风险管理方法十篇

风险管理方法篇1

关键词：多标度分形理论；金融风险管理；风险测度

虽然金融市场多标度分形的理论研究，能分析出金融资产价格在不同时间纬度上的波动信息，为探究复杂的金融市场提供一个新的方式。但是当前很多研究仅限于对市场价格波动的多标度分形特征的检验，还没能从多标度分形理论的分析中找出实际可操作的金融管理决策信息。本文提出了在金融风险管理中利用多标度分形理论和方法，建立了全新的风险管理研究模式。

一、金融风险管理现状

现代的投资理论最关注的是收益的提高和风险的控制，非常重视对风险进行控制，而投资组合理论恰恰是控制风险最有效的方式之一，核心思想就是分散投资、降低风险，实现利益最大化。今年越来越多的现象表明金融市场并不是随机游走的，市场价格也并非随机、独立、不可预测的，颠覆了有效市场假说的理论。人们开始研究新的理论来解释有效市场假说无法解释的现象，分形市场理论得到了广泛的认可。

二、多标度分形理论

（一）分形的由来

分形理论是二十世纪七十年代由“分形之父”法国著名数学家MandeIbrot提出的，他在《Science》上发表《英国的海岸线有多长》，这一论文的出现标志着分形理论的开端。在2008年金融危机爆发，MandeIbrot发表新著将分形理论应用于金融市场，合理的解释了一些VaR无法解释的现象，给予了分形新的活力和应用方向，先进分形几何以及广泛应用于金融、工程等领域。

（二）分形市场理论

分形市场理论是分形理论在金融市场中的应用，由于在现实的金融市场存在着许多VaR无法解释的现象，比如：P/E效应，BTM效应等，分形市场理论是VaR与实际金融市场不相符而产生的新理论。分形市场假说认为：金融市场是由众多大小不一的投资者共同组成的，不同投资者因为接触到的信息不同，对于信息的理解不一样，从而对于信息的处理上也大不相同，投资者存在着一些非理性行为，因此分形理论更加贴合市场实际。

（三）多标度分形理论的发展

多标度分形理论是随着单分形理论的发展而衍生出来的理论，借助统计学思维，研究概率的分布规律，可以说多重分形是由分形结构上定义的多个单标度组成的无限集合，表现出不同区域质量分布的标度性质。传统的单分型理论仅仅只能表明资产价格变化的宏观规律，无法对局部进行细致的描绘。多标度分形理论用一个普函数表现各个时间标度的特征，从局部细节出发最终研究整体变化，不仅能分析出市场稳定模式下的投资风险，还能对市场出现剧烈变化时候的风险进行评估，得出比较准确的结论。目前多标度分形理论在市场中主要应用于两个方面，第一就是检验市场是否存在多标度分形特征，并将形成这种特征的原因分析出来，第二是利用多标度分形理论建立金融投资数据模型，用来对金融风险进行预测、管理。2014年，相关研究者利用MF-DXA和主成分析法，对中国与美国股市收盘价进行研究，发现中国和美国股市的相关性存在着明显的多标度分形特征，该研究表明金融市场的多重分形特征是普遍存在的。多标度分形特征的形成主要有两种方式，首先，由各个时间序列的不同分布形态产生的，这种情况下即使随机打乱序列也不能消除多重分形性；其次，是由于不同波动之间的相关性产生的，这时的随机打乱序列能消除多重分形性。目前在理论与实践各个方面，成功将多标度分形理论应用于金融市场分析的成果还不是很多，多标度分形理论具有广阔的应用前景。

三、基于多标度分形理论的风险测度指标

风险是指未来结果的不确定性以及波动性。金融风险指投资者收益的不稳定性。金融风险主要包括：市场风险，由多个市场因素的变化而引起资产价值的变化所产生的风险；信用风险，指由于违约而导致的风险；流动性风险，由于资金流动性降低而带来的风险；操作风险，由于交易系统不健全、管理水平不够或其他人为原因而导致资金损失的风险。

（一）风险相对测度法

风险相对测度法是对市场因素变化与资产收益变化之间的关系进行测量，通过测量得到的结论可以判断资产收益的波动情况。这种测量方法可以有效地检测出资产价值作用于市场因子的敏感性，具有简单、直观的特点，得到了广泛的应用。但是这种方法应用于实际测量市场风险时还存在一些问题，第一个方面，只能检测出相应的损失比例，不能测量出损失的具体情况；另一方面，这种方法非常依赖测度对象，比如Beta只能应用在股票类资产的测定上，久期、凸性适合债券类资产，这种方法很难测量出一些资产组合的风险；最后，对于假设条件的要求比较高，比如在计算资产组合Gamma值时，需要假定波动率和无风险率为常数，但是实际这两个值并不是常数，测量的结果并不准确。

（二）风险绝对测度法

风险绝对测度有方差及其变形、VaR模型两种。HarryMarkvitz1952年在《金融学杂志》发表《证券组合选择》，这篇论文的发表标志着现代金融经济学的诞生。Markvitz在论文中写到利用“均值-方差”模型来对投资组合的收益和风险进行计算，至今仍广为流传。Markvitz把投资风险比作投资收益的不确定性，可以利用方差和标准差来进行计算，能进行良好的统计，自此以后利用方差、标准差作为金融投资风险测度指标被广泛应用。风险价值（VaR）利用统计思想对风险进行评估，起源于二十世纪八十年代。因为VaR可以简单、直接地表明金融市场投资风险的大小，又是依靠严谨的统计思想作为依据，因此被得到广泛应用。虽然VaR模型得到了广泛的应用，但是VaR的估算方法是建立在金融资产收益符合正太分布情况下的，然而现在越来越多的事实证明，实际的资产收益率并不完全符合正态分布，呈现尖峰胖尾形态。因此，仅仅利用正太分布来计算VaR值，得到的数据往往低于风险实际值，在这种情况下进行金融投资，很可能造成巨大的损失。同时，VaR方法并没有注意到各个时间标度上的资产波动联系，从而忽略了许多有关价格波动信息，而这些信息对于金融投资风险管理、期权定价等金融学的研究有重要的参考价值。

四、运用多标度分形进行金融风险管理研究

在收益率符合正态分布模型方面，风险管理分析理论方法已经发展得非常成熟，比如VaR，但目前市场的实际收益率呈非正态分布，利用多标度分形理论方法对市场进行分析，得到的不同程度市场价格波动信息，但是传统的多标度分形分析方法所得到的信息并不能直接应用到金融风险管理中，在考察价格的大幅波动情况时，虽然多标度分形分析方法能将这些大幅波动信息“筛选”出来，但这些信息都是被放大了许多倍的数据，已经远远偏离了原始的价格波动信息。可以利用多标度分形分析方法，针对两个大盘指数价格在时间序列上进行实证分析，有效的检验中国股市存在多标度分形现象。是上证综指和深证成指的多标度分形分析结论，为了验证其价格序列波动有无具有多标度分形关系，利用α随着q的变化而变化的函数图形，来进行有效的判断。如下图，计算了q=-10，-9，…，-2,-1，…8,9，10共21个值时的α值，能够分析出α和q之间有着十分明显的非线性关系，这种非线性关系准确的验证了上证综指和深证成指原始价格序列波动具有多标度分形特征。五、在金融风险管理中应用多标度分形理论存在的问题目前多标度分形理论之所以在金融风险管理中的应用不是十分广泛，主要是因为利用目前的多标度分形理论得出的关于价格波动之间的统计信息非常粗糙，这些信息还不足以精确地表现出金融市场的具体信息，无法满足更高程度风险管理工作的需求，需要在之前的研究基础上，进一步加强对于多标度分形理论的研究，从统计结果中提炼出更具有价值、精确程度更高的风险管理信息。同时因为多标度分形理论的提出并不是在经济学领域，所以多标度分形理论对一些经济现象还无法合理地进行解释，需要对多标度分形理论进行合理的改善，让其更适用于金融风险管理。多标度分形理论是基于金融市场非线性特征基础上提出的，多标度分形特征表明现今的金融市场具有比以前单标度分形特征更加复杂的特性，通过对金融市场多标度分形理论的研究，可以为探索金融市场的复杂性提供一个方式。目前多标度分形理论和模型在金融市场的成功应用，为该理论的研究提供了重要的参考价值，通过更加深入的研究，能有效解决多标度分形理论的一些不足，使得金融风险管理水平进一步提升。

参考文献：

[1]王鹏.基于多标度分形理论的金融资产收益非对称性测度方法研究[J].数量经济技术经济研究,2013,03:114-127.

[2]陈王.分形市场下金融传染的定量测度及应用研究[D].西南交通大学,2015.

风险管理方法篇2

20世纪90年代，在全球、、技术快速变化的背景下，信用风险正以指数形式增长着。从居民个人来看，消费信贷的使得居民个人作为一个重要的信用提供者出现。万事达卡的一份报告这样写道：“1995年，万事达信用卡的发行增长率（以美元为记价单位）为：欧洲25%，亚洲22%，拉美36%，中东和非洲22%。”从公司的角度来看，几乎所有的公司帐户上都有应收、应付款项，还有很多企业发行大量的公司债券。从国家的角度来看，各国的债务都在不断的上升。这一切都说明了信用的巨大发展。

毋庸质疑，信用的可获得性以及人们从观念上对信用的接纳促进了的发展。信用使得一个人即使收入菲薄也能买得起房子、汽车和其他消费品。这样反过来又创造出新的就业机会，促进经济增长。信用能促使企业快速地增长，如果没有信用的存在，企业仅凭自有资金的积累很难发展成国际性的大企业。信用还使得国家和地方政府能够满足公众对一些公共产品的需求。

但另一方面，随着信用的迅速发展，各种信用风险也越来越引起人们的注意。从借款人个人不能按时还钱，到银行呆帐、坏帐的增多，一直到债务国不能偿还债务本息。这一切已经到了社会的正常经济秩序。

信用风险指的是因交易一方不能履行或不能全部履行交收责任而造成的风险，这种无力履行交收责任的原因往往是破产或其他严重的财务。信用风险可进一步分为本金风险和重置风险。如当一方不足额交收时，另一方有可能收不到或不能全部收到应得证券或价款，造成以交付的价款或证券的损失，这就是本金风险；违约方违约造成交易不能实现，未违约方为购得股票或变现需再次交易，因此可能遭受因市场价格变化不利而带来的损失，这就是重置风险。

信用风险的来源是多方面的，主要分为两大类：第一类是借款人的履约能力出现了问题。贷款的偿还一般通过取得经营收入、出售某项资产，或者通过其他的途径借入资金而实现。不过，最主要的还是通过生产经营，由其经营所得来偿还。因此，衡量借款人的履约能力最主要还要看其生产经营能力的大小、获利情况如何。这一点无论是对个人、企业还是国家而言都是如此。第二类是借款人的履约意愿出现了问题，这主要是借款人的品格决定的。借款人品格是指借款人不仅要有偿还债务的意愿，而且具备在负债期间能够主动承担各种义务的责任感。这就要求借款人（不论是企业还是个人）必须是诚实可信的，并且能够努力经营。对于国家而言，一般不存在这方面的问题。不过，借款人品格是难以用加以计量的，一般只能根据过去的记录和经验对借款人进行评价。如果存在完备的信用档案，那么借款人在过去时间里违约的次数基本上可以反应出借款人的品格。

