工程建设投资估算十篇

工程建设投资估算篇1

公路工程投资估算可分为两个阶段编制：项目建议书阶段、可行性研究阶段。

项目建议书，是国家选择建设项目和进行可行性研究报告的依据，是公路建设基本程序中前期工作阶段的第一个工作环节，故具有极其重要的作用。编制公路项目建议书，是以国民经济与社会发展长远规划、路网规划和地区规划的要求为依据，通过勘察和调查，对拟建项目的规模、技术标准、投资额度等提出建议，并重点分析项目建设的必要性和可能性，而其中投资估算则是审批立项的一个重要条件。由于基本建设工程要消耗大量有限的物质资源，而我国公路建设资金短缺，需要建设的公路、桥梁等交通基础设施又很多，为把有限的建设资金投入到最急需的项目上，以便更好地发挥投资的最大效益，做好投资估算工作，就显得尤为重要。笔者认为项目建设书阶段的投资估算编制可从以下内容展开：

（1）向建设项目的主管部门或建设单位了解项目的筹资方式，要求贷款的最大额度，以便安排年度计划贷款数和计算建设期贷款利息。

（2）了解掌握建设项目的总体实施部署方案，如计划何年开始建设，要求几年建成，是否分段建成，分段交付使用，是采用国际招标还是国内招标，或者采用其他方式分派施工任务和工程监理等。这些因素与取定工资标准和一些费率有关。

（3）调查掌握公路沿线路基土石方的比例，以便与综合指标的含量进行比较，据以进行必要的换算与调整。

（4）了解、收集当地交通主管部门或公路（交通）工程定额（造价管理）部门的人工、材料等价格信息。这些价格信息，从我国现阶段情况来讲，是属于指令性的，应严格遵照执行。

（5）调查收集拟建项目所在地各种外购材料的供应地点、供应渠道和可能采用的经济合理的运输方式，并计算取定其平均运距。同时，了解有无收取过路、过桥费等情况，以便计算材料运费。调查砂石材料当地市场销售价格及产销情况，今后施工单位自行开采的可能性与开采条件，以及平均运距、运输方式等原始材料。调查掌握建设项目所在地的砂石料的规格品种情况。因为综合指标规定了材料预算价格的取定数据，如砂与沙砾、碎石与砾石等，是分别按一定的含量（%）综合为单一价格的，而他们彼此之间，不仅供应价格差异大，而且内容也不同，对投资估算的编制会产生一定的影响。因此，若建设项目并无砾石可供使用，则应采用碎石的价格作为计算依据。如有则应合理确定施工的比重，作为综合取定的依据。凡类似综合取定价格的材料品种，均应按此原则加以必要的分析，合理确定，以确保投资估算的质量。

（6）调查了解征用土地的各种赔偿费用标准，以及每公里可能需要占用土地的数量，当地政府有无特殊的优惠政策，如暂不征耕地占用税，征地赔偿由地方政府的土地管理部门统一负责等情况。

（7）调查掌握因工程的兴建而需拆迁的建筑物、构造物的数量与可能需要的赔偿费用，以便与综合综合指标规定的费额进行比较。如有较大的差异，则可据以进行必要的调整。

（8）调查掌握项目实施是利用电网供电的可能性与额度，以便核查供电贴费计算指标与实际有无较大的差异，是否需要进行调整。

（9）了解并与建设项目的主管部门或建设单位商定应列入投资估算的设备、工具、器具和大型专用机械设备的规格品种和数量的购置计划清单，以便据以计算这些费用。

（10）收集当地的工程造价历史资料，以供编制投资估算时参考。了解当地人民政府对项目兴建时和建成后的合理要求，以及对投资估算会产生影响的有关因素和事项。

可行性研究报告的目的，是在公路建设项目决定之前，运用现代手段和多种研究成果，拟定多种比较方案进行比选，提出综合性的研究论证报告，尽可能把主要问题，加以详尽的研究，使项目选择建立在科学基础上，建成后能发挥好的经济效益和社会效益，以避免或减少因盲目建设，仓促上马而造成的损失和浪费。因此可行性研究阶段的投资估算编制工作内容包括：

