保险资金运用管理办法解读十篇

保险资金运用管理办法解读篇1

结合当前工作需要，的会员“曾伟”为你整理了这篇市医保局关于2021年第一季度政务公开测评问题整改情况的报告范文，希望能给你的学习、工作带来参考借鉴作用。

【正文】

市政府政务公开办：

根据《宁国市2021年一季度第三方政务公开评估反馈问题》明细，我局党组高度重视，第一时间组织分管领导和具体经办工作人员召开工作调度会，要求迅速抓好问题整改，并进一步强化举措，确保政务公开工作常抓不懈，务求实效，现将整改落实情况报告如下:

一、整改情况

（一）政策法规方面

更新2021年部门文件三条，并关联相关解读。梳理本部门2021年规范性文件立改废情况，公示清理结果。

（二）重大决策公开方面

公开《关于征求<宁国市医疗保障医疗保障社会监督员管理办法（试行）》意见>的通知》，并公示征集意见结果。

（三）决策部署落实情况

联系工程师，已解决前台本栏目无法显示的问题，并公开本部门2021年重大决策、重要政策、政府工作报告、规划计划和本部门年度重点工作任务的任务分解、执行和落实情况等信息7条。

（四）机构领导方面

公开本部门2021年领导活动信息3条。

（五）机构设置方面

完善本部门机构职能目录，添加法定依据要素。

（六）财政资金方面

公示财政专项资金的制度文件《关于下达2021年中央及省级城乡居民基本医疗保险和医疗救助补助资金的通知》；在部门项目中公示《宁国市医疗保障局2021年项目立项依据、实施主体、预算安排、绩效目标等基本情况》，并公示宁国市医保局2020年绩效自评结果、绩效评价报告情况说明。

（七）应急管理方面

新增本部门疫情防控相关信息2条。

（八）行政权力运行方面

及时更新本部门2021年行政执法公示结果信息。

（九）“双随机一公开”方面

公示《关于开展2021年定点医疗机构医保违法违规行为专项治理第一轮全覆盖检查的通知》，包括抽取检查对象、随机选派执法检查人员等信息。

（十）新闻方面

公开本部门2021年新闻年度安排以及《关于召开宁国市医保“贯彻监管条例 维护基金安全”新闻会的通知》，并公开新闻会实录。

（十一）本级政策解读方面

公开【负责人解读】《医疗保障基金使用监督管理条例》重点内容解读，通过图表和视频解读2021年本部门文件三条。

（十二）回应关切方面

新增2021年互动回应信息4条，主动回应信息4条。

（十三）监督保障方面

公开《宁国市医保局政务公开标准化规范化工作推进情况》以及《宁国市医保局2021年度政府信息主动公开任务分解表》。

（十四）公开年报方面

对2020年公开年报进行修改和完善。

（十五）信息公开指南方面

在信息公开指南中添加政府信息的分类、编排体系。

（十六）社会公益事业及重点民生领域方面

一是更新宁国市2021年2月及3月份城乡医疗救助资金管理和使用情况。二是公开《关于开展2021年定点医疗机构医保违法违规行为专项治理第一轮全覆盖检查的通知》。三是本市医疗保险基金收支2021年预算及2020年决算信息，公开本市2021年一季度生育保险运行情况以及3月城镇职工基本医疗保险参保信息表。

目前，所有问题已全部整改落实到位。

二、整改措施

一是明确职责抓整改。及时召开工作调度会，向各科室转交问题整改办理清单，并提出了具体需要整改的内容，要求在规定时限内整改落实到位。

二是深化自查抓整改。接到问题清单后，局办公室及时对政务公开网站开展了全面深入自查，除了对网上测评存在问题进行整改，还对所有的政务公开内容进行梳理，进一步细化了政务公开工作要求，要求对照问题精准整改，力求做到边整改、边提高。

三是注重实效抓整改。政务公开整改工作调度会议之后，局办公室按照政府信息公开的内容和要求，结合第三方公司测评政务公开反馈情况，建立问题台账，对照问题逐一整改，逐一销号，确保问题整改到位，确保栏目内容符合更新要求规范。

三、下一步工作打算

(一)加强领导,提高认识。在局干部会议上进行学习政务公开工作要求，进一步转变理念，提高认识，形成“主要领导亲自抓、分管领导具体抓、相关科室抓落实”的工作体系，确保工作常态化。

(二)学习政策,全面推进政务公开工作。认真学习中办、国办《关于全面推进政务公开工作的意见》和省、市工作精神，进一步完善工作机制，全面推进决策公开、执行公开、管理公开、服务公开和结果公开。

保险资金运用管理办法解读篇2

[关键词]融资性担保公司　风险控制　商业银行

一、《暂行办法》的立法背景

(一)宏观背景

1.国家格外重视中小企业的发展。纵观近10年来的国家宏观大政，如果把2008年发生的金融危机看作是一个分水岭，那么在金融危机前，政府心存侥幸地认为积极促进中小企业的发展或许可以让位于其他重大工作，但金融危机之后，政府当面临“工厂倒闭潮”、“民工失业潮”的时候，猛然惊醒：促进中小企业的发展丝毫不能懈怠，此乃关乎经济发展甚至政治稳定之大事!

2.《中小企业促进法》(2002年6月通过)为信用担保体系的建立及完善提供了框架。国家在其框架内不断地落实完善支持中小企业发展的各种政策和措施，《暂行办法》的出台亦可以看作是落实《中小企业促进法》之一环。

(二)微观背景

1.担保机构在数量上发展迅速。担保公司的发展至今已有十余载，截至2008年末统计，担保机构的数量已从2002年的848家发展到4247家，累计为90万户中小企业提供1.75万亿的担保额’，担保业的发展速度可谓迅猛，而相关立法却严重滞后，仅存在财政部的《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》(2001]77号)一则依据。

2.担保机构本身存在诸多问题，特别是金融危机后，亟待规范、解决。这些问题包括：业务运作规范性差、内部管理松弛、风险识别和管控能力不足，以及违法违规抽逃资本金和非法经营金融业务等。

综合上述宏观背景与微观背景，出台一部规范担保行业之法规具有现实性以及紧迫性，于是2010年3月8日，《融资性担保公司暂行管理办法》呼之而出。

二、《暂行办法》主要内容评析

(一)《暂行办法》的框架共七章，五十四条

第一章：总则。主要确定了制定目的、经营原则以及相关定义的界定。

第二章：设立、变更和终止。主要规定了设立、变更的行政审批制度、设立条件。

第三章：业务范围。主要规定了具体业务范围和具体禁止行为。

第四章：经营规则和风险控制。核心章节，主要规定诸多风险防范规则。

第五章：监督管理。主要规定监管机关监督担保机构的具体措施。

第六章：法律责任。主要规定监管机构以及融资性担保机构两主体的违法责任。

第七章：附则。主要规定适用范围、制定相关办法的授权、规范整顿等内容。

(二)核心条款解读

1.融资性担保公司的概念界定。本办法第二条第2款规定：“本办法所称融资性担保公司是指依法设立，经营融资性担保业务的有限责任公司和股份有限公司。”

在《暂行办法》出台前，主要以财政部2001年3月颁布的《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》对担保行业进行规范，此办法第二条规定：“本办法所称中小企业融资担保机构是指政府出资(含政府与其他出资人共同出资)设立的以中小企业为服务对象的融资担保机构。”这一概念的界定是非常狭窄的，现实经济生活中，担保公司除此之外还可以由民间资本发起设立，这些民营担保公司的各种设立、运作也应参照财政部的规定实施。此次《暂行办法》的出台，使得立法者在释义“融资性担保公司”时，将这些民营担保公司也纳人到了融资性担保公司范围。

2.风险集中度管理之规定。关于风险集中度管理方面，本办法第二十七条规定：“融资性担保公司对单个被担保人提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的10％，对单个被担保人及其关联方提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的15％，对单个被担保人债券发行提供的担保责任余额不得超过净资产的30％。”而财金[2001]77号之第八条则规定：“担保机构对单个企业提供的担保责任金额最高不得超过担保机构自身实收资本的10％”。两者相比而言，可以很明显地看出：(1)《暂行办法》更为详尽的规定了风险集中度控制，包括“对单个被担保人”、“对单个被担保人及其关联方”、“对单个被担保人债券发行”三个方面，而后者仅有“对单个被担保人”一种情形；(2)另一个核心的不同在于《暂行办法》以“净资产”为基准，而后者以“实收资本”为基准。这是一个较大的变化，反映出立法者对目前担保公司资产的审慎态度。

一个简单的实例可以很明显地说明由“实收资本”到“净资产”的转变所带来的巨大区别。一个民营担保公司当初成立时实收资本为1亿元，但是由于抽逃资金、惨淡经营后，其净资产仅剩下500万元。以“净资产”为基准，它目前能为单个的被担保人提供不高于50万元的担保责任金额，而以“实收资本”为基准，它可以为单个的被担保人提供不高于1000万元的担保责任金额。“50万元”与“1000万元”的对比，显现了“净资产”的玄机，立法者对担保公司的态度也由“净资产”的规定体现出审慎、整顿、从严、监管的宗旨。但是，从合作的角度来看，由商业银行核定担保公司“净资产”将是一个具有挑战性的课题。

3.风险指标管理之规定。本办法第二十八条规定：“融资性担保公司的融资性担保责任余额不得超过其净资产的10倍。”此规定应为对担保公司业务发展的硬性指标，可以有如下的理解：(1)“融资性担保责任余额”不仅指对贷款等业务的担保余额，而是应该包括贷款担保、信用证担保等所有担保公司在业务范围内，也即担保公司对外实际承担的全部保证责任；(2)对于“不得超过其净资产的10倍”的规定，应理解为是担保公司持续经营过程中，担保责任余额的上限，即在任意时点上，担保公司都不应超过该限额；(3)关于“净资产”，上文已论述，在此不再赘述。

在《暂行办法》未出台以前，实务操作中担保公司往往为了自身快速发展，盲目承接业务，导致担保责任余额长时间超过实收资本10倍，然后，再通过增资的方式，达到国家规定的要求。这不仅使公司自身承受巨大风险，同时对银行的信贷资金造成巨大风险。相对而言，《暂行办法》出台后，又如何防范担保责任余额长时间超过净资产10倍，然后再通过增资来达到国家规定的要求?这就要求商业银行在与担保机构合作过程中，必须注意向监管机构收集或自行收集担保公司关于担保责任余额和净资产方面的资料，如果综合分析担保公司担保责任余额高于净资产的10倍，应立即采取相应措施，即便是低于10倍，商业银行还应综合其他信息分析其担保质量。

三、《暂行办法》对商业银行工作的影响

(一)有利方面

1.有助于净化商业银行与担保公司之间的合作环境。实务中，多数商业银行与担保公司的合作积极性不高，其主要原因在于担保公司自身信用度不高。造成担保公司信用度不高的因素很多，主要在于设立时的良莠不齐，运作中资本短缺，加之抽逃挪用资本金、关联交

