金融公司周工作总结十篇

金融公司周工作总结篇1

金建投资公司成立于2006年，主要负责金融中心拓展一级土地开发工作。公司的战略目标是立足核心区，抓住北京市建设世界城市、大力发展金融产业的有利时机，以土地一级开发为主业，并积极开展资产收购整合，将公司建设成为在土地一级开发业务上具备核心竞争力、在资源并购领域拥有成熟操作模式、在自持物业经营方面具有较强运营能力的区域性综合房地产企业。

金建投资公司成立6年来，资产规模从3亿元增长至161亿元。年均135%的增长速度背后，其实质是不断扩大的资金投入。资金的筹集与合理配置日益成为支撑公司持续发展的一个管理重点。

目前，金融中心拓展项目相继启动，金建投资公司进入资金集中投入期，资金回流周期较长，资金需求加剧。为弥补自有资金不足的问题，公司外部融资压力日益突出。因此，了解公司的资本结构和融资结构，合理地安排融资计划和优化资本结构，是金建投资公司必须关注和解决的重要问题。

一、公司资金使用特点

（一）资金投向以推动金融中心区域规划和社会效应为重

金建投资公司承接的金融中心拓展工作在整体规划和具体实施上带有浓厚的政府指导和社会使命色彩，金融中心拓展项目的开发不是以利润为导向的完全市场行为。公司资金投向主要以政府为指导，以推动金融中心区域发展及创造社会效用为重要导向。

（二）投资规模大，回收周期长

一级开发项目开发资金投入大，尤其金融中心拓展项目地理位置极其优越，征收这些优质土地资源更是需要庞大的资金投入；另一方面，项目从立项、规划、征地到实现投资的收回，是一个漫长的过程，通常约2-3年，有时大项目的开发周期需要3-5年。

（三）资金投入和回收的集中性

金建投资公司对金融中心拓展项目的资金投入主要是拆迁补偿款。因为拆迁补偿款需要及时支付的特点，项目动迁后公司将进入较为集中的资金支付期。而项目的资金回收则集中在完成土地平整，土地实现入市交易的阶段。

（四）回收周期的不确定性

公司项目的开发过程中，被拆迁对象的配合程度、审批部门的意见、经济形势、国家政策、地方政府影响等众多因素，都会加大项目开发进度和资金回收周期的不确定性。

二、公司资本结构分析

（一）资本结构相关基本概念

资本结构是衡量公司偿债能力和财务风险的重要指标，是公司进行融资决策的重要起点和归宿。资本结构是指企业各种资本的构成及其比例关系，有广义和狭义之分。广义的资本结构把资本看成全部资金来源，包括权益类资金和负债类资金（含长期负债资金及短期负债资金），资本机构即权益类资金与债务类资金的对比关系。狭义的资本结构把资本看成长期资金来源，资本结构是指权益类资金与长期负债资金的对比关系。

本论文研究的资本结构是指广义的资本结构。

（二）公司资本结构现状

1、名义资本结构

2011至2012年3季度，金建投资公司总资本从130.46亿元增长至161.41亿元，其中权益资本在总资本中平均权重约为31%，债务资本平均权重约为70%。

2、实质资本结构

结合金建投资公司资金投向的实际情况，剔除代建项目、代持股以及注册资本金中非金融中心拓展项目占用资金的影响，还原公司资本结构的真实状况。

（1）代持股的长期股权投资及相应负债

金建投资公司代上级公司对系统内其它公司持股，持股所用资金由上级公司以内部往来形式提供。此类股权并非实质持股行为，对上级公司的内部往来也并非与公司经营发展相关的资金支持。

（2）非金融中心拓展项目占用的注册资本金

2011-2012年3季度，公司注册资本金虽快速增长，但其中大部分资金被非金融中心拓展项目所占用。以2012年3季度末数据为例，公司注册资本金52.78亿元，用于金融中心拓展项目的7.91亿元，仅占注册资本总量的15%；其余44.87亿元被用于系统内其他企业增资及支持其他企业主业项目，占注册资本金总量的85%。

剔除上述三个影响因素后，发现公司总体资本中，权益资本所占份额大幅下降。即：现阶段，公司经营发展对债务资金的依赖程度极大，总体资本中80%以上资金来源于举债，实质资产负债率最高曾达到91.88%。

（三）资本结构质量分析

1、公司资本结构的特点

自有资金不足，资产负债率过高

根据上述统计数据显示，金建投资公司以实际仅11.95亿元的自有资本，撬动了高达97.77亿元的外部市场资金。

2、负债过高的风险

（1）利息负担加大

负债过高，公司的利息负担相应加大，导致项目开发成本或公司财务费用水涨船高：

1）资本化利息

资本化利息即可计入项目开发成本的利息。利息越高，项目开发成本越高，进而推动该宗土地的楼面熟地价上涨，不利于在销售阶段以具有市场竞争力的销售价格吸引大型金融机构。

2）费用化利息

不能计入项目开发成本部分的利息，则作为公司财务费用，消耗公司的利润。金建投资公司利润空间有限，过高的财务费用导致公司经济利益的流失，甚至出现亏损的情况。其实质是公司股东的权益流失。

（2）财务风险

公司对负债的依赖程度越高，企业面临的还款压力和利息压力就越突出。尤其当债务资本还款时间的固定性，遇到金融中心拓展项目“开发周期的不确定性”和“资金投入与回收的集中性”时，金建投资公司面临着极大的还本付息压力。同时，负债率过高使公司再融资难度大大提高。这就是说，较高的资产负债率，伴随而来的是相对较高的财务风险。

（3）政策风险

1）银监会：自有资本金低于项目总投35%，不予发放贷款

根据《中国银行业监督管理委员会关于进一步加强房地产信贷管理的通知》（银监发【2006】54号）等相关银行信贷政策的规定，房地产开发项目自有资金（注册资本）至少占项目总投资的35%以上，且自有资本金需先期到位，否则严禁向不符合贷款条件的房地产开发企业发放贷款。

2）土储部门：融资超项目总投65%的利息由企业自行承担

根据土地储备部门有关规定，土地一级开发项目自有资本金不得低于项目总投资额的35%（保障房项目20%），若项目资金来源中银行贷款等外部融资高于总投资额的65%，超出部分形成的融资成本不得计入项目一级开发成本。

3）银监会：资产负债率超过70%，将被重新纳入政府融资平台

《中国银监会关于加强2012年地方政府融资平台贷款风险监管的指导意见》（银监发【2012】12号）规定了退出融资平台的五项条件，其中对企业资产负债率要求不高于70%。同时，该意见要求加强退出后动态监测，退出平台的五项条件之一低于监管要求的，要重新纳入平台管理。

三、融资管理分析

（一）融资相关基本概念

融资就是企业利用各种各样的金融工具从更多种渠道获取资金。融资方式是指企业筹措资金所采取的形式，房地产企业筹集资金的方式主要有以下几种：吸收直接投资、发行股票、银行借款、商业信用、发行债券、发行融资券、租赁等。一般来说，企业采取的上述各种方式融资所占资本来源的比例，可称为企业的融资结构。

融资渠道是指筹措资金来源的方向与通道。房地产企业融资渠道主要有以下几种：银行信贷资金、非银行金融机构资金、其他企业资金、企业自留资金、民间资金等

（二）公司融资现状

金建投资公司现阶段对债务融资依赖较大，且债务融资中主要为长期借款。考虑这一特点，本论文着重对公司长期借款的融资总量及资金成本进行分析。

1、融资总量

2011年至2012年3季度末，金建投资公司累计融资到位79.7亿元。其中2011年新增融资74.7亿元，2012年至9月底仅新增融资5亿元。

2、融资成本

（1）利率水平

近两年，加息和提高准备金率政策频出，收紧金融政策进一步抑制了房地产行业的资金供应。自2011年开始，众多房企的融资成本高于8%甚至超过10%，而金建投资公司在此期间贷款利率基本控制在基准利率上下小幅波动。2011年，1-3年期基准利率为6.65%，金建投资公司平均利率在6.06%；2012年，1-3年期基准利率为6.15%，金建投资公司平均利率在7.5%.

