意外保险管理办法十篇

意外保险管理办法篇1

第二条凡在内从事建设工程（包括土木工程、建筑工程、线路管道和设备安装工程、装饰装修工程、市政工程等）的新建、扩建、改建等活动的建筑施工企业，必须依照本办法的规定，为施工现场从事施工管理和作业的人员办理建筑意外伤害保险、支付保险费。

第三条建筑意外伤害保险是法定的强制性保险，其承保范围为施工现场从事施工管理和作业的人员（以上简称为被保险人）。投保人为工程项目或单位工程的建筑施工总承包企业。

第四条建设局是实施建筑意外伤害保险管理的主管部门，负责辖区内建筑意外伤害保险实施的监督管理工作。

第五条开展建筑意外伤害保险业务的保险公司，必须在备案，并指定一个专门机构负责办理建筑意外伤害保险业务，专门机构在开展业务工作中，要积极配合建设局开展安全事故预防、施工安全教育和培训等工作。

第六条建设单位应按照建设部、财政部《关于印发建筑安装工程费用项目组成的通知》的有关规定，将建筑意外伤害保险费用列入工程造价。

第七条投保人应在工程项目开工前办理投保手续，建设局进行建筑工程开工安全生产条件审查时，查验保险凭证。投保人和承保单位必须签订保险合同约定双方的权利和义务，投保人和承保单位应按照保险合同履行各自的责任和义务。

第八条建筑意外伤害保险的保险期限应涵盖工程项目开工之日到工程竣工验收合格日。提前竣工的，保险责任自竣工验收合格之日起自行终止。因延长工期的，应当办理保险顺延手续。

第九条建筑意外伤害保险实行不记名和不计人数的方式，以工程项目或单位工程为保险单元，投保人和承保单位对保险费双方协商约定，原则上适用以建设工程合同总造价为保险费计算基础的差别费率计算方法，单项工程总造价在3000万元（含3000万元）以下的，保险费率为工程总造价的1.5‰；单项工程总造价在3000万元至8000万元（含8000万元）之间的，保险费率为工程总造价的1.2‰；单项工程总造价在8000万元至1.5亿元（含1.5亿元）之间的，保险费率为工程总造价的1.0‰；单项工程总造价在1.5亿元以上的，保险费率为工程总造价的0.8‰；保费不足500元的，按照500元收取。

第十条被保险人因意外事故死亡，每人赔付额不少于15万元。因意外事故或工伤事故致残的，按照下列标准赔付：一级12万元；二级10.5万元；三级9万元；四级7.5万元；五级6万元；六级4.5万元；七级3万元；八级2.25万元；九级1.5万元；十级0.75万元。伤残等级标准划分按照《职工工伤与职业病伤残程度鉴定》的规定执行。意外伤害医疗保险金额（含被保险人多次受伤累计）不高于2万元。对于保险期限内未发生意外伤害事故的，保险公司应将保险费的15%作为安全无事故奖励返还给投保人。

第十一条发生建筑意外伤害事故后，投保人应迅速报告保险公司，并根据保险合同约定的索赔要求，提供有关的证明文件，在规定的时间内向保险公司索赔。保险公司在收到索赔申请和相关材料后，经审核确认，在20个工作日内一次赔偿结案，并报相应建筑施工安全监督机构备案。

第十二条未进行建筑意外伤害保险投保的建设工程项目，不予通过建筑工程开工安全生产条件审查，不予办理工程安全报监手续。

第十三条各保险公司应当在每季度第一个月的5日前将上季度建筑工程办理投保、理赔情况汇总报建设局。建设局发现保险公司有违规操作、不及时按合同赔偿或给付保险金、不能按照承诺提供安全服务等行为的，将依法严肃查处。

第十四条对施工总包单位违反本办法规定的，依据有关法律法规进行处罚。

第十五条对保险公司存在违反本办法规定的，将责成其改正，并作为不良行为记录在案。拒不改正的，将提请保险主管部门核准，终止该保险公司在辖区范围内承办建筑意外伤害保险业务。

意外保险管理办法篇2

建质[2003]107号

各省、自治区建设厅，直辖市建委，江苏省、山东省建管局，新疆生产建设兵团建设局，国务院有关部门建设司（局），中央管理的有关总公司：

自1997年我部《关于印发〈施工现场工伤保险试点工作研讨纪要〉的通知》（建监安[1997]17号）以来，特别是1998年3月1日《建筑法》颁布实施以来，上海、浙江、山东等24个省、自治区和直辖市积极开展了建筑意外伤害保险工作，积累了一定经验。但此项工作的发展很不平衡。为贯彻执行《建筑法》和《安全生产法》，进一步加强和规范建筑意外伤害保险工作，提出如下指导意见：

一、全面推行建筑意外伤害保险工作

根据《建筑法》第四十八条规定，建筑职工意外伤害保险是法定的强制性保险，也是保护建筑业从业人员合法权益，转移企业事故风险，增强企业预防和控制事故能力，促进企业安全生产的重要手段。2003年内，要实现在全国各地全面推行建筑意外伤害保险制度的目标。

各地区建设行政主管部门要依法加强对本地区建筑意外伤害保险工作的监督管理和指导，建立和完善有关规章制度，引导本地区建筑意外伤害保险工作有序健康发展。要切实把推行建筑意外伤害保险做为今年建筑安全生产工作的重点来抓。已经开展这项工作的地区，要继续加强和完善有关制度和措施，扩大覆盖面。尚未开展这项工作的地区，要认真借鉴兄弟省（区、市）的经验，抓紧制定有关管理办法，尽快启动这项工作。

二、关于建筑意外伤害保险的范围

建筑施工企业应当为施工现场从事施工作业和管理的人员，在施工活动过程中发生的人身意外伤亡事故提供保障，办理建筑意外伤害保险、支付保险费。范围应当覆盖工程项目。已在企业所在地参加工伤保险的人员，从事现场施工时仍可参加建筑意外伤害保险。

各地建设行政主管部门可根据本地区实际情况，规定建筑意外伤害保险的附加险要求。

三、关于建筑意外伤害保险的保险期限

保险期限应涵盖工程项目开工之日到工程竣工验收合格日。提前竣工的，保险责任自行终止。因延长工期的，应当办理保险顺延手续。

四、关于建筑意外伤害保险的保险金额

各地建设行政主管部门要结合本地区实际情况，确定合理的最低保险金额。最低保险金额要能够保障施工伤亡人员得到有效的经济补偿。施工企业办理建筑意外伤害保险时，投保的保险金额不得低于此标准。

五、关于建筑意外伤害保险的保险费

保险费应当列入建筑安装工程费用。保险费由施工企业支付，施工企业不得向职工摊派。

施工企业和保险公司双方应本着平等协商的原则，根据各类风险因素商定建筑意外伤害保险费率，提倡差别费率和浮动费率。差别费率可与工程规模、类型、工程项目风险程度和施工现场环境等因素挂钩。浮动费率可与施工企业安全生产业绩、安全生产管理状况等因素挂钩。对重视安全生产管理、安全业绩好的企业可采用下浮费率；对安全生产业绩差、安全管理不善的企业可采用上浮费率。通过浮动费率机制，激励投保企业安全生产的积极性。

六、关于建筑意外伤害保险的投保

施工企业应在工程项目开工前，办理完投保手续。鉴于工程建设项目施工工艺流程中各工种调动频繁、用工流动性大，投保应实行不记名和不计人数的方式。工程项目中有分包单位的由总承包施工企业统一办理，分包单位合理承担投保费用。业主直接发包的工程项目由承包企业直接办理。

各级建设行政主管部门要强化监督管理，把在建工程项目开工前是否投保建筑意外伤害保险情况作为审查企业安全生产条件的重要内容之一；未投保的工程项目，不予发放施工许可证。

投保人办理投保手续后，应将投保有关信息以布告形式张贴于施工现场，告之被保险人。

七、关于建筑意外伤害保险的索赔

建筑意外伤害保险应规范和简化索赔程序，搞好索赔服务。各地建设行政主管部门要积极创造条件，引导投保企业在发生意外事故后即向保险公司提出索赔，使施工伤亡人员能够得到及时、足额的赔付。各级建设行政主管部门应设置专门电话接受举报，凡被保险人发生意外伤害事故，企业和工程项目负责人隐瞒不报、不索赔的，要严肃查处。

八、关于建筑意外伤害保险的安全服务

施工企业应当选择能提供建筑安全生产风险管理、事故防范等安全服务和有保险能力的保险公司，以保证事故后能及时补偿与事故前能主动防范。目前还不能提供安全风险管理和事故预防的保险公司，应通过建筑安全服务中介组织向施工企业提供与建筑意外伤害保险相关的安全服务。建筑安全服务中介组织必须拥有一定数量、专业配套、具备建筑安全知识和管理经验的专业技术人员。

安全服务内容可包括施工现场风险评估、安全技术咨询、人员培训、防灾防损设备配置、安全技术研究等。施工企业在投保时可与保险机构商定具体服务内容。

各地建设行政主管部门应积极支持行业协会或者其它中介组织开展安全咨询服务工作，大力培育建筑安全中介服务市场。

九、关于建筑意外伤害保险行业自保

一些国家和地区结合建筑行业高风险特点，采取建筑意外伤害保险行业自保或企业联合自保形式，并取得一定成功经验。有条件的省（区、市）可根据本地的实际情况，研究探索建筑意外伤害保险行业自保。我部将根据各地研究和开展建筑意外伤害保险的实际情况，提出相应的意见。

意外保险管理办法篇3

1商业保险公司参与新农保建设的背景

商业保险公司在保险业务方面有着专业的人员、技术以及相关经验，由其来经办新农保有着现实的必要性与可行性。我国宜兴市首开先河，以“服务外包”的形式和中国人寿合作推行新农保的宜兴模式，显示出了其独特的优势。

2商业保险公司参与新农保建设的宜兴模式介绍

2．1商业保险公司的角色商业保险公司在宜兴模式中是方的角色，由政府作为委托方支付手续费向其购买新农保服务，从而由政府过渡到商业保险公司向农民提供新农保服务。在分工上，“征、监、管”相分离。中国人寿宜兴支公司根据市政府委托设立宜兴市农民基本养老保险业务管理中心，承担全市新农保参保手续办理、个人账户管理、养老待遇结算和发放等经办服务；市社保部门负责统筹规划、政策制定和监督检查；市财政部门负责基金管理，对基金实行独立建账、专户储存、专款专用、封闭运行；各镇人民政府负责本辖区新农保宣传工作和新农保基金征缴工作，各村积极协助。

2．2商业保险公司的经办方式中国人寿宜兴支公司启动了服务公共事业程序，成立了农民基本养老保险业务管理中心，在全市设立1个结算中心、20个镇（园、街道）业务服务网点，构建起覆盖全市的经办网络；同时抽调组建一支由25名员工和优秀营销员组成的信息管理员队伍，派驻各业务服务网点实行挂牌上岗。此外，宜兴支公司还自主研发出“宜兴农民基本养老保险业务管理系统”，实现了全市联网、实时互通，提高了工作效率，确保账户信息的安全性和规范性。同时，建立了一整套业务操作和单证管理制度，经办人员严格遵照操作流程和管理制度开展参保手续办理、个人账户管理、养老保险待遇结算和发放等日常管理工作。

2．3商业保险公司的经办效果在新农保覆盖上，参保率、领取率均居处全国前列首位，基本养老金水平稳定上升，而且业务开办近5年来，当地农民对新农保业务的有效投诉为0。在新农保的政府开支上，如果按传统的做法由社保机构统包统揽，需要增设200余人的管理队伍，加上设施设备、教育培训、运营开支等直接和间接开支，至少需要1000万元的投入，而选择服务外包，则只需要100万元的成本。