易骗取银行贷款等违规操作，使得商业银行的合作意愿偏低。针对复杂的担保行业，《暂行办法》从担保公司行业准人、业务范围、经营规则和风险控制等方面予以硬性规定，同时配以严厉的监管制度，相信在净化商业银行与担保公司之间的合作环境方面大有裨益。

2.有助于商业银行降低信贷风险。通常，人们把担保公司比作中小企业与银行之间的“桥梁”，如若“桥梁”不够坚固，无人敢在此桥上行走。商业银行的信贷资金构筑在资本金不实、风险控制机制不够完善的担保公司上，自然安全感匮乏，由此造成的资金借贷受阻对于中小企业的发展也是有百害而无一利。针对这一问题，《暂行办法》第十条设置硬性门槛，规定担保公司注册资本不得低于人民币500万元；第三十六条强化监管部门对融资性担保公司严格的监管责任；第四十条规定监管机构的现场检查职权等等。种种举措加大担保行业的整顿、监察力度，加固“桥梁”，降低商业银行信贷风险，为中小企业提供更多发展资金，促进其又好又快发展。

(二)不利方面

《暂行办法》的出台虽是进步之举，但也为商业银行今后的工作带来一系列的挑战：上文就《暂行办法》与财金[2001]77号文件中“净资产”与“实收资本”的问题进行了比较，看似简单的概念替换，将给商业银行工作带来巨大挑战。试问银行将如何核定担保公司的净资产?诚然银行业金融机构可以要求其按月报送财务报表及对外担保情况，但如何保证其真实性?这是商业银行在当下急需谨慎解决的问题。

四、商业银行对《暂行办法》完善之期待

《暂行办法》的出台，不得不承认是一种进步，但需要指出的是，《暂行办法》并不是完美的，正如其名称所指出的：它只是暂行办法，是在现行阶段对行业实践经验与教训的总结，还需要接受今后复杂多变的实际工作更加严峻的考验。笔者认为，融资性担保公司的合作方通常为银行，因此从商业银行角度出发，对《暂行办法》提出相关完善建议十分必要。

(一)进一步建立健全融资性担保公司的资信评级制度

资信评级制度是指通过对融资性担保公司的治理情况、财务会计报告、风险管理状况、资本金构成及运用情况、担保业务总体情况等信息进行的综合评价，揭示担保公司的风险，并将融资性担保公司的信用状况通过评级语言公之于众，让出资者、合作者(银行或其他)得到关于担保公司客观、公正的信息和以解决担保市场上信息不对称问题的重要机制。

不可否认，商业银行与担保公司之间信息是否对称，亦即银行对担保机构信用的认可度，是银行与担保公司能否合作、信用担保功能能否正常发挥的重要前提。实务中，不少商业银行与担保公司的合作积极性不高，其主要原因在于担保公司自身信用度不高，银行除了要审查被担保人的资信，还需审查担保公司的资信，如若能建立起资信评级制度，相信对促进银行与担保公司合作大有裨益。

保险资金运用管理办法解读篇3

【关键词】社会保险基金;保值增值

社会保险基金被称为“高压线”,同时也被称作是“保命钱”。随着社会保险的宣传和普及,群众对“保命钱”的关注程度日益增强,如何保障这样一笔庞大的社保基金安全规范的使用,已经成为迫在眉睫的问题。

社会保险基金的管理主要分为三部分,即基金的筹集、使用和保值增值。筹集是基础,使用是效应,而保值增值是解决基金在未来遭遇贬值风险时确保实际支付能力不降低的重要手段。在当今瞬息万变的信息时代,资本市场的变化更是日新月异,因此,社会保险基金的保值增值就显得尤其重要。

1.我国社会保险基金在保值增值方面的进程

1993年,劳工部下发《企业职工养老保险基金管理规定》,规定提出允许各级社保管理机构对历年滚存结余的养老保险金,在保证各项离退休费用正常开支6个月之需、留足必要周转金的情况下,运用一部分结余进行基金增值。

1994年,劳工部、财政部联合《关于加强企业职工社会保险基金投资管理的暂行规定》,命令禁止社保基金“在境内外进行其他直接投资和各种形式的委托投资”,命令叫停社保基金投资。

1996年,国务院办公厅又下发《关于一些地区挤占挪用社会保险基金等问题的通报》,重申社保基金结余“主要用于购买国家债权”,“仍有结余的应按规定存入银行账户,不得用于其他任何形式的投资”。此后,各地社保基金违规投资逐步得到遏制。

2000年9月,经党中央批准,国务院决定建立“全国社会保障基金”,随后设立了“全国社会保障基金理事会”,直属国务院领导。

2001年12月,经国务院批准,财政部、劳动和社会保障部联合公布了《全国社会保障基金投资管理暂行办法》,社保基金投资的范围从银行存款、买卖国债拓宽到了其他具有良好流动性的金融工具――包括上市流通的证券投资基金、股票、信用等级在投资级以上的企业债、金融债等有价证券;同时,规定理事会直接运作的社保基金的投资范围仅限于银行存款、在一级市场购买国债。

2003年6月2日,全国社保基金理事会与6家基金管理公司签订相关授权委托协议,正式进入证券市场。2004年10月24日,全国社保基金理事会又选定了第二批的三家基金管理公司和一家证券公司签订了授权委托协议。

2006年4月,全国社会保险基金监督工作座谈会在贵阳召开。劳动保障部强调:社会保险基金是老百姓的养命钱、救命钱,要维护广大参保人员的利益,实现社保基金的安全完整和保值增值,“十一五”期间,要研究探索基金监督工作的长效机制,逐步形成有中国特色的基金监管体系。[1]

2.我国当前社会保险基金保值增值的现状分析

2.1 社会保险基金的投资工具和投资方向单一

目前,社会保险基金的投资工具仅限于国债和银行存款两种,不允许基金进行其他金融和经营性投资。这种严格的基金投资政策虽然避免了市场风险对基金的冲击,但造成了基金的实际收益率较低,基本养老保险制度存在潜在的给付危机。同时,这种严格的投资政策也不利于资本的形成,阻滞了社会保险基金对经济增长促进作用的发挥。国家发行的债券都有一定的时限和规模,而基本保险基金的积累额是按月、按季不断变化的量,这必然造成一定时期、一定数量保险基金的闲置和沉淀,不仅不能保值,更不可能增值,从某种意义上考虑这是资源的一种浪费。

2.2 现行制度安排忽略了货币的时间价值

货币的时间价值通常被称为理财的第一原则,也是资金估价的最基本原则。从数量特征上看,货币的时间价值体现为在没有风险和通胀条件下的社会平均资金利润率,但在现行制度中,基金的价值计量因没有考虑上述因素而带来了两方面的问题:一方面,基金收益基本依赖商业银行的利息回报,尽管央行频繁加息,但基金由此获得的收益仍无法抵消通胀所造成的损失;另一方面,由于基金几乎没有参与资本市场的资金运营,因而在每一次资金循环中必然付出巨额的机会成本,如果按社会平均资金利润率计算,其减值数额每年也将以几何级数增长。由于现行制度对基金的计量没有考虑货币的时间价值,人们对基金的估计往往过于乐观,甚至没有意识到因远离市场而付出的代价。[2]

2.3 法制不健全,监管力度不够

我国缺乏相应的社会保障法律、法规,社保基金的收支、管理和营运等各个环节出现的问题缺乏相应的法律解决机制和有效的法律监督机制。目前,我国基本养老保险基金对雇主缴纳养老保险缺乏强制性的措施,尤其是许多私营企业和外商投资企业都没有给员工办理养老保险,至于那些流动性很大的行业,比如建筑业、饮食业,参保率甚至还要更低一些,对这种损害雇员长远利益的行为,政府目前缺乏明显的强制性措施,这对确保未来社会的和谐稳定是非常不利的。借鉴成熟的国际经验和具体做法,政府可以考虑设置政府监管、信托人保管、缴费者和受益人核查、社会舆论和金融市场监督,以及资产管理公司对投资风险的内部控制等多重防线,以确保养老保险基金的安全性,避免老百姓的保命钱被挪用、盗用或遭受投资损失。

3.应对我国当前社保基金保值增值问题的措施

3.1 社会统筹基金与个人账户基金分开管理

社会统筹基金可以交给与政府相对独立的非盈利性基金管理机构来管理,个人账户基金则可以交给特定的专业投资机构来管理,这种专业投资机构可以是商业银行、保险公司、信托投资机构、基金管理公司等。投资主体要力求多元化,而且要建立比较有序的竞争机制和优胜劣汰机制,使保险基金投资体系成为一个开放、透明、高效的运行系统。

3.2 分账、分户核算,专款专用

在社会保险基金管理中,要求按险种分别建立账户,即要求对基本养老保险基金、失业保险基金、工伤保险基金、城镇职工基本医疗保险基金等基金分别建立账户,分账核算、专款专用、自求平衡,不得相互挤占和调剂。

3.3 完善基金监管体制

建立明确的法律法规,在现行缴费率的条件下,除养老保险外的其他四大社保资金都是宽进窄出,自然形成了巨大的资金积累,同时也留下了管理漏洞。因此,在总结各地的实践经验的基础上,制订明晰的“社会保障法”,对于养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险及其年金的运营形成一套“全面覆盖、法理严明”的社会保障法律体系,全面规范社保基金管理机构、经办机构、监管机构的权责有着重大的意义。同时,也为社保基金的收缴、管理、营运和支付等各项行为,为基金的保值增值提供了完善的法律保障,使得对社会保障基金的监管更具法制性、有效性和明确性。

4.借鉴国外模式,对我国社保基金保值增值的发展展望

从国际发展情况来看,社保基金参与证券投资是大势所趋,但社会保障基金参与证券市场投资,将给社会保障基金运营带来一定的投资风险,要想化解投资风险,要解决好三个问题。

4.1 制定社保基金的入市政策

目前,为适应市场经济发展要求,使社保基金改变起到稳定的社会的作用,又要达到推动经济发展,提高基金保值增值的目的。国家要借鉴国际国内基金入市发展经验,制订社保基金入市的一系列政策,包括社保基金入市的比例,入市基金的筹措,入市运营机构的市场准入制度、资格标准、退出机制以及社会保障基金资产管理质量评估制度等,必须确保社保基金入市的安全性、流动性和收益性,使社保基金入市走向合法化、规范化。

4.2 建立高效的运营机制

首先,在管理形式上实行三个统一:一是统一设置运营管理机构;二是入市资金统一规划;三是收益统一分配。其次是入市运营管理方式上按照稳定、渐进的原则进行,入市方式分配步走。第一步在入市起步的初级阶段,由于经验不足,专业管理水平差,按照专家理财的原则,通过合理科学的竞争招标方式,可将入市资金托给基金管理公司、投资公司等金融机构运营管理,以实现保值增值。第二步是在积累摸索一定的经验后,可设立专门的证券公司独立操作、自主入市、自我经营。

4.3 建立安全可靠的监督机制

社保基金入市是经济向市场化发展的重大举措,为确保基金的安全运营,必须建立有力的监督机制,以防范风险损失一是设立监事制度,由中央及地方社保基金管理机构选派专人设立监事会,对资金入市运营进行监事管理。二是建立财务信息报告制度,入市运营机构要定期向投资单位报告入市基金运营情况及业绩水平,使投资单位对入市运营情况心中有数。三是建立入市基金审计、评估制度,由监督机构每年度对入市基金运营情况进行审计和评估,以便发现问题及时处理,四是加强对地方社保基金管理机构的监督管理。坚决制止地方社保管理机构自主入市操作,发现有借机违规入市的单位或个人,予以严肃处理。[3]

参考文献

[1]郑军.社会保险基金管理的问题及对策[J].商业现代化,2006(8),pp:243-244.