（2）利息费用

虽然公司有效地控制了外部融资的利率水平，但是由于负债规模庞大，2011年-2012年3季度共产生利息费用12.01亿。

（三）公司融资管理分析

1、金建投资公司近两年融资总量呈现波动大，资金供应不稳定的特点

形成这一特点主要有如下两点原因：

（1）金融政策影响，资金供应整体形势不稳定

近两年，金融政策调控趋严，房地产行业整体融资形势偏紧。在审批严、额度紧、成本高的现实困难中，资金供应整体形势波动较大，金建投资公司开展外部融资工作相对被动。因此，为确保当年（次年）资金的基本供应，公司会在年初（年末）集中储备资金。

（2）融资渠道单一，导致资金供应的控制力较弱

目前，金建投资公司融资主要有三大渠道：内部借款、银行贷款、其他外部企业借款。其中尤其对内部借款的依赖异常突出，新增融资中约80%为内部借款（详见下图：现状融资方式）。不同于银行贷款可根据项目进度分批提款，内部借款主要为上级公司或系统内公司筹集的外部资金，金建投资公司对此类资金的到位时间和拨付金额控制力相对较弱。如2011年4季度上级公司40亿中票资金发行成功并一次性拨付至金建投资公司。2012年为避免资金冗余，公司放慢了融资工作。

2、融资成本相对数较低，绝对数偏高

（1）利用资源优势，控制利率水平

①依托上级公司统筹能力，凭借公司良好的经营现状、发展前景和社会形象，赢得了各大商业银行的合作偏好和政策支持。②与银行建立良好的合作关系，为日后融资合作形成良性循环。③银行贷款按项目进展需要分批提款，避免冗余资金产生不必要的利息费用。④上级公司利用其社会资源优势及突出的谈判能力，为金建投资公司争取了大量低成本外部资金。

（2）负债规模偏大，融资成本绝对数偏高

受制于自有资本金不足的客观因素，金建投资公司大规模负债，即使在低利率水平下，但实际承担的利息费用不可小觑。

3、融资覆盖期及还款期较为集中，未来资金压力较大

（1）贷款覆盖期间集中在2010年至2012年

贷款覆盖期间与公司投资需求基本相符，此期间内金建投资公司主要分为一级开发项目前期房源储备支出；时代广场、盛金商厦等楼宇收购支出；月坛南街、范灵项目等一级开发支出；贷款利息支出；以及大司广广项目借款支出。

（2）还款时间集中在2012年下半年

公司面临现有贷款集中偿还，同时光华项目启动需要大量资金投入的双重压力。

（3）2013后资金不足

在现有贷款集中还款后，2014-2016年基本无贷款资金覆盖，未来广*、菜*等项目均无对接资金，短期来看2012年4季度至2013年1季度融资压力较大。

四、优化资金管理效率的建议

（一）解决项目投资资金不足的问题

1、外部融资

主要通过增加银行贷款，依托上级公司为平台的发行私募债、企业债等多渠道筹集资金，对接新增项目投资。但是，受到资产负债率不高于70%，及项目自有资金不低于35%的政策限制，公司未来的外部融资能力和融资规模是有限的。

2、释放占压资金

截至目前，公司房源储备占用资金约34亿元，该部分资产短期内若不能实现项目对接，公司则考虑处置该部分资产，释放占压资金用于金融中心拓展项目开发支出。但是，相对于未来3年总体投资需求而言，房源处置资金只是杯水车薪。

3、增加注册资本金

从公司资本结构的现状来看，因负债率过高导致的再融资障碍日渐突出，因此未来突增的资金缺口，即便是通过外部融资弥补，也会因为自有资金不足的问题导致外部融资举步维艰。平衡补足资金缺口与控制负债率之间的矛盾是未来公司资金管理的首要任务，而开展外部融资不足资金缺口，必须先增加公司注册资本金，优化资本结构。

（二）优化资金管理效率的建议

1、补充自有资金，优化资本结构

由于金融中心拓展项目相继启动，投资回收期长，资金投入大的现状特点，导致金建投资公司必须要充分发挥自有资金的杠杆作用，撬动外部资本市场以支撑业务开展需要。但是，过高的负债率，导致了公司资本结构失衡，财务风险提高，也给公司再融资工作造成了极大障碍，最终伤及公司所有者的权益。因此，根据公司未来3-5年战略规划和投资安排，通过补充自有资金，不断优化资本结构使其趋于合理，是金建投资公司优化资金管理的前提和基础。

2、多元化融资渠道，降低政策调控风险

虽然金建投资公司已经开始积极尝试私募债等新型融资方式，但是，现阶段公司外部融资依然以传统的内部借款和银行贷款为主。融资渠道和融资方式的单一性，降低公司对金融政策风险的抵御能力，导致公司在信贷紧缩阶段，资金供应相对不稳定。

随着金建投资公司融资需求的急速增长，构建多元化的融资渠道需要日益突出：

（1）继续巩固银行贷款：虽然成本较高，难度较大，但是银行贷款审批周期较短，提款相对灵活，可基于以往良好的合作关系，争取授信额度和利息优惠政策；

（2）积极推进私募债融资：近两年针对银行贷款收紧而推出的新型融资方式，审批周期偏长，审批要求较严，但是融资规模大，融资期限长，资金成本低，与银行贷款形成良好互补；

（3）依托上级公司资源推进其他融资：目前，上级公司层面通过发行企业债、中票以及运作产业基金等创新方式统筹资金，为金建投资公司提供了有力的资金支持。

虽然，金建投资公司对此类资金的到位时间控制较弱，因内部借款形成税费增加了融资成本；但是，正因为上级公司资金统筹优势的不可替代性，帮助金建投资公司抵抗了政策调控的冲击。

金融公司周工作总结篇2

摘要资金管理是企业管理的核心，本文探讨了大型集团企业中构建资金管理内控体系的意义；分析了集团公司资金管理模式；在此基础上研究了集团公司半紧密模式的资金管理内控体系构建：从制度准备、分级授权、搭建信息平台、设计预算及报告体系再到具体的投资、融资管理和考核评估，并分析了每一项内容的管理要点。

关键词资金管理集团公司内控体系

一、构建集团公司资金管理内部控制体系的意义

2011美国《财富》杂志公布的五百强企业中，中国公司有69家，1999年这一数字仅为6家。2011年，中国大型企业中，全年收入超过100亿元人民币的已有286家。近年，中国企业发展进入高速阶段，与此相适应，企业尤其大型集团企业的管理，也面临需要不断快速提升和完善的挑战。

资金管理作为财务管理的有机组成部分，与业务结合最为紧密，现金流的盈余短缺，周转快慢能直接体现出一个企业的运转情况和风险程度。因此资金管理，是企业所有管理中的核心，直接决定一个企业能否平稳高效地持续发展。而大型集团企业由于资金庞大、业务复杂，加强集团内部的资金管理，尤其是构建其资金管理的内部控制体系就具有极其重要的战略意义。

二、集团公司资金管理管理模式分析

构建集团公司资金管理内部控制体系，需要针对集团公司资金管理模式具体设计。根据集团企业的组织结构和业务特点，集团公司的资金管理通常分为紧密型、半紧密型及松散型三种模式。

半紧密的资金管理模式适用于业务多元发展，所处地域分散、管理链条较长的事业部式组织结构集团企业。此类型企业采取集权与分权相结合，总部对投资、融资、资金调配、大额资金支付等重大问题进行原则性的约定。各事业部在原则指导下，根据自身情况对具体实施细节进行规范。

紧密的资金管理模式适用于业务相对集中，各项目组内部结构和工作内容可复制度较高的矩阵式组织结构集团企业。由集团财务部门会同相关部门对整个集团的涉及资金管理的事项做出统一规范，统一安排投资融资事务，对具体业务事项的管理范围和各级权限，设置具体实施步骤。

松散型资金管理模式适用于集团内的大部分企业不由集团绝对控股,或相当部分的企业分处不同行业,或是上市公司集团,不宜过多干预其经营。该模式下，集团总部并未形成统一明确的资金管理体系，没有统一独立的信息管理平台和定期的资金预算与报告，总部与下属各级企业分别管理各自资金、融资、投资等事务，只对个别重要事项约定沟通程序和审批流程。

国内大型集团企业，大多采取多元化发展战略，组织结构以事业部式最为普遍，因此本文就半紧密式模式的资金管理内控体系进行探讨。

三、集团公司半紧密模式资金管理内控体系构建

（一）制度准备

纲举目张，制度先行，构建资金管理制度是集团资金管理工作的出发点。

资金管理制度是企业财务制度的重要组成部分，也为企业整体战略服务。集团企业的资金管理制度需明确制定制度的目的、集团整体资金管理战略、采取的管理模式和实施的管理平台、以及根据集团企业业务特点制定的各项管理要求。

（二）分级授权

1.分级时，级次需考虑适度合理，各级权责明确。

2.明确总部各职能部门与下设各级业务单元的权责，分别所辖范围和承担责任，各级责任人及职责。

3.列出跨部门的业务事项，编写流程，在各部门衔接节点上分清权责。

（三）搭建平台，信息系统

集团企业，由于下属企业众多，属地分散，导致各种信息传递不及时、不顺畅。因此，只有搭建整个集团统一的资金管理信息系统，才能保障资金管理在深度和广度上达到预期效果。系统内收集和处理的信息应包括以下几点：

1.各下属企业开户银行及账号，存款余额。由下属企业定期填报或经与合作银行联网自动获取。

2.贷款信息，包括金融机构贷款、股东贷款、其他企业委托贷款、债券。各项贷款应详细填列，包括贷款用途，起止时间，利率条款，有无担保抵押等。

3.或有负债信息，对外的担保、抵押，以及对应的贷款详情。

4.资金预算以及授权审批流程。资金预算可分按年、按月、按周，周期越短，预算越详尽。并于期末有与实际执行的比对。

5.软件开发公司最好具有金融机构合作资质，已经多家银行授权，数据可与其业务终端对接。最好能实现银行存贷款数据自动更新上传。另外，经内部审批流程通过的支付申请，可在系统里直接完成对外支付，此功能可使系统从单纯的信息采集，提升到实际管理和业务操作层面。使管控对象始终处于封闭的管理通道内，避免由于人工操作，导致的信息缺失或操作失误。