二、信用风险管理方法的演变

近20年来，国际银行业信用风险管理的发展历程，大致经历了以下几个阶段：

1.80年代初因受债务危机影响，银行普遍开始注重对信用风险的防范与管理，其结果是《巴塞尔协议》的诞生。该协议通过对不同类型资产规定不同权数来量化风险，是对银行风险比较笼统的一种方法。

1999年6月3日，巴塞尔银行委员会关于修改1988年《巴寒尔协议》的征求意见稿，该协议对银行进行信用风险管理提供更为现实的选择。一方面，对现有方法进行修改，将其作为大多数银行资本的标准方法，并且对于某些高风险的资产，允许采用高于100%的权重。另一方面，巴塞尔银行委员会在一定程度上肯定了摩根等国际大银行使用的计量信用风险模型。但是由于数据的可获得性以及模型的有效性，信用风险模型目前还不能在最低资本限额的制定中发挥明显作用。委员会希望在经过进一步的和实验后，使用信用风险模型将成为可能。

2.九十年代以来一些大银行认识到信用风险仍然是关键的风险，并开始关注信用风险测量方面的问题，试图建立测量信用风险的内部方法与模型。其中以J.P.摩根的Credit Metrics信用风险管理系统最为引人注目。

1997年4月初，美国J.P摩根财团与其他几个国际银行——德意志摩根建富、美国银行、瑞士银行、瑞士联合银行和BZW共同研究，推出了世界上第一个评估银行信贷风险的证券组合模型Credit Metrics。该模型以信用评级为基础，计算某项贷款或某组贷款违约的概率，然后计算上述贷款同时转变为坏账的概率。该模型覆盖了几乎所有的信贷产品，包括传统的商业贷款；信用证和承付书；固定收入证券；商业合同如贸易信贷和应收账款；以及由市场驱动的信贷产品如掉期合同、期货合同和其他衍生产品等。

3.1997年亚洲金融危机爆发以来，世界金融业风险出现了新特点，即损失不再是由单一风险所造成，而是由信用风险和市场风险等联合造成。金融危机促使人们更加重视市场风险与信用风险的综合模型以及操作风险的量化问题，由此全面风险管理模式引起人们的重视。

所谓全面风险管理是指对整个机构内各个层次的业务单位，各种类型风险的通盘管理。这种管理要求将信用风险、市场风险及各种其他风险以及包含这些风险的各种金融资产与资产组合，承担这些风险的各个业务单位纳入到统一的体系中，对各类风险再依据统一的标准进行测量并加总，且依据全部业务的相关性对风险进行控制和管理。这种方法不仅是银行业务多元化后，银行机构本身产生的一种需求，也是当今国际监管机构对各大金融机构提出的一种要求。在新的监管措施得到落实后，这类新的风险管理方法会更广泛地得到。

继摩根银行推出Credit Metrics之后，许多大银行和风险管理咨询及软件公司已开始尝试建立新一代的风险测量模型，即一体化的测量模型，其中有些公司已经推出自己的完整模型和软件（如AXIOM软件公司建立的风险监测模型），并开始在市场上向金融机构出售。全面风险管理的优点是可以大大改进风险——收益分析的质量。银行需要测量整体风险，但只有在具有全面风险承受的管理体系以后，才有可能真正从事这一测量。

4.随着全球金融市场的迅猛发展，一种用于管理信用风险的新技术——信用衍生产品逐渐成为金融界人们关注的对象。简单地说，信用衍生产品是用来交易信用风险的金融工具，在使用信用衍生产品交易信用风险的过程中，信用风险被从标的金融工具中剥离，使信用风险和该金融工具的其他特征分离开来。虽然最早的信用衍生产品早在1993年就已产生，当时日本的信孚银行(Bankers Trust)为了防止其向日本金融界的贷款遭受损失，开始出售一种兑付金额取决于特定违约事件的债券。投资者可以从债券中获得收益，但是当贷款不能按时清偿时，投资者就必须向信孚银行赔款。但只有最近几年，信用衍生产品才取得突飞猛进的发展。1997年底，全球信用衍生产品未平仓合约金额只有1700亿美元，1998年底的这一数字为3500亿美元。而到了2000年底，这一数字更是增加到了7400亿美元。

三、利用衍生金融工具防范信用风险

1.利用期权对冲信用风险

利用期权对冲信用风险的原理是：银行在发放贷款时，收取一种类似于贷款者资产看跌期权的出售者可以得到的报酬。这是因为，银行发放贷款时，其风险等价于出售该贷款企业资产看跌期权的风险。这样，银行就会寻求买入该企业资产的看跌期权来对冲这一风险。

对这种信用风险对冲方式的最早运用是美国中西部的农业贷款。为保证偿还贷款，小麦农场主被要求从芝加哥期权交易所购买看跌期权，以这一期权作为向银行贷款的抵押。如果小麦价格下降，那么小麦农场主偿还全部贷款的可能性下降，从而贷款的市场价值下降；与此同时，小麦看跌期权的市场价格上升，从而抵消贷款市场价值的下降。图1显示了小麦看跌期权具有的抵消性效应。

附图

图1 利用小麦看跌期权对冲贷款的信用风险

如图所示，当小麦价格为时，农场主的资产（小麦）价值恰好保证能偿还银行贷款，同时小麦看跌期权的价值为零；当小麦价格从下降时，银行贷款的报酬下降，但是同时小麦看跌期权的价值上升；当小麦价格从上升时，银行贷款的报酬保持不变，同时小麦看跌期权的价值进一步下降。但是，小麦看跌期权是由农场主购买的，作为贷款的抵押，因此银行贷款的报酬并不发生变化。此时，农场主的最大借贷成本是购买小麦看跌期权的价格。

这种信用风险的对冲方法看上去很完美，但是存在着下列两个问题：

(1)农场主可能由于个人的原因，而不是因为小麦价格的下降而违约。也就是说，这种方法只保证了贷款者的还款能力，但是对于贷款者的还款意愿却没有任何的保证。可是从前面我们知道，信用风险的产生是还款能力和还款意愿这两者共同作用的结果。

(2)农场主要想获得贷款必须购买看跌期权，从而必须支付一定的期权费，使得农场主贷款的成本上升。从农场主的角度来看，他肯定不愿意这样做。如果银行强迫农场主购买期权就有可能会损害银行和农场主的关系，农场主也可以不选择这家银行贷款。

现在，我们可以考虑一种更直接的对冲信用风险的方法——违约期权。这种期权在贷款违约事件发生时支付确定的金额给期权购买者，从而对银行予以一定补偿的期权。如图2所示，银行可以在发放贷款的时候购买一个违约期权，与该笔贷款的面值相对应。当贷款违约事件发生时，期权出售者向银行支付违约贷款的面值；如果贷款按照贷款协议得以清偿，那么违约期权就自动终止。因此，银行的最大损失就是从期权出售者那里购买违约期权所支付的价格。这类期权还可以出现一些变体，比如，可以把某种关卡性的特点写入该期权合约中。如果交易对手的信用质量有所改善，比如说从B级上升到A级，那么该违约期权就自动中止。作为回报，这种期权的出售价格应该更低。

图2 违约期权的收益曲线

附图

另外，类似于与利率相联系的期权，债券的发行者可以利用期权对平均信用风险贴水进行套期保值。例如，A公司信用评级为BBB+1，它计划在两个月后发行总价值为100万元的1年期债券。如果在这两个月内该公司的信用等级下降，那么它付给投资者的信用风险贴水就会上浮，则公司势必要以更高的利率发行债券，融资成本必将升高。为防止此类情况的发生，A公司可以购入一个买入期权，双方约定在信用风险贴水上浮到一定限度后，由期权的出售方弥补相应多出的费用。具体的说，若A公司买入一个在两个月后发行100万元债券的风险贴水的买入期权，期权价格为1万元，双方约定的信用风险贴水为1%。如果风险贴水升至2%，就会使A公司多付出1万元的融资费用，这些多付出的费用由期权的出售者负责偿付。同样，如果信用风险贴水降至0.5%，则买入期权无任何收益，但A公司可以以较低利率借款而较预定的借款费用节省5000元。因而，买入期权在信用贴水上升时可以使其购买者以固定利率借款而避免损失，利率下降时则可以享有相应的好处。当然，享有这样权利的代价是要付出相应的期权费。

2.利用互换对冲信用风险

信用互换是银行管理信贷风险的一个重要手段。信用互换主要有两类：总收益互换和违约互换。在总收益互换中，投资者接受原先属于银行的贷款或证券（一般是债券）的全部风险和现金流（包括利息和手续费等），同时支付给银行一个确定的收益（比如图3中所示的LIBOR），一般情况下会在LIBOR基础上加减一定的息差。与一般互换不同的是，银行和投资者除了交换在互换期间的现金流之外，在贷款到期或者出现违约时，还要结算贷款或债券的价差，计算公式事先在签约时确定。如果到期时，贷款或债券的市场价格出现升值，银行将向投资者支付价差；反之，如果出现减值，则由投资者向银行支付价差。

举例来说，假设一定银行以固定的利率15%给予某一1亿美元的贷款。在贷款的生命周期内，如果该企业的信用风险增加，那么贷款的市场价值就会下降。为了防止此种情况发生而造成的损失，银行可以同其他机构达成一笔交易。在该交易中，银行以年利率r向作为交易对手的金融机构支付，该年利率r等于贷款承诺的利率。作为回报，银行每年从该金融机构收到按可变的市场利率支付的利息（比如反映其资金成本的1年期的LIBOR）。在贷款到期的时候，银行还要同其交易对手结算价差。

很显然，总收益互换可以对冲信用风险暴露，但是这种互换又使银行面对着利率风险。如图3所示，即使基础贷款的信用风险没有发生变化，只要LIBOR发生变化，那么整个总收益互换的现金流也要发生变化。

附图

图3 总收益互换的现金流

为了剥离出总收益互换中的利率敏感性因素，需要开发另外一种信用互换合约。这就是违约互换，或者可以叫做“纯粹的”信用互换。

如图4所示，银行在每一互换时期向作为交易对手的某一金融机构支付一笔固定的费用（类似于违约期权价格）。如果银行的贷款并未违约，那么他从互换合约的交易对手那里就什么都得不到；如果该笔贷款发生违约的情况，那么互换合约的交易对手就要向其支付违约损失，支付的数额等于贷款的初始面值减去违约贷款在二级市场上的现值。在这里，一项纯粹的信用互换就如同购入了一份信用保险，或者是一种多期的违约期权。

附图

图4 违约互换的现金流

3.信用联系票据(Credit-linked Notes)