3商业保险公司参与新农保建设的SWOT分析

3．1优势

3．1．1商业保险公司专业运作，提高新农保管理水平商业保险公司有着规范化的业务管理、信息化的数据管理和专业化的风险防控体系，其办理保险业务的专业性是毋庸置疑的。“新农保”是一个系统工程，基础数据的搜集分析、账户管理、养老金给付等过程都需要专业的保险知识和精算技术，这些专业技术资源是政府机构所不具备的。而且，商业保险公司有完善的培训机制和高素质的服务团队，通过在当地组建服务队，对队员进行专业化培训，可以在短时间内使他们掌握新农保经办业务的各项专业技能。

3．1．2保险公司资源优势，降低新农保经办成本如果由政府来提供服务，社保机构就要招聘大量人员，政府需要支付人员培训的费用，巨额的人力成本和经费，还有大量的时间成本。而商业保险公司作为专业机构，拥有众多营销网点、管理体系成熟、经办经验丰富。如果能够充分利用商业保险公司的这些优势，可以在很大程度上降低行政成本，同时缩短建立完善的新农保体系所需要的时间。另外，商业保险公司参与的模式有助于改善政府部门粗放分散的管理模式，削减预算，减少财政支出。

3．2劣势

3．2．1农村经济基础薄弱，商业保险公司成本高我国农村地区人口分散、交通不便，而且经济基础薄弱、农民收入水平较低。大部分保险公司在县域及以下市场没有网点，如果经办新农保需要在乡镇县市场重新铺设机构、发展队伍，开发新的业务系统，前期投入较大，实现利润的周期较长。而商业保险公司是以经济利润为导向的，在城市市场依然有利可图，在对农村市场缺乏了解的情况下，除中国人寿等少数在农村具有网点优势和先发优势的公司之外，大部分保险公司对农村市场持观望态度。

3．2．2农民保险意识缺乏，商业保险公司形象差长期以来，受传统经济体制、思想观念、生活方式等多方面的影响，我国农村居民风险意识和保障意识比较淡薄，相当一部分农民“谈保险色变”，不熟悉保险的功能作用，更不善于运用保险来转移和分散生活中的风险，加大保险公司经办新农保的难度。另一方面，商业保险公司在我国发展时间短，基层营销人员素质不高，很多时候为了赚取利润造成了错误的营销，导致了一系列的负面报道，这也使得农民对于保险公司来经办新农保产生不信任。

3．3机遇

3．3．1《政府工作报告（2012年）》表明了政府支持《政府工作报告（2012年）》在第六点“切实保障和改善民生”中明确提出要在今年年底前实现新型农村社会养老保险和城镇居民社会养老保险制度全覆盖。多渠道增加社会保障基金，加强社会保险基金、社会保障基金投资监管，实现保值增值。加强社保服务能力建设，有条件的地方可对各类社保经办机构进行整合归并，有些服务可委托银行、商业保险机构代办。这一点不仅表明了政府对于加快构建社会保障体系的决心，更是对商业保险机构代办社保的认可和支持。

3．3．2商业保险公司参与新农保建设打开了农村市场虽然中国农村城市化进程在加速，但仍有一半的人口生活在农村。随着“三农”问题的逐步解决，政府对农村政策的扶持和倾斜，中国农村经济状况将有一个质的好转。保险公司为新农保提供第三方服务是一个增强农民保险意识、改善企业形象、打开农村市场的好机会。商业保险公司可以借此机会开展补充养老保险、附加保险和涉农财产保险等业务，形成新农保与其他涉农保险多元保障相统筹的模式，增强农民的抗风险能力，进一步提高农村社会整体保障水平。

3．4挑战

3．4．1商业保险公司参与新农保建设缺乏政策支持不仅商业保险公司对农村养老保险市场的开发力度不足，我国相关政策对于促进农村商业保险发展的支持力度也不够。政府政策包括政府的财政、税收政策对农村商业养老保险业务发展机构及相关从业人员的倾斜，还包括政府对当地农村养老保险工作的推动作用。保险公司经办新农保业务在全国目前只有几例，尚未得到主管部门的认可和支持。不完善的相关政策产生的不确定性使得商业保险公司对参与新农保的建设望而止步。

3．4．2商业保险公司参与新农保建设缺乏法规指引我国保险方面的法律法规主要是对商业保险公司从事商业保险行为的规范，很少涉及对保险公司作为第三方代办社会保险的指引，虽然之前有过新农合江阴模式，重庆失地农险模式，保险公司是否参与以及如何参与社会保障体系建设，仍旧没有清楚的法律定位。地方政府对保险公司在农村社会保障体系建设中的作用认识不深，导致保险公司与政府合作关系较为松散，不能建立起长效运行机制，影响到商业保险公司参与社会保障体系建设的稳定性。

4建议

4．1政府层面

4．1．1出台优惠政策，减轻保险公司负担考虑到商业保险公司经办新农保的巨大成本，政府应该出台优惠政策，以提高其参与农村社会保障体系建设的积极性。一方面，政府可以对保险公司经办新农保业务的所得税实行单独核算，在税率上给予适当优惠，对相关重难点地区的新农保进行财政补助，以鼓励更多保险公司积极参与到新农保制度建设中来。另一方面，由于商业保险公司在经营过程中要受到保监会，工商部门等政府部门的监督管理，为减轻其负担，政府政策应该对其代办的新农保业务有所帮助。

4．1．2健全法律法规，明确各主体关系政府应该出台相关法律法规来明确政府、保险公司和农民三者之间的法律关系，明确保险公司参与新农保制度建设的法律地位和市场地位，建立监管机构和政府有关职能部门的沟通协调机制，并联合制订保险公司参与新农保制度建设的管理措施，降低保险公司的政策性风险，为制度的发展创造良好的外部环境。首先，建立第三方（指代商业保险公司）服务的评价体系，以及第三方服务机构的管理办法。其次，界定清楚政府与企业的职责边界。最后，商业保险公司应与政府各部门加强沟通，建立有效的反馈机制，促进发展，同时防范政企合作的风险。

4．1．3加强政策宣传，提高农民保险意识针对农民保险意识比较薄弱，政府应深入广泛地开展好宣传工作，帮助农民树立风险保障意识，使农民真正认识新农保、积极主动地参加新农保。由于理论知识晦涩难懂，不易被农民理解和接受，可以运用典型案例宣传，采取农户喜闻乐见的宣传方式，如电视、广播、村委会的公告栏等进行宣传，使农户对新农保产生感性认识。

4．2商业保险公司层面

4．2．1发挥自身专业优势，完善新农保制度商业保险公司可结合新农保工作实际，借鉴国内外先进经验，制定出较为完善的新农保服务方案和操作实务，建立新农保业务管理办法与流程，建立健全内部控制、基金稽核等各项规章制度，定期披露新农保基金筹集和支付信息，建立健全有关各方定期、不定期沟通与反馈机制，配合政府相关部门实施监督，不断优化工作流程，持续提升服务水平，加速建立农民社会养老保险工作的长效机制，为新农保业务的正常开展提供制度基础。此外，针对新农保涉及保险周期较长、参保人数众多、缴费或领取标准不一等情况，利用商业保险公司拥有的专业精算人才和长期经验数据积累以及较丰富的管理经验，为新农保制度方案设计、基金运营管理等提供评估与咨询服务。

意外保险管理办法篇4

内容提要: 学校责任保险的实施，使保险公司替代学校承担了对学生伤害事故的民事赔偿责任，这对缓解学校的赔偿压力、维护学校的正常秩序，促进校园的和谐发展具有重要意义。但我国现行学校责任保险在保险模式选择、适用的对象、保险费的承担、赔偿范围等诸多方面并不完善，这制约了学校责任保险制度功能的有效发挥。本文结合保险法有关理论，重点分析我国学校责任保险在实施中存在的几个问题，以期能对我国学校责任保险的完善有所裨益。

学校责任保险是指在学校组织的校内外教育活动中，因为学校及其教职员工的疏忽或过失导致的学生人身伤亡事故的赔偿中，学校依法应当承担的全部或部分直接经济赔偿责任，通过学校投保，由保险公司予以承担的一种保险制度。[1]

当前，校园伤害事故呈现出多样性、复杂性，学校教育中面临的学生意外伤害风险对学校教育教学的影响日趋严重，学校安全管理工作的任务十分艰巨。利用学校责任保险来处理校园安全责任事故，有利于防范和妥善化解各类校园安全事故责任风险，解除学校、家长的后顾之忧；有利于推动学校实施素质教育；有利于维护学校正常教育教学秩序；有利于保障广大在校学生的权益，避免或减少经济纠纷，减轻学校办学负担，维护校园和谐稳定，促进青少年健康成长。（注：参见教育部、财政部及保监会联合的《关于推行校方责任保险完善校园伤害事故风险管理机制的通知》[教体艺〔2008〕2号]。）

2001年，中国平安保险公司率先与上海市政府合作设立了学校责任保险，由上海市政府出资为全市3000多所小学向中国平安上海分公司购买了学校责任保险。2002年，教育部的《学生伤害事故处理办法》（以下简称《处理办法》）和2006年的《中小学幼儿园安全管理办法》，要求有条件的学校举办方应为学校购买责任保险。

目前，我国有20多个省市实施了学校责任保险，但我国没有学校责任保险的专门立法，只有一些中小学伤害事故处理的地方性教育行政规章及政策性措施涉及到了学校责任保险的问题。（注：这些地方规章和政策性措施包括：《上海市中小学校学生伤害事故处理条例》（以下简称《上海条例》）、《杭州市中小学生伤害事故处理条例》（以下简称《杭州条例》）、《北京市中小学生人身伤害事故预防与处理条例》（下称《北京条例》）、《江苏省中小学生人身伤害事故预防与处理条例》、《湖南省中小学校学生人身伤害事故预防与处理条例》、重庆市教委《关于开展校方责任险试点工作的通知》、江苏省教育厅和中国保监会浙江监管局《关于积极推动校（园）方责任保险工作的通知》、山东省教育厅《关于开展学校责任保险工作的意见》、福建省教育厅《关于认真做好2006～2007学年学校责任保险工作的通知》、2005年江西省人民政府《关于大力发展校方责任保险的实施意见》和《关于加快推进全省责任保险发展工作意见》等。）这些规章和措施的立法层次低，各地出台规范各有不同，立法极不统一。同时，由于一些地方认识不够，对学校责任保险的重要性并没有一个清醒的认识。同时学校侵权责任保险的研究滞后，也导致我国学校责任保险的实施十分混乱。这不利于有效维护受害学生和学校的合法权益，不利于我国教育事业的健康发展。因此，本文就我国学校责任保险实施中存在的几个问题进行研究，希望对完善我国学校责任保险具有一定的价值和意义。

一、学校责任保险的模式：自愿保险还是强制保险？

学校责任保险应该采取什么样的模式，是自愿保险，还是强制保险，这是一个值得深入探讨的问题。2002年6月25日教育部的《处理办法》第31条规定“学校有条件的，应当依据保险法的有关规定，参加学校责任保险。教育行政部门可以根据实际情况，鼓励中小学生参加学校责任保险。提倡学生自愿参加意外伤害保险。”

对该《处理办法》，有学者指出，它是一个附条件的强制性规范和任意性规范的强行错糅合物，从法律规范的角度看存在不协调性和不确定性。[2]为此，有学者指出，我国教育部《处理办法》中规定的学校责任保险本质上属于自愿保险。[3]笔者也认为，尽管《处理办法》中规定“有条件”和“鼓励”字眼，但至于条件是否成熟，完全由学校自己判断，鼓励也绝非命令，因此该《处理办法》本质上属于倡导性的规定，而非强制性的规定。