[2]杨爱玲.浅析我国社保基金保值增值运行状况[J].特区经济,2007(3),pp:78-79.

[3]王宏.对社会保险基金保值增值的探讨[J].经济师,2005(9),pp:283

作者简介:

保险资金运用管理办法解读篇4

金融专业是以融通货币和货币资金的经济活动为研究对象，具体研究个人、机构、政府如何获取、支出以及管理资金以及其他金融资产的学科专业，是从经济学中分化出来的。以下小编整理了金融专业的简历，以供大家参考。

金融专业简历一：姓

名：

年

龄： 21

国

籍： 中国

婚姻状况： 未婚

民

族： 汉族

目前所在： 广州

户口所在： 广州

身

高： 165 cm

体

重： 48 kg

联系电话：XXXXXXXXXXX

电子邮箱：XXX@yjbys.com

求职意向

人才类型： 应届毕业生

应聘职位： 证券/金融/投资

求职类型： 全职

可到职日期： 随时

月薪要求： 2000--3500

希望工作地区：广州

工作经历

XXXX技术有限公司

起止年月： 2013-12 ～ 2014-03

公司性质： 民营企业

所属行业： 家具/家电/工艺品/玩具/珠宝

担任职位： 实习

工作描述： 负责收集、发送有关钱币、金银币、邮票的信息，以及参与该公司网页的设计。

教育经历

毕业院校： 广东金融学院

最高学历： 本科

获得学位： 双学士学位

毕业日期： 2014-06

专 业 一： 行政管理

专 业 二： 金融学

语言能力

外语： 英语 　良好

粤语水平： 优秀

国语水平： 优秀

工作能力及其他专长

熟练使用office 系列办公软件;具有较强的敬业精神和工作责任心、有良好的团队合作意识和经验，良好的组织策划能力，有较强的学习、动手能力，性格乐观开朗、积极向上，吃苦耐劳。

详细个人自传

我是广东金融学院10级的学生。本人性格开朗、活泼，易于与人沟通、交流，有良好沟通能力与团队合作精神，抗压能力强，可以快速适应不同的新环境。

主专业是行政管理，同时修读了金融学双学位。在大学的生活里，我努力学习自己的专业基础知识，平均分达86以上，积点为3.6，因此获得“优秀三好学生”等殊荣。

大一时担任班里团宣传委员，服务同学，做好宣传组织工作，期间班在五四评议中获得“优秀团总支”殊荣，本人则获得“优秀团干”的称号。大二开始担任系读书委员会网络信息部的副部长，参与组织策划了四次大型的读书活动，这些活动得到系领导和同学的欢迎，期间，读书活动被纳入校园文化巡礼活动，本人则获得“优秀学生干部”、“优秀团员”、“工作积极奖”等称号。这些任职经历让我得到了锻炼，不仅使我养成了独立思考的习惯，同时增强了我沟通、协调方面的能力。

我还是系红十字会和青协的成员，参加了多次的志愿者活动，如广州市红十字会“天使之心”的募捐活动、广州市第X届特殊儿童运动会义工活动、“XX中学”义教活动等。

同时，我利用课余时间广泛地涉猎了专业以外的书籍，扩展自己的知识面。还考取了大学 英语 四、六级证书、会计从业资格证书，还掌握了office 系列办公软件、绘声绘影等软件的使用。

金融专业简历二：个人信息：

姓名：凯撒尔江。塔依尔 专 业：金 融

性别：男 毕业院校：新疆大学

出生年月：1981年8月7日 学 历：本 科

籍贯：新疆库车县 毕业时间：2005年7月

E-mail：arqin198187@163.com 身高：176 cm

获奖情况：

1.两次国家一等奖学金

2.两次荣获优秀学生一等奖学金

3.三好学生标兵

4.优秀学生会干部

5.新疆电视台和新疆大学联合举办的“麦西来浦“节目中荣获第一名

6.演讲比赛获得第一名

7.深圳—新疆助学金

8.优秀毕业生

实践与经验：

在校期间在中国银行，中国信用合作社，中国人民保险公司进行了教学实习。

于2005年1月22日参加了全国硕士学位研究生统一考试。

在经济与管理学院担任学生会工作期间组织并参加了演讲比赛，知识竞赛，辩论赛，英语角等各项活动。

从2005年7月开始在新疆红驼生物科技开发有限公司胜任副总经理，财务主管，办公室主任，生产部经理等工作。

技能总结：

汉语水平：

能熟练地进行听，说，读，写。并通过中国汉语水平考试(HSK)中等A级(8级)。

计算机水平：

通过国家计算机等级考试一级，二级(VISUAL FOXPRO),并熟悉WIN98,2000等操作系统和Office等应用软件，还熟悉地掌握了VF程序设计语言。

英语水平：

有一定的听，说，读，写能力，相当于大学四级。

专业水平：

熟悉本专业知识并拿了会计从业资格证书。

教育背景：

1.1994年9月—2000年7月在新疆库车县第一中学就读。

2.2000年9月—2005年7月在新疆大学经济与管理学院就读。

主修专业课程：

国际金融学，国际金融实务，国际金融计算技术，财政与金融，证券投资学，国际投资学，保险学，银行会计，财务管理学，西方经济学，会计学，经济法，国际贸易，国际税收，商务谈判，人力资源管理，经济写作，国际结算，国际经济学，商业银行经营与管理，市场营销，管理学，政治经济学，统计学。

主修其他课程 ：

高等数学，大学英语基础教程，大学汉语，毛泽东理论，邓小平理论与三个代表重要概论，民族理论，法律基础，新疆地方史，线性代数，概率论与数理统计，计算机文化基础，VISUAL FOXPRO，马克思主义哲学。

选修课程：

人体解剖学，心理学，现代民间舞蹈，当代政治与经济。

自修课程：

中央银行学，金融学，房地产概论，房地产金融学，房产经营与管理

金融专业简历三：姓 名：*** 性 别：男

出生日期：1982-01-02 籍 贯：北京市 目前城市：北京市 工作年限：三年以上 目前年薪：XX万人民币

联系电话：15900000000

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应聘方向

求职行业：金融/投资/证券，银行，保险

应聘职位：投资/基金项目经理，投资/理财顾问，客户主管/专员，保险内勤，保险客户服务/续期管理

求职地点：北京市 薪资要求： 面议 工作经历

2007/09—现在 ***公司 所属行业：银行

信用卡中心 销售代表 主要职责

1.负责银行信用卡新客户的开发工作;

2.担任项目组小组长，制定本小组的业务销售计划，并激励小组成员保质保量的完成任务;

3.负责处理小组成员在工作中遇到的各种问题，协助部门经理进行日常的管理工作;

4.善于收集小组成员在日常工作的相关疑问和问题，与部门经理一起组织定期 培训 。 2006/05—2007/06 光大银行 所属行业：银行 私人部 大堂经理 主要职责

1.在光大银行东城支行主要从事银行理财产品销售员的工作，熟悉和了解光大银行所有的银行理财类产品的特点，有丰富的营销经验和技巧，能为客户提供一些合理的理财建议，并得到客户的认同;

2.在光大银行东城支行还从事大堂经理职务，熟悉银行业务，能够维护银行秩序，能够和各类客户进行良好的沟通，并得到客户的好评;

3.每周定期参加光大银行的金融知识

培训 ，对金融市场情况有一定的了解; 4.参加光大银行理财销售资格认证，并以优异成绩通过考核。 2005/07—2006/05 生命人寿保险股份有限公司 所属行业：金融/投资/证券 银代部 渠道/分销专员 主要职责：

1.熟悉和了解银行保险的各种;

2.负责在光大银行销售保险产品;

3.在保险公司工作的这段时间里，接受了多种

培训 ，尤其是金融类银行产品的营销培训，掌握了多种银行类产品的营销技巧。 教育培训

保险资金运用管理办法解读篇5

近年来，在全社会破除养老金“双轨制”呼声日益高涨的形势下，“养老并轨”随之也成为当下热点。为了回应社会呼声，加速社保体制改革，促进社会公平稳定，建立多层次养老保险体系，2015年1月14日，国务院印发了《关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的决定》，要求机关事业单位在参加基本养老保险的基础上，应当为其工作人员建立职业年金。国务院办公厅印发的《机关事业单位职业年金办法》（以下简称《办法》）明确要求，从2014年10月1日起实施机关事业单位工作人员职业年金制度。

职业年金，是指机关事业单位及其工作人员在参加机关事业单位基本养老保险的基础上，建立的补充养老保险制度。职业年金并非等同于真正意义上的社会保险或商业保险，而是机关事业单位实现薪酬福利管理和养老补充的一个重要手段，并且具有一定的保值和增值功能。其建立和实施对于保障机关事业单位多层次、可持续养老最终实现养老“并轨”具有十分重要的意义。

一、机关事业单位职业年金办法疑虑

1.职业年金是否会成为一张空头支票

《办法》明确个人缴纳部分直接计入本人职业年金个人账户，而对财政全额供款的单位缴纳部分并没有直接计入本人职业年金个人账户，这无异于镜中花、水中月，在一定程度上会造成工作人员的不安。是否到退休之际单位缴纳部分能按照初始标准如实纳入个人账户？这是否只是一张空头支票？

人社部副部长胡晓义也曾坦承，机关事业单位现在在职职工3000多万人，退休人员1500多万。目前，既要为在职职工养老保险资金筹资，又要确保已退休人员的基本生活，“资金的需求量确实很大”，“主要是代际赡养的模式，工作的一代缴费来供养已经退休的一代”。我们可以清楚地看到，目前国家面临巨大的养老压力，财政背负着巨大的支付包袱，这更让在职工作人员心生疑惑，是否在他们退休之年财政能够担负起这巨大的养老担子。假设，某年恰逢退休高峰期，面对巨额的职业年金支付，财政是否有能力及时支付当年退休人员的职业年金？伴随着职业年金办法的颁布与实施，这一系列的疑问都将使机关事业单位的工作人员产生种种困惑，增加他们的不安与忧虑。

2.职业年金收益如何计算

财政全额供款的单位缴纳的8%职业年金将不参加市场化的投资运营，只是采取记账的方式，最后在公务员退休前才记实。实际上这部分资金并没有落入工作人员的个人账户，相当于虚拟资金。因此，财政全额供款单位的职业年金仅将个人缴纳4%的部分实行了有效的市场化投资运营，单位缴纳8%的部分并没有进行有效的投资，而是根据记账利率计息，这是否会削弱职业年金的增值功能？