（四）预算体系

若想对企业资金的收支用度做到心中有数，需要借助信息系统，设计并实施一套由简入繁，由粗到细，由事后信息采集延伸到事前审批、事中执行的资金预算体系。全年资金预算是企业全年战略和全面预算的一部分，在年初制定，细分到月。日常执行时，据此分解到周，与实际发生随时比对，滚动调整。

年预算注重整体筹划，反映全年经营业务的收支总额，还本付息情况，有无资金缺口或盈余，若有缺口如何筹资解决，采取股权还是债权融资，以及预计的年终资金余额。资金全年预算应在全年损益预算表及资产负债变动预算表的基础上编制，与现金流量预算表相匹配。

分月预算是在年预算的基础上，根据业务周期及融资现状，对可预计的资金收支分解到各月。

期末各级企业根据实际收支情况与初始预算进行比对。对可预计有较大差异的，可按季度对预算进行滚动调整。

周预算贯穿事前、事中、事后，需要在资金系统内完成。每周末预计下周逐笔收支的金额、用途和来向去向。下属企业填报后，经上级单位审批，批准后，其中的支出预算逐笔形成支付申请，自动进入下周待付款事项，根据申请的支付时间，通过系统自动对外支付或人工柜台支付。

（五）报告体系

为使管理层及时掌握企业整体的资金及负债状况，需设计报送一系列体现资金、融资、投资情况的报告。各报告详略不同，侧重点有异。

报告包括定期与不定期两种。定期报告包括周报、月报、年报。

周报最为简略，反映即时的资金余额，投融资进展，金融性资产市值；

月报可在以上要点基础上扩展内容，结合业务提出分析和预测；

年报根据全年国家政策及市场特点，总结企业当年整体现金流状况，投融资重大事项，金融资产当年盈亏以及或有负债情况，分析变动原因，反思管理经验，对来年资金情况做出预测。

不定期报告主要针对临时出现的政策和市场变化，投融资业务等会对企业资金状况产生重大影响的事项单独做出汇报。

（六）投资审批

集团企业，一般设有独立的投资委员会，所有对外投资都要遵循企业整体战略规划布局，经过详细可行论证后，通过集体决策做出决定。资金管理制度中涉及投资的规定，着重于三个环节，可行性论证阶段强调现金流预测，回收期和投资回报率；对外支付投资款项时，要核实审批手续是否齐备，是否达到支付条件；事后对投资项目进行跟踪反馈，是否达成当初投资目的。

（七）融资管理

融资管理是资金管理中极其重要的内容，企业的融资行为，既为企业未来发展开拓了必要资源，同时也带来压力与风险。企业融资分为股权融资和债权融资，因股权融资涉及股东结构和权益变动，会对企业产生重大长远的影响。本研究重点在企业资金内控，因此这里只讨论债权融资管理中需要注意的问题：

1.首先是确定融资上限。

一般为企业的资产负债率所允许的范围。集团企业可考虑采取合并资产负债率。一般不超过70%，此为目前金融机构审核贷款时的重要依据。

2.融资额度核定制度

为使集团企业的整体融资水平即资产负债水平在可控的范围内，需实行融资额度核定制度。集团企业的融资额度核定工作，每年一次，覆盖集团本部及下属各级公司，在整体预算的基础上，根据现金流预测，通过预计年度业务资金收支计算出资金缺口，扣除预计资本投入，即对外融资需求，公式为：

对外融资需求=期初余额+预计当年现金流入―预计当年现金支出―预计当年资本投入

若能做到分月预测，经过集团各级企业的层层汇总，可得出集团企业当年整体融资峰值，以及哪些时段的资金需求最为旺盛，资金链较为紧张，可使各级企业提早做出资金筹划，也方便总部及时了解情况，利用在手资源调剂余缺。

3.融资方式的选择

融资分为直接融资、间接融资和夹层融资。因直接融资和夹层融资对于具体项目采用的模式、回报率计算方式等方面更趋于个性化。本制度仅对间接融资的审批、签订、备案等流程提出要求。

（八）或有负债管理

集团企业内总部与下属企业间，下属企业之间的担保、抵押、质押等业务，有可能产生连带责任和负债，因此也纳入集团资金管理范围。制度内应对以上义务的审批、签订、备案等流程提出要求。

（九）考核评估

资金管理工作的考核，分为过程考核和结果考核。

过程考核的对象是相关的资金工作流程。如决策过程是否符合程序，依据是否充分合理；需要申报审批的事项，是否各环节衔接得当，是否已按规定逐级上报获批。

结果考核的对象是根据企业战略目标设置的各项现金类指标的完成情况。从企业现金流量的来源和运用角度出发，可构建由获现能力分析、盈利质量分析、偿债能力分析、财务弹性分析、成长能力分析组成的分析目标体系，评价和考核企业的资本结构合理性和资金使用效率：

1.获现能力分析：销售现金比率、总资产现金流量率、每股经营现金流量（资本金现金流量比率）。

2.偿债能力分析：即付比率、现金流量比率、现金利息保障倍数。

3.盈利质量分析：净利润经营现金比率、营运指标。

4.财务弹性分析（发展能力分析）：现金股利支付率、再投资现金比率。

四、结语

对于一个集团企业，任何管理体系的搭建，前期都需要经过反复调研和讨论，根据本单位自身的管理现状，结合战略要求去设计，有计划有步骤地实施。新的管理工具或管理办法出台后，也需要对相关单位和人员进行全面培训。过后持续跟踪与监控也至为关键。此外，应充分考虑此项工作与其他业务及财务工作的衔接，只有将管理工具联入业务环节，成为真实的业务操作平台，做到“操作和管控不分离”，才有可能达到最好的管理效果。

参考文献：

1、傅俊元、陶涛.半紧密型资金管理模式研究――以结算中心为例. 《交通财会》,2006年第5期.

2、陈文希 .浅谈会计控制中的现金流控制. 《现代商业》, 2010年第29期.

金融公司周工作总结篇3

2010年以来，我国货币政策持续紧缩，融资环境急剧变化，企业面临经营风险加大、资金不足及来自大宗原材料成本、人力成本等上涨的双重压力。现金流吃紧，让企业资金风险悄然抬头。

如何以新的思维进行资金管理，降低资金管理、运营的风险？

中电投宁夏青铜峡能源铝业集团有限公司（以下简称“宁夏能源铝业集团”），从开源、节流两方面入手，给资金链的稳固上了一道双重保险。

集中・节流

宁夏能源铝业集团是中国电力投资集团公司旗下的二级控股子公司，全面负责宁夏项目的投资、建设、发展和生产经营管理。当前，宁夏能源铝业正由单一的火电生产企业向综合性能源集团转型，面临资金流量大、周转频率快的困难，但保持企业发展，调整、优化产业结构的目标及布局不能动摇。

在这种情况下，宁夏能源铝业集团切实担负起组织、协调所属单位开展融资工作的责任，发挥资金集中管理的优势，集中统一汇总所属单位提款计划，并与相应银行的省级分行沟通，以使银行全面了解企业资金需求，提前做出融资规模安排，确保资金链条的稳固。

资金集中既是提升公司效益的要求，也是资金安全、集约化管理的要求。宁夏能源铝业集团资金集中管控主要依托集团财务公司资金管理平台。

宁夏能源铝业集团要求银行账户的货币资金全额集中至资金结算管理中心或中电投财务有限公司资金管理系统内账户，并进行银行账户网银的集中管理。公司成立资金管理委员会，委员会采取“自下而上申报，自上而下审批”的形式进行计划内资金管控。对计划外资金执行总经理和财务总监联签制度进行控制。

根据银行业务办理要求，公司及所属各单位对除各项税款及金融机构贷款利息之外的所有款项支付采取资金付款签批流程。对税款、金融机构借款及利息支付实行相应的审批流程。

为加强资金管理，降低资金风险，公司及所属各单位应对涉及资金管理的会计人员加强思想品德教育，强化法律意识，坚决抵制不良因素的影响，强化财务人员履行各项内控制度，奖罚分明。

通过一系列管理手段，宁夏能源铝业集团实现了公司及各所管单位资金的“四统一”，即统一筹集、统一调拨、统一控制、统一办理。通过资金集中管控，在保证公司生产经营、基本建设等各项资金需求的同时，实现资金存量和资金流量的实时管理和在线控制，实现了公司及所管各单位资金一体化管理。实行“归口管理、统一调配”原则，运用预算、风险控制等管理机制，对资金活动实行全过程监控、保证资金安全。

开源・避险

资金供应能否保持存量资产的正常运营，能否满足继续按照宁夏国资委、中电投集团战略规划进行建设发展，能否满足调整公司整体产业结构的需要等，是关系到公司“三步走”第二阶段开好局、起好步的重大问题。

因此，公司将2011年的资金工作着力点放在寻求外部金融资源上，积极扩大合作银行范围，增加银行授信额度储备；积极开展专项融资、信托资金对接业务等，扩大融资渠道；推进青铜峡铝业股份公司重组整合步伐，积极筹划、推进上市进度，逐步创建资本市场融资平台；加强对金融产品的学习和研究，积极寻求能满足企业资金需求的金融产品。