那么，学校责任保险是应该实施自愿保险还是强制保险呢？这在理论界和实务界不无争议。

自愿保险论认为，学校责任保险是一种商业保险，属于自愿保险，我国现行法律法规并无强制性的规定。况且，由于我国地区经济发展不平衡，如果强制性推行学校责任保险，将增加经济不发达地区学校或教育部门的责任，这对本来教育经费就比较紧张的地区将更加雪上加霜。因此，自愿保险论主张遵循《处理办法》之规定，主张推行自愿性商业保险，不可一概而论地在全国实施强制性保险。

强制保险论认为，应将学校责任保险作为一项强制保险进行推广，并认为，只有推行学校强制保险，才能使之更好地履行社会管理的职能，对于构建和谐的校园环境具有重大意义。[4]还有学者指出，国外学校侵权责任保险大多为强制投保方式类型，尽管我国当前一律推行强制保险的条件并不成熟，但仍然应当强调政府引导投保的责任，积极为逐渐发展到强制保险创造条件。[2]

在我国学校责任保险的实施过程中，几乎各地都将其作为强制保险来对待。如《上海条例》第22条规定“本市以市或者区、县为单位组织学校为其责任投保”《杭州条例》第22条规定教育行政部门以市或者区、县（市）为单位组织学校参加校方责任保险。《北京条例》第31条规定“市和区、县教育行政部门应当组织学校向保险机构办理责任保险”。这些地方性法规都持强制性保险的态度，这也是这些地方学校责任保险做得较好的原因之一。实施学校责任强制保险，不仅有助于保护作为受害人学生的赔偿利益，而且还有助于保护作为侵权人的学校的利益，增强其依法治教，规范教育教学行为的意识和能力。

学校责任保险具有实施的必要性，但有必要性是否就应当作为强制保险呢？笔者认为，就其功能和作用来看，学校责任保险与汽车交强险相似，在于维护受害学生的利益，使学生因学校的责任受到伤害而学校无力赔偿时能够得到保险公司的赔付。学校责任保险具有十分明显的社会公益性，它关乎学生人身安全和学校侵权责任，涉及社会整体利益，关系社会和谐稳定。随着我国独生子女的普及，学生伤害涉及的社会问题更为严重，事故赔偿金额也将越来越高。因此，学者建议政府应当对学校责任保险予以大力支持，除了政策法规外，还应在保费的缴纳上予以支持，并积极给予行政推动。[5]

为此，学校责任保险应坚持以立法强制为核心，以行政强制为手段具体推行的模式，即通过法律规范将学校责任保险列为强制保险，责任人没有选择是否投保责任保险的权利，只有选择到何种保险公司投保的自由，以发挥学校责任保险的保障功能。[6]既然是强制性保险，立法应制定统一投保水平、保险费率和保险金额，以供各地学校遵照执行。

二、学校责任保险人的选择

建立强制性学校责任保险，强调了学校实施学校责任保险的义务，但学校该如何来选择保险人呢？是学校自行选择？还是学校主管部门代为选择？

关于学校责任保险保险人的选择方式，在现实中各地做法各不相同，主要有三种基本方式：一是引入了市场机制，通过招投标的方式进行，如我国福建省和广东省；二是由我国教育主管部门指定保险机构，如我国辽宁省；三是由教育主管部门委托特定的保险经纪公司来选定，如我国浙江省和江西省。

目前，我国很多地区对学校责任保险采取了“政府推动、市场运作”的原则，即由政府出台相应的政策、法律、制度或者政府提请人大立法，积极推动；在政府的政策、法规和制度推动的同时，充分发挥市场的力量和作用，通过市场运作，依法建立风险管理服务体系，为学校防范风险、转嫁风险提供服务。[5]

笔者认为，尽管我们将学校责任保险定性为强制性保险，但学校责任保险终归由商业保险公司承保实施。政府只能推动这项工作，而不应该直接参与责任保险业务活动。

参照汽车交强险的做法，国家应通过立法制定统一的投保水平、保险费率、保险金额，通过评估考核确定具有承保资格的保险公司，由责任人学校根据市场规则来选择承包保险公司。

2003年，教育部科技发展中心成立了北京联合保险经纪有限公司，全力建立全国教育系统风险管理服务体系，并在全国20多个省市设立了分公司，并受聘于所在省市教育行政部门的风险管理顾问，为当地建立学校责任保险，选择责任保险承保人提供咨询服务。尽管这种做法对促进我国学校责任保险的建立和发展起到了很大的推动作用，但它带有浓厚的行政垄断色彩，不符合市场经济规律。

随着我国保险市场的发展，越来越多的商业保险公司开始承保学校责任险，并参与到当地学校责任保险的市场竞争，它们会针对不同地区、不同类型的学校提供风险咨询与管理，并协同学校举办部门协商保险条款，最后达成保险协议。因此，引入市场机制，通过招投标的方式来选择学校责任保险的保险人将是一个最符合市场规律的发展趋势。

三、学校责任保险适用的对象

学校责任保险的适用对象，即责任保险的适用范围，也就是说哪些学校应当参加强制性学校责任保险。对于这一点，我国各地做法各有不同。

2008年，教育部、财政部及保监会联合了《关于推行校方责任保险完善校园伤害事故风险管理机制的通知》[教体艺〔2008〕2号]（以下简称《通知》），并“决定在全国各中小学校中推行意外伤害校方责任保险制度”，“由国家或社会力量举办的全日制中小学校（含特殊教育学校）、中等职业学校，原则上都应投保校方责任保险。”可见，该《通知》只涉及到中小学校推行意外伤害学校责任保险制度的内容，并未涉及高校责任保险。上海、北京、湖南、江苏等地先后出台的地方规章涉及的学校责任保险的范围也都只针对中小学生，并没有将高等学校包括在内。

而我国重庆市2006年7月16日印发的《校方责任保险实施办法（试行）》，明确规定重庆市内范围内的国家或者社会力量举办的全日制中小学、各类中等职业学校、高等学校可作为校方责任保险的保障对象，各校按在册学生数统一向保险公司投保。

2006年9月厦门市出台的《关于开展2006～2007学年校方责任保险工作的通知》规定，凡在厦门市辖区内经教育行政部门批准设立的高等院校、中等职业学校、普通中小学校、幼儿园、特殊教育学校均参加学校责任保险。

2006年山东教育厅的《开展学校校方责任保险工作的意见》规定，凡山东境内经教育行政部门批准设立的高等院校、中等职业学校、普通中小学校、幼儿园和特殊教育学校均可参加学校校方责任保险。

2005年江西省教育厅及江西保监局联合了《关于成立江西省校（园）方责任保险推动工作指导小组的通知》规定，经教育部门批准的、位于江西境内的普通高校、成人高校、普通中专、职业中学、普通中小学及幼儿园全面推行学校责任保险。

2006年4月26日，深圳市102．6万大中小学、幼儿园学生开始享受深圳人保财险为期1年的保障服务，成为我国首个政府出资为包括民办学校在内的所有学校和幼儿园购买保险的城市。深圳高校的学生也因此被首次纳入了学校责任保险的范围。

从上述一些规定来看，我国对参加强制性学校责任保险的对象范围的规定是不一致的，最为明显的区别就是是否将民办学校、高等学校、成人学校包括投保范围之内。

有学者指出，学校伤害事故具有复杂性，对其进行科学细致的分类，规定哪些学校侵权责任属于投保范围，哪些不属于投保范围，必然会经常发生某项侵权是否属于投保范围的争议，不具有可操作性，并且鉴于当前我国的严峻而紧迫的学生伤害事故形势，教学经费的短缺、教育司法的混乱、学生或学校合法权益保护面临极大的挑战等考虑，将所有的学校侵权行为都纳入责任保险的范畴无疑是最理想的选择。[9]

也有学者认为，考虑到中国当前国情，可采用逐步推进的方法，对由国家或社会力量举办的全日制普通中小学校、中等职业学校，实行强制性学校责任保险；鉴于当前大学生与学校之间因校园伤害赔偿纠纷日益增多，在大学可实行鼓励性学校责任保险，在时机成熟时，再实行强制性学校责任保险。[6]

笔者认为，应当将高等学校、成人学校和民办学校等教育机构纳入学校责任保险的范围，理由有二：首先，根据教育部《学生伤害事故处理办法》第37条的规定，“本办法所称学校，是指国家或者社会力量举办的全日制的中小学（含特殊教育学校）、各类中等职业学校、高等学校。本办法所称学生是指在上述学校中全日制就读的受教育者。”可见，这里的“学校”，一方面包括国家举办的学校，也包括社会力量举办的学校；另一方面，这里的学校，具体包括全日制中小学和各类中等职业学校，也包括全日制高等学校、非全日制培训机构、教育机构内发生的受教育者伤害事故。因此，将学校责任保险适用范围仅仅局限于公办中小学校，而将民办学校排除在学校责任保险之外，是对我国法律法规的误读。

其次，高等院校也应纳入学校责任保险范畴。大学生离开父母的管束，开始独立生活，面临着多样的风险，如寝室用电不当引起火灾，实验室药品及仪器引起的伤亡，食品安全、交通安全、旅游安全、文体活动中的意外伤害等等。随着高校与社会的交往越发频繁以及大学生自主性增强，其事故发生率和严重程度远远高于中小学校，安全事故的发生频率成逐年增长的态势，全国平均以15％的速度递增，伤亡程度也越发严重，给高等学校的管理带来的新的挑战。[7]

大学生意外伤害事故具有严重的社会危害性。这首先表现为给受害者及其家属带来了巨大的精神和肉体上的痛苦；其次，还表现为造成了学校和教育的受损。高校承担赔偿责任，照样会挤占教育经费，影响高校教学秩序和办学秩序。大学教育处于学生心理和生理的成长定型期，如果高校畏惧校园侵权而采取了取消体育课，取消春游等校外活动来避免事故的发生，这无疑将大大影响我国高等教育的质量和大学生素质的全面提高。因此，高校不应游离于学校责任保险之外。

四、学校责任保险费的负担机制

由谁来承担学校责任保险的保险费用，是影响学校责任保险是否能够得到有效推行的一个重要因素。2008年4月15日，教育部、财政部、中国保监会联合下发了《关于推行校方责任保险完善校园意外伤害事故风险管理机制的通知》（以下简称《通知》）提出，“建立和完善校园意外伤害事故风险管理机制，决定在全国各中小学校中推行意外伤害校方责任保险制度”，“由国家或社会力量举办的全日制中小学校（含特殊教育学校）、中等职业学校、原则上都应投保校方责任保险。”“九年义务教育阶段学校投保校方责任保险所需费用，由学校公用经费中支出，每年每生不超过5元。其他学校投保校方责任保险的费用，由省、自治区、直辖市教育行政、财政部门和保险监管机构，按照《中共中央国务院关于加强青少年体育增强青少年体质的意见》（中发[2007]7号）（以下简称《意见》）的精神，制定相关办法。”从该文件的规定来看，保险费的承担方应该是学校。

在学校责任保险实务中，各地又有差异，主要有三种基本做法：

第一种，由学校出资，即学校承担保险费用，如湖南、广西、安徽、福建、广东。浙江省要求保险费由学校公用经费中列支，高等院校则自筹解决保险费。而福建规定保险费用由投保的学校负担。广东省规定，学校责任保险费用由学校支付，不得向学生收取保险费。（注：参见广东省教育厅《＜学生伤害事故处理办法＞实施细则》第70条规定。）

