“互联网+”营收资金管理体系研究

摘要：互联网已近深度渗透到生活、经济、管理等的各个领域，不断影响和改变着个人以及组织的方方面面。营收资金管理作为企业管理的重要组成部分，也意味着这一管理体系也需要顺应互联网时代的发展，做出相应的体系化变革。资金线上线下的协同整合，扩展资金流入触点和通道，通过互联网手段将营收资金拉到线上，迅速归集回拢；将互联网作为工具和出口，通过电子化兑换券等方式将客户单一化定向使用的资金连接到各生活场景的多样化应用，提升资金价值，也实现了客户与企业的共赢。

关键词：“互联网+”；营收资金；管理体系；线上线下一体化；重构

在“互联网+”时代背景下，企业组织架构、经营理念、管理模式乃至各层级的运营方法均不同程度受到互联网深刻的影响，企业经营不再局限于线下经营，并且线上经营规模极速扩展，如何突破传统资金结算的局限，在互联网经济中吸金，实现线上线下资金的安全、快速回流运转，提升公司造血和活血能力，这是当下企业营收资金管理亟待思考的问题。本文针对以上问题提出对营收资金管理体系进行重构，并对如何构建进行了初步探讨，旨在提供一个可实行的解决方案。

一、背景

营收资金是企业现金流入的主要来源，为企业持续正常运营提供保障，因此资金安全收回与否关系着企业的生存。在互联网环境下，传统的依赖手工操作和层级管理，重资金归集、轻作业流程的传统营收体系已经不适应时代的发展，重塑营收资金管理体系，既有内部管理的现实矛盾提出的变革需求，也是外部客户提出的服务升级需求。

二、“互联网+”的营收资金管理体系重构：线上线下一体化

（一）建立业务办理与营收资金的一一对应关系，营收责任控制点前移统一线上线下所有业务的生产订单，将订单作为信息流转的唯一标识，如同个人的“身份证”，从业务发生起在营业生成系统生成，至业务交付客户，再到资金从客户手中收取并交回到企业，订单从生成到完结的全过程均形成对应的痕迹，做到资金可回溯到业务订单。建立起这样一套端到端细化的营收管理流程，将资金归集管理能穿透到业务源点，这样也能更清晰了解营收款项在哪个环节，哪个层级、哪个来源出现了问题，责任得以准确落定。（二）打通系统间的数据传递通道，实现系统自动化的营收资金稽核打通营业端、收款端、资金归集端的系统接口，通过系统实时接口将各来源的营业日扎数据、收款平台的实收明细数据以及企业实体银行账户实际到账数据按订单进行匹配，自动对账，由系统进行资金稽核的日清日结。实现系统支撑后，明细数据对账工作由系统完成，极大减轻营业一线人员和稽核人员的工作量，至此资金稽核的生产力得以最大化释放，可以将节约的人力资源投放到生产发展、管理提升等价值创造活动中去。（三）拓展客户缴费渠道，引导客户使用线上服务的习惯广泛开拓线上支付的渠道，如电子网上营业厅、手机营业厅、短信营业厅、进驻电商平台、在客户活跃、认可度高的移动APP嵌入企业业务的缴费功能，同时通过制定相应的线上业务办理的激励政策，包括对客户的激励以及对线下营业人员的激励，双向引导客户转到线上支付，逐步培养客户的线上消费习惯。（四）创新支付工具，提升线上线下统一支付能力打造集成传统银行刷卡、互联网支付方式功能的POS终端，为线下渠道提供新的收款方式。POS终端与营业生产系统强关联，实现线下业务订单与支付收款单号的一一对应，为后续系统自动稽核打下基础；屏蔽手工录入或修改收款终端与生产系统关联关系的功能，避免人为干预，确保订单准确性，为提高稽核准确性提供保障；统一在所有线下营业网点布放线上线下支付功能集于一身的POS机具，加载微信、支付宝等扫码支付、招联信用分期付等，丰富了支付手段，也为客户线下办理业务提供了更多的支付方式，同时还有效地将线下业务收款向线上划转归集。线上与线下支付能力均已具备，对于业务而言，无论是在线上还是线下发展，支付结算均能适用，且模式多样，线上支付、线上支付或者线上+线下支付均可。（五）建立统一支付平台，打造一点收付能力，实现资金归集扁平化，账户一点管理以统一支付平台为枢纽，聚合企业各类客户、各类渠道，实现统一支付触点，达到资金一点收付。（六）互联网化的支付产品迭代升级，不断寻求新的客户体验和触点，通过资金价值提升实现客户与企业的双赢。

三、营收资金管理体系重构的现实意义

一是通过营业系统、资金管理系统以及沃支付平台数据的对接，将应收-实收-到账数据的对接，实现营收稽核自动化，提高了数据核对的精准性，确保了资金安全，同时系统支撑简化了一线员工与资金稽核的工作，效率提升，为财务转型释放了劳动力。二是嵌入具备互联网性质集成化的支付工具，将资金从线下向线上迁移，通过系统平台的数据对接实现资金一点集中，扁平归集。三是搭建起从资金归集走向业务源点——端到端的全流程管理，营收各环节责任清晰；四是整合资源，提供了多样灵活的资金缴费方式，支撑业务发展，提升客户感知，吸引更多的现金流入，加快资金回流。五是以资金为切入点，打破系统和资源壁垒，实现线上线下资源协同，促使客户线上线下交易、物流、支付感知一体化，无缝衔接，促进业务发展。

四、结语

基于上述探讨，营收资金管理体系的重构是通过营业系统、流程的改造，平台的搭建以及一些列支付能力的培育与提升等一系列探索实践活动实现的，后续还需要根据市场等因素的变化适时优化调整，以最终实现线上线下资金的加速回流，为企业再投入储备充足现金流，并最终不断提升企业价值。

参考文献

［1］徐昊,马斌.时代的变换：互联网构建新世界［M］.北京:机械工业出版社,2015.

［2］谭承军.跨界：打通线上线下，构建商业闭环［M］.北京:电子工业出版社,2016.

［3］张鸣.公司营运资金运作方略［M］.北京:立信会计出版社,2002.

作者:农眉 单位:中国联通广西分公司