（1）根据批准的项目建议书的筹资方式、贷款额度和年度贷款计划，向建设项目的主管部门或建设单位进一步了解落实，是否有变动或新的意图，以便确定建设贷款利息。

（2）有关建设安排和实施方案的调查研究，主要是向建设项目的主管部门或建设单位进一步了解对项目建议书中的总体实施规划有无需要进行调整和补充。同时，对建设项目的建设条件和特点，制约整个建设工程的工期、质量、造价的关键环节，在设计和实施阶段，可能采用的标段划分和合理可靠的施工方案，做必要的调查，搜集涉及投资估算的有关资料。虽然在可行性研究报告阶段，不需要按标段来分别编制投资估算，但在今后实施阶段，施工单位所需的生产、生活临时用地数量与标段划分的多少有着密切的关系，故在投资估算时，必须考虑到这些因素，以免漏项。

（3）调查掌握公路沿线的水文地质、地形地貌情况，以便正确摘取工程数量套用分项指标。因为《估算指标》中的路基土方、路基石方、涵洞工程、小桥及标准跨径小于20m的中桥、通道等分项指标，是按平原微丘区、山岭重丘区等不同地形条件，分别制定估算指标的；标准跨径大于20m的中桥及大桥的各种桥型结构，是分干处、水中两种不同的指标，如果了解不清，情况不明，就难以正确选取工程数量和选用指标，也就不能保证投资估算的编制质量。

（4）项目建议书与可行性研究报告的投资估算，是在不同的时期编制的，故既要了解掌握作为编制项目建议书投资估算的工资标准和材料供应价格情况，又要了解当地公路（交通）工程定额（造价管理）站是否了新的价格信息。如果有，一则应以此作为编制可行性研究报告投资估算的依据，二则可与项目建议书投资估算所采用的价格水平相比较，以了解其价格的变化情况，从而掌握对可行性研究报告投资估算可能产生影响程度。

（5）调查落实建设项目所在地的各种外购材料的供应地点、供应渠道，并据以核查原项目建议书投资估算所取定的经济合理的运输方式和计算的平均运距，以及计算的过路费、过桥费和运费标准有无变化，除应以调查落实的资料作为计算材料运费的依据外，应对存在差异作必要的分析，掌握其变化规律，以不断提高投资估算的编制水平。调查落实公路沿线砂石材料的生产供应情况和市场销售价格，施工单位自行开采的可能性与开采条件，规格品种、质量、数量以及今后实施阶段可能产生的变化和问题，都应着重予以调查落实。凡对投资估算可能产生的影响因素，均应作必要的考虑，检查与原项目建议书所采用的数据有无差异，并绘制出筑路材料运距示意图，提出筑路材料调查表，作为计算材料预算价格的原始依据。

（6）调查建设项目占用土地和应予拆迁的建筑物、构筑物的种类和数量，人均占有耕地等资料，以及当地人民政府颁布的征用土地赔偿标准、耕地占用税等有关规定，并提出拆迁及土地占用表，作为计算土地、青苗等补偿费和安置补助费的依据。

（7）调查选定大型混凝土构件预制场和路面混合料拌和场的设置地点和规模，提出需要占用土地的面积和需要恢复耕种土地的有关各项费用。

（8）调查建设项目可利用电网供电的情况，如电压等级、使用期限等资料，以便计算用电贴费。

工程建设投资估算篇2

关键词：投资估算；工程造价；作用

投资估算是指在整个投资决策过程中，依据现有的资料和一定的方法，对建设项目投资数额进行估计。投资估算的准确与否，不仅影响到建设前期的投资决策，而且直接关系到设计概算、施工图预算的编制及项目建设期的造价管理和控制，是建设工程造价控制的重要阶段。当前，随着我国经济建设的迅速发展，工程建设规模和投资额的逐年增大，为确保投资效益，在项目前期阶段对工程的投资进行准确的估算对工程建设决策有着重要意义。因此，为了实现工程项目投资控制目标，本文将谈谈投资估算在工程造价控制中的作用，以供参考。