信用联系票据是(CLN)指同货币市场票据相联系的一种信用衍生品。信用联系票据的购买者提供信用保护。一旦信用联系票据的标的资产出现违约，信用联系票据的购买者就要承担违约所造成的损失。信用联系票据的发行者则相当于保护的购买者，他向信用联系票据的购买者支付一定的利率。如果违约情况未发生，他还有义务在信用联系票据到期的时候归还全部本金；如果违约情况发生，则只须支付信用资产的残留价值。图5展示了信用联系票据的整个现金流过程。

附图

图5 信用联系票据的现金流

银行可以利用信用联系票据来对冲公司贷款的信用风险。同时，它还可以作为一种融资手段，因为它还为其发行银行带来的现金收入。从某种意义上说，信用联系票据是对银行资产的一种重组。但是，同其他信用衍生产品一样，贷款本身还保留在银行的帐户上。

随着信用联系票据的，出现了专门从事信用联系票据业务的金融机构。这些金融机构通常以SPV(special-purpose vehicles)的形式发行信用联系票据，发行SPV所得的收入用于购买安全性较高的资产，例如国库券或者货币市场资产。有信用风险对冲需求的机构可以同SPV的发行者签订一种“纯粹”的信用互换合约。当违约事件发生时，SPV的发行者负责向购买者赔偿违约资产的损失，这一支付过程由发行SPV所购买的安全性资产所保证。对于SPV的发行者而言，这一交易过程不存在什么风险，它实质上是位于信用保护的需求者（例如，有信用风险对冲需求的银行）和信用保护的提供者中间的中介机构。SPV的购买者是信用保护的提供者，其收入就是安全性资产的利息以及SPV发行者从信用风险对冲机构那里收取的一部分费用。具体交易过程参见图6。

附图

图6 以SPV形式发行的信用联系票据

(1)SPV的购买者向SPV的发行者购买SPV；

(2)SPV的发行者用发行SPV的收入购买安全性资产；

(3)SPV的发行者同有信用风险对冲需求的机构（银行）签订“纯粹”的信用互换合约；

(4)SPV的发行者向SPV的购买者支付安全性资产的利息以及一部分从银行收取的费用；

(5)SPV的购买者向银行间接提供信用保护。

与违约互换相比较，信用联系票据减少了交易对手风险，因此有着对冲信用风险需求的机构更乐于采取这种方式。

现在，让我们看一下信用联系票据的一个具体的例子。某信用卡公司为筹集资金而发行债券。为降低公司业务的信用风险，公司可以采取一年期信用联系票据的形式。此票据承诺，当全国的信用卡平均欺诈率指标低于5%时，偿还投资者本金并给付8%的利息（高于一般同类债券利率）；该指标超过5%时，则给付本金并给付4%的利息。这样，信用卡公司就利用信用联系票据减少了信用风险。若信用卡平均欺诈率低于5%，则公司业务收益就有保障，公司有能力给付8%的利息；而当信用卡平均欺诈率高于5%时，则公司业务收益很可能降低，公司则可付较少的利息，某种程度上等于是从投资者那里购买了信用保险。投资者购买这种信用联系票据是因为有可能获得高于一般同类债券的利率。在这个例子中，债券的购买者是保护的提供者，因为在购买债券的同时也就购买了债券附属的信用联系票据；债券的发行者即信用卡公司是保护的需求者；所要规避的信用风险是信用卡公司从事的信用卡业务。

四、信用衍生产品的作用

1.分散信用风险

商业银行主要是通过发放贷款并提供相关的其他配套服务来获取利润的。这一点使其不可避免地处于信用风险持有者的地位。一家银行贷款组合的收益—风险特征可以由下面两个参数表示：(1)预期收益，根据利差和预期贷款损失；(2)意外损失，根据最大可能损失计算。

预期收益依赖于利差和信用损失，而信用损失则是根据违约概率和挽回率计算的。意外损失的计算要基于许多贷款同时损失的假设。意外损失还常常和贷款的违约相关性有关。预期收益和意外损失的比是一个类似于股票基金夏普比率的指标。这一比率的增加可以提高贷款组合的预期业绩。这可以通过下面的两种策略来实现：

(1)减少具有较高意外损失，较低预期收益的贷款；

(2)添加新的资产，这些资产能对贷款组合的“夏普比率”产生正的贡献。

在以前，银行只能通过购买或出售贷款资产才能实施这两种策略，而且这种贷款出售规模很小，缺乏流动性。然而，利用信用衍生产品，这些策略就能够很容易地实现。分散信用风险，这是信用衍生产品最基本的一个作用。

2.具有保密性

以前，银行主要通过贷款出售来管理信用风险，但这往往是银行客户所不愿看到的事情。这种会对银行和客户的关系造成损害，银行可能会因此丧失以后对该客户的贷款机会以及其他一些业务，如获利颇丰的咨询业务等。利用信用衍生产品则可以避免这种不利。通过与信用保护者签订信用衍生合同，银行可以在客户不知道的情况下将信用风险转移。

3.提高资本回报率

按照巴塞尔协议的规定，一家银行的总资本不能低于风险资产总额的8%。银行持有的低违约风险资产，如经合组织国家银行之间的贷款，其风险权重为20%；银行持有的高风险资产，如对企业的贷款，其风险权重为100%。这样，一家持有商业贷款的银行可以通过向另一家银行购买信用保护的方法来达到降低信用风险的目的，同时还能提高资本回报率。

假设有A、B两家银行，A银行的信用等级较B银行高。A银行的资金成本是LIBOR-0.20%，B银行的资金成本是LIBOR+0.25%。现在，A银行向企业发放利率为LIBOR+0.375%的1000万美元的贷款，它必须为该笔贷款保持800000美元的资本来满足8%的资本充足率要求，假设LIBOR为5.625%，则：

A银行净收益：10000000×6%-(10000000-800000)×5.425%=100900美元

A银行资本回报率：100900/800000=12.6%

如果A银行不愿意承担该笔贷款的风险，则与B银行签订一个信用互换协议，B银行每年从A银行收取37.5个基点的费用，同时在合同违约后承担向A银行赔偿损失的义务。这样，贷款违约的风险全部转移给B银行，A银行只承担B银行违约的风险。A银行1000万美元贷款的风险权重变为20%，即A银行只要为该笔贷款维持160000美元的资本就能达到资本充足的要求，此时：

A银行净收益：10000000×(6-0.375)%-(10000000-160000)×5.425%=28680美元

A银行资本回报率：28680/160000=17.9%

从以上的中，我们可以看出，A银行通过签订信用互换协议不仅避免了该笔贷款的违约风险，同时还使其资本回报率增加了(17.9%-12.6%)/12.6%=42%。

五、信用衍生产品的风险

信用衍生产品一方面减少了信用风险，另一方面也给其使用者带来了新的金融风险。正如其它柜台交易产品一样，信用衍生产品是法人之间所签订的金融合约。这些合约将使其使用者面临着操作风险(Operating risk)、交易对手风险(Counterparty risk)、流动性风险(Liquidity risk)和风险(legal risk)。

1.操作风险(Operating risk)

信用衍生产品最大风险的是操作风险。操作风险指投资者不是利用衍生工具进行套期保值，而是用来进行过度的投机。英国巴林银行的倒闭就是因为其交易员进行了不当的衍生产品交易。一方面，操作风险造成的后果可能极为严重；另一方面，操作风险也是较容易控制的一种风险。只要建立严格的内部控制程序并且坚决执行，就可以从根本上杜绝操作风险。

2.交易对手风险(Counterparty risk)

交易对手风险指交易对手不履约的风险。因为交易对手风险的存在，使得信用衍生产品并不能完全消除信用风险。但是同一般的信用风险相比，信用衍生产品本身的交易对手风险是微不足道的。这是因为信用衍生产品的交易对手或为一流的商业银行，或为信用等级为AAA级的投资银行。这两类机构必定是资本充足并且违约概率较小。

3.流动性风险(Liquidity risk)

流动性风险指对冲原有头寸的不确定性。对于信用衍生产品的购买者而言，其目的是规避信用风险，而不是投机获利，从而流动性风险并不是特别重要。3但是，若是对于信用衍生产品的发行者（出售者）或是希望对冲其原有头寸的信用衍生产品的使用者则而言，流动性风险则必须加以考虑。，信用衍生产品的流动性风险很高，这主要是因为没有活跃的二级市场，从而使得信用衍生产品的使用者无法及时变现。随着信用衍生产品市场的发展，流动性风险将会降低。

风险管理方法篇3

[关键词] 风险 风险管理 安全生产

一、引言

20世纪80年代中期，自改革开放、实行市场经济体制以来，国外各种介绍风险管理的理论与书籍被介绍到中国，风险管理的课程已经逐步在走进大学课堂。风险管理教学、研究和应用开始起步，企业经营领域的风险管理专著开始面世，在许多大型工程的建设过程中，也已开始应用风险分析的理论，风险管理研究已成为管理学科研究领域中重要的课题。

风险管理力求把风险导致的各种不利后果减少到最低程度，使之正好符合有关方在时间和质量方面的要求。一方面，风险管理能促进决策的科学化、合理化、减少决策的风险性；另一方面，风险管理的实施可以使生产活动中面临的风险损失降至最低。

目前我国大部分企业没有专门的人员或机构进行企业风险管理活动，每个人或部门往往只针对自己工作中的风险独立地采取一定对策，缺乏系统性、全局性。企业中的风险管理基本上是一种被动式管理；企业中风险管理活动往往是间断性的，缺乏系统、科学的风险管理理论方法指导。

构建企业风险管理体系，是在对相关信息采集的基础上，分析可能导致生产活动中出现风险的根源性因素，通过定性与定量相结合的方法发现企业各生产环节管理与运作过程中的潜在风险。充分重视企业风险管理，建立风险管理体系，并对风险分析的理论方法进行全面、深入、细致的研究，将对成功实现企业目标，达到资源的优化配置起到重要的理论指导作用。

二、风险管理的内涵

1.风险的含义

风险和危险是不同的，风险包含着一种不确定性，每个结果的概率是可知或可以估计的，而危险则只意味着一种不好的预兆。因此，有时虽然有危险存在，但不一定要冒此风险，我们要想方设法去改变风险发生的条件，使之不发生，甚至带来转机。综上所述，可以这样定义的风险：风险就是活动或事件消极的，人们不希望的后果发生的潜在可能性。具体地说，风险一般应具备以下要素:(1)事件(不希望发生的变化）;(2)事件发生具有不确定性;(3)风险的影响(后果）;(4)风险的原因。

将风险表示为事件发生的概率及其后果的函数，即

R=f(P,C) （1）

式中，R--风险，P-概率，C-后果。

风险和不确定性是我们很容易混淆的概念：不确定性是客观事物永远发展变化的客观特性，是产生风险的原因。虽然风险和不确定性这两个概念经常互相使用，但它们并不是一回事。不确定性仅仅考虑事件发生的肯定程度，而风险则要考虑事件发生后果的严重程度。