对纳入集团公司2011年投资计划和预算安排的项目，根据公司自身的融资能力提前规划，全面梳理，按资金供应能力合理安排项目投资计划和资金预算，优先保障集团公司战略性发展和能源结构调整项目。

各单位统一由宁夏能源铝业集团按照“统一安排，统一协调”的方式进行融资管控：独立法人主体具备融资条件的，统一安排向各金融机构进行融资；不具备融资条件的法人主体和分公司，由宁夏能源铝业统一安排融资，进行资金分配使用，并根据资金占用情况收取资金占用费。积极探索在执行国家政策的同时采取灵活多样的具体融资方式：合理通过应付账款融资、应收账款保理、商品质押融资等多举并施筹措短期流动资金；借助中电投集团财务公司的资金平台，引入金融机构，增加流动资金贷款；申请利用银行短期头寸的额度办理银行承兑汇票（无保证金）支付原料款等，补充银行贷款的不足，有效缓解借款集中到期的还贷压力。

宁夏能源铝业集团统一与各商业银行进行业务上的沟通和交流。通过谈判、协商，利用进口氧化铝的平台适时引进外币融资额度，降低资金成本。在今年国内人民币贷款利率多次调升，融资成本不断增加的环境下，公司针对生产所需1/3的氧化铝需要进口的实际情况，采用开立国际信用证、办理押汇、引进外币贷款等方式筹集低成本资金，在目前融资难、成本高的时期，有效缓解了资金支付压力，降低了融资成本。

管理・护航

降低资金风险，需要全过程管理的保驾护航。对此，宁夏能源铝业集团从几个方面抓起：

增强资金风险意识，妥善处理好资金安全性、流动性和效益性之间的关系，将保障资金安全性放在首位，保障正常生产经营资金支付需求，保障债务到期和再融资的衔接需求，保障公司重点发展项目资金需求；在资金成本承受范围内保持一定的流动性，在保障资金供给的前提下，考虑资金成本；融资环境宽松后，要积极开展贷款置换工作，降低资金成本。

加强资金支付管理，建立健全资金支付内部牵制与隔离制度，按照会计基础工作规范的要求进行资金支付岗位设置、支付审批，财务人员的配备和工作流程的设计满足相互牵制、相互隔离和相互监督的要求；财务总监、财务部门负责人、资金管理的各个岗位，明确责任界面划分；加强重要空白凭证、银行预留印鉴、网银密钥和口令的日常管理。

加快资金周转速度，资金安排首先保证正常生产、经营流动资金需求，严格执行“先款后货”的销售制度，杜绝赊销行为，控制应收票据的收取范围、金额，加快资金回收，保持货款回收率100%。公司各单位根据销货进度详细安排每周的资金支付计划，严格按计划支付各类款项，加快流动资金周转，最大限度的发挥资金的使用效率，对未纳入公司预算安排的支付款项坚决不予安排资金。

金融公司周工作总结篇4

——市政投资集团金融性财务运营团队创建市政公用集团 "青年示范岗"事迹材料

一是加强员工思想，提高员工素质，打造一流团队。

争取"青年示范岗"活动是以弘扬高度职业文明、创造一流工作业绩为目标的精神文明创建活动。自市政投资集团金融性财务运营团队开展创建活动以来，始终以邓小平理论、"三个代表"重要思想和科学发展观为指导，依据《市政投资集团金融性财务运营团队创建"青年示范岗"管理办法》，从抓思想教育和整章建制入手，突出业务工作和风貌建设，引导员工树立以爱岗敬业、诚实守信、勤奋踏实、服务群众、奉献社会为主要内容的职业道德，不断提高部门人员思想政治素质和业务技能，增强做好本职工作的使命感、责任感和光荣感；不断提高服务的规范化，加强业务的精细化；努力建设一支政治过硬、业务优良、作风清正、纪律严明的会计队伍，推动公司财务各项工作的有效开展和高效运行。

二是健全财务管理制度，把好业务风险控制，创新融资理财模式。

自投资集团成立以来，市政投资集团金融性财务运营团队结合公司的实际情况，起草制定了《财务会计管理制度》、《内部审计工作制度》、《现金管理制度》、《费用预算及资金支付管理办法》和《差旅、通讯、交通费管理办法》等制度，并严格按照公司财务相关制度做好账务处理、资金调度、提供财务信息等事宜，为公司领导决策提供有价值的信息。同时，市政投资集团金融性财务运营团队配合各业务部门及旗下全资、合资公司业务发展，共调拨资金近30亿元，审核各部门及旗下全资、合资公司百余份重要合同，为合同的签订提供财务服务，防范相关财务风险和各类资金风险。此外，市政投资集团金融性财务运营团队充分利用行业资源优势，不断创新融资理财模式，2015年取得近19亿元的银行授信额度，还与上海国泰君安进行战略合作，通过购买低风险、高流动性的君得利一号货币性理财产品，获得比银行高的利息收入，获得收益近500万元。

金融公司周工作总结篇5

关键词:融资租赁;财务分析

1公司简介

该业务发展模式经过几十年的创新与发展，逐渐走向成熟，并发挥着良好的作用。

1．1直接租赁

这种模式目前是该公司应用最为普遍，也是最为核心的业务内容。

1．2售后回租

这项业务在整个业务体系中所占的比重较大，但受到政策出去的影响，这项业务执行一段时间后，被强行终止。

1．3杠杆租赁

这种租赁模式在公司业务中还处于探索阶段，模式的最大优势在于企业可以共少量的资金，享受更多的利益，同时也可以转嫁风险，将风险转嫁给金融机构。这种租赁方式目前受到各个公司的欢迎。可以最大限度满足资金需要，拓展业务。

1．4厂商租赁

这种方式主要是通过供货商将产品以租赁的方式销售给企业，带动销售。

1．5主要筹资方式

筹资方式主要涉及几个方面:金融机构、贷款、投资、融资、债权、信托等。

2财务分析

财务分析，是通过收集、整理企业财务会计报告中的有关数据，并结合其他有关补充信息，对企业的财务状况、经营成果和现金流量情况进行综合比较和评价，为财务会计报告使用者提供管理决策和控制依据的一项管理工作，可以揭示企业未来的报酬和风险，可以检查企业预算完成情况，考核经营管理人员的业绩，为建立健全合理的激励机制提供帮助。财务分析主要包括盈利能力分析、营运能力分析、成长能力分析及偿债能力分析。本文分析数据以某公司2013－2015年数据为样本。

2．1盈利能力分析

盈利能力就是公司赚取利润的能力，反映公司盈利能力的指标很多，通常使用的主要有销售净利率、销售毛利率、资产报酬率、净资产收益率等。净利销售净利率=(净利/销售收入)×100%销售毛利率=(销售收入－销售成本)/销售收入×100%资产报酬率=净利润÷资产平均总额×100%净资产收益率=净利润/［(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)/2］×100%销售净利率反映的是每一元销售收入带来的净利润的多少，该融资租赁公司的销售净利率三年都处于较高水平，2013到2015年存在先降后升的现象;与此同时，销售毛利率也存在先降后升的现象，表明2014年收入产生利润的能力有所下降，企业在盈利过程中应控制成本的支出;资产报酬率用来衡量公司运用自有资本的效率三年数据分别是6．95%、7．01%、5．23%，与前边相反，存在微弱的先升后降现象，净资产收益率三年指标分别为18．6%、9.33%、4．78%，处于逐渐下降的趋势，表明连续三年自有资本的效率有逐渐下降的趋势。

2．2营运能力分析

营运能力是企业运用各项资产以赚取利润的能力，反映营运能力的指标主要有存货周转率、应收账款周转率、营业周期、流动资产周转率和总资产周转率等，这些比率揭示了企业资金运营周转的情况，反映了企业对经济资源管理、运用的效率高低。存货周转率=主营业务成本/平均存货应收账款周转率=主营业务收入/平均应收账款营业周期=存货周转天数+应收账款周转天数流动资产周转次数=流动资产周转额/流动资产平均余额该租赁公司的存货周转率先降后升，2013年为3679．9次，2014年下降幅度比较大，降为2041．01，2015年有微弱的上升，达到2522．79，在存货平均水平一定的条件下，存货周转率越高，表明企业的销货成本数额增多，产品销售的数量增长，企业的销售能力加强，由资产负债表看到2013末存货87．80万元，2014年末存货高达271．90万元，2015年末存货111．6万元，由此可以看到，2014年存货周转率低的主要原因是存货太高导致的。该租赁公司的应收账款周转率2013年为16．26次，2014年为11．32次，2015年为10．76，应收账款周转率逐年下降，应收账款周转率是反映应收账款周转速度的指标，在一定时期内应收账款周转的次数越多，表明应收账款回收速度越快，企业管理工作的效率越高。应收账款周转率的逐年降低的主要因素在于应收账款期末余额的增加，2013年应收账款期末余额为58，878．80万元，2015年增加到117，344．00万元。因此公司应该提高收款能力或者尽量减少赊销。此外，流动资产周转率及总资产周转率连续三年都是逐年下降的，与应收账款周转率的趋势保持一致，因此基本可以确定该租赁公司对资产的利用效率时逐年降低的。

