关于编报交通系统部门预算的通知

各市州交通局（委），厅直各预算单位，各重点工程建设单位、厅机关各处室：

现将《省财政厅关于编制2008年省直部门预算的通知》（鄂财预发〔2007〕37号）转发给你们，并结合交通部门实际情况，提出如下具体要求，请一并认真贯彻执行。

一、编制原则

2008年交通系统预算编制工作继续坚持综合预算、零基预算、讲究绩效、确保重点的原则，并在合理划分事权、明确省市职责的基础上，遵循建立节约型交通，量入为出、统筹安排、公平合理和分级管理的原则。

二、编制范围

2008年度湖北省交通系统的所有收支均是部门预算的编制范围，即各单位所有纳入省级管理的政府性基金、行政事业性收费、单位自有资金及财政拨款等收支都要全面、完整地在部门预算中反映。具体划分为以下几大类：

1、省统收统支的交通规费：公路养路费、公路客货附加费、水陆运输管理费、政府还贷公路通行费、车辆过渡费、航道养护费、航政费、港务费等收支；

2、厅直各单位其他预算外资金的收支，如：学杂费、工本费、路产损失赔偿费(含高速公路路产损失赔偿费)等；

3、厅直各单位以前年度结余资金、财政拨款以及各单位国有资产经营收入、其他收入等收支。

三、编制口径

（一）收入预算

1、财政一般预算收入拨款。对中央和省委、省政府已经出台的支持政策进行清理，确有政策依据的财政一般预算收入拨款要编入部门预算，其他经费按照不低于2007年省财政厅核定的拨款数编报。

2、交通规费收入。公路养路费、客附费、货附费、运管费、过渡费、航养费、航管费、航政费、港务费、车辆通行费收入应按照2007年各项交通规费上半年实际完成情况和全年预计完成情况，以及“十一五”规划递增率，综合考虑2007年国民经济增长和各项规费征收的增减因素的原则进行测算。

3、经营收入和其他收入。由各单位根据实际情况编报。

（二）支出预算

1、人员经费。即各单位人员工资、津贴、奖金、社会保障、福利性支出以及对个人和家庭补助等方面的支出。按照各单位编制内实有人数和工资政策等情况分别进行编制。2008年各系统人均人员经费水平与2007年基本持平。

2、公用经费。即各单位办公及日常业务管理等方面的支出。按照财政部门确定的有关定额和各单位业务管理工作的性质和事项分别编制。

3、项目支出。即交通系统养护、建设、行业及支持系统建设等方面的支出。各单位根据计划确定的建设、养护等项目进行编制。

四、预算编制分工。

1、省交通厅负责全省交通系统部门预算的编制、审核、汇总、上报和下达工作。

2、各市州县公路局、征稽（运管）处、港航局负责用于市州县的征管经费、公路、站场、港航养建资金和还贷支出等预算编制，并上报市州县交通局（委）。各市、州、县交通局（委）负责市州分配使用的公路养路费的收支预算编报工作，及用于市州县的交通专项资金支出预算的审核、汇总和上报工作。

3、省公路局负责车辆通行费、车辆过渡费、路产损失赔偿费、公路养路费、公路客货附加费用于本级的公路建设、养护和管理支出，以及其他收入的收支预算编报工作，并负责各市州县公路部门支出预算的审核、汇总工作。

4、省征稽（运管）局负责公路养路费、公路客货附加费、公路运输管理费用于省本级，以及其他收入的收支预算编报工作，并负责各市州县征稽（运管）部门支出预算的审核、汇总工作。