第二类，由学校与政府或社会共同出资，如山东、重庆、江西。其中重庆市规定，各区小学，原则上由区教委安排经费，区教委可以在有关教育经费中列支此费用或争取同级财政的支持。市教委直属中小学，此项经费由各校列入预算解决。而江西省则采取的“政府拨一点，学校挤一点，社会各界赞助一点，勤工俭学自筹一点”的办法多方面筹措保险费资金。（注：江西省教育厅副厅长洪三国：《在全省教育行业风险管理工作会议上的讲话》，2008年6月13日，参见江西教育网：http：／／www．jxedu．gov．cn／zwgk／xbqgjx／xbfxgl／2010／10／20101003103556596．html。）

第三类，由政府承担。如上海规定由市政府为学校集体办理保险，保险费由政府财政支出；江苏省保险费由财政统筹支付；北京市保险费用学校承办者承担。广东省还规定，经济发达的地区，由政府支付公立学校的校园方责任险的保险费。（注：参见广东省教育厅《＜学生伤害事故处理办法＞实施细则》第70条之规定。）

关于学校责任保险费应当由谁来承担，目前主要有以下几种观点：

第一种观点认为应当将所有学校侵权赔偿纳入国家赔偿体系，即由国家承担。[8]其理由是：学校承担着为国家培养人才的重任，对学生进行管理、教学、保护等义务是公法上的义务，一旦违反该义务而导致赔偿，应当根据《民法通则》和《国家赔偿法》的规定，由国家予以赔偿。但批评指出，该观点忽视了民办学校和公立学校在性质上的差异，民办学校虽具有公益性，但属于私法人，如果也纳入国家赔偿体系，显属不当。[2]

第二种观点认为应当由国家为全国所有学校承担保费。为了实现教育公平，民办学校也应纳入在其中。笔者认为，这种观点尽管可以避免学校责任保险问题上的地区和学校的差异，较好地实现教育公平，但也涉及到民办教育机构的问题。国家只能对民办学校进行监管和检查，而不能以所有者或举办者的身份来介入其学校经营管理活动，否者将过多的介入和干预，侵犯其办学自。

第三种观点认为应当由学校承担保费。根据教育部《处理办法》第31条，学校有条件的，应当根据保险法的有关规定，参加学校责任保险。其中的条件，就是学校有经济条件，有承担保险费的条件。但笔者认为，首先由学校承担保费不现实。学校为教学单位而非盈利机构，其主要精力在教学活动，不应花费更多气力去筹集保险费；其次，目前学校教学经费比较紧张，如果由学校承担保费，一旦学校资金不足，投保费用则很可能摊派到学生头上，增加学生负担；再次，学校承担保费依赖其经费水平，如果地区经济发展水平低下，则投保率就难以保证，这无疑削弱了学校责任保险的保障力度。

第四种观点认为应当由学校的管理者承担保费。根据《上海条例》第22条“本市以市或者区、县为单位组织学校为其责任投保”。从这种规定来看，实际上是上海市教委，即学校的管理者统一为所有的公办和民办的中小学校，按照在册学生人数、整体向保险公司购买保险。但笔者认为，由学校管理者承担保费，也是不现实的，管理者为地方各级教育行政部门。这必然受到当地政府对教育的重视程度和当地财政状况的影响，很难全面落实；其次，广大农村地区，县乡财政有限，教师工资都拖欠，更谈不上出资为学校责任投保了。

第五种观点认为应当由学校的举办者承担保费。根据《杭州条例》第22条规定“教育行政部门以市或者区、县（市）为单位组织学校参加校方责任保险。学校投保责任险的，所需经费由学校的举办者列入教育经费预算，以学校为单位之列。《北京条例》第31条规定“市和区、县教育行政部门应当组织学校向保险机构办理责任保险。保险费用由学校举办者承担”。

笔者赞成第五种观点，认为学校责任保险费应当由学校的举办者来承担。对公立学校而言，学校经费来自国家财政拨款，国家是国有资产的所有者，国家也是学校侵权责任的最终承担着，各级政府行政部门承担保费，为学校投保，分担风险、补偿损失，理所当然。而对于民办学校而言，学校资产非国有资产，其举办人对其享有财产权利，同时依法对学校内部事务进行管理，并承担独立的民事责任，购买责任保险是维护学校和学生合法权利之必要。根据“谁受益，谁出钱”的原则，由投资方，即学校举办方来缴纳保费是理所当然的。

五、学校责任保险中的精神损害赔偿

学校责任保险中，保险公司是否应当对学生精神损害进行赔偿，这个涉及到我国法律统一性问题，也涉及到学校责任保险保障力度的问题。

从一些地方的学校责任保险实践来看，保险公司的赔偿并不包括精神损害赔偿。从笔者了解的几个保险公司的学校责任保险条款来看，保险公司并不把学生的精神损害包括在赔付范围之内。如安邦财产保险股份有限责任公司“学校责任保险条款”（安邦（备案）[2009]n19）号第六条规定，精神损害赔偿，保险人不负责赔偿。

如中国人民财产保险股份有限责任公司“校（园）方责任保险条款”（2000年10月8日经中国保监会核准备案）第五条也规定，任何性质的间接损失和精神损害，保险人不负责赔偿。

当然，作为一种商业保险，在学校责任保险中，学校和保险公司可以就保险条款的内容进行协商，如果双方把精神损害赔偿排除在保险赔付之外，自然无可厚非，但如果将学校责任保险定性为强制性保险，那么保险合同的条款和赔付范围自然不能完全由保险公司自行通过格式合同条款予以排除。一律将精神损害排除在学校责任保险赔偿范围的做法，也不符合我国法制精神。

2001年3月，最高人民法院了《关于确定民事侵权精神损害赔偿责任若干问题的解释》，该解释对适用精神损害赔偿的范围、精神损害赔偿的种类、精神损害赔偿数额确定等多方面作出了明确的规定。2003年12月，最高人民法院的《关于审理人身损害赔偿案件适用法律若干问题的解释》对于人身损害赔偿的范围、项目和标准都进行了很大的调整，并对我国精神损害赔偿再次予以明确肯定。

2008年，教育部的《通知》要求“各省、自治区、直辖市参照《最高人民法院关于审理人身损害赔偿案件适用法律若干问题的解释》规定的项目，结合当地实际情况确定校方责任保险赔偿范围。”可见，该《通知》所强调的赔偿范围自然包括精神损害赔偿内容。

2009年12月我国通过的《侵权责任法》第22条就明确规定，侵害他人人身权益，造成他人严重精神损害的，被侵权人可以请求精神损害赔偿。

可见，我国保险公司将精神损害赔偿排除在赔偿范围之外的做法，既不符合我国民法之精神，亦不能满足学校的实际投保需求，更不能满足学生及其家庭赔偿之要求。由于我国实施独生子女政策，无论是大学生、中学生和小学生，绝大部分都是独生子女，子女在学校的成长寄托了家庭的种种厚望，一旦发生校园侵权事故，其对学生家庭的精神打击是巨大的，仅是财产性赔偿难以弥补学生家庭的创伤。因此，要求精神损害赔偿将是民众权利意识觉醒后一个不可阻挡的发展趋势。

因此有学者指出，对于精神损害赔偿也宜扩展为保险责任，但由于精神损害赔偿难以量化，各地法院裁决的金额悬殊又大，为控制风险，可以在学校责任保险条款中规定精神损害赔偿金的支付必须以人民法院的生效判决为依据，并且规定每次校园侵权事故每人的最高赔偿限额。[9]这一方面可以加大学校安全注意义务，另一方面可以尽可能地弥补受害学生家庭的赔偿需求。

六、学校责任中的第三人直接请求权

根据传统的责任保险，被保险人的行为造成的受害人，不具有保险合同受益人的地位，不能直接请求保险人给付保险金，只有被保险人向受害人赔偿后，被保险人可以请求保险人给付保险赔偿金。这样的话，受害人不能直接请求保险合同约定的利益，必然导致责任保险的理赔难以直接面对受害人。[10]如果发生保险人拖延理赔的现象，就会直接导致受害人不能及时取得赔偿，这对责任保险中的受害人及其亲属而言，无疑是不公平的。

在现代责任保险中，日益重视对受害第三人的权利保护，肯定保险人向受害之第三人直接给付保险赔偿金已经成为一种立法趋势。很多国家的强制责任保险立法均规定第三人对保险人享有直接请求权，保险人可以直接向第三人支付赔偿金。（注：如《意大利民法典》第1917条第2款规定“在预先通知被保险人的情况下，保险人得直接向受损失的斯担任支付其应得的补偿，并在被保险人的请求下，承担直接给付的义务。”再如我国台湾地区《保险法》第95条也规定“保险人得经被保险人通知，直接对第三人赔偿金额之给付。”）

我国旧《保险法》没有对责任保险中的第三人直接请求权作出明确规定，这意味着在发生保险事故后，只有学校才可以请求保险公司向自己赔付保险金，这不符合该学校责任保险保护受害学生利益的精神。[3]

针对这种局限性，2009年我国对《保险法》进行修改，责任保险中的第三人直接请求权的规定得到了一定的改善：第一，第三人的直接请求权可以根据保险合同由保险人和被保险人进行约定；第二，如果被保险人给第三者造成损害并且赔偿责任确定的，被保险人可以请求保险人直接向第三者赔付；第三，如果被保险人怠于请求的，第三者有权就其应获赔偿部分直接向保险人请求赔偿保险金；第四，如果被保险人未向该第三者赔偿的，保险人不得向被保险人赔偿保险金。（注：具体内容参见我国《保险法》第65条之规定。）

尽管如此，我国关于保险人在责任保险中的参与权仍无明确规定。所谓保险人的参与权，是指在责任保险的责任发生后，保险人在被保险人和第三人协商赔偿时有参加的权利。该权利专为责任保险的保险人而设，旨在维护保险人的利益。我国台湾地区《保险法》第93条规定“保险人得约定被保险人对于第三人就其责任所为之承认、和解或赔偿，未经其参与者，不受约束。”这种规定值得在我国大陆地区学校责任保险的实施中予以借鉴和采纳。

在学校责任保险中增加保险人的参与权和第三人的直接赔付请求权，两者配合起来，将十分有利于在学校责任保险中，被保险人（学校）迅速处理纠纷，化解矛盾，并节约大量的时间和精力，从而满足学校积极参与学校责任保险的内在需求。

注释:

[1]龙玫，尹力．美国学校责任保险的基本运行模式及其特点[j]．比较教育研究，2008（3）：65－69．

[2]方益权．关于构建我国学校侵权责任保险制度的若干思考[j]．法学家，2004（4）：133－138．

[3]张国文．学校责任保险概况及主要问题[j]．思想理论教育，2007（7）：71－75．

[4]王倩影．我国校方责任保险的相关问题研究[j]．现代营销，2011（2）：52－53．

[5]宋发庆．关于我国推行校方责任保险的总体思考[j]．教育学术月刊，2008（1）：62－65．

[6]陶一鸣，陈沛．我国保险制度对校园学生伤害案件赔偿机制研究[j]．广州广播电视大学学报，2008（6）：86－89．

[7]贾晨．论高校实施校方责任保险的必要性与可行性[j]．山西师范法学学报，2009（5）：154－155．

[8]周卫勇．也谈教育法地位[j]．教育研究，1997（7）：27－31．

意外保险管理办法篇5

险资投资品种增加

新政“13条”中关于股权和不动产新增品种，主要有：直接投资方面，增加现代农业产业经营的重点龙头企业、《政府核准的投资项目目录》中经国务院主管部门核准的能源、资源企业的股权；间接投资方面，可投资农业发展、养老产业和保障房这三类基金。