2．3成长能力分析

企业成长能力是指企业未来发展趋势与发展速度，包括企业规模的扩大，利润和所有者权益的增加。用于考察企业通过逐年收益增加或通过其他融资方式获取资金扩大经营的能力?也可以判断企业未来经营活动现金流量的变动趋势，预测未来现金流量的大小。反映企业成长能力的指标有主营业务收入增长率、净资产增长率及净利润增长率。主营业务收入增长率=(本期营业收入－上期营业收入)/上期营业收入*100%营业利润增长率=(本年营业利润增长额/上年营业利润总额)*100%净利润增长率=(本期利润增长额/期初净利润)*100%该租赁公司主营业务收入增长率先降后升，主营业务收入增长率高，表明公司产品的市场需求大，业务扩张能力强，2013年增长率高达155．90%，2015年增长率也达到了40．97%，明显高于30%，基本上可以认为这家公司具备成长性。净资产周转率2013年为－12．41%，2014年为50．24%，2015年高达158．28%，呈逐年上升的趋势。此外，净利润增长率与主营业务收入增长率保持一致的增长趋势，由2013年的111．45%减少到2014年的－11．64%，再到2015年的51．72%，净利润是公司经营业绩的最终结果。净利润的增长是公司成长性的基本特征，净利润增幅较大，表明公司经营业绩突出，市场竞争能力强。通过以上分析可以认为该租赁公司的成长性比较强，同时企业竞争力较大。

2．4偿债能力分析

企业偿债能力是反映企业财务状况和经营能力的重要标志。企业的偿债能力是指企业用其资产偿还长期债务与短期债务的能力，企业有无支付现金的能力和偿还债务能力，是企业能否生存和健康发展的关键。企业偿债能力，静态的讲，就是用企业资产清偿企业债务的能力;动态的讲，就是用企业资产和经营过程创造的收益偿还债务的能力。企业偿债能力指标主要有流动比率、速动比率、现金比率及资本周转率等。流动比率=流动资产合计÷流动负债合计速动比率=(流动资产合计－存货净额)÷流动负债合计现金比率=(货币资金+短期投资)÷流动负债合计资本周转率=(货币资金+短期投资+应收票据)÷长期负债合计该租赁公司流动比率和速动比率变化幅度一致，且逐年上升，2013年比率为0．55，2014年为0．66，2015年为1．27，流动比率，表示每1元流动负债有多少流动资产作为偿还的保证。它反映公司流动资产对流动负债的保障程度。通常，该指标在200%左右较好，但从上表可以发现连续三年都明显低于200%，所以该租赁公司短期偿债能力比较弱。现金比率，表示每1元流动负债有多少现金及现金等价物作为偿还的保证，反映公司可用现金及变现方式清偿流动负债的能力，表中公司的现金比率在2013及2014年都小于100%，2015年为119．82%，大于100%，从前边三个指标的分析中，我们可以基本断定虽然指标在逐年增加，但是整体的短期偿债能力是很弱的。此外，资产负债率表示一元资产所承担的负债的大小，指标越小，表明长期偿债能力越强。表3－6显示，该租赁公司资产负债率联系三年都低于100%，且逐年降低，表明此租赁公司有一定的长期偿债能力，与短期偿债能力相比，我们基本可以得出，该企业的固定资产较多，资产的变现能力较弱。

3存在的问题及对策

3．1完善库存管理

存货是联结产品生产和销售的纽带，在企业的流动资产总额中占有较大的比重。企业为了保证生产经营过程的持续，必须有计划地购入、耗用和销售存货，但存货的存在势必占用大量的流动资金，其管理、利用情况如何将直接关系到企业的资金占用水平以及资产运作效率。因此，一个企业若要保持较高的盈利能力，应当十分重视存货管理，尽力在存货成本与存货效益之间作出权衡，达到两者的最佳结合。

3．2提高资产利用效率

盘活闲置的企业固定资产，企业固定资产管理的闲置给企业的资产带来了很大的浪费，也影响了企业的资产运作效率。为了更好地处置固定资产的闲置问题，提高资产的使用率，可以采取以下措施。(1)提高企业闲置资产的利用率。推行集中管理，有偿租赁的经营形式，对企业闲置的资产可以在政策允许的范围内，对外招租信息，让有经营头脑、有条件的经营者承租，签订租赁合同。(2)对闲置的资产设备进行技术改造。通过市场调研进行经济技术论证，花较少的资金，改造原有的闲置设备，使其增加新的功能，满足生产的需要，达到以少量的增量激活大量的存量的目的。(3)拓宽资产盘活渠道，加快资产盘活速率。各级企业固定资产管理部门应加强联系，充分利用现代网络技术，及时沟通信息，扩宽闲置资产的调剂范围，设法使闲置的企业固定资产管理重新发挥作用。

3．3拓宽融资渠道

金融公司周工作总结篇6

一、园区开发企业资金来源与特点

公司开发和运营资金的来源主要有自有资金、银行贷款、出租及出售收入和经营性欠款，由于园区开发的前期和开发投入巨大，自有资金的占比不高，债务资金尤其是银行贷款的比例要占到整个资金来源的70%以上。

（1）融资渠道相对狭窄。公司目前的融资方式主要是债务性的银行贷款，基于贷款成本和灵活性考虑，公司的融资中70%以上是短期贷款，融资渠道较为单一、对银行贷款的高度依赖加大了园区开发的经营风险，不断到期的还款压力，影响园区开发持续稳定的发展。

（2）资金周转周期较长。公司开发项目从征地、拆迁、安置补偿到规划设计、可行性研究、施工建设、竣工验收，所经过的开发周期较长，一般为三年以上，有别于一般房产开发企业的经营模式，园区开发主要建造工业厂房，物流仓库、研发办公楼宇以及为之配套的设施，如果公司经营采用以租为主、租售结合的管理模式，靠收取租金是回收资金的主要方式，因此决定了企业的资金周转周期在10年以上。

（3）资金需求量巨大。公司作为园区开发企业一般是对工业用地和工业房产项目进行投资建设，整个园区的开发需要分阶段分项目滚动开发，实施时间较长，而每个项目的开发需要投入上亿甚至更多的资金，并且在招商、管理运营等方面的投入也较高，因此，需要长期持续的资金支撑其开发运营，因此，企业的融资能力面临着巨大的考验。

二、园区开发企业资金的影响因素

（1）外部环境对开发资金影响。外部环境包括国内和国际政治经济环境，国家货币紧缩和抑制经济过热政策等都会对园区开发企业资金链产生不良影响，这种影响导致各商业银行收紧了对企业的贷款投放额度，加大了贷前审批和贷后检查的力度，并且取消了贷款利率优惠政策，增大了企业在银行的融资难度，增加了企业的融资成本，增大企业开发资金的筹集难度。

（2）融资渠道对资金的影响。目前企业开发资金的融资存在结构性缺陷，短期贷款占企业整体融资额的70%以上，且融资渠道较为狭窄，融资来源仅限于银行，这种对银行贷款的高度依赖加大了园区开发的经营风险，当外部环境和金融政策调整时，如果银行收缩贷款就会使企业毫无退路，直接影响企业资金的来源，不利于园区开发持续稳定的发展。

（3）企业经营战略对资金的影响。园区开发企业初期一般采用滚动开发的经营战略，前期投入带动后期开发项目，这样有利于拓展经营空间，减少资金成本压力，降低经营风险。经过将近20年的开发，企业的经营战略从初期的滚动开发转为以出租为主，寻求长期稳定的回报上来，这种模式固然保证了企业未来的盈利能力，但会增加长期资金的投入，使企业资金回收期更长，因此，需要提供更多长期资金投入，以满足企业的运营需求，这样对企业的融资能力是一个较大的考验。

（4）资金管理模式对资金的影响。作为园区开发企业，除本身进行园区开发管理外，还投资有开发建设公司和各种功能配套公司，企业对下属公司采用资金分散管理的模式，各公司资金分散占用、分散开户，这样一方面使得一些下属公司的资金闲置，另一方面增加了整个园区集团的银行贷款，造成整个企业内部资金配置不合理，增加了集团利息成本的支出。

三、园区开发企业资金管理优化探索

（1）建立与优化企业财务战略。财务战略服从于企业战略，随着外部环境的变化和企业经营战略的调整，企业在深入分析其对企业资金流的影响后，对企业资金进行全局性、长期性和创造性的谋划，在充分考虑公司发展战略和现有财务资源的基础上，结合未来几年不同情况下的经营预测，编制了公司未来五年公司的投融资计划和财务预算，在此基础上建立与园区开发总体战略相匹配的财务战略，并考虑特殊情况下资金风险防范和处理解决方法，公司财务战略的重点是为企业筹集到适度的资金并进行有效的投放，合理使用和及时回笼，使公司能够长期、可持续、平稳发展，以实现园区开发的整体战略。