5、省港航局负责财政拨款（航道整治专项）支出、水路规费用于省本级，以及其他收入的收支预算编报工作，并负责各市州县港航部门支出预算的审核、汇总工作。

6、省高管局负责高速公路车辆通行费、其他收入的收支预算编报工作。

7、省交通职业技术学院负责财政拨款、学杂费等收支预算编报工作。

8、厅信息中心、规划室、质监站、造价站、后勤中心、记者站、重点办、世行办负责本单位收支预算编报工作。

9、省交通厅路政办公室负责高速公路路产损失赔偿费收支预算编制工作。

10、厅办公室负责厅机关财政拨款和行政经费补助的支出预算编报工作；厅机关各处室负责本处室支出预算的编报工作；厅计划处负责省管重点工程项目及公路、港航、战场建设养护和支持系统的年度预算的编制；厅人事处负责协调、提供各单位人员基本情况、人员编制文件及工资等有关情况，并负责厅直各单位编报的人员情况审核工作；厅计划处、财务处负责各单位支出预算的审核、汇总工作。

五、编制时间安排

2008年部门预算编制继续按照“两上两下”的工作程序进行。其中：

“一上”阶段：各单位根据鄂财预发〔2007〕37号文件要求，在8月10日前，将以下材料报送省厅：

（1）2008年部门预算说明性文字材料；

（2）2008年交通规费征收计划（7月20日之前报送）。

（3）对中央和省委、省政府已经出台的政策中明确财政一般预算收入安排支出的，要提供文件依据（7月18日之前报送）；

（4）使用部门预算基础数据库软件申报2007年1月1日以来的人员编制变化情况和文件依据。

（5）使用部门预算项目库软件申报2008年需调整和增加的项目。

“一下”阶段：省财政厅按照省政府审定的定员定额标准和项目支出安排意见核定下达控制数，在10月20日前完成。

“二上”阶段：各单位根据省财政厅“一下”核定下达的控制数，编制形成完整的部门预算报表和项目申报文本，在11月5日前上报省厅，经省厅审核汇总后11月20日前报送省财政厅。省财政厅和省直部门预算评审委员会对部门预算进行审核（12月5日前完成），各单位按省财政厅审核意见和省直部门预算评审委员会评审意见修改部门预算，12月8日前将修改搞报送省厅，经省厅审查汇总后报省财政厅（12月10日前完成）。省财政厅汇总后报省委、省政府审定后，提交省人大财经委、预工委初审，随后提交省人代会审议。

“二下”阶段：由省财政厅将经省人大审查通过的部门预算印发给各部门，由各部门分解下达到各单位，预计于2008年3月完成。

六、几点要求及说明。

（一）高度重视预算编制工作。

各单位要进一步提高对部门预算编制工作重要性的认识，周密安排部门预算编制工作，切实做好做细。省厅成立部门预算编制领导小组，下设工作专班，专班人员由厅财务处、计划处、人事处、公路局、运管（征稽）局、港航（海事）局、高管局等有关人员组成，挂靠厅财务处。各单位要根据本单位的实际情况成立领导小组和工作专班，按照分级管理的原则，做好本单位的部门预算编制工作。各单位要明确专班人员，并形成定期沟通和交流制度。

（二）要进一步贯彻落实科学发展观，建立节约型社会的有关精神，加大对节能降耗方面的资金投入，降低管理成本，提高资金使用效益，将更多地资金用于交通建设。

（三）各市州交通局（委）、厅直各预算单位和厅机关职能处室要严格按照计划与预算口径一致的原则，避免计划和预算“两张皮”；要严格按照编制时间要求，及时上报部门预算相关资料，出现漏报、迟报问题，由各单位自行负责。应尽可能保证计划和预算的科学、合理，操作性强。

（四）要进一步细化市州交通专项资金预算。市州交通专项资金预算只需上报省对下转移支付部分的收支预算。根据省财政厅要求，预算要编制到县，项目支出要明细，要符合各项交通规费的使用用途，无需上报项目文本。

（五）各单位要按照上述方法和工作安排，认真编制本单位的部门预算，详细填报报表和编制说明，尤其要严格按照省财政厅要求填报完整规范的项目申报文本。

（六）为了减轻各单位财务人员工作量，降低预算编制成本，今年除有特殊要求必须报送纸质材料（部门预算报表、增支文件依据）外，其他均以数据盘及电子文档的形式报送。