不确定性在某些特定的情况下并不完全是坏事，关键要看不确定性是在向着我们希望的方向发展，还是相反。再次说明，风险是针对不希望发生的事件而言的，它包括以下两个方面:

(1)发生的可能性；

(2)一旦发生，后果的严重程度。

由此知道，有两类事件的风险性质是没有争议的，一类事件是“高可能性，严重后果”，对这类事件可以立即判定属于高风险问题；另一类事件是“低可能性，轻微后果”，对这类事件我们可以立即判定属于低风险问题。有两类事件的风险等级的判定是容易引起争议的，它们是：

(1)高可能性，轻微后果；

(2)低可能性，严重后果。

这两类风险性质的判定与个人的主观判断有很大的关系，不同的人由于持有不同的立场、观点，以及所处的环境不同，会有不同甚至相反的判断。图中的后果严重程度如果逐步增大的话，人们在做出决定时会越犹豫，在这种情况下，对项目风险等级的判定会更加依赖个人的解释。这时，主管人员一方面要依靠不同领域的专家，另一方面也要做好准备，对判定风险问题作最后的决断。

2.风险管理的含义

风险管理涉及到各个行业，每个行业都有其自身的特点，企业风险管理是指生产过程中，风险管理部门对可能遇到的各种风险因素进行识别、分析、评估，以最低成本实现最大的安全保障的过程。

从表层上分析，风险管理就是对生产活动或行为中的风险进行管理，从深层上研究，风险管理是指主体通过风险识别、风险量化、风险评价等风险分析活动，对风险进行规划、控制、监督，从而增大应对威胁的机会，以成功地完成并实现总目标。风险管理的主体是管理人员，客体是生产活动中的风险或不确定性，大型、复杂的生产活动过程应设置专门的风险管理机构和相应的风险负责人。

风险管理是一个过程，由风险的识别、量化、评价、控制、监督等过程组成，通过计划、组织、指挥、控制等职能，综合运用各种科学方法来保证生产活动顺利完成；风险管理技术的选择要符合经济性原则,充分体现风险成本效益关系，不是技术越高越好，而是合理优化达到最佳，制定风险管理策略,科学规避风险；风险管理具有生命周期性，在实施过程的每一阶段，均应进行风险管理,应根据风险变化状况及时调整风险应对策略，实现全生命周期的动态风险管理。

三、风险管理过程及方法

风险管理过程包括风险规划、风险识别、风险评价、风险处理和风险监控几个阶段：

1.风险规划

风险规划，指决定如何着手进行风险管理活动的过程。风险规划确定一套完整全面有机配合、协调一致的策略和方法并将风险其形成文件的过程，这套策略和方法用于识别和跟踪风险区；拟定风险缓解方案；进行持续的风险评估，从而确定风险变化情况并配置充足的资源。在进行风险规划时，主要考虑的因素有：风险管理策略、预定义角色和指责、各项风险容忍度、工作分解结构、风险管理指标体系。

规划开始时，我们要制定风险管理策略并形成文件。早期的工作是：确定目的和目标；明确具体区域的职责；明确需要补充的技术专业，规定评估过程和需要考虑的区域；规定选择处理方案的程序；规定评级图；确定报告和文档需求，规定报告要求和监控衡量标准。如有可能，还要明确如何评价潜在资源的能力。

风险规划过程的运行机制是为风险管理过程提供方法、技巧、工具或其他手段、定量的目标、应对策略、选择标准和风险数据库。其中，定量的目标表示了量化的目标；应对策略有助于确定应对风险的可选择方式；选择标准指在风险规划过程中制定策略；风险数据库包含历史风险信息和风险行动计划等。

风险管理计划在风险规划中起控制作用。风险管理计划要说明如何把风险分析和管理步骤应用到项目之中。该文件详细的说明风险识别、风险评估、风险处理和风险监控的所有方面。风险管理计划还要说明项目整体评价的风险的基准是什么，应当使用什么样的方法以及如何参照这些风险评价基准对项目整体进行评价。

2.风险识别

风险识别是风险管理的第一步，即识别实施过程中可能遇到（面临的、潜在的）的所有风险源和风险因素，对它们的特性进行判断、归类，并鉴定风险性质。风险识别的目的是减少的结构不确定性。亦即发现引起风险的主要因素，并对其影响后果做出定性的估计。该步骤需要明确两个问题：明确风险来自何方（确定风险源），并对风险事项进行分类；对风险源进行初步量化。

风险的识别是风险管理的基础，应是一项持续性、反复作业的过程和工作。因为风险具有可变性、不确定性，任何条件和环境的变化都可能会改变原有风险的性质并产生新的风险。对风险的识别不仅要通过感性认识和经验进行判断，更重要的是必须依靠对各种客观统计资料和风险记录进行分析、归纳和整理，从而发现各种风险的特征及规律。

常用的风险识别方法有：专家调查法（头脑风暴法、德尔菲法、访谈法、问卷调查法）、情景分析法、故障树分析法等。

我们简单介绍一下目前应用广泛的故障树方法。故障树方法简称FTA，是用于大型复杂系统可靠性和安全性分析的一个有力工具。利用FTA来分析一个系统时，我们关心的是找出造成某个不希望的事件（顶端事件）发生的各种可能原因，FTA使用演绎的方法找出使顶端事件发生的可能的次级事件，反映了各次级事件引起顶端事件发生的逻辑关系，这种关系用图形表示出来就像一颗以顶端事件为根的倒长着的树，故障树因此得名。

3.风险分析和评价

风险分析和评价是在对风险进行识别的基础上，对识别出的风险采用定性分析和定量分析相结合的方法，估计风险发生的概率、风险范围、风险严重程度（大小）、变化幅度、分布情况、持续时间和频度，从而找到影响安全的主要风险源和关键风险因素，确定风险区域、风险排序和可接受的风险基准。在分析和评价风险时，既要考虑风险所致损失的大小，又要考虑风险发生的概率，由此衡量风险的严重性。

风险分析和评价的目的是将各种数据转化成可为决策者提供决策支持的信息，进而对各风险事件后果进行评价，并确定其严重程度排序。在确定风险评价准则和风险决策准则后，可从决策角度评定风险的影响，计算出风险对决策准则影响的度量，由此确定可否接受风险，或者选择控制风险的方法，降低或转移风险。在分析和评价风险损失的严重性时应注意风险损失的相对性，即在分析和评估风险损失时，不仅要正确估计损失的绝对量，而且要估计组织对可能发生的损失的承受力。在确定损失严重性的过程中，必须考虑每一风险事件和所有风险事件可能产生的所有类型的损失及其对主体的综合影响，既要考虑直接损失、有形损失，也要考虑间接损失、无形损失。风险影响与损失发生的时间、持续时间、频度密切相关，这些因素对安全生产的影响至关重要。

风险分析和评价的方法主要有：专家打分法、蒙特卡罗模拟法、概率分布的叠加模型（CIMM模型）、随机网络法、风险影响图分析法、风险当量法等。

4.风险处理

风险处理就是对风险提出处置意见和办法。通过对风险识别、估计和评价，把风险发生的概率、损失严重程度以及其他因素综合起来考虑，就可得出发生各种风险的可能性及其危害程度，再与公认的安全指标相比较，就可确定的危险等级，从而决定采取什么样的措施以及控制措施应采取到什么程度。有效处理风险，可以从改变风险后果的性质、风险发生的概率或风险后果大小三个方面提出多种策略。

5.风险监控

风险监控就是通过对风险识别、估计、评价、处理全过程的监视和控制，从而保证风险管理能达到预期的目标。监控风险实际上是监控生产活动的进展和环境，即情况的变化，其目的是：核对风险管理策略和措施的实际效果是否与预见的相同；寻找机会改善和细化风险控制计划，获取反馈信息，以便将来的决策更符合实际。在风险监控过程中，及时发现那些新出现的以及预先制定的策略或措施不见效或性质随着时间的推延而发生变化的风险，然后及时反馈，并根据对生产活动的影响程度，重新进行风险识别、估计、评价和处理，同时还应对每一风险事件制定成败标准和判据。

风险监控还没有一套公认的技术可供使用，由于风险具有复杂性、变动性、突发性、超前性等特点，风险监控应该围绕风险的基本问题，制定科学的风险监控标准，采用系统的管理方法，建立有效的风险预警系统，做好应急计划，实施高效的风险监控。

风险监控应是一个连续的过程，它的任务是根据整个（风险）管理过程规定的衡量标准，全面跟踪并评价风险处理活动的执行情况。有效的风险监控工作可以指出风险处理活动有无不正常之处，哪些风险正在成为实际问题，掌握了这些情况，管理部门就有充裕的时间采取纠正措施。同时，建立一套管理指标体系，使之能以明确易懂的形式提供准确、及时而关系密切的风险信息，是进行风险监控的关键所在。

风险监控的主要方法有：审核检查法、监视单、风险报告等。

四、总结

风险管理是一个全寿命的动态过程，与管理的四个阶段，即启动、规划、实施和结束阶段密切结合，渗透在寿命周期的全过程之中。在企业有效开展风险管理能够促进各单位决策的科学化、合理化，减少决策的风险性，能为企业提供安全的经营环境，能够保障企业经营目标的顺利实现，能够促进企业经营效益的提高。无论从理论还是从实践的角度来说，大胆创新、探索性地恰当运用风险管理的理论与方法，已成为关注的一个热点，对于提升企业管理水平、加强安全保障、创造更好的经济效益具有十分重要的意义。

参考文献:

[1]符志明:航天风险管理[M].北京：机械工业出版社，2005.1

风险管理方法篇4

关键词：财务风险；如何风险规避；不确定因素

中图分类号：F275 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2012）09-0-01

财务风险管理的概念是指经济主体（主要指企业）在经济运行过程中的理财环节所面对的各种问题，经济主体所做出的判断、考量以及应对防范和对风险的控制，实现经济主体财务活动安全的过程。它是财务管理的重要一环，是一个可循环的动态过程，也是经济主体想要持续不断运转的基础。它具有不确定性，所以如何合理管理、控制这种不确定性为经济主体带来的损益，就尤为重要了。

一、财务风险管理所面对的主要问题

1.资金的筹措所面临的风险：主要包括银行借贷、发行债券、股票、融资等方式筹措到的资金。企业通过以上的方式所获得的资金，属于其他方的投资，由于各种不确定性的因素使企业可能受到损失，这种投资的不确定性就是企业要面临的风险。如资金使用或企业经营不善，那就意味着到期不能按时还本付息，所带来的商誉的下降以及债务危机都是筹措资金阶段的风险所带来的后果。

2.使用资金所产生的风险：企业使用资金包括：基建投资、项目的投入，股权的投资，企业生产建设等，都可以理解为投资。在这个过程中，由于市场、被投资的企业、生产过程遇到的问题等等不确定的因素，使投资的风险，成为所有风险中最大的一个方面。