（2）拓宽与创新融资渠道。园区开发企业应不断开拓资金来源，寻求多元化融资以拓宽融资渠道，完善融资结构，以满足园区开发所需要的资金。一是开拓不同品种贷款、扩大融资范围。依靠传统的银行信贷融资已不能满足园区开发资金的需求，公司根据自身开发经营的特性，开拓新的融资品种，在原有流动资金贷款的基础上，创新融资手段，启动以股权资源进行股权抵押的信托融资和以工程项目进行工程款保贴结算和项目贷款等融资手段，为园区开发提供充足的、长期和短期相结合的资金，满足园区发展的需要。二是结合开发经营模式、灵活运用融资手段。公司经营战略调整后，租售比逐步增加拉长了从项目开发到资金回收的过程，为保证项目从开发到经营全过程的资金供应，公司将运用项目贷款结合经营物业贷款的融资模式，对同一项目开发和经营的不同阶段采取不同的融资方式，这样不仅可以降低融资成本、满足企业开发经营资金需求，还能满足银行对贷出资金用途的监管要求。三是寻求新的融资渠道，实现多元化融资。园区开发企业应减少企业对银行贷款资金的过度依赖，积极探索从不同金融市场来筹集资金，运用企业债券、房地产信托、资产证券化等多种渠道获得长期资金来源。从目前来看，房地产信托、资产证券化等作为一种新的投资工具和融资方式，尚需政府尽快制定相应的政策措施，为这种方式上市和发展创造良好的政策和制度环境。而企业债券投资具有融资量大、期限长的特点，且总体成本要低于银行贷款利率，公司在资产，盈利能力和可持续发展能力方面均符合发行企业债券的条件，因此，探索发行企业债券能为园区提供长期稳定成本低且充裕的现金流，分散和降低企业运营风险。

金融公司周工作总结篇7

10月30日，陕鼓动力披露2014年三季报。报告显示，公司前三季度实现营业收入37.10亿元，同比下降25.32%；实现净利润2.94亿元，同比下降60.91%；每股收益为0.18元。

其中，公司第三季度单季实现营业总收入为12.07亿元，同比降12.96%；营业利润为1.19亿元；同比降45.06%；归属于上市公司股东的净利润为1.06亿元；同比降45.58%；每股收益为0.07元。

对于业绩的下滑，陕鼓动力在三季报中表示，“由于公司部分下游领域的客户受行业周期不利影响的情况仍然存在，产能过剩、固定资产投资增速放缓等不利因素仍在持续作用；同时在新兴业务发展过程中，业务规模及盈利能力仍有进一步提高的空间。以上综合因素导致公司报告期内业绩出现下滑”。

不过，《投资者报》记者发现，陕鼓动力在业内具有良好的盈利模式，其管理层的管理思想也具有良好的口碑。其盈利模式存在“周期性”与“经营杠杆”两重特点。此外，兴业证券还研报认为公司有望受益于“国企改革”。

重大装备制造业龙头

陕鼓动力主要从事风机行业中的大型透平压缩机的研发与生产，产品包括轴流压缩机、离心压缩机以及工业流程能量回收透平装置。其产品应用于冶金、石化、空分和污水处理等多个领域。公司是国内重大装备制造行业的龙头企业。

为进一步拓展公司市场空间，并借鉴美国GE、德国西门子、林德、法国法液空等国际企业的经营模式，陕鼓动力近年来提出了“两个转变”，即“从单一产品供应商，向能量转换领域系统解决方案商和系统服务商转变；从产品经营向品牌经营、资本运营转变。”

在“两个转变”发展战略指导下，公司的主营业务主要发展为三大板块，即能量转换设备、能量转换系统服务和能源基础设施运营。2014年上半年，上述三大业务板块的市场订货占比分别为45.34%、42.20%、12.47%。

其中，能量转换设备业务包括单机设备和组合机组，单机设备有轴流压缩机、TRT（高炉煤气余压透平发电装置）、离心压缩机、汽轮机等，组合机组有BPRT（煤气透平膨胀机与高炉鼓风机同轴的高炉能量回收机组）、PTA（精对苯二甲酸）工艺空气压缩机组、空分压缩机组等。能量转换系统服务业务包括EPC（工程总承包）、透平设备系统服务、产品全生命周期服务以及融资服务等。能源基础设施运营板块目前主要为公司的工业气体业务，未来可能还将包括污水处理等其他基础设施运营业务。

三大业务板块相辅相成

在能量转换设备业务板块中，陕鼓动力的轴流压缩机业务以及工业流程能量回收装置在国内基本处于垄断地位。

由于公司核心产品是重大技术装备类风机，而重大设备的供应一般是拿到订单后才启动研发，收到预付款后才开始制造，此外，在向系统集成商转化后，陕鼓动力供货的时期拉长，一般为12～18个月左右。

而在销售方面，陕鼓动力与中信银行、宝信国际融资租赁有限公司等多家金融机构采用多种模式开展产品销售金融合作，通过设备抵押、融资租赁的方式尽快回收货款。

通过购货方预付款以及销售方面金融合作的方式，陕鼓动力在能量转换设备业务板块可以获得强大的现金流，不仅为公司其他板块业务的发展提供强有力的支撑，还可以获得客观的金融收益。

在其另一大业务板块――能量转换系统服务业务板块中，EPC工程总承包服务可以使公司以主导产品为核心，以成套技术为纽带，进行产品链的延伸，从主机产品延伸到机组、辅机系统、管路系统、配电系统、厂房基础的设计等，从而可以极大地扩展公司的收入空间。

此外，由于制造业服务化将会是制造业发展的一个趋势，当企业的技术达到一定的水平之后，就会度过靠技术提高来增加销售额的阶段，此时制造业服务化将成为下一个利润点，因为客户关注的毕竟不是产品，而是产品所带来的效用。

在其第三大业务板块――能源基础设施运营业务板块中，目前主要为公司的工业气体业务，其业务模式为：工业气体公司与同一园区或区域内工业气体需求企业签订长期供气合同，之后工业气体公司投资建设气体厂，待项目完成后，由气体厂向工业气体需求企业供气，工业气体需求企业向气体厂结算气体费用。按照行业惯例，工业气体公司与工业气体需求企业签订长期供气合同时，会约定在供气期结束后，由工业气体需求企业按照约定价格承接气体厂或者续签供气合同。

能源基础设施运营业务板块一方面能较大程度的平抑陕鼓动力装备业务的周期性，为公司带来稳健持续的现金收入，另一方面也可以带动能量转换设备的销售。

资金运营能力强大

在前文中我们提到，陕鼓动力在能量转换设备业务板块可以获得强大的现金流，不仅为公司其他板块业务的发展提供强有力的支撑，还可以获得客观的金融收益。

从具体财务指标来看，2011年末～2014年第三季度末，陕鼓动力的预收款项分别为46.2亿元、43.4亿元、34.9亿元、35.0亿元，与此同时，预付账款分别为15.9亿元、14.9亿元、11.2亿元、13.6亿元。两者差值分别为30.3亿元、28.6亿元、23.6亿元、21.3亿元。

这意味着陕鼓动力除了利用购货方的资金“垫付”自身的营运资本需求外，还创造了大量的富余现金。

另一方面，从现金转化周期（指存货周转天数+应收账款及票据周转天数-应付账款及票据周转天数）来看，2011年～2013年，陕鼓动力的现金转化周期分别为-51.7天、-22.1天、-28.2天。

现金周转天数为负值，显示出陕鼓动力具有强大的资金运营能力。通过“催收延付”，公司不仅不需要在营运资本上投入资金，反而创造了大量的富余现金。

陕鼓动力在预收账款、应收账款、存货以及应付项目上的积极管理，显示了公司在产品质量、品牌以及内部生产方面的强大优势。

这种模式的创新，不仅降低了资本投入，同时，提升了公司的经营能力，降低了企业经营风险，保障了企业持续稳定的经营。

此外，陕鼓动力利用前述所创造的大量富余现金，积极投资于银行理财产品和对外委托贷款，从而获得一定的金融收益。

2011年～2013年，陕鼓动力委托他人投资或管理资产的损益分别为1.11亿元、1.41亿元、1.48亿元，对外委托贷款取得的损益为41.6万元、591.3万元、389.3万元。同期，陕鼓动力的利润总额分别为9.61亿元、11.48亿元、10.61亿元。上述两项投资收益之和占当期利润总额的比例为11.6%、12.8%、14.3%。

由此可见，陕鼓动力强大的资金运营能力所带来的金融收益成为公司利润的重要来源之一。

周期性与经营杠杆双重结合

陕鼓动力的下游行业主要有冶金、石化、电力、制药、城建以及国防等行业，其中以冶金和石化行业为主。2013年，冶金与石化行业的收入占陕鼓动力总收入的93%。

由于冶金、石化行业受国民经济运行状况、固定资产投资以及政府宏观调控等多方面影响，呈现出一定的周期性，因此受下游行业的影响，陕鼓动力的业务也呈现出一定的周期性。

此外，在陕鼓动力能量转换设备、能量转换系统服务和能源基础设施运营三大业务板块中，能量转换设备既可以推动能量转换系统服务板块业务的发展，又可以为公司带来强大的现金流。