一、投资估算的作用

（一）投资估算是工程项目建设前期从投资决策直至初步设计以前的重要工作环节，是项目建议书、可行性研究报告的重要组成部分，是保证投资决策正确的关键环节，也是分析、计算项目投资经济效果的首要条件，对建设工程造价以及建成后的经济效益有着决定性的影响，是建设工程造价控制的重要阶段。

（二）项目建议书阶段的投资估算，其经济上的合理性是各级主管部门决定是否立项的重要依据。

（三）投资估算是实施全过程工程造价管理的开端，是控制设计任务书下达的投资限额的重要依据，对初步设计概算编制起控制作用，设计概算不得突破批准的投资估算额。其准确与否直接影响到项目的决策、工程规模、投资经济效果，并影响到工程建设能否顺利进行。

（四）项目投资估算是进行工程设计招标，优选设计方案的依据。

（五）项目投资估算可作为项目资金筹措及制订建设贷款计划的依据，建设单位可根据批准的投资估算额进行资金筹措向银行申请贷款。

（六）项目投资估算是核算建设项目固定资产投资需要额和编制固定资产投资计划的重要依据。

二、影响投资估算的主要因素

（一）投资估算指标及工程造价资料

编制投资估算主要的依据是投资估算指标、类似工程的造价资料、现行的设备材料价格并结合工程的实际情况。但在工程实际情况中，由于投资估算指标具有一定的时效性，其在编制投资估算时往往缺乏实用性；而类似工程的造价资料（如技术经济指标）、设计阶段的概预算资料、施工阶段承包合同价资料、结算价资料等，由于缺乏统一的管理，致使相关的资料缺乏可靠性，从而影响了投资估算的准确性。

（二）设计文件深度问题

设计文件是概预算编制的依据。但当前，设计市场普遍存在设计周期短的现象，由于设计周期缩短和外界条件比较粗等因素，致使可行性研究和初步设计阶段的图纸粗糙，不确定因素多，无法达到国家要求的编制深度，这些势必会影响投资估算的准确性。

（三）设备购置费、材料费方面

在工程造价中，设备购置费及材料费占有很大的比重，有时其甚至占全部投资的50%。因此，其也是影响投资估算的其中一个重要因素。目前，估算概预算的编制主要以各地造价主管部门的材料指导价格为主，但由于造价主管部门所的指导价是以月或季度为单位的，这就造成了指导价存在着一定的滞后性。加上在编制投资估算时，编制人员没有进行市场调查，对设备及材料价格的了解只是参考同类设备或其它设备的价格，这些都势必会影响到投资估算的准确性。

三、做好投资估算的几点建议

在我国现阶段，投资估算属于拟建工程前期工作的重要环节，主要是指在可行性研究阶段对建设工程总费用（即项目总投资）和单项工程费用（即单项工程投资）的预先估算，它不包括设计阶段的工程概算和工程预算。

（一）加快投资估算指标的更新速度

一般，投资估算指标是在编制项目建议书可行性研究报告和编制设计任务书阶段进行投资估算、计算投资需要量时使用的一种定额。它是确定和控制建设项目全过程各项投资支出的技术经济指标，是根据历史的预、决算资料和价格变动等资料而编制的，其编制基础是依照预算定额、概算定额和估算指标。当前，随着科学技术的不断进步，新材料、新工艺、新技术的不断涌现，定额的时效性突出，为了确保投资估算的准确性，造价主管部门应加快估算指标的更新速度，并及时吸收新技术、新经验，定期一些典型工程的参考指标价格，以利于投资估算的编制，从而不断提高质量水平。