对于非财政全额供款的单位，单位缴费实行实账积累。那么这就引起了人们的疑问，财政全额供款单位缴纳的8%职业年金没有进行有效的投资运营，是根据国家统一公布的记账利率计算利息，而非财政全额供款单位缴纳的8%职业年金和个人缴纳的4%的职业年金均为实账积累，这些职业年金全部进行市场化运营，按照实际收益计息。这两种经费来源不同的单位按照不同的标准来计算盈利，其获得的收益肯定存在差距，这是否会造成新一轮的“不平衡”？

设想，如果经济景气，市场化投资运营顺利，则市场化投资运营的收益必然走好。那么国家统一公布的记账利率如何计算？如果长期低于市场化投资运营所得利率，这必将降低全额供款单位工作人员对职业年金的热情程度。相反，如果经济萧条，运营不顺，用于市场化投资运营的职业年金收益将有可能低于国家统一公布的记账利率。在这种情形下，财政全额供款的单位和非财政全额供款的单位在某种程度上似乎还是在走“差别化”道路，职业年金收益如何计算依旧是困扰广大机关事业单位工作人员的一大疑惑。

3.职业年金风险与收益如何协调

在现代市场经济中，风险不可避免，风险与投资相伴相生，有投资就有风险，甚至在一定程度上可以说投资风险与收益成反比。职业年金基金进行市场化经营，参与市场经济的运行，在获得收益的同时必然存在一定的风险。那么在职业年金投资运营机构的选择上应当如何权衡投资风险与收益这二者的关系呢？目前，我国企业职工每年缴纳的企业年金投资管理规模大约为7000亿元。据估算，未来机关事业单位职工缴纳的职业年金每年增加部分将超过2000亿元。这笔巨大资金的投资管理，要如何选择信任度较高的投资运营机构呢？这些投资运营机构选择与评估的标准又如何确定呢？

此外，《办法》中指出利用职业年金获取利益的首要前提是保证资金安全，但是如果只是考虑到资金的安全，将巨额职业年金基金交给风险极小的投资运营机构来进行管理，仅能收获极小的收益。相反，如果侧重考虑投资运营的收益，将基金投放在风险略大但能获取较大收益的机构，在增加投资收益的同时也加大了投资风险。因此，在职业年金基金市场化运营投资风险与收益的协调上，需进行十分慎重的调研，才能在确保资金安全的基础上实现资金的有效运营，实现收益的最大化。

二、机关事业单位职业年金办法实施建议

1.做好职业年金实施办法的宣传和解释工作

古往今来，任何一项政策和措施的制定和有效实施都离不开前期的宣传和解释工作，《机关事业单位职业年金办法》的有效实施亦是如此。

从《办法》颁布之日起，社会各界就不断有人咨询“究竟何为职业年金？”“职业年金的钱到底从哪里来？”“记账利率到底和什么挂钩，如何计算？”“新的职业年金办法的实施是否会造成新的不公平？”等等。诸如此类，引发社会热议。因此，要想自上而下，保证各单位工作人员真正理解《机关事业单位职业年金办法》的内涵离不开长期的宣传。

要将职业年金实施相关办法具体落实到每一个单位，落实到每一个人。组织各方面的力量，宣传实施机关事业单位职业年金的重大意义，准确解读各项政策，针对群众关切的问题解疑释惑，正确引导社会舆论，营造有利于改革的舆论氛围，保证改革顺利实施。

具体实施中可以由各单位组织《机关事业单位职业年金办法》学习，确保每一位工作人员都参加学习，真正了解办法实施精髓。前期的宣传固然重要，《办法》的长期贯彻执行，离不开实践过程中的不断解释。针对这个问题，可以成立专门的《办法》解释委员会，在官方网站上或者各单位指定专人及时解答机关事业单位工作人员在办法实施过程中遇到的疑惑。只有及时地解除疑惑，做好相关的解释和宣传工作，才能确保《办法》的长期有效实施。

2.分散风险，实现收益最大化

在选择投资运营机构上，各单位应做好充分的调研和考察工作，从众多投资运营机构中选出效益好，投资风险低，安全性好的运营机构进行合作。并且对选定的投资运营机构进行长期的跟踪与调查，做好每年的收益账目，每年都对选择的投资运营机构进行综合评估，以此作为来年选择投资运营机构的参考。

当然，所谓“分散风险”就要求选择不止一家投资运营机构，在允许的范围内选择尽可能多的、信任度高、运营良好的机构进行分散投资，这能很好地实现资金的安全化。

那如何实现收益最大化呢？笔者认为，全部选择安全性极高的投资运营机构也有其弊端。风险小资金固然安全，但却无法很好地发挥其增值作用，成为“死资金”，这并不是为机关事业单位工作人员谋福利的最佳途径。因此，笔者建议在市场运营投资机构的选择上，以低风险的保守型投资为主，同时适当辅以高风险的激进型投资，在确保资金安全的同时，获取更大的收益。

3.减轻财政压力，逐年调整单位与个人缴费比例

在机关事业单位养老替代率降低的情况下，实行“基本养老+职业年金”制度，迈出了养老“并轨”具有历史意义的一步。机关事业单位职业年金的缴纳实行单位配比缴费，这在很大程度上激励个人参加职业年金，在兼顾公平的基础上，很好地调动了个人的积极性，也有利于办法实施的有效过渡。

随着我国老龄人口的增加，财政养老压力也会逐年提高。为了进一步减轻财政压力，同时防止养老“并轨”出现新一轮“双轨”。笔者认为，在保持职业年金总的缴费比例不变的前提下，逐年调整单位与个人的缴费比例不仅具有实施价值而且具有十分长远的意义。目前《机关事业单位职业年金办法》中规定单位缴纳职业年金费用的比例为本单位工资总额的8%，个人缴费比例为本人缴费工资的4%。为减轻财政压力，建议逐年适当减少单位缴费比例，增加个人缴费比例。当然，调整的比例不能随意确定，而要进行充分的调查和研究，确定最佳的调整比例。这样不仅可以在一定程度上减轻日益沉重的财政负担，还有利于逐步实现真正的养老“并轨”。

4.切实做好审计和监督工作

回首历史，有不少政策的实施还未达到预期效果，便半路夭折。究其原因，凡涉及资金的分配与安全问题，很大程度上都与审计不严、监管不周有关系。对于新近颁发的《机关事业单位职业年金办法》更是如此，其中涉及巨额的资金，其安全有效的运行离不开严格的审计与有效的监督。

职业年金改革推行涉及所有机关事业单位及其工作人员，其牵涉的利益十分广泛，这对职业年金的审计和监督工作提出了更高的要求。审计是一种监督机制，对组织加强管理、堵塞漏洞、提高效益等意义重大。作为审计机构及其工作人员必须明确审计的职能、目标和任务，严格遵守《中华人民共和国国家审计准则》，切实履行审计职责。此外，各级社保经办机构应成立职业年金稽查部门，专门负责职业年金基金的安全监督工作；国家成立专门的职业年金监督管理部门，定期在全国范围内检查各经办机构的基金的收入、支出、结余及其投资运营情况，确保职业年金基金的安全、保值和增值。

三、小结

保险资金运用管理办法解读篇6

关键词：ATM机具 犯罪手段 管理机制

中图分类号：F830.49 文献标识码：A

文章编号：1004-4914（2012）03-203-02

近年来，各银行业金融机构加大了对农村地区金融基础设施服务建设，通过布放ATM机等银行自助终端的形式，实现余额查询、提取现金、卡卡转账等服务功能，以此减轻银行柜面压力。与此同时，犯罪分子针对金融系统ATM机犯罪愈演愈烈，严重威胁着银行、客户的资金安全，尤其是在农村地区，由于风险防控意识不强，管理不及时等造成的客户资金损失案件时有发生。为进一步加强和维护金融稳定与正常的经济秩序，维护银行社会信誉和客户利益，金融机构不断提升ATM机的管理水平，切实有效地做好ATM机的风险防范工作成了当务之急。笔者选取山西省晋城市农村地区作为ATM机具管理研究切入点，探索农村地区银行卡自助终端的有效管理途径和风险防控对策。

一、辖内金融机构ATM机基本情况

1.基本情况。根据2011年底调查，晋城市共布放ATM机161台，其中：工行布放ATM机35台，农行布放ATM机39台，中行布放ATM机12台，建行布放ATM机19台，交行布放5台，农信社布放28台，邮储布放14台，晋城银行布放ATM机9台。

2.使用情况。近年来，晋城市银行业的自助设施布局调整工作稳步推进，自助设备系统安全稳定运行，开机率达100%，交易量、交易金额呈逐步上升趋势。特别是在2011年农信社开通银行卡业务并且大量布放ATM机以后，全市农村地区自助设备的布放数量有了质的突破。但是ATM机布放仍然集中在县城，乡镇和村的布放比例只有31.68%，并且集中于经济比较发达、资金流通量比较大的少数乡镇。

二、ATM风险防范情况

1.ATM风险隐患情况。据调查，近年来晋城市农村地区相继发生了12起涉嫌ATM机风险隐患，根据案件情况来看，有2起为醉酒后无理砸毁ATM机的行为。有4起是对自助区非法安装读卡设备，伺机利用ATM机盗用客户资金，其中，2010年10月，晋城市农业银行城区支行东关分理处ATM机具被4名不法分子安装读卡设备，窃取61名客户银行卡信息（分别涉及农行卡18户、建行卡14户、工行卡18户、邮储银行卡11户），划账客户资金4.3万元，由于银行人员及时发现，冻结账户资金，未造成资金损失；2011年先后3起分别是在建设银行自助区非法安装读卡设备，伺机利用ATM机盗用客户资金的情况，当时就被建行监控中心及夜间巡逻值班人员报警、布控，配合公安机关成功抓获一名犯罪嫌疑人，当即移交公安机关，未发生任何资金损失。有3起案件为用口香糖等粘挡监控器；有2起案件为在ATM机上粘贴错误的客服电话；有1起案件为插卡口有双面胶粘贴痕迹。案件隐患涉及全市工、农、中、建、邮储等各家商业银行，严重威胁客户银行卡安全。

2.犯罪分子惯用涉嫌ATM机犯罪的主要手段。通过对晋城当地涉嫌ATM机犯罪案件分析，犯罪分子惯用的手法主要有以下四种形式：一是借助智能化工具窃取客户银行卡账号和密码。通过粘合ATM机出钞口，粘挡摄像头，加装外置摄像头，在插卡口安装读卡设备、安装假门禁系统等方式，窃取持卡人银行卡号和密码信息。二是伪造银行卡后，异地或跨行支取现金。在得到持卡人的账号和密码信息后，犯罪分子在第一时间“克隆”相同信息的假银行卡，迅速在异地或跨行支取账户资金。三是以缴纳电话费方式转移银行卡资金。在得到持卡人的账户和密码信息后，通过各商业银行客服电话，以缴纳电话费的方式盗取客户银行卡资金。四是假冒银行名义在ATM机旁张贴虚假告示。大致内容为：“ATM机系统终端升级，储户取款遇到不出钞、不吐卡等特殊情况，请立即致电24小时银联处理中心客服电话******联系补账，逾期不予办理，损失自负”，诱导客户拨打告示上联系电话，将资金转入其指定账户。

