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小额贷款公司风险控制研究

摘要:小额贷款公司在我国已经广泛存在,并且取得了令人满意的成绩。但是相较于大部分发达省份,广西的小额贷款公司明显表现出发展的滞后性,而且没有充分展现出为农户及中小企业、个体工商户融资的优势。尤其是在广西现阶段需要大力促进社会经济发展情况下,对小额贷款覆盖的广度和服务水平提出更高要求。在这个大背景下,结合现状对广西小额贷款的风险开展研究具有重要意义。

关键词:小额贷款公司;风险控制;现状;对策

广西小贷公司试点工作自2009年2月启动以来,有效缓了中小微企业、工商个体户和农户融资难,融资慢等问题。为了进一步缓解小微企业贷款难等问题,广西政府层积极鼓励小额贷款公司发展,并设立了近期目标:立志于在2015年末,设立500家小贷公司,注册资本达到400亿元以上,“十二五”期间累计发放贷款达1500亿元以上。随着广西小额贷款公司的发展壮大,风险控制就显得越来越重要。在贷款的发放、使用和回收运作进程中,若不能有效地预计和控制相关风险,小贷公司的运行效率会降低,贷款积极性会被挫伤。研究广西小额贷款公司的风险控制问题意义重大。其一,有利于广西小贷公司自身实现健康可持续发展,加强自身的经营能力,有利于小贷公司做好、做大、做强;其二,能够实现小额贷款行业的规范化操作,创造良好的行业竞争氛围,并进一步壮大小额贷款公司的队伍,落实国家、自治区的相关政策;其三,有利于小额贷款公司真正发挥其职能,促进广西经济的发展,加强广西抵御经济危机的能力;其四,在完善广西小额贷款公司风险控制理论上有着重要的现实意义,为建设符合广西壮族自治区区情、有实效性的小额贷款模式提供借鉴。

1国内外研究动态

国外小额信贷起步早、发展较为完善,研究也较为全面。Diamond(1991)创新性的建立了一个动态模型,实证分析了曾经获得银行贷款的客户相对于未取得银行贷款的客户道德风险相对要低很多,因此再次获得银行贷款的可能性更大。JonathanMorduch(1997)通过研究证明小额信贷的发展有利于改善群众贫困状况,并认为小额信贷是一种高还贷率低风险的,且让贫困家庭直接进行高利率的无资产担保的有效贷款方式。CliveBell和GerhardClemenz(1998)通过研究得出了愿意增加担保的人具有较小道德风险的估计。Besley和Coate(2006)分析了小组联保模式的实施对促进借款人还款以及小组成员相互施压有积极的影响。因此对贷款保持紧密性,以便能及时发现并解决问题,从而改善小额信贷“两高”的弊端,更有理有据的说明了小额信贷是一种劳动密集型行业。我国小额贷款公司出现于20世纪末,小额信贷诞生以来,我国学者对其进行了大量研究。梅光明(2004)提出小额贷款公司面临的首要问题是经济效益,如果没有盈利,小额贷款公司就没有发展的可能,更谈不上可持续发展。在此基础上要尽可能避免政府对小贷公司过度干预,影响其发挥的效应。余江(2007)认为小贷公司企业规模、企业产出效益等属性特征,以及担保方式、贷款利率和期限等各类贷款要约因素、贷款公司对风险的应对水平、社会信用环境等因素也是甄别企业道德风险的必不可缺少条件。陈莹(2006)认为,我国小额信贷和信用卡消费贷款具有较大的相似性。在小贷公司经营运作过程所有的风险中,最重要的是信用风险的控制。为更好地规避风险可以引入定量的分析的方法,将定性与定量相结合起来,使农户小额信贷的运作效率得以提高。

