表内业务收入部分又主要包括利息收入、同业拆借收入和证券收入，而这三种收入形式从其本质上来说都属于利率差收入。在商业银行表外业务不发达、金融服务创新核心能力还没形成的情况下向市场形成利率机制转变，利率的波动势必会对商业银行的营业收入产生直接性影响。另外也会诱发商业银行提高存款利率并降低贷款利率的博弈，从而导致金融市场秩序的紊乱。通过综合的研究，笔者认为可以从以下几个方面减轻利率市场化对于商业银行盈利风险的担忧：
一是我国的利率市场化机制的形成是一个渐进的过程，同时商业银行作为利润最大化的经营主体，其提高存款利率降低贷款利率的冲动也十分有限。利率市场化改革开始于20世纪90年代初期，目前在除了人民币存贷款利率浮动领域还没有放宽之外，商业银行之间的拆借市场、债券市场、各种形式的贴现市场以及外币存贷款市场等都已经实现了利率的市场化，从商业银行表内业务收入的结构上来看，其中的两个部分已经受到了冲击，但对商业银行的营销收入的影响幅度却有限。另外商业银行的股份制改革业已完成，利润最大化的经营目标限制了其相关的博弈冲动，在我国目前一年期存贷款基准利率差只有约3.04%的幅度下，存贷款利率的上升和下调空间均有限。
二是利率市场化一方面会对商业银行的盈利水平带来冲击的同时，另一方面也会带来商业银行存贷款数量双增的局面，从而有利于优化调整商业银行的现金流和资产负债表结构，这主要来自于存款利率的变化所带来的收入和替代效应。相关调查研究显示，在收入效应的影响下，利率上升，存款数量减少，反之，替代效应发生作用会使得商业银行的存款数量增加，研究同时也证明在社会收入水平偏低的情况下，替代效应的作用大于收入效应。在我国目前阶段的居民平均收入水平状况下，存款利率的提高，替代效应的作用会明显增强，从而可以增加商业银行的存款数量，使得商业银行在一定的贷款准备金率下可以有更多的款项用于信贷。这对于目前融资成本相对较大的中小企业来说具有相当大的吸引力和优势。
三是利率市场化取向也是商业银行应对其他金融主体和资本市场的激烈竞争的需要。随着我国多层资本市场的完善和发展，居民和结构的投资渠道日益得到拓宽，股票市场、房地产市场和其他增值市场对于商业银行的存款具有很强的分流作用，甚至在2009年一度出现负增长的局面。在贷款方面商业银行同样面临着资本市场和债券市场的分流，在商业银行的利率与市场利率相差较大的情况下，优质贷款企业可能会选择借助资本市场发行债券的方式向社会进行IPO。而在利率市场化的条件下，商业银行就具备了参照资本市场、证券市场、借贷市场以及其他货币市场的权力和自由，这样就可以自主决定利率水平以便获得更加灵活的经营机制和竞争决策机制。这也是在目前大力发展资本债券市场的情况下为商业银行具有更强的竞争活力和更高的竞争水平而采取的关键性策略。
四是利率市场化可以驱动和激励商业银行的表外业务发展和金融创新行为，从而增加表外业务收入并提高其经营管理的质量和水平。这是因为利率市场化后商业银行的部分中间业务收入会逐步显现出来，商业银行可以利用价格的手段对原有的业务结构进行调整，从而增加中间业务的收入来源，另外更为重要的是，随着利率的市场化，商业银行将有更多的资源资金来进行表外业务的投入和开发，利率市场化使得存贷款利率差变小，这就会造成表内业务的边际投入收益率小于表外业务的边际投入收益率，在利润最大化经营目标的刺激下，商业银行会投入更多的资源发展边际收益率更高的表外业务，从而可以优化调整目前的商业银行业务经营结构和收入结构。西方国家商业银行的表外业务收入已经平均占其总收入比重的70%左右，这也是商业银行改革和业务拓展的基本趋势。
总之，盈利风险是利率市场化取向下商业银行面临的主要风险之一，利率差的缩小对于其表内业务收入特别是利息收入的影响至关重大，但从上述分析来看，其不利方面可以通过相关的策略进行规避和化解，商业银行要认识到利率市场化所带来的业务创新调整和优化的机遇。
（三）我国商业银行利率风险产生机制及其规避策略
市场化下的利率形成机制与传统的管理当局严格控制下的整齐划一的利率水平相比表现出更大波动性和变化性，利率上下波动的幅度和频率都会明显增加，由于利率的杠杆作用，这种变化会迅速地影响到商业银行的存款、贷款、投资以及其他货币交易等敏感性业务领域，并进而影响商业银行的资产负债结构、净收益、现金流以及市盈率等，这就是商业银行在利率市场化取向下所面临的利率风险。其对于商业银行损益的影响主要取决于两个指标的对比，即利率敏感性资产和利率敏感性负债。在商业银行处于利率敏感性资产大于利率敏感性负债的情况下，它会从利率上升中获益，否则商业银行会蒙受损失；反之，则结果亦反之。所以商业银行的利率敏感性资产和利率敏感性负债在不均衡状态的情况下所带来的风险就相对较大。就我国商业银行目前的利率敏感性资产和利率敏感性负债的比例结构上来看，在利率发生较大波动的情况下，其带来的损失将是商业银行经营中的重要风险之一，另外从其他发展中国家利率市场化改革过程中商业银行所遭遇的情况上来看，与我国目前商业银行的状态有某种类似。
根据欧美等实行利率市场化较早的发达国家的运行实践和经验上来看，商业银行应对利率风险的主要举措和方法主要有如下几种可供参考：预先留存一定比例的利率敏感性缺口以控制利率变化动荡所造成的结果调控的空间，制定一定的利率上下限当作采取某种行动的警戒线，根据对于利率的变化趋势预测进行利率期货和利率期权的卖卖以进行风险的冲抵，另外还可以在货币供求双方之间进行利率的互换。商业银行一般具有人力资源上的优势，可以充分利用这些风险规避的策略和金融衍生工具进行相应的风险管控，甚至还可以利用这种利率的波动来增加商业银行自身的表外业务收入。
结论
从目前国外金融市场的发展以及国内资本市场和银行业体制改革的实践等方面来看，利率市场化改革的取向已经十分明朗。而利率形成机制的转变过程中会对商业银行的经营行为带来诸多风险，本文认为，利率市场化取向给商业银行的经营所带来的风险主要有盈利、信用和利率风险，要从几个方面加强和改善风险管理水平的策略，即调整优化和进行业务结构的金融创新，大力发展表外业务和中间业务，运用现代金融衍生工具和手段的组合取得风险收益的均衡，并在此基础上建立健全相应的风险识别防范机制和体制，这对于目前大部分已经完成股份制改造且具备了现代企业管理架构雏形的商业银行来说显得至关重要。希望本文的研究有助于利率市场化取向下商业银行经营风险管理水平的提升。
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