三、ATM机风险案件原因分析

1.公众银行卡知识匮乏，安全用卡意识淡薄。不少群众对银行卡知识的了解程度不高，安全用卡知识不清，对金融机构防止银行卡诈骗的宣传没有引起足够的重视，面对办理银行卡业务时出现的各种异常情形容易失去判断力，常出现“病急乱投医”的现象，从而让犯罪分子有机可乘。如：即使发生正常吞卡现象，机器也会吐出吞卡凭条，屏幕也会提示吞卡，持卡人可持凭条到管理行领回卡；各金融机构都有5位数的统一客服电话，只要持卡人知晓这两点中的一点，就可识破犯罪分子利用设置“吞卡”障碍诱导客户拨打虚假告示电话而上当受骗的伎俩。

2.ATM机具安防能力有限，短期内难以全面改善。面对不断升级的ATM机犯罪，现有安装使用的ATM机具设计本身暴露出一定的缺陷，增大了犯罪分子作案的成功概率。如：只要遮挡了摄像头，就可使犯罪分子置于监控之外；犯罪分子能多次在ATM机上粘贴假面版读卡器或门禁读卡器读取卡号，安装伪造的键盘盗取密码；能快速“克隆”银行卡信息并支取现金等，使犯罪分子轻易得逞。因此，有待于对ATM机实施更新升级，以提高机具本身技术防范能力。

3.ATM机犯罪智能化趋势明显，防治工作难度增大。不法分子利用ATM机实施犯罪呈明显的多样化、高科技、高智能趋势，使防治工作的难度大大增加。犯罪分子通常具有一定的金融知识，熟悉银行ATM机的运作模式，对银行的工作规律和客户心理有过精心研究，借助外置读卡器、摄像头、假键盘等智能化工具，利用客户安全防范意识不强和银行卡知识的匮乏现状实施违法犯罪活动，作案方法简单，时间短、花样多，作案容易得逞，且案件不易侦破。

4.相关法律法规不完善，难以实施有效打击。目前，国内打击不法分子利用ATM机实施犯罪的法律法规不系统、不完善，在利用ATM机实施犯罪的定性、责任承担、定罪量刑等方面无统一的明确规定，导致有关部门在治理ATM机犯罪的人、财、物投入上难以得到有效保障，对不法分子的犯罪定性和处置难度增大，客观上不利于预防和打击利用ATM机实施犯罪的行为。

5.社会防控体系不健全，综合防治能力不强。当前，利用ATM机犯罪行为具有高智能犯罪的特点，作案方法简单，容易得逞且不易侦破，这种犯罪活动已成为当前影响社会公共安全的一大顽疾，需要全社会各个部门、各个体系的共同努力和综合治理。从目前的情况来看，社会综合防控体系建设起步较晚，发展不快，相对滞后，综合防范能力不强，很难适应防治工作的要求。

四、加强ATM机安全管理的对策

1.加强金融知识宣传，提升公众安全用卡意识和用卡技能。各银行网点可从全方位、多角度的方式，广泛宣传银行卡安全知识技能。在ATM机上张贴格式、标志统一规范的用卡知识宣传资料，提醒客户使用正确的操作方式和安全防范措施，谨防上当受骗；建议持卡客户在使用ATM机时尽量在营业网点上班时间进行操作，输入密码时对输入过程进行遮挡，出现ATM机吞卡或不出钞时应及时拨打各行5位数的客服电话；不断提高社会公众的自我防范意识和技能。

2.加强技术升级改造，提高ATM机犯罪快速反应和处置能力。银行网点在做好ATM机具管理时，更多地是要加强对ATM机具及相关联网报警设施的维护和技术更新改造，消除针对机具防诈缺陷的作案隐患。急需在三个方面做好监控和风险处置工作：一是加大对ATM机设施升级改造的研发力度和技术资金投入，强化ATM机自动报警功能，消除出钞口、插卡口等犯罪分子常用以作案的机具部位的设计缺陷；二是提高银行卡安全性能，将磁条卡改造为IC卡，目前流通的银行卡都是磁条卡，科技含量低，容易被复制，而国际上比较常用的、安全性能较好的银行卡是微芯片卡(又称智能IC卡)；三是加快银行体系智能识别远程监控报警联网系统的建设，提高银警综合快速反应处置能力和预防效果。

3.强化安全防范措施，提高抵制ATM机犯罪的预防能力。银行网点不仅要加大防治工作投入，更应加强常规检查、日常监控和分区巡查，及时消除ATM机自助区发案隐患。一是在加强ATM机维护保养的同时，在ATM机周围合理位置安装挡板和安保设施，每天对ATM机进行常规检查，为客户提供安全的操作环境；二是明确和加强网点相关人员对本网点ATM机及电视监控设备的运行、使用管理等情况的检查监控，及时发现问题，排除故障，消除隐患；三是加强夜间巡查，对不法分子封堵的ATM机出钞口和张贴虚假银行公告及时进行清除处理；四是创新巡查监控机制，可将ATM机安全巡查业务委托外包给当地保安公司，签订巡查服务协议，加大ATM机运行的安全度。

4.完善相关法规制度，为有效打击ATM机犯罪提供法律依据。政府管理部门应尽快明确ATM机及其不法分子利用ATM机实施犯罪的概念、性质，使司法机关、金融机构、公民个人等相关主体对ATM机犯罪有更明确的认识；明确银行卡风险管理中银行、客户及其他相关人员的权利、义务和责任，使各方合理分配人力、财力、物力，并承担和履行相应的安全注意义务；尽快研究制定ATM机犯罪案件受理、侦办的法律定性和量刑操作等司法解释条款，为司法机关侦办ATM机犯罪案件，从严打击ATM机犯罪提供充分的法律依据。

5.整体联动齐抓共管，形成预防和打击ATM机犯罪的社会合力。打击ATM机犯罪活动是一个系统工程，仅靠银行之力远远不够，必须依靠全社会的力量，齐抓共管，形成打击ATM机犯罪的强大合力。一是建立辖内金融机构ATM机联防制度，可由金融监管单位牵头协调组织各金融机构建立长效联防机制，各金融机构组织力量轮流巡查和分段包片蹲点守候，及时打击犯罪行为；二是建立ATM机自助区四邻联防制度。将防范窗口前移，在每个ATM机自助区选择1~2户最近群众作为联防户，将一些基本的防范措施和手段传授给他们，配套相关激励措施，提供群防群治屏障；三是开展公安机关专项治理ATM机犯罪活动，金融机构要全力配合公安机关，力争对ATM机犯罪活动实施全面打击，震慑罪犯，有效遏制ATM机犯罪活动的势头。

参考文献：

1.陈颖.从许霆案反思ATM风险防范.中国信用卡（专业），2008（5）

2.肖树杰,张晓锋.ATM风险的应对方法.中国信用卡（专业），2008（9）

3.周凯.银行ATM支付风险的控制与管理.博士论文

4.张力强.ATM运营中IT风险管理框架与风险控制策略研究.MBA硕士论文

保险资金运用管理办法解读篇7

分业经营体制的提出，和从计划经济到市场经济转轨中的思维转变有密切联系。

在80年代改革开放的最初期，我国金融业并不是分业经营。当时，商业银行有设立信托投资公司、设立证券公司的，例如当时的交通银行和太平洋保险就是连在一起的。但是，后来金融业出现了一些混乱的情况。对这些混乱情况，有一个如何正确分析和解读的问题。当时一种主流的看法认为金融业出现的一些混乱和风险，来自于混业经营，因此就开始逐渐地把金融业务切分开来。同时在立法上加以保证，形成了一种比较严格的分业经营体制。

条块分割的这种管理思路，我个人认为实际上是和改革转轨期间，特别是和从计划经济向市场经济转轨过程中的思维转变有关的。过去计划经济时代思维下，比较强调行业和子行业的切分，有人用“切土豆，先切片后切丝”来形容这种分割。在很多行业都可以看到这种切块管理的现象。例如，过去中国的汽车行业，造卡车的就只能造卡车，造公共汽车的就只能造公共汽车，造轿车的就只能造轿车，即便在卡车行业里，重型卡车、中型卡车、轻型卡车和农用轻型卡车也是单独分开的。企业如果想混合经营，还需要得到批准，而事实上往往是得不到批准。这种现象在对外贸易中也很常见。随着形势变化，传统计划经济体制下的这种条块分割思路，越来越不适合市场经济发展，也不适合提高竞争力的需要。

从金融业角度看，在不同时代，市场对于金融产品的需要也是不同的。如果我们把金融业务切的过细的话，无疑会妨碍金融机构自身的发展、妨碍金融业满足客户需要和满足经济发展的要求。当然，“切块切丝”的做法可能为监管方面带来一定的方便，对监管技能的要求相对简单一些，监管人员只要熟悉一个方面就可以了。但是，监管方面也应该逐步改变，以符合经济发展的需要。

要能够正确解读现实、解读历史，为稳步推进金融业综合经营创造必要的环境。

其实解读现实和解读历史有时候并不容易。例如，美国1929年发生大萧条后，在1933年制订了证券法，建立了美国金融业分业经营的体制。但是事后很多年，有人在重新解读大萧条原因时，从中又发现了很多其他的解释，其中就提出分业经营和混业经营本身不是导致大萧条的最本质的原因，并提出美国早期的证券法其实误读了历史。从现实来看，也往往并不是说身临其境的人就能够正确解读现实。任何一个事件发生，比如金融风险、大规模不良资产等现象的出现，可能有表层原因，也可能有更深层次的原因，而表层原因和深层原因可能是不一样的。另外，经济事物的复杂性往往使得经济现实及问题经常是反直觉的，真正的原因往往不是直觉所感受到的原因。因此，如何正确解读现实、解读历史，始终是经济学和我们在制定发展战略时需要深入探讨的问题。

如前所述，中国在金融业改革的初期，即80年代后期90年代初期的时候，并不是分业经营。90年代初期金融业所出现的混乱现象有很多原因，包括立法差、监管不足、人才不够，内控机制、会计准则等各个方面都不太跟得上，当时那种金融生态环境下就必然会出现这样或那样的问题。90年代上半期，首先要求商业银行停办国际业务公司和信用卡业务公司，因为当时认为商业银行开办银行之外其他金融业务的公司实体是导致金融混乱的重要根源。事后十多年回头来看，甚至就在当时来看，很多银行仍感觉信用卡业务应单独设立公司，是一种有益的经验和探索。随后，由于在资本市场上和股市方面出现了一些问题，导致出一种判断，认为银行资金进入股市是非常危险的事情。与此同时，由于联想到美国大萧条所带来的问题，在银行和证券方面，也进行了进一步的切块分割。