与此同时，投资比例也相应上调，投资未上市企业股权、未上市股权相关金融产品的比例分别由(不高于公司上季末总资产的)5%、4%上调至10%、8%，但两项合计不得高于10%。

新政“13条”中，《关于保险资金投资股权和不动产有关问题的通知》(征求意见稿)提及，险企投资股权或者不动产，不再执行上一会计年度盈利的规定；上一会计年度净资产的基本要求，也均由原来的10亿元和1亿元，统一调整为1亿元人民币。

在衍生品领域，险资未来可以参与的金融衍生品具体包括对冲或规避现有资产或负债的市场、信用或流动性风险；对冲已确定在未来三个月内拟买入或卖出资产的市场风险，或锁定其未来交易价格；对冲或规避特定资产和负债组合以及公司整体的各种风险。

在融资融券领域，险企未来可参与的具体品种包括存单质押融资、债券回购、证券转融通、账户间融资这四类。

业内人士认为，此次监管部门拟放开所有预期可开放的投资渠道，只要符合偿付能力等要求，险企均可投资操作，这有利于提升险企投资收益率，但也对保险投资能力和人才储备提出更多要求。

或可境外投资不动产

《境外投资细则》还首次提出保险资金可以直接投资不动产，但限于收购境外项目公司股权方式，投资其位于中国境内的商业不动产和办公不动产。

在境外投资领域，保险资金可投资的品种有望拓展为货币市场类、固定收益类、权益类、不动产类产品，以及以这些基础资产为标的的投资基金，包括证券投资基金、股权投资基金、房地产信托投资基金。

境外可投资国家或者地区多达45个，包括澳大利亚、美国、日本、德国、法国、希腊等发达市场，以及巴西、印度尼西亚、土耳其、菲律宾等新兴市场。

在投资渠道放开的同时，新政“13条”也对投资委托人和受托人资质做了严格要求。例如，委托人需要满足最近一个会计年度末偿付能力充足率不低于150%，且投资时上季度偿付能力不低于150%。

照此推算，截至2011年年底，我国保险资产总额已达6万亿元，其中的15%即相当于将有超过9000亿元保险资金可以“出海”。

保险与银证信业务通道打通

新政“13条”打通了保险业和证券、基金、银行、信托行业在产品、渠道、托管等方面的业务通道。

允许基金、券商加入受托管理保险资金的队伍，允许险企投资券商发起设立的集合资产管理计划、信托公司的集合资金信托计划、商业银行发起的信贷资产支持证券及保证收益型理财产品，一定程度上将促进商业银行、信托公司、证券公司和基金管理公司业务创新。

根据新政“13条”的规定，险企将可以参与投资境内商业银行发起的信贷资产支持证券、保证收益型理财产品，但应符合相关金融监管部门规定，且基础资产清晰，信用评级在AAA或相当于AAA的信用级别，并在指定金融资产交易机构发行、等级和交易流通。

而对于放开融资融券业务，新政“13条”中则明确规定，险企融入资金仅限于满足自身临时调剂头寸，不得用于非公开市场投资以及保监会禁止的其他投资。且上季末偿付能力充足率小于100%的保险机构，不得融入资金。

资金配置和投资将分开

《关于拓宽保险资产管理范围的通知》（征求意见稿）允许“险企投资境内商业银行发起的信贷资产支持证券、保证收益型理财产品。投资境内信托公司发起设立的集合资金信托计划。投资境内证券公司或者证券资产管理公司发起设立的有担保的集合资产管理计划。”

投资产品线的扩大，还不足以充分显示保险资金与其他金融机构合作的诚意。《保险资金委托投资管理暂行办法》（征求意见稿）提出，保险资金将不再只能委托给保险资产管理公司，符合条件的证券公司、证券资产管理公司和基金管理公司也被列入其中。

对于券商而言，满足“取得客户资产管理业务资格三年以上；获得证监会A级或以上评级；客户资产管理业务管理资产余额不低于200亿元，其中集合资产管理业务管理资产余额不低于100亿元”等条件，均可分得保险资金一杯羹。

对于基金而言，满足“取得特定客户资产管理业务资格三年以上；特定客户资产管理资产余额不低于200亿元，其中管理非关联方机构资产余额不低于特定客户资产管理资产余额的50%”等条件，也可参与其中。

业内人士分析，这意味未来保险资金配置和投资将分开，保险资金会针对各种不同投资机构，根据其不同投资风格和投资优劣势让其管理不同的投资组合。此举或可突破目前保险资产管理公司在机构投资者中为主力军，保险业与其他金融业的交集十分有限的局面。

险企可开展公募资管业务

在引入外部交易对手的同时，保险资管业自身也将迎来新发展机遇。《关于拓宽保险资产管理范围的通知》（征求意见稿）明确，保险资产管理公司除受托管理保险资金外，还可受托管理养老金、企业年金、住房公积金和其他企业委托的资金。

上述文件明确，经有关金融监管部门批准，保险资产管理公司可以开展公募资产管理业务。这是保险资管公司期待已久的利好，意味着保险资产管理公司可以像基金公司那样发行基金产品，向公众募集资金。

此外，保监会拟定了《保险资产管理产品暂行办法》（征求意见稿）。该办法允许保险资产管理公司将符合保险资金运用范围的投资品种作为基础资产，开展资产管理产品业务，向险企等合格投资人发售标准化产品份额，募集资产，并选聘商业银行或其他资产托管机构为托管人，为产品份额持有人利益开展投资管理活动。

分析人士指出，上述办法将引导保险资产管理公司由专门管理保险资金的金融机构转型为综合管理多种资产的专业资产管理机构，险企利润来源有望实现多元化。

链接

保险资金新政“13条”

“13条”指的是今年6月保险投资改革创新闭门讨论会上，保监会推出的13项保险投资新政征求意见稿，具体目录如下：

《保险资产配置管理暂行办法 （征求意见稿）》

《保险资产托管管理暂行办法 （征求意见稿）》

《保险资产管理产品暂行办法（征求意见稿）》

《关于拓宽保险资产管理范围的通知（征求意见稿）》

《关于调整基础设施债权投资计划有关规定的通知（征求意见稿）》

《关于保险资金投资股权和不动产有关问题的通知（征求意见稿）》

《保险资金境外投资管理暂行办法实施细则（征求意见稿）》

《保险资金投资债券暂行办法（征求意见稿）》

《保险资金委托投资管理暂行办法 （征求意见稿）》

《保险机构融资融券管理暂行办法（征求意见稿）》

《保险资金参与金融衍生产品交易暂行办法 （征求意见稿）》

意外保险管理办法篇6

【关键词】新政 保险投资 保险资产管理

一、问题提出

自1980年我国恢复保险业务，我国的保险业在业务种类和规模上取得了巨大的进步。但随着国内保险公司的增加，保险市场的竞争程度日趋激烈，使得保险公司经营两大重心之一的负债业务利润下降，甚至出现负利润。因此，保险公司的生存与发展必须依赖资产业务，而负债业务成为重要融资手段。近些年来，随着保险资金投资比重的不断上升，保险资金更多的暴露于资本市场的风险之中，保险公司的管理经营面临更加复杂的外部环境。近几年来，因投资失误导致经营失败的例子屡见不鲜，如美国Equitable、First Executive、Colonia等三家保险公司分别因投资房地产、垃圾债券及金融衍生品而发生严重亏损导致经营失败。因此，风险管理成为现代金融业的一个重要命题，对于起社会“稳定器”作用的保险公司更是如此，有效地控制和转移风险对稳定中国保险市场乃至资本市场都具有重要意义。

2012年6月保险投资改革创新闭门讨论会召开，对保监会拟的13项保险资金投资新政征求意见稿进行研讨，此13项政策文件被业内称为保险投资新政“13条”，新政较大程度上解除了保险资金运用上的限制，给予保险公司更大的自。

二、保险投资新政概况

保险投资新政起源于保监会于2012年6月下发的包含13项内容的《保险资金运用拟规章及规范性文件（征求意见稿）》。自2012年7月起，保监会陆续出台了两批共10项政策，到目前为止，共形成了保险投资12项新政和4项征求意见稿，新政涉及与保险投资相关的三个方面内容，概括如下：

（一）保险资金投资渠道的拓宽与增加

涉及保险资金投资渠道的有七项新政和一项征求意见稿，其中一部分对保险投资渠道进行拓宽，如《保险资金投资债券暂行办法》增加了债券投资品的种类，放宽了投资无担保债券的限制；《基础设施债权投资计划管理暂行规定》降低了保险资金投资基础设施的门槛；《关于保险资金投资股权和不动产有关问题的通知》提高投资未上市公司股权上限等。另一部分则增加了新的保险资金投资渠道，如《关于保险资金投资有关金融产品的通知》首次明确保险资金可以投资银行理财、信托和券商集合理财；《保险资金境外投资管理暂行办法实施细则》则首次提出保险资金可直接投资境外不动产；《保险资金参与金融衍生品交易暂行办法》规定保险公司可参与远期、期货等境内金融衍生品交易；《保险资金参与股指期货交易规定》则允许保险公司参与股指期货交易；《保险机构融资融券管理暂行办法》处于征求意见稿阶段，尚未。

（二）保险体系资产管理模式改革

对保险体系资产管理模式的改革的共有三项新政和两项征求意见稿。三项新政中，《保险资金委托投资管理暂行办法》首次将证券公司和基金公司列为保险资金受托管理机构；《关于保险资产管理公司有关事项的通知》则许可保险资产管理公司可以开展公募资产管理业务和受托管理养老金等业务；《关于保险资产管理公司开展资产管理产品业务试点有关问题的通知》重启了一度停滞的保险资产管理产品创新的试点，允许保险资产管理公司发行“一对一”定向产品及“一对多”集合产品。两项征求意见稿为《保险资产托管管理暂行办法》和《保险资产管理产品暂行办法》，尚未。

（三）保险投资的内部管理规范

对保险投资管理进行规范的新政包括《保险资产配置管理暂行办法》、《关于加强和改进保险机构投资管理能力建设有关事项的通知》两项和一项处于征求意见稿阶段的《关于加强保险资金公平交易防范利益输送的通知》。两项新政中，前者将账户分为“普通账户”和“独立账户”，强化了风险控制。[1]后者将投资管理能力明确为股票投资能力等7类，增强投资能力建设和监管体系的系统性和规范性。

三、新政对我国保险公司投资的影响

伴随经济增长，保险业的保费收入逐年增加，保险资金投资规模也越来越大。2002年我国保险公司资金运用余额为5799.3亿元，到2012年资金运用余额达到了6.85万亿元。1十年间，保险资金运用余额产生了10倍的增长，其中每年的增长率都超过10%，其增长率超过银行、证券等所有其他金融行业。这些数据说明，保险资金运用规模正在逐步扩大，在金融资产的比重逐年增加，对国民经济的影响也越来越重大。新政的出现将对保险业，特别是保险投资产生重大影响。

（一）新政将显著推进保险资产管理的市场化进程

新政的出现再次拓宽了保险资金投资渠道，打通了保险业和证券、基金银行、信托等行业的业务通道。新政下的投资渠道几乎涵盖了国际成熟保险市场的所有投资渠道，增加了保险资产配置的灵活性，有助于提高保险公司投资收益水平。此外，保险资金委托投资管理人范围的扩大，引入了与证券公司、证券资产管理公司、基金管理公司的市场化竞争，使中小保险公司在保险资金委托投资方面有更多的选择，进而提高保险资金投资的效率。

（二）保险资产管理机构的投资能力将进一步改善

保险资产管理公司获准进入更广泛的资产管理领域，在与其他资产管理机构的竞争中，投资能力将进一步改善。此外，新政在保险投资制度和安排上的进一步规范也助于保险资产管理机构控制风险提高收益率。

（三）新政将给将给保险投资带来更大的不确定性

新引入的证券、基金等投资机构已经形成“重相对收益轻绝对收益”、“重个股轻大盘”、“重短期轻长期”的投资风格——这些鱼保险资金的投资原则相违背。若相关投资管理人未能较快转变投资理念，可能会增加局部保险投资组合的波动性。此外，保险资金对金融衍生品市场的开放一方面使保险公司可以对冲股市等金融市场风险，另一方面金融衍生品自身的高风险性也给保险投资收益造成了一定程度的不确定性。

参考文献

[1]李心愉.释放保险资金投资新政红利[J].中国经济报告.2013（04）：53-57.