3.资金回流过程中所产生的风险：资金的回流主要指企业在销售商品，提供服务等经济活动之后所取得的报酬，即商品资金向流动资金转换的过程。这是企业资金循环的重要环节，也是企业经济活动的主要形式，在这个过程中，由于市场的多变因素未能及时地收回资金，以及资金回流中债务人的原因使账目成为坏账，无法收回资金，都会形成亏损以及资金流动的不良循环，为企业的运营造成风险。

4.资金的分配所产生的风险：所谓的资金分配，即利润的分配。企业的利润分配包括投资者或股东的分配、职工福利的分配、基建的投资、公积金的积累、弥补亏损、以及企业下一步扩大再生产的资本金等，都是资金的分配。由于各个企业的规模、结构、领导决策的不同，分配的时间、方式与金额的多少也不会相同，所产生的结果令盈亏无法预计，风险依此产生。

二、现阶段企业财务风险规避的流程

1.正确识别风险

企业正确判断所面临的问题是否具有风险，是风险规避的第一步，也是最基础的一部分。主要由企业的财务人员负责，在风险产生之前，财务人员运用各种方法，来识别所要遇到的和将要遇到的潜在风险。正确的判断可以让管理者更加快速地处理风险，为企业的发展赢得先机。判断风险分为感知和分析。通过客观上对各种产生风险因素的了解，可以感知风险，并为管理制定对策提供服务。分析风险可以为管理者提供风险的来源，以便于更快速地解决风险。感知为基础、分析为关键，二者缺一不可，扎实的基础可以让我们敏锐地找到风险，准确的分析可以为我们带来正确的判断。风险识别中包括了对企业本体中关于人事的风险、财务问题的风险、生产过程与经营过程中的风险、技术性风险、目标市场中存在的风险、人文环境的风险、外在竞争风险等一些其他的风险识别。风险识别还有一些需要遵守的原则：量力而为，综合考察，全面详细。

2.准确的评估风险

准确的评估风险，就是对于企业面临的风险，运用财务知识，来合理的评估风险的大小与程度。这一环节是提高风险管理的效率与质量的重要环节，这个环节如果做好，能为企业带来时间与决策上的先机，降低管理上的成本。为什么要评估风险的大小呢？因为在企业进行经济活动的时候，由于不同的原因，所处的环境也不相同，有的时候就必须考虑先解决哪些风险。有的对企业风险所产生的影响比较早，需要决策者先制定对策；有的风险所带来的后果比较严重，同样是需要优先做出决策的；还有一些未来一段时间里才会引起风险，企业毕竟精力有限，所以暂时不用放进日程，可以延后处理。评估的方法有五个，分别是资本资产定价模型法、杠杆分写法、数理统计法、风险价值度量法、风险率度量法，在这里就不一一做介绍了。

3.合理的控制风险

由于一些不可抗力，不确定因素等，会产生一些无法控制的风险，这样就需要企业的管理者或决策者来衡量，决定如何将损失降到最小。主要的有四种应对方法：风险转移、风险保留、风险回避及损失控制。风险保留分为有计划和无计划的保留，也叫风险承担。指如发生企业损失的情况下，企业可利用自身的资金来弥补。有计划就是企业根据自身情况和所遇到的问题，所得出需要承担的风险的结论，并有后续的计划；无计划就是企业直接承担风险，没有其他后续方案。风险转移主要是保险和合同的形式下，让渡人风险转移给受让渡人来承担其风险。风险回避是最消极的一种行为，企业主动的有意识的放弃承担风险的行为，让特定的风险无法发生。这样企业虽然不用承担风险，同时也失去了一些潜在的利益。对于损失的控制就是对于风险采取一定的措施制定损失最小化的计划来最大限度的控制并降低风险。损失控制又分为事前、事中与事后三个阶段的控制。

三、对于风险规避更加强力的措施

1.经营过程中：多元化经营

经营过程中如何更加有效的规避风险呢，我们可以从一些企业所运行的多元化经营理念上得出结论。多元化经营方式的好处就是降低企业的财务管理风险。由于企业在不同的行业不同的市场；或者是相同的行业市场，分别研制不同的产品，不同的品牌。产品与产品、品牌与品牌之间的关联性也会小很多，彼此之间产生的风险与互相影响的概率也随之下降，当一种产品遭受到市场冲击，产生风险时，对于整个企业来说，其他行业的产品所受到的影响会小很多，而其他行业所带来的利润也同样降低着企业亏损的风险。不同的受众群体，不同利润空间使企业在突击主要业务时也可对其他市场积累经验互补不足。不过要根据企业自己的实力，技术资源等适度涉足，不能急于求成，这样企业才能稳步的发展。

2.健全的财务预警系统

所谓健全的财务预警系统，需要企业准确无误的编制现金流量表，并且企业须有计划的将投资、现金流量、财务现状等进行汇总，形成以数量为代表的报表，以周、月度、季度、半年、一年为一个周期，以企业要有利润为前提，形成现金预警系统。预警系统的建立需要以资金为基础，如果企业有亏损，就是说明企业已经到了面临危险的时候，这时还需要管理决策者来做出合理的方案，有了预警不代表什么都不用担心了，其实真正的预警系统还是安在每位决策者，管理者的头脑里、心中才是最安全的。

3.完善的财务管理制度

什么是健全的管理制度，过去的管理制度是决策者，管理高层，股东会等等来决定公司的走向，投资计划，工作重点等问题。在这样的制度下，财务风险管理所进行的风险评估等工作就相当于事后所做的，做出的评估也失去了时间上的优势，得到的信息也相对地延后，不全面。所以健全的管理制度应把财务管理制度融入到企业管理中去。从高层决策，到各部门执行，这样财务风险管理所做出的评估才更加准确，决策者才能合理的措施，才会为企业在未来将要遇到的风险中，掌握先机。

4.人性化的监督机制

其实企业的风险还有一大部分出自于人员，不管是外部还是内部，这样的问题其实比其他问题还要难以解决，所以人性化的监督机制就显的很重要了。人性化的监督机制是指在监督的过程中，监督人为企业的每一个员工，但是并不以惩罚为手段，而是被监督者通过监督者的提醒，改正了问题，使双方都得到监督机构的奖励，这样企业才能和谐的发展，重大的问题，不能改正的问题，有监督机关审查并处理，高层董事会定期审查监督机构，但是必须让企业形成一种和谐的氛围，让员工有一种归宿感。这样的内在人事问题就会得到很好的解决。各部门协调工作也就相对简单。

总结

对与企业在经营过程中所遇到的问题，我们不能孤立的来看，要结合各个部门，宏观的来看问题，尤其是风险管理。这是企业管理运行活动中的重中之重，是企业发展的基石。合理的控制风险，调整各部门之间的运行，防范不稳定的因素，这样企业才能长足安定的发展壮大。

参考文献：

风险管理方法篇5

护理风险管理是对现有和潜在护理风险的识别、评估、评价和处理，有组织、系统的消除或减少护理风险事件的发生及风险对病人和医院的危害及经济损失，以最低成本实现最大安全保障的科学管理方法[1]。急诊科是临床救死扶伤第一线，是生命的绿色通道，具有病人病情危、急、重以及不可预见性，风险性大、流动性大、病谱广、工作任务繁重、工作难度大等特点[2]，如何加强护理风险管理，对有力保证护理安全和服务质量，化解医疗护理纠纷有重要意义，是护理管理工作的重要环节。

一、急诊护理常见风险种类

1.急诊护理人员方面 ①护理人员风险意识滞后：护士不能识别护理风险，缺乏预见性，一旦出现护理纠纷，不懂得如何保护自己和医院的利益。②急诊护理业务质量不高：a.护士急救技术不熟练，不能熟练使用急救仪器;b.护士操作不规范;c.危重病人病情观察不及时;d.送病人检查过程监护不够;e.护理文书书写不规范、涂改。③告知行为不及时：急救时侵入性操作未及时告知病人或家属注意事项。

2.护理管理方面 急诊科护士配备不足，新护士未轮转就进入急诊科工作，培训不到位。急救物品及药品管理不善，影响抢救工作。

3.患方因素 媒体与社会舆论对医疗机构服务的宣教不够全面，使患者及家属对医护人员产生信任危机。另外，“120”送来的弃婴、无名氏、流浪汉等，滞留于急诊科，因其无家属及陪护，也增加了护理风险。

二、管理思路

1.树立护理风险意识 组织全体护理人员学习护理风险管理知识，了解护理风险管理的作用。护士长定期组织全科护士学习与护理有关的法律法规和护理核心制度，组织差错讨论分析会，目的是掌握护理风险的识别及评估的方法，提高对风险的认识水平[3]。通过教育，培养护理人员良好的工作态度、工作作风、慎独精神、敬业精神[4]，培养良好的职业道德，强化护士的风险意识。在护理工作中，严格执行各项规章制度，使用《急诊与病房转科交接记录单》、《急诊与手术室交接记录单》等表格记录。建立护理告知制度，执行封存、保留实物及报告的规范程序。

2.加强急救专科培训 我科制定护理计划，每月对护士进行理论监护水平、操作技能、应急能力培训及考核。要求人人掌握呼吸机、洗胃机、电除颤仪、心电图机、心电监护仪的使用方法。对新护士进行急救知识、各种抢救仪器操作培训考核，提高新护士急救技术水平。加强业务学习，认真贯彻和落实各项操作规程尤为重要。每年对全科护士进行心肺复苏考核以及急救演练。排班时根据护士的实际工作能力，新老护士合理配置，高年资护士做好传、帮、带工作。要求急诊科护士在精通业务、熟练技术操作的同时，还要有预见性、主动性、独立性的素质，无论在任何情况下，都能预测病人可能出现的病情变化及应采取的措施[5]。

3.做好抢救仪器管理 加强抢救物品和仪器的管理，实行“五定制度”。每台仪器有专人管理，每周检查一次，包括仪器的运转、清洁及保养等，并设使用记录本做好登记。每天由专班护士负责清点、检查仪器，并做好登记。发现仪器有缺损或故障，立即报告护士长或院设备科急诊仪器负责人员，尽快排除故障。各台仪器绘制简单的操作流程图，悬挂在仪器车或仪器上，便于仪器的学习和应用。救护车物品专人管理，每周检查。每天每班护士清点，及时补充使用的物品。

4.提高护患沟通技巧 在急诊接待中树立“以人为本”的服务理念，语言文明，态度诚恳。护士做到“请”、“对不起”当头，避免使用生、冷、硬的语言。患者或家属表现出急躁情绪时，要耐心做好解释工作，当其表现出不理智的言语或举动时，值班人员相互配合，应及时呼叫总值班或科主任、护士长帮助解决，避免发生冲突。注重与病人的交流是提高告知效果的基础，掌握告知的技巧，讲究语言艺术和效果，保护病人隐私，体现关爱，构建新型的护患关系。

5.规范护理文件记录 急诊护理文件是护理人员为病人进行抢救治疗、实施护理及病人病情动态变化的记录，也是重要的法律文件[6]。护士在记录过程中一定要体现出及时性、客观性、准确性，记录内容包括病人来科的时间、状况、采取的抢救方法、护理措施及效果、病情转归等，尤其对“三无”人员更应高度重视。对阳性体征及疾病危险性一定要告知患者或家属，且要签名。留观病历要存档，每月对病历再次审查，及时、有效的防止护理风险发生。

6.实行反馈、监控及改进 科室不断细化质量检查内容，深化质量检查范围，做到每日检查，每月点评，人人到位，严格要求工作中每个人、每个班次、每个环节都按标准去做。科室成立安全小组，指派安全员，每月参加医院护理风险管理小组例会。并反馈到科室例会上，安全员对现存的高风险护理项目和隐患提出分析，全体护理人员讨论，制订有效的解决办法，持续追踪纠正情况，进行风险预报，把发生护理不安全事件后的消极处理变为护理不安全事件发生前的积极预防[7]。

总之，护理工作是一个连续动态的过程。实施护理风险管理，护理人员的法律意识、责任意识和能力在不断增强，不仅降低了差错、纠纷发生率，而且把相关人员的差错、事故、纠纷消灭在萌芽状态，达到护士与患者互利的效果。急诊护理工作的难度和风险增高，需要在护理实践中不断查找护理过程中的薄弱环节，重视风险各环节中不安全事件的管理，正确化解并处理风险。积极改善服务态度和加强风险防范教育，实现“以人为本”的服务理念，为病人提供安全、优质的护理服务。

参考文献

[1]戴青梅，陈丽英，徐雪艳，等.护理风险管理研究进展[J].中国护理管理，2006，6(8):36-38.