其后，1999年四家银行之所以成立四家资产管理公司，其中有一个原因就是可以通过《资产管理公司条例》赋予这些机构一定的灵活性以有效处置不良资产，资产管理公司的一些处置做法在当时是严禁银行来做的。例如资产管理公司可以对企业进行债转股，但按照法规条例商业银行开展“债转股”是不被允许的；另外资产管理公司还有一些处理资产管理的其他办法，在当时的商业银行都是不被允许采用的。灵活解决不良资产处置问题，是当时情况下分设资产管理公司的原因之一。当然，今后在处理不良资产的过程中，可能不会再采用大面积剥离的做法，而是要求商业银行自行消化。因此，如果商业银行在投资、持股和有关资产处置方面还受限于分业经营的限制，无疑会减弱商业银行自行消化不良资产的能力。同时，资产管理公司也希望有更多的处置不良资产的能力，比如是否可以建立自己的证券公司，帮助它将所处置的资产通过资本市场运作以减轻损失。对于这些问题，都需要有新的考虑和安排。回顾历史，我们主张要在不断探索之中正确解读现实、解读历史，避免误读现实、误读历史。这也是为十六届五中全会提出的“稳步推进金融业综合经营试点”寻找正确思路和创造必要的环境。

金融业综合经营必须稳步试点，这是因为综合经营需要金融机构在人才储备和风险控制方面达到较高的水平。

人才的重要性，大家都知道，我就不多说了。风险控制在金融机构的重要地位，特别是随着金融机构业务多元化和产品多元化发展，风险控制越来越应成为非常关键和核心的内容，就不一定为大家所重视。在中国，很多金融机构是在近几年才开始重视风险控制的，因此我们看到风险控制还比较薄弱，风险控制部门在大型金融机构中的地位还不够高。从国际上很多大型金融机构看，风险控制部门是金融机构非常核心的部门，具有极大的发言权，行长说的话很可能被风险控制官所否定，就是风险控制所发挥的核心作用的一个体现。因此，我们在进行多元化经营、探索更广泛的经营方式和产品时，首先要把人才和风险控制摆在足够的高度，否则我们的试点有可能会出这样或那样的问题。当然，出一些问题也不奇怪，有很多的经验教训是在实践中摸索并逐渐积累的，但是金融业出的问题往往会使我们整个改革试点方面的进度受到明显的拖累，导致整个改革速度的减慢。

在稳步推进综合经营试点时，并不是说所有的金融机构都会在各个方面推进多元化和综合经营的模式。

任何一个金融机构都会有自己的发展战略和经营特色，要考虑自己在国民经济中的定位、自己的发展战略，同时也要考虑客户的特殊性，客户群体需要提供的服务类别。可以看到，世界上很多国家在解除对分业经营的管制之后，特别是1999年美国银行改革法在解除了对分业经营的管制后，国际上的金融机构并不是纷纷走向综合经营。究竟是全面走向综合、在某些方面综合、还是继续保持对某些业务的单一专注，应该是有深思熟虑的，不能跟风，别人搞什么我们就搞什么，而是需要根据自己的能力、发展战略和经营特色来确定。

稳步推进金融业综合经营试点也给中央银行和监管机构提出了一定的挑战。

首先，监管人员素质应该有所提高，监管人员应该熟悉更多、更广的金融业务。当然这需要一个过程。其次，在当前按照三个业务范围进行监管的情况下，要增强监管方面的协调，同时要强调功能监管。不是说负责审批金融机构的部门，就负责监管所批金融机构的所有业务，而是应根据金融机构所从事的业务类型来明确应服从哪类业务监管。随之而来，要关注功能监管所提出的许多新问题。

保险资金运用管理办法解读篇8

金融，已经超越了国与国的界限，在世界上每一个人之间织起一张无比巨大的网。不管你是否意识到，你已经置身其中。

金融的影响如此巨大，那么究竟什么是金融呢？

简单地说，一切与货币有关的经济活动就是金融。你的手头要是有闲钱，可以存银行，可以买股票，还可以炒黄金。有的时候，情况正好相反，钱不够花，你需要向亲友或银行借贷。古时候还有一种流行的方式：带上家里值钱的东西去当铺当掉――虽然现在也有典当行，但作用有限。

资金盈余和短缺的问题同样也困扰着企业。为了筹集资金，企业可以发行股票，也可以向银行贷款；闲置的资金可以存入银行，也可以进入证券市场进行投资。

看到这里，你大概已经发现，这些不都是生活中常见的情况吗？没错，金融早已深入到生活的每个角落，诸如“通货膨胀”“消费者物价指数CPI”等金融概念频频见诸报端。CPI是观察通货膨胀的一个重要指标， 在普遍意义上，CPI达到3％～5％就可认为是通货膨胀出现的标志。有一句戏言，叫做“跑不过刘翔不要紧，你只要跑得过CPI就行了”。如今CPI已经超过了6%，相信你也能感受到物价的上涨了。

学金融的人你伤不起

金融学是经济学的一个分支。经济学主要研究经济运行的内在规律，理论性较强，而金融学主要以银行利率、股票、期货等金融产品为研究对象，更注重实际运用。经济学是金融学的基础，要学好金融学，首先要从经济学入手。

金融学是文科专业？如果你这样想，那就大错特错了。我们知道，对事物的研究分定量和定性两种方法，随着定量化研究的倾向越来越明显，金融学对数学的要求也越来越高。我们用统计学的方法分析历史数据、寻找价格波动规律，用数学分析的方法构建金融模型、复制金融产品。可以说，谁最先发现了潜在规律，谁就能在瞬息万变的金融市场中获取高额利润。所以，金融学专业的学生需要学习的数学课程绝不亚于任何一个工科专业，高等数学、概率论与数理统计、线性代数、随机过程，一门都不能少。

英语是学习金融学的敲门砖。金融学是一门“全球性”的学科，只有学好英语，才能轻松地阅读英文文献，浏览英文网站，了解国际金融动态和国际金融研究前沿。

接下来谈谈金融学的专业课程。金融活动涉及中央银行、商业银行、非银行金融机构（如信托公司和保险公司）、监管部门、个人和企业等众多参与的主体，学校因此有针对性地开设了相应的课程。比如，《证券投资学》《国际投资学》《财务管理学》是介绍微观主体如何理财的课程，主要内容是教你如何规避风险、理性投资、让利益最大化；《金融学》《货币政策与财政政策》等课程探讨了瞬息万变的金融市场的规律性，使你和同伴们在制订金融计划时有充分的理论参考；《金融工具学》《衍生金融工具》等课程则详细介绍了股票、债券等金融工具，教你如何对闲置资金进行有效分割，并将这些资金分别投资成股票、期货等金融产品，以钱生钱。

作为一门不断发展、时时更新的学科，在学习时若仅仅局限于课本知识是远远不够的。金融学专业的学生应该定期阅读财经类报刊和书籍，养成关注国内外大事、观察身边经济现象的习惯，并用专业知识对各种事件进行分析，预测未来的经济形势。《经济观察报》《金融时报》《华尔街日报》和《财经》杂志都是应该常常翻阅的报刊。

我们的目标是让钱生钱

你也许会问，金融从业人员到底在干什么？他们是如何创造价值的？用一句最简单的话来概括，这群人的目标就是让钱生钱。

毕业以后，金融学专业的学生一般会去银行、基金公司、证券公司、保险公司等单位工作。

在银行里，柜员的工作内容是处理存款取款等业务，信贷员的工作内容是发放信用卡、负责放贷业务、定期收回贷款和利息等。储户把钱存进银行，可以获得利息；银行把钱转借给急需资金的人，可以收取更高的利息。而那些向银行借钱的人，通过创办公司、工厂等手段，可以创造价值、获得收益，所以这三方都获得了利益。

在证券公司里的金融从业人员主要从事证券经纪人、投资分析师、客户咨询等工作。普通投资人要想炒股、炒基金等，都要到证券公司开户，让证券公司代为进行证券买卖。证券经纪人是证券交易双方的中介，他会接受客户的指令买卖证券并收取一定的佣金。投资分析师需要了解客户的需求、资金量和风险承受能力，给客户提供合适的投资方式，使其资产有效增长。客户咨询能为客户提供各类证券咨询并进行证券营销。总的来说，他们的工作就是帮人理财并收取佣金。

至于保险行业，相信大家都有所了解。保险人负责为保险人办理保险业务；保险精算师负责计算投保人应缴纳的保险费率，评估保险投资的回报；而保险公估人则要对保险标的进行检验和鉴定，估算出保险公司的理赔金额。发生保险事故时，保险公司会支付约定的赔款。只要保险公司的赔款支出小于保险费的总收入，差额就成为保险公司的“承保赢利”。保险公司还可用保险费购买股票等金融产品，通过投资获得收益。而对投保人来说，只要付出相对较少的保险费，在发生意外时就能获得较多的保费，也是一项投资。

竞争很激烈，有勇气就来吧

随着国力的提升，中国在世界金融市场的地位也逐步提高。现在，金融学专业是高考十大热门专业之一，考研情况也相当火爆，出国读研的竞争异常激烈，国外大学对托福和GRE分数的要求较高。我身边有超过三分之一的同学选择了读研或出国深造，我也选择继续读研，为将来工作搭建一个更高的平台。

各种证书是求职简历上的亮点。如果想进入证券行业工作，必须考取证券从业资格证。CPA（中国注册会计师）、ACCA（国际注册会计师）则是进入四大会计师事务所的法宝，此外还有CFA（注册金融分析师）、精算师等资格考试。CPA的考试难度非常高，每科的通过率控制在10%左右。我有不少同学差了两三分没过，又得重新啃那些六七百页的书本。

金融行业的就业前景固然一片大好，但是就业形势和自身起点密切相关。金融行业的普通工作，本科生足以胜任。以我那些本科毕业的同学为例，少数人去了四大会计师事务所，多数人去了四大国有商业银行，也有人到地方银行、外资银行以及大型国企、民企、外企的销售部门和财务部门工作。证券公司中从事股票发行等工作的投行部对专业素养要求较高，招聘时研究生学历是起码要求。当然，它的回报也格外高，年薪都是十万元起步。所以，要想进入金融业的核心，那就努力学习吧！只要功夫深，你完全可能置身于世界金融界的核心地带――华尔街，引领世界金融的航向并领取百万美元的年薪。

保险资金运用管理办法解读篇9

官方解读P2P管理办法1.问：《办法》中网络借贷、网络借贷业务、网络借贷信息中介机构分别指什么?