[2]唐金成，闭潇丽.投资新政视角下的我国保险资金运用研究[J].浙江金融.2013（08）：61-65.

[3]魏瑄.深化保险资产管理中的“绝对收益”投资理念[J].中国保险.2013（08）：23-26.

意外保险管理办法篇7

    保险保障基金政策出台的背景和意义

    刚刚过去的2004年中，频发的金融机构危机事件令金融安全成为市场和投资者热门话题。为了保障保单持有人利益，有效化解金融风险，维护金融稳定，规范保险保障基金的缴纳、管理和使用，中国保监会根据《中华人民共和国保险法》的要求和授权，制定了《保险保障基金管理办法》，自2005年1月1日起施行。

    当前，我国保险产业的垄断竞争结构正逐步形成，多元化的经营格局促进了保险公司之间的有效竞争，一方面提高了整个保险业的经营效率和公众的福利水平，另一方面使得低效率的保险公司面临被淘汰出局的可能。鉴于保险公司退出市场的社会成本过高，建立起相应的稳定机制显得尤为迫切。由于保险公司的经营涉及到多方面的利益，如果简单允许保险公司退出市场，必然影响整个金融体系的稳定和社会经济的正常发展。目前，我国保险保障基金制度还很不完善，寿险业务和长期健康保险业务还没有提取保险保障基金，已经提取的保险保障基金也没有集中管理、统筹使用，一旦保险公司出现经营困难时，保险保障基金的安全性易受到威胁。截至目前，世界各国不乏保险公司破产的例子，我国从来没有保险公司破产的先例，但这并不意味着我国的保险公司就不会破产。为了处理好保险公司破产后的善后事宜，许多国家都已建立了应对保险公司破产的制度或基金。

    该管理办法最值得关注的是它出台的意义。作为中国保险业防范和化解风险的一道重要防线，保险保障基金制度的建立和规范，是中国金融领域的一项重大改革和创新，将为中国按照市场原则建立保险市场的退出机制和更有效地保护保单持有人的利益提供制度和物质上的保障。该管理办法的出台是我国金融领域的一项重大改革和制度创新，它意味着我国长期以来实行的“金融机构破产，国家财政兜底”体制在保险领域被率先冲破。

    保险业开辟金融领域先河，率先建立保险保障基金的事实，能够让更多的保险客户感到，随着我国市场经济的不断深入发展，金融体制改革日益深化，保险业全面对外开放，中国的保险业正沿着规范健康的轨迹加快发展。更重要的是，透过保险保障基金的建立可以看出，中国的保险市场也正在逐渐迈向成熟。监管部门在加强保险公司偿付能力监管的同时，启动保险保障基金，将使我国保险市场更有效地建立起市场的退出机制。随着保险保障基金的建立，保险公司也将会自觉地较以往更加关注自身偿付能力的变化。这将有助于建立更为有效的保险监管体系，进一步促进和规范保险市场的发展。

    对我国保险业的影响

    从总体上看，保险保障基金制度建立以后，保险业将初步建立起较为完善的风险自救机制，依靠行业自身力量防范化解风险的能力将大大提高，有利于保险业长期发展。按照该管理办法在短期内对寿险公司利润影响明显。过去我国寿险公司的寿险业务不需提取保险保障基金，而从今以后寿险公司也要提取保险保障基金，在未来几年内，该管理办法对寿险公司的利润影响程度要大于财险公司。

    也许有人会担心此办法的出台会导致保险费率的升高。其实，尽管基金直接从保险公司的保费收入中提取，会增加保险公司的成本，但是，由于它占的比重较小，而且目前保险市场竞争激烈，所以总体来说不会导致投保人保费的上涨。

    该管理办法的出台，意味着一直以来在广大消费者心目中存在的“中国保险公司不可能破产”、“保险公司破产后国家会兜着”等想法将会发生变化，使人们买保险时更加谨慎。另一方面，该管理办法的出台，为更有效地保护保单持有人的利益提供制度和物质上的保障，会增加保险行业的公信力。当保险公司被撤销、被宣告破产等情况出现时，对被保险人来说是一件最不愿意看到的事情，保险保障基金的建立为已经投保的客户加上了“安全带”，投保人可以更安全地持有保单、充分享受保险带来的风险保障，老百姓可以更加放心地购买保险产品。

    该管理办法的出台，使有些投保人担心自己的保单将来不能得到保全等。尽管办法出台的根本目的是保护投保人的利益，保证投保人在保险公司破产后仍能得到大部分的赔偿，但是没有人愿意成为保障基金救济的对象。由于这个赔偿不是全部，投保人要承担部分损失，因此，在选择保险公司时，广大消费者要选那些实力雄厚、信誉高、业绩好的保险公司，才能确保不受损失。对投保人而言，不仅要关心保险产品的价格，更要关心保险公司的财务实力、管理水平等。但是过分的担心，甚至不敢买保险，是没有必要的。

    保险保障基金的提取和管理需要进一步完善

    根据目前这个管理办法，并不是所有的险种都在保障基金保障范围内，如巨灾险、农业险、责任险等不在此基金保障范围中，而这些险种一旦发生就会给人民群众的生命财产造成重大危害，最需要有个基金来给予保障。这也许是需要进一步完善的地方。

    保险保障基金提取单纯以保费收入作为衡量标准的计提办法极易诱发道德风险。在市场竞争的机制下，与非稳健经营保险公司相比，稳健经营的保险公司有可能处于不利地位。因此趋向于与非稳健经营保险公司间展开价格竞争并从事冒险行为，从而加大保险行业的系统性风险，进而诱发偿付能力危机。随着保险业的发展和国内保险监管体系的完善，保险保障基金提取办法和管理需要进一步完善。

    任何一项政策都具有一定的时效性，都是过渡政策，随着时间的推移和条件的变化，政策也会相应进行调整。本管理办法也不例外。随着我国保险市场体系的发育日益壮大和完善，今后可能会有更严厉的监管措施出台。

    由于保险保障基金是在所有保险公司中平均分摊，无论信誉高低、抗风险能力大小、业绩好坏，都按同一比例缴纳，就会出现缴费不公平的的情况。也就是说它对信誉高、资产庞大的保险公司不利，倒是对一些小规模、信誉低、抗风险能力差的小公司有利。其实，保险从某种意义上说就是低风险的人为高风险的人买单，该办法中的规定符合保险学的基本原理。

意外保险管理办法篇8

自治区人民政府同意自治区建设厅、财政厅、物价局、人事劳动厅制定的《宁夏回族自治区建筑工程劳动保险基金统一管理试行办法》，现批转给你们，请遵照执行。

宁夏回族自治区建筑工程劳动保险基金统一管理试行办法

一、总则

（一）为切实解决建筑施工企业劳动保险基金来源，加强对劳动保险基金的管理，促进社会保障体制的完善，根据国家有关规定，结合我区实际，制定本试行办法。

（二）凡在自治区行政区域内承担施工任务的建筑施工企业不分资质等级、隶属关系和经济类别，进行建设的工程项目也不分资金来源、隶属关系，均按照本办法实行劳动保险基金统一管理。

（三）本办法所称建筑工程劳动保险基金，是指建筑工程预算定额中所列劳动保险基金。

（四）根据各类所有制建筑施工企业并存的现状和建筑工程计价实行预算制的特点，统一劳动保险基金计取标准，不再按企业资质等级和经济类别制定费率标准。

（五）建筑施工企业应参加当地劳动和社会保障部门组织的社会保险，并按规定及时、足额缴纳社会保险费。

（六）劳动保险基金实行分级收取，分级管理，由建设行政主管部门统一向建设单位从工程投资中收取。

二、收取管理

（一）建筑工程劳动保险基金计取标准实行动态管理。全区建筑工程劳动保险基金实行统一管理后，计取标准本着“以支定收”的原则，统一核定，暂按建筑工程总造价的3％计算。如有调整，须报请自治区人民政府批准。

（二）劳动保险基金应在工程预算，招标标底，投标报价中单独列项计算，不作为竞争性费用。

（三）建设单位在办理工程报建时必须先向建设行政主管部门缴纳劳动保险基金。劳动保险基金按建筑工程总造价中所含劳动保险基金总额的100％一次性预交。工程竣工结算后，按审定的结算金额进行结算，多退少补。

对没有预交劳动保险基金的工程项目，各地、市、县建设管理部门不予办理工程报建及开工手续，建筑施工企业也不得施工。建设单位不按规定缴纳劳动保险基金或工程竣工后不进行清算，拖欠劳动保险基金的，房屋产权管理部门不予办理产权、产籍登记。

（四）建设行政主管部门按下列分工，收取劳动保险基金：

自治区建设主管部门负责收取由自治区级建设主管部门负责办理工程项目报建招标投标项目的劳动保险基金。

地、市、县建设行政主管部门负责收取由地、市、县报建招标投标项目的劳动保险基金，并负责将代收的劳动保险基金及时上缴。

（五）本区建筑施工企业到外省承包任务的，应将按工程所在地规定收取的劳动保险基金数额如实上报主管本企业劳动保险基金的管理机构。

（六）各级建设行政主管部门收取的劳动保险基金必须直接上缴同级财政预算外资金专户，实行收支两条线管理，建设行政主管部门在银行不设立劳动保险基金帐户。具体收取管理办法由自治区建设厅、财政厅另行制定。

（七）收取劳动保险基金时，使用自治区财政厅印制的统一票据。

（八）任何部门和个人无权批准减免劳动保险基金。

三、拨付管理

（一）享受劳动保险基金拨付的建筑施工企业应具备下列条件：

1、持有建筑施工企业资质证书和营业执照；

2、企业管理制度和财务制度健全；

3、就业人员相对稳定，参加养老保险社会统筹；

4、外省建筑施工企业必须持有自治区建设行政主管部门签发的《进宁施工许可证》。

（二）建筑施工企业于每年元月底以前编制劳动保险基金年度预算，经企业主管部门审核并报负责本企业劳动保险基金的建设行政主管部门审查批准，作为该企业所需劳动保险基金的凭据。

（三）各级建设行政主管部门负责拨付劳动保险基金。具体办法由自治区建设厅和财政厅另行制定。

（四）劳动保险基金的拨付标准：

1、拨付劳动保险基金，以企业上交的社会统筹费为拨付依据。有分包行为的，应扣除分包工程所含劳动保险基金。

2、参加社会保险的国有和城镇建筑施工企业按企业实际支出拨付。

3、对未参加社会保险的建筑施工企业控制在企业自行完成建安工作量中应取劳动保险基金的20％以内拨付。

4、中央及外省入宁的建筑施工企业已参加社会保险的，按企业实际支出劳保费拨付，未参加社会保险的，控制在企业自行完成建安工作量中应取劳动保险基金的20％以内拨付。

（五）对不按规定向社会保险机构缴纳社会统筹费的企业，建设行政主管部门在接到社会保险费征收部门的委托扣款通知后，有权代扣代缴。

（六）实行劳动保险基金统一收取、调剂拨付后，建筑施工企业职工离退休、退职的条件及审批按国家和自治区的现行规定办理。

（七）建筑施工企业必须建立健全劳动保险基金管理制度，加强劳动保险基金使用的管理，按季向建设行政主管部门和财政部门报送离退休职工的增减情况及有关报表，并接受建设、财政、劳动等部门的监督管理。