[2]陈蓓敏.急诊护理风险管理的研究进展[J].护理研究，2009，23(3A):573-575.

[3]缪薇菁.护理风险管理的研究进展[J].中华护理杂志，2007，42(9)：830-832.

[4]张安琴.将“5S”活动引入护理管理的思考[J].四川医学，2004，25(11)：1270-1271.

[5]杨通梦，姚 鸿，黄金枝.急诊科护理风险因素分析与防范[J].现代医药卫生，2009，6(25)：931-932.

风险管理方法篇6

【关键词】 手术室；护理管理；风险管理；应用

doi：10.3969/j.issn.1004-7484（s）.2013.09.446 文章编号：1004-7484（2013）-09-5153-02

随着我国医疗卫生事业改革工作的不断深化，对医疗事故处理以及医疗诉讼举证等都有新的规定和政策出台，患者的法律意识和自我保护意识也得到了极大的增强和提高，这就使得手术室在护理管理工作方面面临着新的困难和挑战。本文对某医院2011年11月——2012年7月期间在手术室的护理管理工作中应用风险管理的方法，并对两阶段的应用效果进行对比分析。实践证明，风险管理方法能够有效的提高和加强手术室护理工作的管理水平和质量。现将应用情况报告如下。

1 资料与方法

1.1 一般资料 我院为二级甲等医院，每年的手术量能够达到4000多例次。手术室内设置有8个手术间，其中护理人员有17名，全部是女性，年龄大约在22岁-42岁之间。护理人员的受教育水平程度不一，本科学历的有2名，大专学历的有14名，中专学历的有1名。职称等级也存在差异：护士有9名，护师有5名，主管护师有3名。本次调查分为两个阶段，即风险管理方法应用前（2011年2月——10月）和应用后（2011年11月——2012年7月），并对风险管理在这两个阶段的应用结果进行分析和讨论。比较差异存在显著性，具备统计学意义（P

1.2 方法

1.2.1 手术室护理风险评价 明确手术室护理工作中可能存在的风险，并对其发生的概率以及可能造成的损失程度进行分析和评价。其评价的内容具体包括手术室医护人员的法制观念、责任意识、服务理念、技术因素、质量管理等方面的工作情况。

1.2.2 手术室护理风险识别 目前，手术室护理工作的风险主要是以客观存在风险居多，例如输错血、用错药、弄错手术病人、手术不当、做错手术部位、止血带损伤、异物遗留体腔、手术器械不足、电刀损伤、导管脱落、病人摔伤等造成的损失和风险。具体可以将其划分成5大部分，即法制观念、责任意识、服务理念、技术因素、质量管理。并将这5大类的风险评价结果作为风险管理制度制定的参考依据。

1.2.3 风险预防措施

1.2.3.1 建立和完善手术室护理管理的各项制度政策和程序规范，包括人员职责、班次流程、护理标准等等。

1.2.3.2 建立和完善风险管理小组，并定期召开例会，对风险事件进行确认、分析和讨论，并制定相应的干预政策和监督措施。

1.2.3.3 提高护理人员的风险意识，积极组织医护人员学习手术室工作的相关法律法规，并定期通过专家讲座、研讨会等对医护人员进行相关普法知识和风险意识的教育培训，使手术室的护理人员能够重视潜在风险，加强风险防范，从而有效减少和杜绝风险的发生。

1.2.3.4 完善应急预案，包括麻醉意外、心跳呼吸骤停、外科休克、大批伤员入室、停电、停水、火灾等，并制定和完善特殊事件应急的报告内容、程序、时限和途径等。

1.2.3.5 完善节假日护理管理制度，并加强其在护理文书管理和书写方面的规范。

1.3 统计学分析 通过运用相应软件对风险管理应用前后两阶段手术室投诉与纠纷的发生情况及手术患者对护理服务满意度的相关数据进行统计和分析。并通过利用通过X2对其数据资料进行检验。当P

2 结果

2.1 投诉与纠纷的发生情况分析 经过统计调查，风险管理应用后的投诉和纠纷明显少于应用前，达到了0发生率。两阶段在手术室护理投诉与纠纷方面的比较存在差异显著性，具有统计学意义（P

3 讨论

在手术室护理管理工作中运用风险管理方法，体现了“以人为本”的管理服务理念，能够让医护人员更好的了解和理解患者对疾病的以及手术的看法和期望，重视患者的心理感受和体验，尊重患者的人格和风俗习惯，从而提高了患者对护理工作的满意度，进而降低了医疗纠纷和投诉事件的发生率，较好的维护了患者和医院双方的权益和利益。

风险管理还进一步加强了手术室医护人员的工作责任心和风险意识。能够针对手术室患者病情复杂、人员流动量大、意外情况多、工作节奏快的特点，不断增强医护人员自律性、责任心以及安全意识，使他们能够认真、严格的遵守手术室护理工作的法律规定和制度规范，约束和规范自己的护理行为，提高自己对手术室相关工作的法律意识，从而有效地避免和预防手术室护理工作中可能出现的风险。

参考文献

[1] 胡俊.风险管理在手术室护理工作中的应用[J].齐齐哈尔医学院学报，2008，29（12）：1535-1536.

[2] 郑新玲，王玉华.风险管理理论在手术室护理管理中的运用与效果[J].护士进修杂志，2007，22（15）：1406-1407.

[3] 易红.风险管理法在手术室护理管理中的应用分析[J].国际护理学杂志，2012，31（3）：520-521.

风险管理方法篇7

关键词：工程造价；风险管理；管理方法；处理；内容；

中图分类号：TU723.3 文献标识码：A 文章编号：

1.引言

与发达国家相比，我国的工程风险管理尚处于起步阶段。在计划经济时期，风险主要是由国家承担，与企业的直接利益关系不大，因而工程项目风险管理意识极为淡薄。改革开放以来，我国的工程项目投资己呈多元化，工程项目风险管理已逐渐被工程项目的各参与方所重视。目前，风险管理水平，作为衡量管理水平的一项重要指标，是决定工程建设项目竞争力的一项重要因素，因此不断提高风险管理水平，是我国工程项目管理与国际接轨的一条必由之路。

2. 风险管理的基本内容

2.1风险管理概念

风险管理是指通过采用科学的方法对存在的风险进行识别、估计、评价和决策，选择最佳风险管理措施对风险予以处理，以保证以较低的成本投入，最大限度地减少风险损失，获得安全保障的过程。

2.2基本内容

风险管理是和随机事件相连的，它研究的是事件发生的概率。项目风险管理实际上就是贯穿在项目开发过程中的一系列管理步骤，其中包括风险识别、风险估计、风险管理策略、风险解决和风险监控。它能让风险管理者主动攻击风险，进行有效的风险管理。

2.2.1风险识别

风险识别是指识别并记录可能对项目造成不利影响的因素。由于项目处于不断发展变化的过程中，因此风险识别也贯穿于整个项目实施的全过程，而不仅仅是项目的开始阶段。风险识别不是一次性的工作，而需要更多系统的、横向的思维。几乎所有关于项目的计划与信息都可能作为风险识别的依据，如项目进度及成本计划、工作分解结构、项目组织结构、项目范围、类似项目的历史信息等。

2.2.2风险评估

风险评估包括风险估计与风险评价两个内容。风险估计要确定风险发生的概率和对项目的影响程度。一般来说，项目风险发生的概率和后果的计算均要通过对大量己完成类似工程项目的数据进行分析和整理来得到，或者通过一系列的模拟试验来取的数据。风险评价则是确定该风险的社会、经济意义以及进行处理的效益费用分析，是在进行风险估计并得出风险量后进行的工作，此项工作是与采取何种风险处理方法密切相关的。风险评价首先要先进性风险费用分析，建立风险评价准则，进而做出风险处理决策。

2.2.3风险监控

风险监控主要体现在在不同的建设阶段和施工阶段，做出相应的变化和调整风险控制措施。在建设决策阶段，应该进行客观的可行性研究，以避免决策错误而带来的风险。在勘测设计阶段，应该进行详尽的地质勘测，获得可靠的地质资料；应该严格按照国家标准进行设计，充分考虑各种因素，做到既经济又安全。在施工阶段，应该严格按照国家标准和有关规定进行施工，严格控制原材料的质量，严格遵守操作规程，按图施工。在建设过程中，应该按照国家有关部委制定的基本建设程序进行各项建设工作。在选择设计单位和施工单位时，必须选择有相应资质的设计单位和施工单位进行设计和施工。

2.2.险处理

风险处理最直接的方法是制定风险应对计划，风险应对计划的目的在于通过制定相应的措施，来应对风险对项目可能造成的威胁。

风险应对计划是针对已识别的风险进行的。对于未知的风险，不可能预选制定相应的应对计划或应急计划，因此，可以利用管理储备来应对。当对风险的识别、评价和控制后，就要对已发生的风险进行处理。最常采用的应对威胁的几种措施是：规避、减轻、转移、接受。风险处理的对策包括风险控制对策和风险财务对策。其中，风险控制对策包括对风险的回避、风险的损失控制、风险的分散、风险的分离和风险的转移；风险财务对策包括风险自留（主要针对小风险）、风险转移（通过合同来完成）和保险（主要针对不可转移的风险）。

3.工程造价风险的处理

对于工程项目的风险事件,在风险识别阶段进行了分析与识别以后，已识别出的绝大多数风险事件都是相对可控的。这些风险事件的可控程度取决于人们在风险识别阶段给出的有关风险事件的足够信息的多少。工程项目的风险事件的处理是建立在工程项目风险事件的可控性基础之上的。