2广西小额贷款公司发展与风险管理现状

广西小额贷款公司现阶段的发展势头良好,但是也存在着一系列的问题,尤其是风险管理体系不够严密,风险控制问题亟待关注。

2.1广西小额贷款公司发展的基本情况分析

2009年2月首家小贷公司试点工作开始———贺州市八步区鸿运小额贷款股份有限公司成立。公司成立至今有效缓解了中小企业、个体工商户和贫困农户资金短缺等问题。自广西首家小贷公司被批准成立以来,全年陆续共有30多家小贷公司获批准成立。截至2015年6月末,在不够7年的时间里,区内已正式挂牌成立的小额贷款公司已有319家,实收资本为257.27亿元,但每家小贷公司注册资本金参差不齐,相距甚大,为500万至59亿元不等(如图1)。图1广西小额贷款公司注册资本数量分布图数据来源:广西壮族自治区人民政府网。从贷款投放状况来看,截至2013年12月31日,当年贷款笔数为25412笔,贷款余额高达293.4亿元,同比增长140.26%,当年总贷款金额为513.76亿元,同比增长184.88%。自广西小额贷款公司开业至今,累计发放贷款笔数已超过50000笔,金额接近800亿元。这一切的数据都表明,广西小贷公司的发展势头良好,尤其是在2013年至2014年,得到了空前的发展。自2011年起,广西小贷机构无论是在数量上还是在实收资本以及贷款余额上的增长速都高于全国平均速度,成为我国增速遥遥领先的一个省份。广西小额贷款公司近两年发展发展较快,但是主要集中在南宁、柳州等大城市,其他小城市的数量较少。从表1中可以得知,截至2014年12月31日,南宁的小额贷款公司数量排名第一多达113家,柳州排名第二为48家,桂林从2012年的第八名上升到第三名。并且,从表1中可以看出,南宁市小额贷款公司的注册资本总额也远远高于其他城市。广西2014年年末贷款余额达560多亿元,累计发放贷款1600多亿元,小额贷款公司已经成为广西小微企业重要的融资渠道,以“小”为特色的小贷公司的快速发展为缓解广西中小企业融资难、解决农户增收问题发挥了“及时雨”作用。一直以来,风险防控是小贷行业可持续发展的核心关键,小贷公司应加强风险管理内部控制,守住不发生系统性、区域性金融风险的底线,发挥自身优势,打通小微金融服务的最后一公里。

2.2广西小额贷款公司风险管理的现状

根据广西小额贷款公司存在的风险问题,社会各界各部门积极踊跃的采取措施或提出建议,以促进小额信贷业的蓬勃发展。自治区政府主管部门定了三条高压线,即不能搞非法集资、不能搞高利贷、不能用暴利手段经营,以此来限制约束小额贷款公司的日常经营范围,并落实地方政府风险管理职责。将监管工作具体分配到金融办以及其他政府部门,并配备必要的工作人员,明确风险管理和处置各项职责,确保小额贷款公司规范经营具体如下:建立公共服务平台。广西于2011年10月前夕成立了广西小额贷款公司协会,协会将通过各种方式督促各公司依法经营,加强行业自律,在小贷协会网站上公布经批准合法成立的小贷公司列表,有助于中小企业和个体户了解并选择可依赖的融资贷款人。由此可见,小贷公司受到了较大的约束力。行业协会的出现,是各个小贷公司成为了一个共同体,解决了行业的宣传推广、法律维权、信息共享等单个企业难以解决的问题,小贷公司的社会认可度也得到了大幅度的提高。加强法律法规建设。区政府印发了一系列促进小贷公司发展以及制约小贷公司的制度,如《广西壮族自治区小额贷款公司年度考核评价方法》、《金融企业准备金计提管理办法》、《广西小额贷款公司高级管理人员任职资格管理办法》和《广西壮族自治区金融办公室关于小额贷款公司监管的指导意见》等文件加强对广西小贷公司的风险控制及管理。发布考核评分办法。广西还颁发了《广西壮族自治区小额贷款公司年度考核评价办法(试行)》。经自治区小额贷款联合审查小组审核通过,开业批复达到半年以上的小额贷款公司必须参加考核评价。考核的总分为300分,其中利率控制、防止贷款集中风险、坚持审慎经营、贷款风险控制、公司治理、内控制度完善和执行有效每项各占20分,关乎风险控制的内容总共占120分,为总分数的40%。由此可见在广西区政府较为重视小贷公司的风险控制问题。