（二）保证设计深度

由于设计阶段对造价的影响极大，设计文件是概预算编制的依据，因此，要提高投资估算的准确度，则在设计施工图纸时，应严格执行设计标准，保证设计文件的编制深度须达到国家规定的设计深度，保证工程设计质量。同时，在设计过程中还应强化设计人员的经济意识，加强技术与经济的有机结合，应将设计的经济分析评价和设计人员的工资挂钩，并且形成制度化。

（三）建立完善的价格体系，加强材料、设备价格的动态管理

建设工程造价信息是建设单位合理确定和有效控制造价的依据，也是施工单位编制投标报价以及发承包双方工程结算的参考依据，在工程计价活动中发挥着越来越重要的作用。特别是工程量清单计价采用综合单价，客观上要求不断完善造价信息服务、逐步转变造价信息方式。因此，应当建立一套以标准定额信息中心为核心的，各地造价管理部门、设备生产厂家、材料销售部门参加的价格信息网络系统，及时的反应材料设备的价格动态，并逐渐从单一的人、材、机市场价格向综合单价转变，按照清单计价规范要求各专业工程综合单价；从传统的期刊价格信息向网络转变，提高价格信息频次、数量和速度；从单纯的市场价格信息向加强市场价格动态分析与预测、市场风险预警信息转变，指导企业及时了解和合理规避市场价格变化风险。

此外，还可设立信息特派员，及时提供和反馈价格信息，视市场变化情况，设备价格指数每半年或一年一次，材料每季度一次，形成一套较完整的价格体系，为设备、材料价格的动态管理提供可靠依据。

四、结束语

综上所述，投资估算对工程造价的控制，是一项有意义、有价值的系统工程。要做好投资估算工作，即应加快投资估算指标的更新速度、保证设计深度、建立完善的价格体系、建立资料积累数据库等，以期实现投资估算在建筑工程中的重要作用，从而有效控制工程造价。

参考文献：

工程建设投资估算篇3

【关键词】石油化工项目；建设投资；估算；方法

概述

工程建设项目投资估算是在对项目的建设规模、产品方案、工艺技术方案和设备方案、工程方案及项目实施进度等进行研究并基本确定的基础上，对建设项目总投资进行估算。对石油化工项目来说，投资估算是拟建项目编制项目建议书和可行性研究报告的重要组成部分，是项目决策的重要依据之一；它还是确定融资方案、筹措资金、进行财务分析和经济分析的重要基础；也是工程设计招标、衡量设计方案经济合理性，控制设计概算、实行限额设计的依据。因此，在石油化工项目中，完整准确地进行投资估算是在项目建议书阶段和可行性研究阶段乃至整个项目决策阶段必不可少的重要工作。

石油化工项目在不同阶段所掌握的基础资料的详略程度和设计深度的要求不同，投资估算的深度和准确性有所差别。而经批复的投资估算作为建设项目总造价的最高限额，并据此对工程造价进行严格控制，不得突破，必须突破时应重新报批，因此，建设项目投资估算要尽可能合理准确。

项目总投资由建设投资、建设期利息和流动资金构成。本文主要论述建设投资估算。

建设投资包括该项目从筹建、设计、施工直至竣工投产整个建设期内所花费的全部建设费用。包括固定资产投资、无形资产投资、其他资产和预备费。其中：固定资产投资由工程费（包括设备购置费、主要材料费、安装费和建筑工程费）和固定资产其他费组成。