对分析出来的风险可以接受，或想办法消除、减少或转移。任何项目在实施时，都必须对承担的风险（明确规定的或隐含的）应有准备和对策，应有计划，应充分利用管理者自己的技术、管理、组织的优势和过去的经验。由于工程造价的风险来源于具体活动的风险事件，因此对于工程造价的风险处理也应转化为对工程造价的风险事件的控制和处理，而不是直接的对工程造价进行控制。对于工程项目的风险事件的主要处理对策：

（1）回避风险大的项目，选择风险小或适中的项目。这在项目决策时要注意，放弃明显导致亏损的项目。对于风险超过自己的承受能力，成功把握不大的项目，不参与投标，不参与合资。甚至有些工程进行到一半时,预测后期风险很大，必然有更大的亏损，不得不采取终端项目的措施。

（2）技术措施。如选择有弹性的，抗风险能力强的技术方案，而不用新的不成熟的施工方案。

（3）组织措施。对风险很大的项目加强计划工作，选派最得力的技术和管理人员，特别是项目经理；将责任落实到各个组织单元，使大家有风险意识；在资金、材料、设备、人力上对风险大的项目予以保证，在同期项目中提高它的优先级别，在实施过程中严密的监控。

（4）保险。对于一些无法排除的风险,例如常见的工程损坏、第三方责任、人身伤亡、机械设备的损坏等可以通过购买保险的办法解决。

（5）要求对方提供担保。这主要针对合作伙伴的资信风险。

（6）风险准备金。风险准备金是从财务的角度为风险做准备。在计划中（或合同宝家忠）增加一笔不可预见费。

（7）采取合作方式共同承担风险。

（8）采取其他方式,例如采用多领域、多地域、多项目的投资分散风险。

上述风险对策措施应包括在项目计划中，对特别重大的风险应提出专门的分析报告。对做出的风险对策措施，应考虑是否可能产生新的风险，因为任何措施都可能带来新的问题。

4.结语

工程造价风险管理是一个全过程性的管理体系,单纯地、机械地依赖一定的管理方法是绝对不够的。它要求项目管理者,研究项目发展的各个阶段可能出现的各种风险，并要有侧重点地管理好风险，分清轻重缓急，研究出防范风险的措施，把风险损失降到最低程度，从而使项目得以顺利实施，使其发挥最大的投资效益。

参考文献：

[1] 严玲，尹贻林.工程造价导论.天津：天津大学出版社，2004.1-2.

[2] 王家远，刘春乐.建设项目风险管理.北京：中国水利水电出版社，2004.

[3] 杨梅英.风险管理与保险原理.北京：北京航空航天大学出版社，2009.

[4] 王平.基于影响图的大型工程项目风险管理研究[硕士论文].天津：天津大学，2002.

风险管理方法篇8

关键词：工程造价风险管理风险评估 内部监督

中图分类号： TU723.3 文献标识码： A 文章编号：

一、我国工程造价管理的现状

我国目前工程造价风险管理领域已经有了一定的发展，设置了多部门、多层次的工程造价管理机制，并且规定了相对严格的管理权限和职责范围。对工程造价风险管理的主要机构有：建设部标准定额司、部门工程造价管理机构、省直辖市自治区工程造价管理部门。当前工程造价管理部门职能管理还放在定额管理上，没能较好的发挥造价管理应当负起的责任，在一些地方的工程造价管理中，对于政府财政投资的项目并不具备管理和控制作用，工程造价管理部门的监督作用也还未得到发挥。

同时，当前工程造价管理中存在着许多与市场经济发展不相适应的问题，在工程项目造价管理中普遍存在着概算超估算、预算超概算、决算超预算的问题，这些问题在国家投资项目中凸显特别明显。造成这些问题的重要原因在于现有的工程项目造价管理方法缺乏对不确定风险的造价的管理。我国现有的工程造价管理方法主要是针对确定性造价管理，而对于不可预见的不确定造价管理相对薄弱。

工程造价风险管理方法研究的意义

工程项目造价风险管理研究方面，我国要比西方国家落后很多。目前我国现有的造价管理理论较少，工程造价风险管理的理论研究还处于起步阶段。我国对工程造价的管理与风险管理的结合还有待研究。各个地方的工程项目越来越多，规模越来越大，想要更好的完成建设工程，就必须进行工程造价风险管理，也就需要对工程项目造价的风险进行有效的评估和预测。所以，我国工程造价风险管理应当从我国的实际情况出发，结合国外的先进研究成果，研究我国工程造价的风险管理方法。

工程造价风险管理策略

1、加强对工程造价风险的认识

在当前的风险管理实践过程中，比较常用的风险识别方法有专家调查法、财务报表法、初始风险清单法等。在项目进行中根据客观情况交叉使用。但是工程项目本身具有复杂性和可变性，造价风险的识别往往比较困难。所以就要求对工程造价风险识别与管理做到全方位的动态管理，并且要不断的更新工程造价风险识别和管理的技术。工程造价风险的评估由分析确定各种风险发生的概率、实践以及影响程度，将多种风险因素考虑在内，提出可行的措施作为管理的依托。风险评估需要从大量的统计资料和数学运算为基础，根据工程项目的实际情况，及时更新各阶段的信息和数据，以此来提高工程造价风险评估的可靠性和及时性。加强对工程造价风险的认识，提升企业对工程造价风险重要性的认识，从思想层面上有效的提升企业领导层的风险意识，对于企业的健康持续发展有着重要意义。

完善环境控制

控制环境直接影响到项目成员的控制意识的形成以及实施控制的直觉，决定着其他控制环节能不能真正的发挥其应有的作用，也是内部控制其他要素作用的基础。影响控制环境的因素比较多，造价工程师的素质对于控制环境有着相当大的影响，可能直接影响到整个企业内部的效率。相比较于西方国家完善的市场经济，基本形成了完善成熟的经理人市场，我国在这一方面由于起步较晚，还处于落后的地位。所以，企业应当重视对于人才的培养，提高造价工程师的职业素质和业务能力，有了高素质的人才，不仅仅可以提高工程的质量，而且能够为企业节约相当可观的成本，促进企业健康持续的发展。所以，应当从提高企业工程造价工程师的素质着手，完善工程项目内部控制环境。

充分进行工程风险评估

风险评估是项目内部控制效果好坏的关键因素，在项目开工之间，工程管理者就应当对影响工程造价的各个环节和因素做到心中有数，这样才能够全面进行风险评估，才能够尽可能的采取措施控制预知的造价风险。比如在招投标中的低价中标，重在索赔，这样就能够减少工程项目报价所承担的风险。项目造价一般进行风险评估包含辨别、分析、管理等环节。当项目外部环境发生变化时，也许就会伴随着风险的到来，因此企业必须加强对环境改变所造成风险的管理。在项目施工之前，要做好信息收集工作，对工程进行充分的确定性风险评估，最大限度的减少工程施工过程中企业所可能承受的风险因素。

4、加强信息交流与内部监督

进行有效的风险评估必须保证各个组织的成员都能够顺利的展开工作，这就要求必须做到及时准确的获取有效信息，并将自己掌握的信息反馈给其他成员。项目信息系统对于整个项目的环境建设控制起着相当重要的作用，如果项目管理人员能够正确有效的运用信息系统为工程风险评估和环境建设所服务，就能够有效的控制或降低工程施工的成本。所以，必须加强信息沟通交流体系的建设，确保整个工程项目造价风险评估都是建立在及时有效的信息之上的。同时，为了确保整个内部控制制度在执行上达到良好的效果，也必须加强项目的内部监督体系，通过项目内部监督，减少内部损耗，确保整个工程的有序顺利进行，确保内部控制制度切实的贯彻执行，并取得良好的效果。通过加强信息的沟通交流和内部监督体系，能够提升整个企业的工程造价风险管理水平，对于丰富管理措施及方法起到了良好的推动作用。

建设有效的控制活动

控制活动是指要确保管理层的指令和策划，能够得到顺利有效实现的政策和程序控制，活动应当体现在整个项目组织的各个部门和各个环节当中。风险评估控制活动使整个工程项目造价各项策划得以实施的重要保证。一般来说，控制活动包含了政策和程序两个方面。政策规定应当做什么，而程序则是政策实施所产生的效果，政策是程序的基础。有效提高工程造价风险管理水平也应当建立好控制活动，按照项目业务流程设置控制活动，对重要的业务环节和流程制定详细的控制措施，提升企业所承担风险的能力。

总而言之，工程项目造价风险管理是过程性的管理体系，对工程项目的实施过程存在的风险进行有效评估能够对工程实施过程中可能存在的风险有效规避。所以，要从各个方面完善我国目前的工程造价风险管理方法，提升风险规避能力，有效促进工程的顺利进行。

参考文献：

风险管理方法篇9

关键词：建筑工程；项目管理；风险预防

中图分类号：TU198 文献标识码： A

一、工程项目风险处理的特性

（一）工程风险处理触及面广

是一种高层次的综合性处理作业。风险处理触及利益涉及很多方面，所处的方位不一样其承当的风险会有所不一样。此外，风险处理触及工程处理的各个期间和各个方面。

（二）预期是风险处理的目的

风险预期是风险处理的根底和风险操控的要点，为保证风险预期的准确性，风险处理团队应共享信息并及时交流。

（三）风险处理是有价值的

风险处理要进行资本的投入，会出现费用，但是投入的资本并不能当即表现，不能做到马上看到效果的作用，风险处理的投入归于防止性质的，只有将来才会能够表现出来。也即是说，风险处理即是以较小的价值防止较大的丢失。

（四）风险随工程进展而改动

在工程施工过程中，若工程项目进行改动，即其约束的风险也需从头进行评价。在工程建造进程中不一样期间有不一样的风险，因而，承当这些风险的承当者也及时进行风险评价，确保项目安全运营。

二、建筑工程项目管理存在的风险分析

（一）风险管理的意识薄弱

风险管理的意识薄弱是建筑工程项目管理存在的风险之一。长期以来，我国建筑工程项目管理受传统管理模式的束缚，在进行建筑工程项目管理的过程中忽视了风险意识的重要性，风险管理的意识薄弱，没有将风险管理纳入项目管理的内容中。有些建筑企业在对建筑工程项目管理的时候，虽然采取了一些风险管理的相关措施，但没有全面考虑风险管理在建筑工程项目管理中的作用，仅对局限于施工进度和质量的控制，缺乏明确的、系统的风险管理目标，以及正式的项目风险管理方案，使得建筑工程项目风险管理举步维艰。

（二）风险管理机制不健全

风险管理机制不健全也在一定程度上制约着建筑工程项目管理。在建筑工程项目管理中，很多建筑企业风险管理没有建立起制度化、系统化的风险管理体系，致使体系不健全。具体说来，建筑企业缺乏管理工程项目风险的主动性措施，一旦面临工程项目管理的风险将处于被动地位，而在企业的组织结构中也没有设置专门的风险管理机构来履行风险管理的职责。在决策过程中主要依靠个人的经验来判断，有些决策缺乏相关数据的支持，带有盲目性，使得企业化解和抵御风险的能力大大降低，增加了企业运营的相关风险。