2.3广西小额贷款公司发展中存在的风险

小贷公司“小额、分散”的经营原则,灵活、手续简便、随借随还的业务运行模式,符合个体工商户和小微企业“短、小、频、急”的融资需求,对缓解广西中小企业融资的难题起到了积极作用。但是在广西小贷公司快速发展的进程中,还存在着多方面的风险。(1)市场风险:农民不熟悉市场动态和走势,却盲目跟风,没有跳出蛛网理论的怪圈。小微企业贷款难的根源究竟藏在哪里?在自有资金早已不能够满足其自身经营发展的情况下,中小企业因为很难从银行得到贷款,因此它们发展面临的最大难题就是缺乏足够的后续资金支撑。很多中小企业不能很好地了解市场动态,因掌握不好市场的行情,而不能对商品价格做出有效的估计,导致自身亏损。(2)流动性风险:根据规定小贷公司只能放贷,不能吸收存款,后续资金完全失去了保障。面对旺盛的市场需求,不少的小贷公司开业仅两三个月,注册资本金已被“洗劫”一空,绝大部分的广西小贷公司陷入了“巧妇难为无米之炊”的尴尬境地。首批获准成立的小贷公司有22家,注册资本合计7.18亿元,加上未来可从金融机构融入的不超过净资本的50%的资金,理论上可提供10.77亿元的资金支持。也就是说它们的平均注册资本金约3200万元,加上理论上可融入的资金,平均每家小贷公司可发放的贷款资金不足5000万元,无论是行业规模还是个体规模都比较小,而前期投入和重点扶持的农业又属于生产周期长、风险高、收入低的产业。因此后续资金的缺乏已成为小额贷款公司发展瓶颈,导致流动性风险增大。(3)信用风险:相对于银行,小贷公司的信用评价系统不够完善。放款到期后能否安全顺利地收回贷款本息是小贷公司真正面临的问题之一。而目前整个社会信用状况是令人担忧的,一些贷款人的信念是:能贷到是本事,贷到款后不还更是本事。对于小贷公司来说,催款和借款诉讼的资金成本和时间成本都相当高,这些都给放款带来了更大的风险。(4)财务风险:面对财务管理、财务制度不健全的小微企业及个体户,小贷公司该如何加强贷前、贷中、贷后管理?在广西经济比较落后的地区,不少中小企业只由一部车、一间临时铺面或一两间临时租用的办公室组成,再请个会计出纳,没有规范的会计制度,因此一般得不到其真实的财务报表。财务制度的不健全及不真实的财务报表可能导致小贷公司做出错误的决策。并且在广西小额贷款公司的从业人员中,绝大部分是基本没有金融经验的专科生及大学生,或是由法人家属及其有关联的却没有金融从业经验的人员。(5)操作风险:即信贷操作人员在处理业务过程中由于制度不完善、管理失误、诈骗、主观判断或其他的一些技术或人为原因所引起的风险。操作风险的发生将会对小额贷款公司产生巨大的、不可弥补的损失。操作风险与小贷公司的体制完善度、管理与经营水平、授信流程标准程度等有着不可分离的关联。

3孟加拉国中小贷款公司经验借鉴

孟加拉国的小额信贷的成功模式是全世界小额信贷行业的榜样,在各个国家中享有崇高的声誉。它是最早开展小额信贷助贫活动的国家之一,同时也是现阶段规模最大、最有成就的国家之一。它对小额信贷的发展无论在态度上,还是在政策上都是比较宽容的,因此孟加拉小额信贷覆盖的贫困人口比例是最高的。小额信贷已被孟加拉国视为缓贫扶贫的最有效手段之一。3.1孟加拉国小额贷款发展情况小额贷款起源于二十世纪七十年代,孟加拉国著名经济学家穆罕默德•尤努斯教授的小额贷款试验。1976年尤努斯在一个农村给42名最穷的农户每人发放一笔27美元的小额贷款。1983年孟加拉国乡村银行———“格莱珉银行”(下称GB)成立。迄今为止,该银行的运作模式已引起很多国家的关注并不断的复制,是世界上小额信贷的成功运作的模式之一。GB的运作模式与风险控制极具特点。成立之初,GB主要向贫穷的农村妇女提供担保面额较小的贷款(即微型贷款)。在GB的运作过程中,政府不干涉其运作,政府主要的工作就是进一步完善相应的法律体系,为GB的可持续发展创造一个较好的法律与制度环境。3.2孟加拉国中小贷款公司经验借鉴由于GB放贷的主要为无抵押担保的贷款,而且采用了相互监督模式,在这种模式下,借款人更注重监督选择成本的内部化。小组联保机制的约束下,因为其他小组成员要承担连带担保义务,所以各个成员之间会互相监督与帮助。从GB获得贷款条件主要为:来自一个村有同样的资金需求的5户人组成一个小组,但每个组的组员之间不允许存在着血缘与亲戚关系。小组组合的可选性剔除了小组成员在选择初期存在的潜在的违约风险,同时也给小组组员施加了一种无形的压力。促使组员承担各自责任,共享市场信息,通过资源的相互转移偿还到期贷款。此运行模式最大成功之处在于把监督任务转交给各个小组组员,这既是一种既激励方式,又是一种相互监督方法,能够有效地控制了违约风险的发生。组建借款人小组后,每6个小组再次构成一个乡村中心。每个中心为进行集中的放还贷以及培训定期召开会议,交流还贷计划和还款进度,并相互激励和督促。中心会议使整个贷款过程保持高度的透明性,监督的程度提高,使违约风险得到了有效地降低。后一阶段又发明了“广义化推广模式”。在新模式下,取消了小组成员之间连带的担保义务,转向了运用道德进行约束以及实现相互监督。虽然孟加拉国经济发展滞后,但淳朴的民风,贫困农户信用意识强,违约风险也小,这是该制度实施的基础。