石油化工项目投资估算编制依据主要有国家及行业颁发的文件依据、价格依据、费用依据和项目相关资料等，包括：

1.拟建项目设计任务书；

2.拟建项目概况，包括建设地点、工程内容、生产规模、建设周期、建设项目性质、依托条件等主要情况的说明；

3.项目所在地的现场情况，如地理位置，地质条件，交通，供水，供电条件等；

4.投资估算指标、概算指标、技术经济指标和造价指标（包括单项工程和单位工程造价指标等相关参考资料）；

5.相关的设计文件依据、设计参数，包括各种建筑面积指标，能源消耗指标等；

6.石油化工项目相关的定额及其定额单价等。

7.类似工程或装置的工程造价或结算资料，以及各种经济技术指标和参数；

8.拟建项目建设地所颁布的相关计价规则，如地方建筑安装工程费用项目组成及计算规则等；

9.当地定期或不定期的调价系数及材料差价计算办法等；

10.拟建项目建设地的造价信息，包括人工、材料、机械使用费等相关的市场信息价。

建设投资估算方法

石油化工项目建设投资估算采用的估算方法很多，主要有单位生产能力估算法、生产能力指数法、比例估算法、系数估算法、估算指标法和概算指标法等。建设投资的估算采用何种方法取决于项目所处阶段的不同以及资料数据的完整性和可靠性。在石油化工项目的项目建议书和可行性研究阶段，单位生产能力估算法、生产能力指数法和相关系数法运用最为普遍。下面将对上述三种投资估算方法进行论述。

1.单位生产能力估算法

单位生产能力估算法是根据已经建成的性质类似、规模相近的建设项目的单位生产能力投资（如元/吨，元/立方米）与拟建项目建设规模相乘来估算拟建项目建设投资。

其计算公式为：

C2= C1/ Q1×Q2×CF

式中：C1— 已建类似项目或装置的实际投资额；

C2— 拟建项目或装置的估算投资额；

Q1— 已建类似项目或装置的生产能力；

Q2— 拟建项目或装置的生产能力；

CF— 不同建设时期、不同建设地点的定额、单价、费用变更等的综合调整系数。

【例1】 在2006年新建某炼油厂，已建成3万标立/时制氢装置的建设投资为16800万元。估算在2012年建设一套4万标立/时的同类制氢装置的建设投资。假定从2006年到2012年平均每年工程造价指数为1.03，即每年递增3%。

利用单位生产能力估算法，单位生产能力为16800/ 3=5600（万元/万标立），则2012年新建一套4万标立/时的同类制氢装置的建设投资为5600×4×（1.03）6-1=25967万元。

特点：单位生产能力估算法是简单地将建设投资与生产能力视为线性关系，是一种较为粗略的投资估算方法，主要用于新建装置的初步投资估算，简单快速。但要求估算人员具有十分丰富的经验，掌握足够的典型工程实际投资额的历史数据资料，而且这些数据均应与单位生产能力相匹配，仅存在建设项目生产能力大小和建设地点时间等可调整因素的差异，否则将会造成较大的误差。

在采用单位生产能力估算法时应注意：

1）拟建项目设计生产能力与同类型项目实际生产能力及设计范围的差异；

2）不同建设地点，水文、地质、气候等自然条件的差异；

3）采用的工艺技术方案和主要设备材料的选型差异；

4）所采用的不同设计标准、价格体系的差异。

2.生产能力指数法

生产能力指数法也称规模指数法。这种方法主要是参照已建成的、性质类似的建设项目或生产装置的投资额和生产能力等已知条件，根据计算公式，估算不同生产能力的拟建项目或生产装置的投资额。

其计算公式为：

C2= C1×（Q2/ Q1）n×CF

式中：C1— 已建类似项目或装置的实际投资额；

C2— 拟建项目或装置的估算投资额；

Q1— 已建类似项目或装置的生产能力；

Q2— 拟建项目或装置的生产能力；

n — 生产能力指数（0≤n≤1；一般为0.5≤n≤0.9）；

CF— 不同建设时期、不同建设地点的定额、单价、费用变更等的综合调整系数。

【例2】 某化工厂已建设一套10万吨/年聚乙烯装置，其建设投资为68120万元，估算近期拟建同类设计规模为30万吨/年聚乙烯装置的建设投资。

利用生产能力指数法，取生产能力指数n=0.62，综合调整系数CF = 1.03，则拟建30万吨/年聚乙烯装置的建设投资额为68120×（30/10） 0.62×1.03=138652万元。