（八）建筑施工企业与建设单位签订承包合同或与总包单位签订合同后，应将合同文本复印件报送主管该企业拨付劳动保险基金的建设行政主管部门，并按季报送实际完成建安工作量统计报表，作为拨付劳动保险基金的凭据。

（九）各级建设行政主管部门将审定的劳动保险基金拨付计划报送同级财政部门，经审核同意后从财政预算外资金专户办理拨款。

四、监督管理

（一）各级建设行政主管部门要建立健全劳动保险基金管理制度、财务制度、统计报表等制度，并接受财政、劳动等部门的指导、监督、检查。

（二）各级建设行政主管部门及其工作人员，要严格执行政策，秉公办事。

（三）劳动保险基金是为了解决建筑施工企业离退休职工养老保险资金来源，从建筑工程预算定额中提取的专项资金，必须专款专用，任何单位和个人不得挪作它用，财政部门也不得用于平衡预算，结余部分结转下年度滚动使用。

（四）各级建筑施工企业对拨付的劳动保险基金要及时足额上缴社会保险部门，对不按规定上缴的，建设行政主管部门要停止拨付劳动保险基金。

（五）未按规定交纳劳动保险基金的建设项目，建设管理部门为其办理报建开工等手续和产权证书的，要追究该部门领导及经办人的责任，并责令追回应缴劳动保险基金。

五、附则

（一）实行建筑工程劳动保险基金统一收取、调剂拨付办法后，企业享受该费用的各类人员的日常管理工作仍由企业负责。

（二）建筑施工企业如发生分立、合并、重组情况时，应在完成分立、合并、重组工作后一个月内将企业的变化情况报建设行政主管部门和财政部门，重新办理劳动保险基金管理的有关手续。

（三）建筑施工企业终止、转产、不再从事建筑施工生产的，建设行政主管部门在办理完该企业劳动保险基金清算后，不再继续向该企业调剂拨付劳动保险基金。

意外保险管理办法篇9

主要内容

严格信用卡业务市场准入管理

《办法》对中资银行、合作金融机构、外资金融机构等相关机构开办发卡或收单业务、设立信用卡中心等专营机构、市场退出等事项实施审批制；对新增信用卡产品种类、增加信用卡功能、增设信用卡受理渠道或接受委托，作为发卡业务服务机构和收单业务服务机构开办相关业务等实施报告制。根据《办法》，商业银行申请开办信用卡发卡或收单业务之前，应当根据需要就拟申请的业务与监管部门沟通，说明拟申请的信用卡业务运营模式、各环节业务流程和风险控制流程设计、业务系统和基础设施建设方案，并根据沟通情况，对有关业务环节进行调整和完善。针对信用卡业务退出机制缺失的问题，

《办法》明确要求商业银行应采取提请审批、提前公告、有效处置问题、避免突然中止服务等措施，充分保护持卡人合法权益。

切实保护客户知情权

根据《办法》，与客户权利义务密切相关的“重要提示”应当在信用卡申请材料中以醒目方式列示，至少包括申请信用卡的基本条件、所需基本申请资料、计息结息规则、年费／滞纳金／超限费收取方式、阅读领用合同(协议)并签字的提示、申请人信息的安全保密提示、非法使用信用卡行为相关的法律责任和处理措施的提示、对申请人信用和权利义务有重大影响的其他内容等信息。在通过信用卡领用合同(协议)或书面协议对通知方式进行约定的前提下，发卡银行应当提前45天以上采用明确、简洁、易懂的语言将信用卡章程、产品服务等即将发生变更的事项通知持卡人。

规范信用卡营销管理

《办法》从营销材料、人员管理、面谈面签、信息披露和保密义务、资料保存备查5个方面明确了监管要求，对单一采用发卡量计件提成的考核方式、片面介绍业务信息、隐瞒重要信息、未经客户授权进行交叉销售等行为作出了禁止性规定，并规定信用卡未经持卡人激活，不得扣收任何费用(持卡人以书面、客服电话录音、电子签名、持卡人和发卡银行双方均认可的方式单独授权扣收的费用以及换卡时已形成的债权债务关系除外)。

加强学生信用卡管理

《办法》禁止对18周岁以下未成年人发卡(附属卡除外)，向符合条件的同一申请人核发学生信用卡的发卡银行不得超过两家(附属卡除外)。《办法》强调在发放学生信用卡之前，必须落实第二还款来源，取得第二还款来源方(父母、监护人或其他管理人等)愿意代为还款的书面担保材料，并确认第二还款来源方身份的真实性。在提高学生信用卡额度之前，必须取得第二还款来源方表示同意并愿意代为还款的书面担保材料。《办法》还从初始额度、调整额度、充分告知、用卡教育等方面加强对年轻消费者和学生信用卡持卡人的管理。

强化信用额度管理

一是信用卡授信额度动态管理。发卡银行应当根据持卡人资信状况、用卡情况和风险信息对信用卡授信额度进行动态管理，并及时按照约定方式通知持卡人，必要时可以要求持卡人落实第二还款来源或要求其提供担保。

二是信用卡授信额度合并管理。发卡银行应当对持卡人名下的多个信用卡账户授信额度、分期付款总体授信额度、附属卡授信额度、现金提取授信额度等合并管理，设定总授信额度上限。

三是信用卡授信额度调减管理。在事先约定的情况下，发卡银行可以对超过6个月未发生交易的信用卡调减授信额度。当持卡人身份证件被盗用、家庭财务状况恶化、还款能力下降、预留联系方式失效、资信状况恶化、有非正常用卡行为等风险信息时，发卡银行有权立即停止上调额度、超授信额度用卡服务授权、分期业务授权等可能扩大信用风险的操作，并视情况采取提高交易监测力度、调减授信额度、止付、冻结或落实第二还款来源等风险管理措施。

四是信用卡超授信额度管理。发卡银行提供超限额用卡服务、收取超限费等必须以持卡人开通此项服务为前提。在持卡人开通超限额用卡服务之前，应明确告知持卡人关于超限费收费形式、计算方式、关闭此项服务的权利等信息，一个账单周期内只能提供一次超授信额度用卡服务，在一个账单周期内只能收取一次超限费。

明确持卡人欠款偿还顺序

《办法》根据信用卡账户欠款的逾期天数的不同，规定了不同的还款顺序：逾期1～90天(含)的，按照先应收利息或各项费用、后本金的顺序进行冲还；逾期91天以上的，按照先本金、后应收利息或各项费用的顺序进行冲还。

完善催收管理

《办法》对发卡银行处理持卡人因特殊原因导致偿还能力下降的情况作出了创新性安排，允许发卡银行针对特定情况与持卡人平等协商，共同设计个性化还款协议，并对个性化还款协议的催收行为和后续处理予以规范，禁止不当催收行为，以保护具备还款意愿的持卡人权益。

强调特约商户资质审核管理

《办法》规定，收单银行应当加强对特约商户资质的审核，实行商户实名制，不得设定虚假商户，不得因与特约商户有其他业务往来而降低资质审核标准和检查要求，对批发类、咨询类、投资类、中介类、公益类、低扣率商户或可能出现高风险的商户应当从严审核。对从事网上交易的商户，应当进行严格的审核和评估，以技术手段确保数据安全和资金安全。

注重收单银行对第三方支付平台的监督管理

《办法》要求收单银行应当按照外包管理要求对签约的第三方支付平台进行监督管理，并有责任对与第三方支付平台签约的商户进行不定期的资质审核或交易行为抽查，以确保为从事合法业务的商户提供服务。

重视特约商户风险管理

根据《办法》，对特约商户交易量突增、频繁出现大额交易、整数金额交易、交易额与经营状况明显不符、争议款项过高、退款交易过多、退款额过高、拖欠退款额过高、出现退款欺诈、非法交易、商户经营内容与商户类别码不符或收到发卡银行风险提示等情况，收单银行应及时采取有效措施，降低出现收单业务损失的风险。对确认已出现虚假申请、信用卡套现、测录客户数据资料、泄露账户和交易信息、恶意倒闭等欺诈行为的特约商户，收单银行应当及时采取撤除受理终端、妥善留存交易记录等相关证据并提交公安机关处理、列入黑名单、录入银行卡风险信息系统、与相关银行卡组织共享风险信息等有效的风险控制措施。

明确信用卡业务外包的禁止性规定

根据《办法》，发卡银行不得将信用卡发卡营销、领用合同(协议)签约、授信审批、交易授权、交易监测、资金结算

等核心业务外包给发卡业务服务机构；收单银行不得将特约商户审核和签约、资金结算、后续检查和抽查、受理终端密钥管理和密钥下载工作外包给收单业务服务机构。

规范信用卡风险资产分类管理

《办法》明确商业银行应当对信用卡风险资产实行分类管理，分类标准如下：(1)正常类：持卡人能够按照事先约定的还款规则在到期还款日前(含)足额偿还应付款项。(2)关注类：持卡人未按事先约定的还款规则在到期还款日足额偿还应付款项，逾期天数在1～90天(含)。(3)次级类：持卡人未按事先约定的还款规则在到期还款日足额偿还应付款项，逾期天数为91～120天(含)。(4)可疑类：持卡人未按事先约定的还款规则在到期还款日足额偿还应付款项，逾期天数在121～180天(含)。(5)损失类：持卡人未按事先约定的还款规则在到期还款日足额偿还应付款项，逾期天数超过180天。《办法》鼓励商业银行采用更为审慎的信用卡资产分类标准，持续关注和定期比对与之相关的准备金计提、风险资产计量等环节的重要风险管理指标，并采取相应的风险控制措施。

加强对客户隐私的保护

《办法》要求商业银行应当严格遵守对客户资料保密的原则，不得泄露客户信息，在不同业务中使用客户信息必须事先获得客户授权。商业银行应当确保对收单业务受理终端所有打印凭条上的信用卡号码进行部分屏蔽，并确保业务系统只能存储用于交易清分、资金结算、差错处理所必需的最基本的账户信息，不得超过业务需求存储信用卡相关信息。

《办法》局限性分析

信用卡“逾期”概念仍需明确

《办法》在“持卡人还款顺序”以及“信用卡风险资产分类管理”中出现了“逾期”概念，例如，发卡银行收到持卡人还款时，按照以下顺序对其信用卡账户的各项欠款进行冲还：逾期1～90天(含)的，按照先应收利息或各项费用、后本金的顺序进行冲还；逾期91天以上的，按照先本金、后应收利息或各项费用的顺序进行冲还。又如，持卡人未按事先约定的还款规则在到期还款日足额偿还应付款项，逾期天数在1～90天(含)为关注类风险资产……。上述规定并未对“逾期”进行界定，“逾期”是指持卡人因未偿还“最低还款额”形成的“逾期”还是指持卡人因未偿还“全部应付款项”形成的“逾期”。实践中，商业银行普遍将未偿还“最低还款额”视为“逾期”。为避免商业银行对“逾期”概念理解的偏差，监管部门还需对此进一步细化。