4完善广西小额贷款公司风险控制对策

4.1提高盈利水平及创新能力,走出资本金困境

高盈利是所有企业追求的最终目标,小额贷款公司利润主要来源于小额放贷,因此要想方设法从各个层面提高小额贷款公司的盈利能力。要提高小贷公司的盈利水平就要真正做到开源节流。在日常的经营活动中建立科学合理的薪酬分配以及奖励制度,在提高员工积极性的同时又为企业节流作出贡献。要注重公司的战略定位,也要注重“资金”和“技术”两个客观条件。在政策及经营范围允许的情况下,在这个融资平台,创新一些服务业务,使小贷公司的可持续经营和业务多元化得到发展。

4.2加强社会信用建设,建立信用记录系统

加强对借款户的信用教育,营造更良好的社会信用环境。对借款群普及教育,加深客户对信用的感性与理性认识,提高客户群的整体素质,让其深刻意识到信用的重要性。根据客户生活环境的“熟人社会”特点,采用正向激励,采取措施强化合同的约束力度。完善客户群信用评级系统,建立可信的客户信用档案记录。建立科学的小额信贷评判标准制度,再辅之以“累进”贷款,有助于建立良好的小额贷款公司信用体系。效仿孟加拉的小组互助贷款模式,成立互助小组,在一定程度上能有效地降低小额贷款公司的违约信用风险。

4.3加大法律支持,落实政策,加强监管

以涉农贷款为例,给予小额贷款公司法律支撑,建立及完善涉农贷款政府补偿机制。首先,制定并出台农村金融相关法律法规,改革农村土地的使用权流转机制,从根本上提高农户的承贷能力;其次,应从法律上对小额信贷诉讼时效作出具体有效解释,防止有些借款户钻法律空子,把长期外出作为逃废债务的借口;再次,政府应该建立普惠制农村金融财政与税收政策,对小额贷款公司给予财政利息补贴,减征或免征各项税费;然后,各个地方政府要创造组建专业的农资担保机构的条件,积极设立专门的信贷风险补偿基金;接着,银行对一些比较困难的小贷公司长期的较为优惠的贷款支持;最后,银监部门应该具体问题具体分析,对不同地区的小贷公司实行分区域、差别化监督与管理,帮助小贷公司增强抗风险抵抗能力,不断提高支持“三农”以及小微企业的力度。

4.4提高从业人员水平,降低市场风险

提升小额贷款公司的经营管理水平,极力降低因管理不当而产生的风险。小贷机构要完善培训机制,注重高素质的管理者的培养;其次更要重视小贷机构的基础与信息化程度建设。设立远程核查系统,深入研究传统金融与非金融机构风险控制的过失与成就,借鉴经验教训,凝练出一套适合自身可持续发展的风险控制体系。建立专门的团队,进行对风险进行分析与判断。积极使用远程担保监控、贷后监督队伍、根据情况上门服务等手段时刻掌握客户的最新信息,创立一整套风险控制的快速核查标准体系,加深对市场的了解度与分析度,更好的降低自身面临的风险。

5结论

风险与收益相伴相生,小额贷款公司的风险程度高,成因较复杂,必然要把风险控制放置在极为重要的位置。本文通过对小额贷款风险控制监测、预警、防范化解等四个流程以及广西小额贷款公司的现状的分析得出以下结论:首先小贷公司要比银行等金融机构更加注意加强风险的防范,只有在保障股东资本金安全的条件下,才会实现可持续发展。其次,小额贷款公司的高收益与高风险是相对应的,并且风险种类繁多,因此要注意防控风险。最后,借鉴国外经验,提出了小额贷款公司在实务中与公司管理中应改进的问题、政府应充分发挥其职能,贷款户也应提升自身素质,加强信用意识,多方面共同努力,增强广西小额贷款公司的风险控制能力。

作者:李秋梅 单位:广西大学商学院

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