答：《办法》中规定的网络借贷(以下简称“网贷”)是指个体和个体之间通过互联网平台实现的直接借贷，即大众所熟知的P2P个体网贷，属于民间借贷范畴，受合同法、民法通则等法律法规以及最高人民法院有关司法解释规范。网贷业务是以互联网为主要渠道，为借款人和出借人实现直接借贷提供信息搜集、信息公布、资信评估、信息交互、借贷撮合等服务。网络借贷信息中介机构(以下简称网贷机构)是指依法设立，专门经营网贷业务的金融信息服务中介机构，其本质是信息中介而非信用中介，因此其不得吸收公众存款、归集资金设立资金池、不得自身为出借人提供任何形式的担保等。

目前，许多网贷机构背离了信息中介的定性，承诺担保增信、错配资金池等，已由信息中介异化为信用中介，为此，《办法》将对此类行为进行规范，以净化市场环境，保护金融消费者权益，使网贷机构回归到信息中介的本质。

2.问：网贷的特点及发展网贷的意义有哪些?

答：网贷利用互联网信息技术，不受时空限制，使资金提供方与资金需求方在平台上直接对接，进行投融资活动，拓宽了金融服务的目标群体和范围，有助于为社会大多数阶层和群体提供可得、便利的普惠金融服务，进一步实现了小额投融资活动低成本、高效率、大众化，为大众创业、万众创新打开了大门，对于“稳增长、调结构、促发展、惠民生”具有重要意义。

此外，网贷机构与传统金融机构相互补充、相互促进，在完善金融体系，弥补小微企业融资缺口，缓解小微企业融资难、贷款难以及满足民间资本投资需求等方面发挥了积极作用。

3.问：当前我国网贷行业基本情况及存在的主要问题?

答：网贷作为互联网金融业态中的重要组成部分，近几年的发展呈现出机构总体数量多、个体规模小、增长速度快以及分布不平衡等特点。根据有关方面不完全统计，截至20xx年11月末，全国正常运营的网贷机构共2612家，撮合达成融资余额4000多亿元，问题平台数量1000多家，约占全行业机构总数的30%。

网贷行业形成以来由于监管政策和体制缺失、业务边界模糊、经营规则不健全等，在快速发展的同时，也暴露出一些问题和风险隐患：一是缺乏必要的风控，不少网贷机构经营管理能力不足，时有经营者卷款、“跑路”等事件发生，严重影响市场参与者信心和行业声誉，且不少网贷机构网络信息系统脆弱，易受黑客等攻击，存在客户资金、信息被盗用的安全隐患。二是缺乏必要的规则，不少网贷机构为客户借贷提供隐性担保，由信息中介异化为信用中介，设立资金池、挪用客户资金，存在信用风险和流动性风险等隐患，影响金融市场秩序和社会稳定。三是缺乏必要的监管，不少网贷机构游走于合法与非法之间，借用网络概念“包装”，涉嫌虚假宣传和从事非法吸收公众存款等非法集资活动，损害社会公众利益。四是缺乏健全的外部环境，网贷行业有关信用体系建设和消费者保护机制等不健全，成为行业健康发展越来越明显的障碍。

4.问：《办法》确定的网贷行业监管的总体原则有哪些?

答：《指导意见》经党中央、国务院同意后，是当前指导互联网金融发展的纲领性文件。按照《指导意见》明确的“鼓励创新、防范风险、趋利避害、健康发展”的总体要求和“依法、适度、分类、协同、创新”的监管原则，《办法》确定了网贷行业监管总体原则：一是以市场自律为主，行政监管为辅。网贷是市场经济的产物，要坚持市场为导向、自律与他律相结合，发挥好网贷市场主体自治、行业自律、社会监督的作用，激发市场活力，促进网贷行业健康发展，引导其更好地满足小微企业、创新企业和百姓投融资需求。二是以行为监管为主，机构监管为辅。网贷机构本质上是信息中介机构，不是信用中介机构，但其开展的网贷业务是金融信息中介业务，涉及资金融通及相关风险管理。对网贷业务的监管，重点在于业务基本规则的制定完善，而非机构和业务的准入审批，监管部门应着力加强事中事后监管，以保护相关当事人合法权益。三是坚持底线思维，实行负面清单管理。通过负面清单界定网贷业务的边界，明确网贷机构不能从事的十二项禁止性行为，对符合法律法规的网贷业务和创新活动，给予支持和保护;对以网贷名义进行非法集资等非法金融活动，坚决予以打击和取缔;加强信息披露，完善风险监测，守住不发生区域性系统性风险的底线。四是实行分工协作，协同监管。发挥网贷业务国家相关管理部门、地方人民政府、行业自律组织的作用，促进有关主体依法履职，加强沟通、协作，形成监管合力。

5.问：《办法》确立的网贷行业的基本管理体制及各方职责具体是什么?

答：根据《指导意见》和关于界定中央和地方金融监管职责分工的有关规定，对于非存款类金融活动的监管，由中央金融监管部门制定统一的业务规则和监管规则，督促和指导地方人民政府金融监管工作;由省级人民政府对机构实施监管，承担相应的风险处置责任，并加强对民间借贷的引导和规范，防范和化解地方金融风险。鉴于《指导意见》将网贷机构定性为信息中介，而非存款类机构，且将网贷归属于民间借贷范畴，为此，《办法》明确银监会作为中央金融监管部门负责对网贷机构业务活动制定统一制度规则，督促和指导省级人民政府做好网贷监管工作，加强风险监测和提示，推进行业基础设施建设，指导网贷协会等;同时，网贷行业作为新兴业态，其业务管理涉及多个部门职责，应坚持协同监管，故《办法》明确工业和信息化部主要职责是对网贷机构具体业务中涉及的电信业务进行监管;公安部主要职责是牵头对网贷机构业务活动进行互联网安全监管，打击网络借贷涉及的金融犯罪;国家互联网信息管理办公室主要职责是负责对金融信息服务、互联网信息内容等业务进行监管。地方人民政府金融监管部门(以下简称“地方金融监管部门”)承担辖内网贷机构的具体监管职能，包括备案管理、规范引导、风险防范和处置等。

6.问：对网贷机构如何实施备案管理制度?

答：《办法》规定所有网贷机构均应在领取工商营业执照后向注册地地方金融监管部门备案登记，该备案不构成对机构经营能力、合规程度、资信状况的认可和评价。《办法》明确的地方金融监管部门对机构实施先照后备案，并分类管理的规定，属于事后备案，减少事前行政审批，着眼于加强事中事后监管，有利于行业的创新和发展。

同时，为加强事中事后监管，地方金融监管部门根据本办法和相关监管规则对备案后的机构进行分类评估管理，将分类结果在官方网站上公示，促进网贷机构规范整改，约束其经营行为，防范风险，保护投资者合法权益。此外，《办法》规定网贷机构应当申请相应的电信业务经营许可并接受相关部门监管。

在《办法》正式实施后，银监会将对网贷机构备案登记、评估分类等制定实施细则，以便各地统一规则，加强可操作性，为下一步加强网贷机构事中事后监管奠定基础。

7.问：《办法》对于网贷业务的主要监管措施有哪些?

答：一是对业务经营活动实行负面清单管理。考虑到网贷机构处于探索创新阶段，业务模式尚待观察，因此，《办法》对其业务经营范围采用以负面清单为主的管理模式，明确了包括不得吸收公众存款、不得设立资金池、不得提供担保或承诺保本保息等十二项禁止性行为。同时在政策安排上，允许网贷机构引入第三方机构进行担保或者与保险公司开展相关业务合作。二是对客户资金实行第三方存管。为防范网贷机构设立资金池和欺诈、侵占、挪用客户资金，增强市场信心，《办法》对客户资金和网贷机构自身资金实行分账管理，规定由银行业金融机构对客户资金实行第三方存管，对客户资金进行管理和监督，资金存管机构与网贷机构应明确约定各方责任边界，便于做好风险识别和风险控制，实现尽职免责。三是限制借款集中度风险。为更好地保护出借人权益和降低网贷机构道德风险等，《办法》规定网贷具体金额应当以小额为主，同一借款人在网贷机构上的单笔借款上限和借款余额上限应当与网贷机构风险管理能力相适应。

8.问：《办法》对于出借人和借款人的具体行为有哪些规定?

答：《办法》对于消费者权益保护进行了重点考量，注重对出借人和借款人，尤其是对出借人的保护，在第四章以专章形式对借贷决策、风险揭示及评估、出借人借款人信息、资金保护以及纠纷解决等问题进行了详细规定，确保出借人和借款人的合法权益不受损害。

同时，《办法》也对出借人和借款人的行为进行了规范，明确规定参与网贷的出借人与借款人应当实名注册;借款人应当提供准确信息，确保融资项目真实、合法，按照约定使用资金，严格禁止借款人欺诈、重复融资等。《办法》还要求出借人应当具备非保本类金融产品投资的经历并熟悉互联网，同时应当提供真实、准确、完整的身份信息，出借资金来源合法，拥有风险认知和承受能力以及自行承担借贷产生的本息损失。这些规定，本质上属于合格投资者条款，其目的是为了在行业发展初期，更好地防范非理性投资，引导投资者风险自担，进一步保护出借人合法权益。

9.问：客户资金实行银行业金融机构第三方存管制度对行业规范发展的作用有哪些?

答：按照《指导意见》有关规定，网贷机构应当选择符合条件的银行业金融机构作为第三方资金存管机构，对客户资金进行管理和监督，实现客户资金和网贷机构自身资金分账管理。实行客户资金第三方存管制度将有效防范网贷机构设立资金池和欺诈、侵占、挪用客户资金风险，有利于资金的安全与隔离，对于规范行业健康发展具有重要意义。银行业金融机构应当按照合同约定，履行交易资金划转、资金清算和对账等职责，将网贷机构的资金与客户的资金分账管理、分开存放，确保资金流向符合出借人的真实意愿，有效防范风险。下一步，银监会将制定网贷客户资金第三方存管具体办法，明确银行业金融机构对网络借贷资金监督管理职责以及存管银行的条件等，更好的满足当前网贷行业资金存管的市场需求。

10.问：如何更好地发挥行业自律组织的积极作用?

答：网贷行业作为新兴行业，会面临很多新情况新问题。如何使行业在保持一定发展势头的前提下，提升监管的有效性，控制相关风险，需要有关各方积极创新，相互配合，并建立起政府监管、行业自律、市场约束三位一体的管理体系，发挥政府、行业、市场力量。

在这种全新的监管框架下，行业自律组织建立，对促进行业健康发展十分必要，有利于建立统一数据登记平台，完善风险预警、监测机制，在规范从业机构市场行为和保护行业合法权益等方面发挥积极作用，加强机构之间的业务交流和信息共享，树立行业的正面形象，营造规范发展的良好氛围。

11.问：信息披露制度对整个行业的意义是什么?

加强对网贷机构的信息披露要求、完善相关信息披露制度，对于改进行业形象、提升网贷机构公信力、完善行业事中事后监管、防范行业风险、保护出借人与借款人利益具有十分重要的意义。

《办法》对信息披露进行了较为详细地规定，特别是关于网贷机构的相关义务，包括向出借人披露借款人基本信息、融资项目基本信息以及风险评估和可能产生的风险结果等。同时，《办法》还要求网贷机构对自身撮合的所有项目的相关情况，包括交易金额、撮合的借贷余额、最大单户借款余额占比等在其官网上进行充分披露。下一步，在《办法》正式实施后，银监会还将根据行业反馈制定信息披露有关细则，进一步完善信息披露制度。

12.问：《指导意见》中明确网贷包括个体网贷及网络小额贷款，《办法》只对个体网贷进行规范，对网络小额贷款监管如何考虑?