商务差旅卡规定需要进一步完善

《办法》对商务采购卡的规定较为详细，如商务采购卡不得提取现金；销户时，账户余额应当转回其对应的单位结算账户。《办法》对商务差旅卡是否可以提现以及销户时账户余额是否应转回其对应的单位结算账户并没有明确规定。1999年的《银行卡业务管理办法》规定，单位人民币卡账户的资金一律从其基本存款账户存入，不得存取现金；销户时，单位人民币卡账户的资金应当转入其基本存款账户。根据《办法》，《办法》颁布之前制定的相关信用卡管理规定与《办法》不一致的，以《办法》为准。在《办法》对商务差旅卡是否可以提现以及销户时账户余额是否应转回其对应的单位结算账户没有明确规定的情况下，是视为《办法》放开了对商务差旅卡的上述限制，还是商务差旅卡还应按照《银行卡业务管理办法》的规定办理提现及销户事宜，需要监管部门对此进一步明确与完善。

部分条款规定仍需在实务中不断细化

《办法》对信用卡业务风险管理作出了若干原则性规定，如要求商业银行建立健全信用卡业务操作风险的防控制度和应急预案；建立科学合理的风险监测指标，适时采取相应的风险控制措施；合理确定本行学生信用卡的首次授信额度和根据用卡情况调整后的最高授信额度。但上述要求尚缺乏明确的执行措施。例如，商业银行针对操作风险可以采取何种防控措施，应急预案应包括哪些基本内容。又如，“风险监测指标”应该包括哪些指标，如何判断风险监测指标“科学合理”，“合理”确定本行学生信用卡的首次授信额度和根据用卡情况调整后的最高授信额度的标准是什么，《办法》也未作具体规定，需要商业银行在实际工作中进一步探索。

商业银行需要注意的问题

注意遵守相关禁止性规定

《办法》新增了不少商业银行开展信用卡业务过程中的禁止性规定，如“禁止营销人员从事本行以外的信用卡营销活动，不得在未征得信用卡申请人同意的情况下，将申请人资料用于其他产品和服务的交叉销售”；“不得对营销人员采用单一以发卡数量计件提成的考核方式，不得对催收人员采用单一以欠款回收金额提成的考核方式”；“信用卡未经持卡人申请并开通超授信额度用卡服务，不得以任何形式扣收超限费”等。商业银行应注意遵守监管机关的禁止性规定，及时对本行内部制度进行修改完善，确保信用卡发展业务依法合规。

充分履行信息披露和风险揭示的义务

商业银行充分履行信息披露和风险揭示义务是金融消费者“责任自担”的前提。针对实践中部分商业银行信息披露不规范和风险揭示不到位的问题，《办法》中对此进一步规范。商业银行在信用卡业务开展的过程中应注意遵守《办法》相关规定，切实保护客户的知情权，对与客户权利义务密切相关的“重要提示”应在信用卡申请材料中以醒目方式列示，对产品的销售不得有虚假、误导性陈述或重大遗漏，不得有夸大或片面的宣传，避免金融消费者对产品产生重大误解等。

采取有效措施加强对特约商户的管理

特约商户和商业银行更多体现为合作伙伴关系，双方的权利义务主要通过合同进行约定。《办法》明确规定了商业银行对特约商户的资质审核、评估、检查、监督管理等义务以及违反义务可能导致的法律责任。商业银行应注意严格按照监管规定履行对特约商户的管理责任，强化特约商户的风险意识，降低因特约商户违规操作引发的风险，切实做到将信用卡风险防控关口前移，有效防范相关风险。

意外保险管理办法篇10

新政主要内容概述

在《暂行办法》的基础上，新出台的《通知》主要作出如下调整和修改：

表1《通知》对《暂行办法》作出的调整一览表

主体资格限制

《暂行办法》对保险机构和股权投资管理机构提出了具体的要求，对其公司治理、内部管理、管理团队、财务指标等方面作出了全面的规定。《通知》在《暂行办法》的基础上，在偿付能力充足率、管理团队等方面作出进一步调整。

保险机构资质

与《暂行办法》相比，《通知》在年度盈利、上一年度净资产要求以及偿付能力充足率等方面均放宽限制。《通知》颁布以前，多数中小型保险公司在偿付能力充足率、净资产方面比较难以满足股权投资监管的要求；《通知》颁布后，应会有更多的保险机构有资格开展股权投资业务。

另外，《通知》中明确规定，保险集团（控股）公司及其保险子公司投资股权，可以整合集团内部资源，在保险机构建立股权和不动产投资专业团队，该专业团队所在的保险机构应符合《暂行办法》第九条和第十一条对投资专业团队配备上作出的规定。对于众多中小型的保险机构而言，专业团队可能会成为其参与股权投资的一大障碍。若开展股权投资业务，保险机构就须确保其在人员配备上满足有关的硬性要求。

股权投资管理机构资质

《通知》将保险资金投资的股权投资基金的发起和管理机构（简称“管理机构”）的资本要求，调整为注册资本或认缴资本不低于1亿元人民币。与《暂行办法》相比，《通知》中增加了“认缴资本”，主要是考虑到合伙制的管理机构。在数额方面，无论是公司制还是合伙制，管理机构均需要满足1亿元的资本要求，该数额与《暂行办法》相比并未降低。

另外，《通知》中要求非保险类金融机构及其子公司不得实际控制保险公司投资的股权投资基金的管理运营，或者不得持有该基金的普通合伙权益。因此对于由银行、证券公司、信托公司等金融机构及其子公司作为管理机构或实际控制人的股权投资基金，保险资金将不能进行投资。

表2《通知》对《暂行办法》作出的明确事项一览表

投资对象

在《暂行办法》的基础上，《通知》拓宽了保险资金投资品种，给予保险机构更多的投资自由。尽管保险机构可选择的投资产品种类增多，但保险机构在投资决策时仍将会比较谨慎。目前实践中，保险机构选择投资的股权投资基金基本上都是具有政府背景或者国资背景的基金。因此对于《通知》中增加的可投资品种，未来的实践如何仍有待考察。同时对于新型产品的股权投资，相关部门还应出台进一步的细化规定，以保证相关投资行为合规进行。

直接股权投资

关于保险资金可直接投资股权的范围，《通知》规定，“增加能源企业、资源企业和与保险业务相关的现代农业企业、新型商贸流通企业的股权”，从而拓宽了直接股权投资对象的范围。

对于上述新增加的投资领域，保险机构若进行投资，不仅应遵守《暂行办法》与《通知》的规定，还应关注相关领域的法律、政策和监管等。

间接股权投资

关于间接股权投资，《暂行办法》仅宽泛地规定保险资金可以投资股权投资管理机构发起设立的股权投资基金等相关金融产品，其中的“等相关金融产品”在表述上仍较为模糊。在《暂行办法》的基础上，《通知》规定保险资金投资的股权投资基金包括成长基金、并购基金、新兴战略产业基金和以上股权投资基金为投资标的的母基金。对于新兴战略基金，《通知》明确规定包括金融服务企业股权、养老企业股权、医疗企业股权、现代农业企业股权以及投资建设和管理运营公共租赁住房或者廉租住房的企业股权。

随着保险机构股权投资的进一步发展，保险机构应更加主动地尝试新型的金融产品，监管机构还需根据实际制定更具操作性的配套规定。

股权投资监管及相关问题

审批备案

保险机构股权投资，首先需接受保监会进行的股权投资能力验收，获得股权投资资格，即所谓的“一事一批”。“一事一批”的要求直接影响保险机构股权投资的效率。《通知》出台后，众多保险机构均在积极地申请股权投资基金牌照，从而免除“一事一批”的繁琐程序。根据公开的信息，2011年仅有个别大型保险机构获得股权投资基金牌照，且审批时间较长；《通知》出台后，截止到目前已有多家保险机构公告其获得了股权投资基金的牌照，审批的速度较去年呈加快趋势。

此外按照《暂行办法》的规定，保险机构进行非重大股权投资和股权基金投资的，应当在签署协议后五个工作日内向保监会报告。从实践中看，报备程序被安排在签署交易文件之后，完成交易之前。保监会认为违反法律法规规定的，有权责令改正，因此通常保险公司与对方签署的协议中会注明“经保监会审批后生效”。然而，以报告形式存在的备案制不同于严格的事先核准制，保监会对于报备工作并未有正式的批文或行政许可公布，实践中报备成功的标志也不尽相同，较缺乏透明度和一致性。

随着险资新政的出台，众多中小型保险机构应会参与到股权投资中，“一事一批”以及报备程序应适应客观现实的变化而作调整，从而促进保险资金顺利高效地进入股权投资领域。

信息披露

根据《通知》，保险机构和托管机构向保监会提交季度报告和年度报告的时间分别为每季度结束后30日和每年4月30日之前。托管机构提交上述定期报告需要附上保险基金投资状况、投资合法合规状况、异常交易事项、主要风险状况等等。鉴于该信息披露对保险机构后续投资的重要影响，保险机构首先对托管机构需附交的相关材料所记载的内容进行审查核实。

基金委托管理

《暂行办法》第十条将发起设立基金的机构和管理基金的机构视为同一机构，并未对两者进行区分，并统一规定了管理机构的资质要求。发起设立基金的机构与管理基金的机构是否可为两个不同机构，其是否都必须满足《暂行办法》规定的管理机构的资质条件及可否将基金委托相应资质的内资或外资管理基金的机构进行管理，《暂行办法》未予以明确。对于这一问题，刚刚出台不久的《通知》的表述还是“发起设立并管理该基金的投资机构”，因此这一问题并未得到明确的解决。为规避监管风险，保险机构应参与发起设立和管理机构为同一机构的股权投资基金，此处的发起设立人实际上应是为发起设立股权投资基金而单独设立或已经存续的主发起人，且应为公司制股权投资基金的股东及合伙制股权投资基金的普通合伙人。

利益冲突处理

实践中，不少投资机构可能同时管理多支股权投资基金，该等股权投资基金的出资人各不同。为保证股权投资基金管理机构能够公平对待不同投资人出资的不同基金，投资者应当与管理机构约定合理的利益冲突解决机制，例如完成一定比例以上投资后方可募集和管理新的基金、对可投资项目的分配、不得利用管理基金财产之便进行利益输送、不得为了基金业绩实施违规行为等。

地方政策

目前，对于股权投资基金的监管，除国家发展改革委（简称“发改委”）的通知外，尚无统一的法律法规依据，《通知》对有些问题作出了进一步的解释，但有些问题仍未得到明确的规定或者规定比较宽泛。随着保险资金股权投资的进一步开展，为保证保险机构股权投资的稳定性和持续性，建议参考实践中社保基金的有益做法，要求股权投资基金需经发改委备案，以加强其合规性。同时保险机构投资股权投资基金也应注意地方优惠政策及该等政策的稳定性和持续性，以保持保险机构投资的股权投资基金的稳定性。

有关管理资产余额的问题

《暂行办法》第十条规定，基金管理机构应当具有丰富的股权投资经验，管理资产余额不低于30亿元。关于该条，《通知》进一步明确该管理资产的余额是指在中国境内“以人民币计价”的实际到款资产和资金的余额。目前越来越多的外资背景的基金管理机构开始在境内设立外资人民币基金，但在该等外资人民币基金设立前，外资背景的基金管理机构管理的在境内进行投资的基金多为美元基金，对于该等已经投资到境内或虽未投资到境内但专门为投资境内而设立的美元基金，是否可以换算为人民币被认定为管理资产余额，《通知》中并未予以明确。如外资背景的股权投资基金管理机构所管理的上述美元基金不能被换算为“以人民币计价的实际到款资产和资金的余额”，那么对于外资背景的股权投资基金管理机构在境内设立的外资人民币基金来说，它们将很难获得保险机构的投资。

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