（三）建筑合同管理的漏洞

建筑合同管理的漏洞是建筑工程项目管理的瓶颈。在建筑工程项目管理中，由于建筑合同管理的漏洞引起的纠纷比比皆是。对于建筑合同的管理，一直是建筑工程项目管理的薄弱环节，建筑企业没有予以合同管理足够的重视，后期建筑工程出现变更索赔等情形，将不利于建筑工程相关工作的顺利开展。另外，对建筑工程项目管理而言，由于受传统习惯的影响，国内外承包商对合同的管理普遍认识不足，缺乏索赔意识，客观上增加了建筑企业自身的经营风险，没有发挥合同在转移风险和再分配风险方面的作用。

（四）风险信息系统不完善

风险信息系统不完善也使得建筑工程项目管理陷入困境。当前，建筑工程项目管理中，由于建筑企业的风险管理信息系统不完善，使得建筑工程项目管理的数据可靠性较差。风险信息系统不完善主要是由两个方面的原因造成的，一方面是建筑工程项目管理的风险管理信息系统的建立滞后，缺乏对数据的积累和分析，没有对拟投标项目的可行性进行透彻的分析；另一方面，建筑企业还没有建立业主、供应商、分包商等的信用档案，不能对业主、供应商和分包商的信用进行动态分析，无法为投标决策、选择供应商和分包商提供有效的数据支持。因此，防范建筑工程项目管理风险势在必行。

三、加强建筑企业项目风险管理的意见

（一）增加人员，提高人员素质

由于各建筑企业缺乏项目风险管理方面的管理人员，在工程项目较多的情况下，人员短缺使得各工程项目缺乏有效的风险管理，直接影响项目风险预防管理的有效性。很多建筑企业所聘请的风险管理人员没有进行专业的教育培训工作，能够直接参与建筑施工风险预防管理的人员较少，无法满足新时期建筑工程监督管理的实际需求。因此，建筑企业必须加强风险管理人员培训力度，提高人员专业知识技能水平和整体素质，能够及时发现、防范施工项目风险，并采取切实有效的措施予以解决处理，为施工管理提供有效的安全保障。另外，希望建筑企业能够加快实施建筑施工项目风险防范办法，提高施工管理风险防范的水平，确保施工管理监督检查质量得到有效控制和提高。相关部门要督促监管人员积极履行自身职责，端正工作态度，做好有法必依，执法必严，防患于未然。

（二）采取合理措施转移风险与分散风险

建筑工程项目管理中存在各种各样的风险，只要处理得当，这其中一些风险是可以转移、分散的。在进行防范、回避风险的时候，必须要使用相应的法律手段切实有效保护自身利益。例如在工程项目进行之前，可以使用工程保险、将一些合法的单项工程分包的形式进行风险的转移；另外，承包商也可以在施工技术以及合同方面，寻找一些有利于自身的条款，有效的分散风险。

（三）建立健全风险管理制度体系

建筑单位要结合当前社会实际以及常见的建筑风险问题，建立和完善本企业的风险管理制度，明确对自然环境分析、财务风险、管理风险、安全风险、技术风险、合同风险等各类风险的预防措施和管理方法，并具体到相应的工作细节，从而确保建筑风险管理制度的实用性和有效性，避免出现制度形同虚设的现象。

（四）及时管理建筑工程合同

在建筑工程的实际施工中，常常会由于环境因素等各种因素的影响导致合同内容产生一些变更，势必对工程计划造成一定程度的影响，如果不能及时处理合同变更，就会很容易发生合同纠纷。所以，对于合同变更：

1.要做的就是记录好变更内容，在建筑工程双方都达成变更内容共识后，才能进行合同变更，同时全面收集建筑工程相关的设计文件等资料，以便留作日后审查项目工程的依据。

2.对于现场签证问题，一定要及时做好详细的有效的双方确认的书面材料。当合同内容发生变更，要及时检查施工图纸的变更情况，根据工程的实际施工状况详细记录已经使用的施工材料，防止发生合同纠纷。

3.对于停工问题的处理一定要严肃慎重。因为工程停工对于工程双方来说都是不小的经济损失，所以必须严格遵守合同规定，按照合同条款进行停工索赔，避免出现互相推诿。

结束语

防范建筑工程项目管理的风险是一项综合的系统工程，具有长期性和复杂性。在深入了解建筑工程项目管理的风险的基础上，防范建筑工程项目管理风险，应强化风险管理意识、健全风险管理机制、重视建筑合同管理、完善风险信息系统，不断探索防范建筑工程项目管理风险的策略，只有这样，才能将建筑工程项目管理的风险控制在一定范围内，不断提高建筑工程项目管理的水平，进而促进建筑企业又好又快地发展。

参考文献：

[1]万军杰.海外港口建设项目风险预警管理系统研究[D].武汉理工大学，2008.

[2]侯丽娜.光伏建筑项目风险管理研究[D].华北电力大学，2012.

[3]魏亮华.基于BIM技术的全寿命周期风险管理实践研究[D].南昌大学，2013.

风险管理方法篇10

关键词：市政工程；施工质量；风险管理

1引言

市政工程是社会基础保障设施，市政工程的建设质量和群众生产生活息息相关，为了保证市政工程项目质量，有必要对市政工程项目施工质量风险管理工作进行进一步研究，消除市政工程施工质量隐患，保证市政工程施工质量。

2市政工程和施工质量风险管理

2.1市政工程施工质量风险管理的作用

市政工程项目直接关系到人们的生产生活，市政工程施工质量和群众切身利益密切联系，在市政工程项目施工过程中开展施工质量风险管理工作，有助于及时发现并有效处理市政工程施工过程中可能出现的各种质量与安全隐患风险，消除质量问题，保证施工质量，确保市政工程项目建设目标能够顺利达成，为群众提供更加便捷的基础公共服务。市政工程往往建设规模大，工程耗时长，质量要求高，技术难度大，专业分工较多，现场施工条件复杂，施工管理工作难度很大，施工管理面临着很大的施工质量风险，可能给市政工程项目造成直接的经济损失，同时也影响市政工程基础服务功能的正常发挥，妨碍群众的正常生活生产，施工企业自身也要承担施工质量责任，影响施工单位的盈利和长远发展。

2.2市政工程施工风险管理工作现状

2.2.1对质量风险管理工作投入不足市政工程带有一定的公益性性质，和其他盈利性建设工程有很大的不同，导致很多施工承包商都只关注短期经济效益，对质量管理工作不够重视，将施工质量风险管理工作当成压缩施工成本的环节，施工设备、质量投入不足，以符合合同质量标准要求为主要施工目标，施工过程中不注意改进施工技术，提升施工管理水平，市政工程现场施工混乱，管理水平不高，现场施工存在着较多的质量风险。市政工程施工企业普遍存在着现场施工技术水平不高、管理能力有限、缺乏工程经验等问题，施工质量管理工作混乱，难以保证市政工程施工质量。2.2.2施工监理水平不高现阶段，我国市政工程施工监理门槛不高，出现了监理单位数量很多，但是监理人员水平有限，专业素质参差不齐的情况，一些监理工作人员缺乏市政工程建设施工相关专业知识，工作经验不足，工作方法不完善，而很多市政工程因为项目筹划的行政审批过程缓慢，导致留给工程施工的时间有限，工期紧张，施工准备工作不充分，不利于施工监理工作的开展，施工监理工作流于表面，难以发挥在市政工程质量风险管理中应有的作用。2.2.3项目管理封闭长期以来，市政工程的立项、筹划直至后期养护工作，都是政府主管部门直接负责，形成了一个封闭的项目管理流程，行政审批进展缓慢，缺少和外部市场之间的交流，项目进行过程中，不同利益相关方之间的斗争可能留下较多的质量风险，在封闭的项目管理体系中，只有通过相互妥协来消化施工风险，风险管理手段落后，承包商、分包商、供应商都只关心自身利益，希望通过最小的投入来获取更多的收益，施工风险管理工作开展面临着多方面阻力，难以保证市政工程施工质量，可能发生重大质量事故，给所有利益相关方都造成损失。

3市政工程项目施工质量风险管理方法

3.1增强质量风险管理意识

缺乏市政工程项目施工质量风险管理工作意识是市政工程施工质量风险问题频发的主要原因，为了充分调动施工企业的风险管理积极性，地方政府和主管部门要加强关于施工质量风险管理工作的宣传推广，建立并持续完善市政工程施工风险管理相关政策、法律法规和行业标准，帮助施工企业充分认识到施工质量风险管理工作在保证施工质量，控制施工成本方面发挥的重要作用，从而使施工企业能够在招投标阶段就对工程施工质量风险进行自主分析，并给出针对性的质量风险预防与应对方案，降低市政工程质量风险事件的发生几率，控制质量风险造成的影响，减少损失。施工企业在充分认识到施工质量风险管理工作的重要作用之后，将能够加深对工期、质量、安全和成本之间相互关系的认识，转变以往过分关注工期和施工成本的传统观念，提升市长工程施工质量管理工作水平。

3.2施工质量风险责任体系建设

市政工程项目主管部门要为市政工程项目施工质量风险管理工作划分明确的权责范围，并加紧对应施工制度与政策的建立和完善，强化市政工程施工过程的监督管理，加强风险防范与控制工作。另外，市政工程投资主体和责任主体还要在市政工程施工过程中出现质量风险事故时严格追求责任人责任，细化风险责任，将质量风险管理责任层层分解，落实到具体岗位人头上，提高施工企业质量风险管理人员的工作积极性，另外，承包商是市政工程施工主体，市政工程项目现场施工过程中要积极探索规避施工质量风险的有效措施，开展科学合理、系统全面的风险预估工作，制定严密的质量风险应对方案计划，全面预测市政工程施工过程中可能出现的质量风险，科学评估其风险程度，提高市政工程项目质量风险管理工作的针对性。

3.3风险回避

风险回避并非一种被动管理手段，而是根据风险影响与破坏作用的严重程度对市政工程施工质量风险的针对性规避，通过风险回避，能够最大程度缩减市政工程施工过程中面临的各种质量风险。在市政工程项目策划阶段，就需要对市政工程项目施工的可行性进行综合分析，做好施工区域地理环境评估、施工成本预测以及施工影响因素评估工作，提前预知市政工程施工过程中可能出现的各种风险。

4结语

市政工程项目施工质量风险管理工作能够有效防范市政工程现场施工中可能出现的各种质量隐患，控制施工质量风险给市政工程施工企业带来的经济损失，保证市政工程项目施工质量，从而更好的发挥市政工程基础服务功能，延长市政工程使用寿命，提高市政工程建设的综合效益。

参考文献：

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[3]秦海波.市政工程项目施工质量风险管理分析[J].东方企业文化,2015(5).

[4]王中建.市政公用工程项目施工阶段质量管理研究[J].企业科技与发展,2015(15).

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