答：《指导意见》中的网络小额贷款是指互联网企业通过其控制的小额贷款公司，利用互联网向客户提供的小额贷款。该类机构不同于P2P个体网贷，两者经营主体不同，网络小额贷款经营主体仍然是小额贷款公司，其利用自有资金而非出借人资金，通过互联网发放小额贷款，其资金需求方即借款人主要是互联网企业的电商等。因此《办法》只对个体网贷即P2P网贷进行规范。银监会拟在下一步对网络小额贷款进行专门研究，其办法将另行规定。

13.问：《办法》公开征求意见后，银监会将开展哪些方面的工作?

答：银监会将密切关注各方意见，并根据具体的建议和意见，展开专题论证和研究，并对《办法》进行修改完善。如《办法》无重大修改，拟以四部门联合规章的形式对外，并启动《办法》有关配套制度的起草工作。

P2P管理暂行办法需要注意的十个要点1.法律层级。部门规章，具体由银监会、工业和信息化部、公安部、国家互联网信息办公室联合。整个部门规章共有：八章，分别是总则;备案管理;业务规则与风险管理;出借人与借款人保护;信息披露;监督管理;法律责任;附则。这个位阶的部门规章，对于P2P平台脱敏具有重要意义，刑法第176条非法吸收公众存款罪的前提条件“违反国家金融管理法律规定”，自此终结，也就是说本办法的正式颁布，使得P2P平台不具有“违法性”，在“公开性”、“利诱性”、“社会性”都符合的情况下，因为不具备违法性而不能被认为是犯罪。

2.网络借贷的内涵和外延。本办法所称网络借贷是指个体和个体之间通过互联网平台实现的直接借贷。个体包含自然人、法人及其他组织。网络借贷信息中介机构是指依法设立，专门从事网络借贷信息中介业务活动的金融信息中介，提供服务为：为实现直接借贷提供信息搜集、信息公布、资信评估、信息交互、信贷撮合等服务。请注意，去年，民间借贷司法解释就承认了“企业与企业之间的借贷合同有效”，这就为本办法的出台提供了法律依据，但是我们要注意“企业间借贷”有个例外，那就是“不能以此为业”，也就是说企业之间的借贷，可以使偶发性的，但不能是长期以往以借贷为主营业务，否则，合同效力有瑕疵。如果主合同出现效力瑕疵，之后衍生出来的金融创新业务的法律架构将不稳定。而网贷P2P只是一个居间人，不能参与到借贷交易中去，从“应然”角度讲，不应当出现上述合同瑕疵问题，但“实然”角度看，有些P2P的关联公司就是债权转让的第一手，其借贷合同法律效力直接影响后手。

3.余额上限。办法规定了，借款人在同一平台的借款余额上限。具体而言，同一自然人在同一网贷平台的借贷余额上限不超过20万元，在不同网贷平台借款总余额不超过100万元;同一法人或其他组织在同一网贷平台的借款余额上限不超过100万元，在不同网贷平台借款总余额不超过500万元。对于自然人余额上限，主要是考虑我国法律制度未涉及个人破产制度，自然人债务聚集过多会严重影响个人生活，大规模出现将严重影响社会稳定;企业和其他组织，由于有其他融资渠道，不宜在网贷机构借贷过多。从功能角度讲，信息中介与信用中介一样都完成了“企业融资”，前者轻资产自身无偿付义务;后者重资产自身有一定偿付义务，应该说后者的风控能力和实际“兑付”能力更优。(作者本人倒是认为，直接融资比间接融资的成本低，在风控能力具备的情况下，可适当调整借款上限)

4.备案登记代替风传“牌照制”。与之前办理顺序不同，备案应当是取得营业执照后，到工商登记注册地的地方监管部门(也就是金融工作局或金融办)备案登记，地方监管部门应当登记，请注意这里用词为“应当”，与“可以”不同，这也是为了防止权力寻租，地方监管部门还要对备案后的机构进行评估分类、及时公示。备案后，还需要ICP许可，没有许可不得开展网络借贷信息中介服务。这里要区分ICP许可和ICP备案，一言以蔽之，前者更难。对于网贷机构备案登记、评估分类的具体细则另行规定，这也许是因为实务中有因为评估分类引发的民事诉讼(尚未结案)，监管层想再行研究细节后制定。

5.网贷机构义务。与普通居间人相较，网贷机构应当履行更多义务：信息采集整理、甄别筛选、网上、融资咨询等;借贷双方真实性和项目真实性、合法性;反欺诈;投资人教育;报送债权债务信息;不得卖信息;反洗钱、反恐怖融资;配合防范查处金融违法犯罪工作;信息内容管理及网络信息安全;银监会和省级政府规定的其他义务。

6.禁止行为。网贷机构自身或不得接受委托从事：自融、资金池、自担和保本保息、线下推介、发放贷款、期限错配、发售理财产品、ABS或实现以打包资产、证券化资产、信托资产、基金份额等形式的债权转让;捆绑销售;虚假宣传和损害他人商誉;高风险融资;股权众筹和实物众筹;其他。主要看点是债权转让被限制，将多种债权混搭打包后出售的方式被明令禁止，ABS而来，信托和基金份额打散等方式转让债权也被叫停。高风险融资主要是指：投资股票、场外配资、期货合约、结构化产品、其他衍生品，在P2P合规整改中，应当注意借款人的“借款用途”是否合规，需要请借款人特别声明。

7.线下销售团队可解散。

8.智能“投顾”之网贷版。与征求意见稿不同之处，办法第二十五条默许了“概括授权”的合规性，但具体到实践中来，金融消费者如果出现不看细项就点击同意，然后损失钱款可能还是会引发民事诉讼。我们断定，未来一定有类似司法案例出现。

保险资金运用管理办法解读篇10

 

关键词:社会保险费 征缴管理模式 社会责任 

 

在构建和谐社会的进程中，随着社会保险制度改革的深化，社会保险法律法规的完善，筹资和运行机制的调整，如何收好、管好和用好巨额的养老保险资金，保证养老保险资金的安全运营，将关系到人民群众的切身利益，关系到经济发展和社会稳定。南京市社会保险申办机构在实践中探索的通过信誉等级评定激励用人单位按实申报缴费的做法，是一种治理本之策，提供了许多启示。 

南京市社会保险费征缴管理中心（下文简称中心）成立于2002年5月，负责全市养老、失业、医疗、工伤和生育保险基金的征缴管理工作。中心成立之初，社会保险费的支付已经面临相当困难的境地，尤其是2002年和2003年，南京市不少参保单位缴费基数申报不实，社会保险费欠费比较严重，仅养老保险基金每年预算缺口均达8亿多元。这一现象在全国都普遍存在。如不尽快改变这种局面，不仅难以确保社会保险费的征收与按时、足额发放，更将危及刚刚启动不久的社会保险制度改革，并有可能酿成重大的社会问题。 

在南京市政府的支持下，依据国家、省政府的相关法律、文件精神，中心在实践中探索形成了“以规范申报程序引导，以强化社会保险费促进，以信誉等级评定激励用人单位按实申报缴费”的社会保险费征缴管理良性循环模式。这一模式被国家劳动社会保障部充分肯定，2004年在南京市专门召开现场会。随后几年，南京市社会保险费支付的困难局面得以逐步改变，2006年开始略有节余。 

社会保险费申报缴纳A级信誉单位评定工作是南京市社会保险费征缴管理模式的重要特色，评定工作在南京市用人单位中产生了广泛的响应。自2003年启动A级信誉单位评定工作以来，相继有500多家用人单位主动申报，经层层审核，严格把关，先后于2004、2005、2006、2007年和2008年评选出49、46、34、26和30户，累计185户A级信誉单位。 

根据《社会保险费用申报缴纳信誉等级评定管理办法》（宁劳社征（2003）7号）的规定，A级信誉单位每三年为一个评定期。因此，2004年度被评为“社会保险费申报缴纳诚信单位”的缴费单位，必须在2008年规定的日期向评审机构提交上一个评定期内（2005-2007结算年度）本单位履行社会保险申报缴纳各项义务的书面材料并提出复评申请。评审机构将依据《评定管理办法》和《社会保险费申报缴纳诚信单位复评评分标准》的规定，通过一定的程序，对复评单位分别做出三种决定：保留“社会保险费申报缴纳诚信单位”、限期整改后保留“社会保险费申报缴纳诚信单位”和取消“社会保险费申报缴纳诚信单位”的称号。 

《社会保险费用申报缴纳信誉等级评定管理办法》是一项与全体市民切身利益息息相关、具有深远影响的重大公共政策。经过酝酿、决策、实施、评估的完整过程，现在，我们通过对这项政策的理性分析将更能领会它的重要意义。 

第一，对现行法律、政策的解读。首先，根据我国现行法律的规定，社会保险费的征缴是建立在缴费单位自行申报的基础上。具体有三种规定：缴费申报。在正常情况下，缴费单位应当到办理社会保险登记的社会保险经办机构办理缴费申报。邮寄申报。如果缴费单位到社会保险经办机构办理社会保险费申报有困难的，经社会保险经办机构批准，可以邮寄申报。延期申报。如果缴费单位因不可抗力因素，不能按期办理社会保险缴费申报的，可以延期办理。但应当在不可抗力情形消除后立即向社会保险经办机构报告。社会保险经办机构应当查明事实，给予核准。其次，政府主管部门的征缴、监督、检查和行政处罚是确保社会保险费按时足额征缴的重要环节。劳动保障部门的劳动保障监察机构具体负责社会保险费征缴、监督、检查和行政处罚；社会保险经办机构受劳动保障行政部门的委托，可以对缴费单位履行社会保险登记、缴费申报、缴费义务的情况进行调查和检查，发现缴费单位有满报、漏报和拖欠社会保险费等行为时，应当责令其改正。劳动保障监察机构和社会保险经办机构应当建立按月相互通报制度。社会保险经办机构应当及时将需要给予行政处罚的缴费单位情况向劳动保障监察机构通报，劳动保障监察机构应当及时将查处违反规定的情况通报给社会保险经办机构。再次，公开、透明、公平、公正的信息登记、审核、披露制度是社会保险费征缴工作健康发展的重要保证。社会保险经办机构制定了统一的“社会保险费申报表”，缴费单位不仅要根据表格的要求如实填写有关的用人情况、工资表、财务报表等资料，而且应当每年向本单位职工代表大会通报或在本单位住所的显著位置公布本单位全年社会保险费缴纳情况，接受职工监督。社会保险经办机构应当对缴费单位送达的申报表和有关资料即时审核。对不符合规定的申报表提出审核意见，退缴费单位修正后再次审核。缴费单位、缴费个人有权按照规定查询缴费记录。社会保险经办机构应当至少每年向缴费个人发送一次基本养老保险、基本医疗保险个人账户通知单。