强大的现金流一方面可以带来良好的金融投资收益，另一方面由于能源基础设施运营需要公司前期投入大量的资金进行基础设施的建设，因此能量转换设备板块带来的强大现金流可以为能源基础设施运营板块的建设提供强有力的支撑。由此可见，陕鼓动力的三大业务板块之间存在一定的经营性杠杆，而这个杠杆的支点便是能量转换设备业务板块。

不过，周期性与经营杠杆的双重结合是把“双刃剑”。在经济周期向上时，其可以促进陕鼓动力的各板块业务螺旋式地发展；而当经济周期向下时，各板块业务收入的降幅也会加速。

陕鼓动力曾在2014年半年报中表示，“现阶段公司传统业务的下游行业依然处于周期性波动的低谷时期，下游重化工与冶金领域中的固定资产与装备投资规模持续放缓甚至下滑，公司部分下游领域的客户受行业整体影响，经营状况出现困难，公司的货款回收周期较前期进一步延长；同时新兴业务尚处于发展期，业务规模及盈利能力仍有进一步提高的空间。”

从中可以看到，陕鼓动力受到明显的“周期性与经营杠杆双重结合”的影响。短期内，受到下游行业处于低谷期的影响，公司的经营状况也受到拖累。

未来有望受益国企改革

金融公司周工作总结篇8

今天，我们召开这次会议，主要是正确分析和研判当前宏观经济运行形势，并结合集团公司一季度的各项指标情况，深入找准目前面临和今后将要遇到的问题，提前谋划好下一步工作的应对措施。简单地说就是要明确我们的风险在哪里，企业发展的增长点在哪里，应对措施有哪些？

从市场总监郭刚和副总会计师刘忠智对一季度市场和经济指标进行的通报和分析来看，集团公司一季度总体指标为历年最好，较好地实现了“开门红”，为完成全年预算指标打下了基础，更是为集团公司“三大步入百年”迈出了坚实一步。但是在成绩面前，我们主要还存在两方面的问题。

一是PPP项目融资落地难，做实难。今年央行货币政策目标由稳增长和防通胀的“总量问题”，逐渐转向去杠杆和防风险的“结构问题”。尤其是中央提出国有企业去杠杆将是重中之重，且要求在三年之内必须完成。加之去年政府已经意识到“寅吃卯粮”的情况，很多地方叫停了基础设施建设，叫停了PPP项目，防止地方债务的扩大。其中，对我们影响最为直接的是国家x号文、x号文以及23号文的相继出台和钱荒现状，促使存量PPP项目严格整改，让PPP项目前期协调更为复杂，融资更为艰难，给集团公司正在实施的PPP项目造成了极大的资金压力，同时使集团公司整体资金链绷得很紧，给集团公司项目组织造成了困难，迫使那些具备大干快上的项目在黄金时期裹足不前，不能甩干膀子加油干，进而影响了集团公司营业收入再上台阶。

二是存货太高，竣工结算严重滞后。项目竣工结算滞后，造成存货不能尽快转化为应收账款，这不仅降低了资产周转率，而且加大了资金占用增加资金成本，导致效益下降。我们要知道提高资产周转率，是我们提高流动资产周转率和降低资产负债率的一项重要手段。同时，我们的利润率偏低，也和资金周转速度慢有关。所以说，项目结算滞后将产生一系列连锁反应，极大地影响集团公司的各项经营指标。

这两个问题，就是回答我们的风险在哪里，其实就是一个字——“钱”的问题。

下面，我将从五个方面强调下一步的工作。

一、始终坚持稳中求进工作总基调（“一个基调”），推动公司协调健康可持续发展

“稳”就是要顺应经济发展新常态，坚定发展自信，“进”就是要转变思想观念，进一步从固有的规模思维定势中解放出来，走出一条质量更高、效益更好、动力更强的发展新路。要在发展战略和规划、投融资规模和PPP项目施工节奏控制等方面突出“稳”的要求，在PPP项目融资落地、市场营销深度和力度、项目商业模式选择、施工质量和技术创新、投入产出比和劳动生产率、收入和利润、国际优先等方面突出“进”的特色。要准确把握好稳中求进的节奏，切实加强对宏观形势的研判，密切关注市场变化，及时采取应对措施，全力确保企业经营发展安全平稳、循序渐进。

二、突出发挥改革牵引力、创新驱动力（“两个动力”），持续增强公司发展的活力和动力

加快完善企业改革，优化集中管理与内部管控。加大减冗力度，充分置换年轻大学生和成熟型人才，各二级单位由此产生的减员费用将由集团公司承担。加快资源布局优化，各二级单位要按照冶金建设国家队、基本建设主力军、新兴产业领跑者，长期坚持走高技术高质量建设之路的方向分别定位进行配置相应资源，进而解决发展不平衡的问题。加快推进集团公司总部机关事业部改革。坚持市场、效益导向，强化项目模式、技术、管理和制度全面创新，实现质量变革、效率变革、动力变革，持续增强公司的核心竞争能力，继续巩固扩大既有领先优势。加快突破智能化、绿色化关键技术，加强智能化工程及其相关技术研发，大力增强原始创新，支撑冶金业务永葆领先优势，支撑新兴业务快速成长壮大，真正实现多业并举。

三、精准聚焦做强做优做大、高质量发展和国际优先战略（“三个作为”），不断提升公司核心竞争力

要始终坚持市场导向、项目依托，广开市场营销渠道，加强与社会资本方的合作，尤其是与有实力的大型民营企业实现互通有无，抱团协作，提升企业综合实力，推动公司做强做优做大，随着国家对PPP项目的立法，PPP项目将会更加规范，优质的PPP项目还是我们的市场营销重点。要着力推动项目质量向标准优质方向转向，经营质量向降本增效方向转向。要着力补齐高质量发展短板，明确高质量发展节点性要求，以此保证长期坚持走高技术高质量建设之路。要以“国际优先”战略为基础，属地化经营为路径，合作出海为抓手，积极参与“一带一路”建设，加快塑造海外竞争合作新优势，全面提升公司海外承揽项目的竞争能力，推动海外业务可持续发展。各分子公司要根据一季度在建项目和中标项目及时调整收入项目，对有条件的项目要加快施工进度，在施工黄金季节提高营业收入。

四、着力强化压降两金、风险防控、强化融资、铁血降本（“五个关键”），确保公司经营安全。

我们要紧紧围绕公司运营安全考虑大局，确保集团公司资金链不断，必须做好以下几方面。一是坚决压降“两金”，严格执行“两金”压控方案，各分子公司要将压控目标任务分解到人，严格考核，做到有奖有罚。集团公司将加大“两金”年末余额在绩效考核的权重，计财部要做好动态跟踪督查，每月定期召开压降“两金”专题会，确保压降“两金”过程受控。二是坚持系统防控，加强对拟投标项目的论证和风险评估，充分考虑分析市场环境、垫资风险和合同履约能力，严把合同评审关，尤其是垫资项目要审慎进入，一定要秉持“有多大能力干多大事”的原则，避免造成恶劣影响。三是严格按照《集团公司“两金”压控工作方案》，加大竣工结算力度，同时认真解读国家政策和融资新政，加快与地方政府、银行、资金机构实现精准对接，确保资金早日落地，确保PPP项目顺利实施，为集团公司资金链牢固创造有利条件。对于无法入库的项目和被叫停的项目，要提前做好项目进入清算阶段的准备工作，及时办理结算和索赔事项。四是在今年融资难、资金成本高的情况下，要树立“现金为王”的理念，抓紧“钱袋子”，要树立过“紧日子”的思想意识。进一步强化资金预算管理，做到“无预算不支付”，并严格执行资金支付审批程序。同时确保充足的应急资金，保证公司资金链安全。降本增效的各项措施要坚决贯彻执行到位，越是资金成本加大，越是要在项目组织管控中铁血降本，确保集团整体效益不下滑。同时要加快财务共享服务中心建设。财务共享服务中心是中冶集团确定的年度重点工作，各单位、各业务部门要全力配合，确保系统建设符合公司管理实际、按时保质完成建设任务，切实将财务共享服务中心打造为“会计业务核算中心、项目财务管控中心和管理决策服务中心”。

金融公司周工作总结篇9

一、20__年上半年工作总结

20__年上半年，在市委、市政府的正确领导下，及相关部门的积极配合和大力协助下，我公司在投融资、工程项目建设和参与企业改制等方面均取得了一定的成绩：

（一）科学调度，严格监控，工程建设顺利开展

到目前为止，我公司共有在建工程6个，待建工程7个。通过将工程项目任务分解到各工程人员，由责任人具体跟踪落实工程项目实施过程中的各项手续及项目前期工作，充分调动了全体人员的积极性和主动性；加强与强化现场管理，严格质量监控和成本管理，强力推进施工进度，使得工程建设进展较为顺利。

在建工程：

1．火车客、货站引道，二环路富林塘至陶瓷城段工程项目：计划投资3785万元，己完成投资3135万元，土石方工程均己完成90%。现己组织建设业主、施工单位、监理单位到现场实地核实施工工程量，并上报政府；

2．荔枝公园改造项目：改造面积38241㎡，投资273万元，现己完成工程竣工验收工作，正准备根据市政府指示移交给管理单位；

3．职教中心项目：项目规划占地面积339.5亩，校舍建筑面积10.4393万㎡，计划投资1.65亿元，己完成投资747万元。实训楼己完成主体六层框架结构，综合业务楼、学生食堂己完成工程招投标工作；

4．旧北宝路口至塘岸路口道路改造工程（一期）：全长2488m，宽40m，计划投资3500万元，己完成投资79万元。通过各相关部门的通力配合，现项目范围内的征地拆迁工作己完成，施工单位根据雨季的特点，精心组织施工；

5．二环路大风门至印塘段道路改造工程：全长1564m，宽60m，估算总投资为2350万元，现己完成投资40万元，现己完成工程招投标工作，正在办理各项施工手续。施工范围的征地工作己完成。

6．金荔酒店改造工程：己按承赁合同的要求，由我公司通过招拍挂取得酒店停车场用地，并交付承租方使用，酒店改造工程由承租方自行建设。

待建工程：

1．甘贵、甘新道路改造工程：起点为甘村廉租房，终点为玉容一级公路贵人关，全长2819m，其中甘新道路长704m，路基宽60m，甘贵道路2115m，路基宽40m，估算总投资为4000万元。现该项目己进入设计图纸的审图、修改阶段，估计8月底可开展工程招投标工作。

2．西河道路改造履盖工程：估算总投资为800万元，现己移植河边绿化树木，现该项目己进入设计图纸的审图、修改阶段，估计9月底可开展工程招投标工作。

3．永顺新区土地储备整理工程：征地并平整土地707.15亩，估算投资12500万元，相关部门已经开展征地工作，己完成项目可行性研究报告、立项批文。

4．公安三所建设工程：相关部门已经开展征地工作。

5．铜州高中建设工程：相关部门已经开展征地工作。

6．独石湖改造工程：工程范围内涉及到氮肥厂及第二水泥厂部分厂房现在拆除，但因规划设计部门尚未完成城北区的总体规划设计方案，因此该工程的规划设计工作暂时无法进行。

7．氮肥厂经济适用房建设工程：一期工程占地50亩，估算投资1亿元，己完成项目立项，土地划拨，现在配合经贸局、氮肥厂留守组开展搬迁工作。

（二）更新观念，开拓思路，项目融资取得新成效。

通过加强与市委、人大、市政府及财政等相关部门的沟通，融资工作得到了财政信用担保的大力支持。通过与金融机构建立互动关系，随时了解国家对地方政府融资平台的宏观调控政策，不断完善、提高项目融资资料整理水平，使得我公司的融资业务素质得到了较大的提升。

1．经过与市开发投资公司多次沟通，今年2月份资金到位1000万元，累计己到位资金5000万元，余下4800万元的贷款，目前正抓紧时间沟通争取尽快到位。

2．旧北宝路口至塘岸路口道路改造工程（一期）融资3350万元。经过与农发行多次沟通，该笔贷款于3月份通过区农发行的审批，目前正在随着项目的推进而进行支付使用，为项目推进提供强有力的资金支付。

3．筹集4116万元支付第四瓷厂的改制费用，为接收国有资产，壮大公司实力作出贡献。

4．氮肥厂经济适用房 建设工程融资5700万元。现己与多家商业银行进行了接触，并着手编写项目可行性研究报告，整理其他贷款资料。

5．永顺新区土地储备整理工程融资1亿元。现己将贷款资料递交给农发行进行审查。

6．职教中心项目融资1.15亿元。通过与财政厅充分沟通，己通过了审批，预计7月底资金可到位。

7．甘新、甘贵道路改造工程融资3375万元。贷款资料己递交给农发行进行审查。

（三）积极参与国有企业改制及处置成熟资产。

到目前为止，我公司参与且尚未改制结束的企业有糖烟公司、氮肥厂、农机公司、医药公司、牛奶场、第四瓷厂、第二水泥厂等七家国有企业的改制工作。目前，先后支付了企业改制及职工安置费18985万元。在五金公司成功改制的经验基础上，我们密切与国企改革办、企业留守人员联系、沟通，深入了解企业资产、承租户、职工宿舍住户等情况，确保改制企业资产的原有收益。

对条件成熟的地块，通过处置，实现了国有资产的保值增值；对乡下资产，果断处置，避免继续贬值、沉积资金的风险。

上半年成功处置的资产有：医药公司除总部外的三宗地块，拍卖款项合计为585万元；乡下原供销社两宗地块，拍卖款项合计24万元；位于新芝路的糖烟公司总部和原陵城派出所地块，拍卖款项为2404万元。

下半年计划处置的资产有：位于荔枝公园边的原糖烟公司酒仓、食品厂及轻工机械厂宿舍区地块（占地约30亩）；位于大兴路的旧水厂地块；乡下原供销社剩余三宗地块；原糖烟公司位于市区的八宗地块；原牛奶场位于新芝路的一宗地块。

二、存在的主要问题和困难

1．工程项目施工范围内征地拆迁及管线迁移工作严重滞后：我公司所有工程项目基本上都涉及此类困难。

职教中心大门周边土地征收滞后，将影响强弱电、给排水的安装；

二环路大风门至印塘段道路改造工程完成了征地工作，但拆迁、回建工作没有部门过问，管线迁移工作虽由政府召开了协调会议，但至今没有迁移，影响施工单位进场；

西河道路改造履盖工程的管线没有单位出来认领；

甘新路、甘贵路道路改造工程征地拆迁及管线迁移工作没有完成；

铜州高中建设工程周边村民阻挠征地拆迁工作的开展。

因此需要请求政府继续加大工程项目施工范围内征地拆迁及管线迁移工作的力度，以保证工程项目能如期顺利施工。

2．公司周转资金短缺：根据目前公司财务状况可知，今后三年内公司需要归还借款33186万元，支付借款利息5950万元。按照目前的建设项目计算，估计未来三年内还需要新增贷款4万，归还新增贷款利息7500万元。经测算未来三年需要归还贷款本息88636万元。同时，随着国有企业改制不断深入，我公司将参与更多国有企业的改制安置工作，也需要大量的资金投入。

金融公司周工作总结篇10

孔铭：恒宝股份(002104)值得大家关注。周三(11月02日)公司公告入选建行金融借记及准贷记卡IC卡空白卡片采购供应商。公司此前于9月2日公告，称确定公司为中国银行项目“芯片卡空白卡制作及个人化”第一、第四分包中标服务商。恒宝股份本周再次获得银行卡供应商资格对公司的影响很大。金融IC卡的发卡初步目标4亿张，如果全部替换现有卡，将发卡14亿张，市场容量百亿级别。

金融IC卡的成本一般比普通的磁条卡高，但保密性更好，基于IC芯片的银行卡能够为持卡人提供更加安全的支付服务，可以与社保、就医、身份认证等其他需要实名的应用结合在一起，也可以加载积分、折扣等信息或者其他的行业信息。另外可以与小额支付产品无缝连接，小额支付使用脱机方式、大额支付使用联机借贷记授权。目前工商银行和交通银行已经实现了全国性发卡，中国银行、农业银行以及建设银行已经启动了改造工作，另外中信、民生、招商、深发展等也在积极地进行IC卡项目策划。作为全国的金融中心，央行上海总部目前也已经成立了“上海地区金融IC卡推进工作领导小组”，对商业银行金融IC卡的发行和受理改造工作提出了具体要求。此外，上海总部与上海市政府相关部门已经达成共识，共同推动社保卡与金融IC卡应用结合。

因此，此次获得供应商资格对公司业绩的影响短期内看不出来，但是公司获得了供应商资格，这是建行、中行对公司产品质量的认可，接下来业务的发展就要看公司的营销和服务。未来恒宝股份会有不错的机会，再加上涉及物联网题材，后市的炒作空间比较大。同样题材的还可以关注东信和平(002017)、天喻信息(300205)。

《动态》：新希望(000876) 周四公告，公司已实施完成重大资产重组，成功变身“农牧航母”。怎么看待这则公告？

孔铭：新希望(000876) 历时一年多的重组终于修成正果。周四公告公司与交易各方已经按照签署的协议开展了股权过户，六和集团100%股权、新希望农牧100%股权、枫澜科技75%股权已过户至新希望股份公司名下，同时继续保留对民生银行的股权投资。至此，新希望本次重大重组已实施完成。重组完成后，新希望的主营业务将全部集中于农牧业务，形成饲料生产、畜禽养殖、屠宰及肉制品的产业一体化经营，饲料产能将大幅提升，重组后主营业务收入将增至558亿元，跃升为国内规模最大的农牧上市公司。

新希望的三季报业绩“亮丽”，今年前三季度公司营业收入为73.79亿元，同比增长31.91%，盈利8.6亿元，同比增长108.26%。每股收益为1.03元。由于重组预期较浓，新希望的股价表现坚挺，今年以来仅下跌3.39%，而同期深圳成指的跌幅为14.74%。从三季报来看，最牛阳光私募泽熙也已经潜伏进去，目前持股1189.12万股。