特点：生产能力指数法是按同类型项目或装置实际资料求得的指数关系，只要数据资料可靠，条件基本相同，对生产能力指数合理取定，相比单位生产能力指数法准确性也较高，因此石油化工项目投资估算编制多采用生产能力指数法。但当拟建项目与已建项目的工艺技术条件相差较大时，估算结果的误差也会比较大，故要求已知的项目与拟建项目的产品相同，工艺流程相同，两者的规模相差倍数不能太大，并应注意结合项目的具体情况进行相应的调整。

在采用生产能力指数法时应注意：

生产能力指数法的关键是生产能力指数n的取定。不同的项目、不同的建设地点建设时期，其数值不尽相同，这需要投资估算人员有丰富的数据经验和判断力。根据以往一些石油化工装置的统计资料，n值可按以下原则选取：

1）当主要利用增大装置容量或设备规格来扩大拟建项目生产规模时，n值一般在0.6～0.7之间选取。

2）当主要利用增加相同规模装置或主要设备的数量来达到扩大生产规模时，n值一般在0.8～0.9之间选取。

3）对于石油化工装置压力较高时，采用扩大设备规格的方法时，n 值则应略偏高。

4）拟建项目的规模与类似项目的规模相差不应大于10倍（目前石油化工装置投资估算要求两者的规模相差应在4～5倍范围内），否则将会使估算的精确度降低。

在编制石油化工项目投资估算时，生产能力指数一般可以参考中国石油化工集团公司经济技术研究院出版的《中国石油化工项目可行性研究技术经济参数与数据》中的石油化工装置投资规模指数。

3.相关系数法

3.1以建设项目主要工艺设备投资为基数

以拟建项目或装置中最主要并与生产能力直接相关、投资比重较大的工艺设备投资（包括设备运杂费及安装费）为基数，根据已建同类型项目或装置统计资料中相应的主要工艺设备投资为基础、计算出相应各专业工程费，包括总图、建筑物、构筑物、工艺管道、电气、电信、自控仪表、给排水、采暖通风等各专业，所占工艺设备费的比例，即相关系数，利用此相关系数估算出拟建项目或装置各专业的投资，汇总得出拟建项目或装置的工程费用，再加上工程建设其他费用，即可得到工程项目的建设投资。

其计算公式为：

C= E×（1+f1×P1+f2×P2+f3×P3+…）+I

式中：C— 拟建项目或装置的投资额；

E— 根据拟建项目或装置的主要工艺设备表，按当期当地采购价计算的设备费（包括运杂费及安装费）；

P1、P2、P3…— 已建项目或装置各专业工程费占工艺设备投资的百分比；

f1、f2、f3…— 由于建设时间地点等因素变化引起的费用综合调整系数；

I— 拟建项目或装置的其他费用。

【例3】 某市拟建一套20万Nm3/d CNG加气母站，根据工艺专业提供的设备一览表，按现行价格计算出工艺设备投资约为815万元。已建同规模CNG加气母站投资资料显示：与设备投资有关的各专业工程费占工艺设备投资百分比，如表1所示。

表1 与设备投资有关的各专业工程投资系数

总图运输 土建 工艺管道 电气 电信 自控仪表 给排水 采暖通风

29% 74% 29% 56% 14% 33% 10% 7%

利用相关系数法，取综合调整系数为1，其它费用按占工程费的20%，则拟建20万Nm3/d CNG加气母站的投资C=815×（1+29%+74%+29%+56%+14%+33%+10%+7%）×（1+20%）=3443万元。

3.2以建设项目全部设备购置费为基数进行建设投资估算

以拟建项目或装置的设备购置费（工艺设备、机械、电气、自控仪表、暖通、给排水等专业的设备购置费总和）为基数，根据已建同类项目或装置统计而得的主要材料费、安装费、建筑工程费占设备购置费的投资比例，即相关系数，计算出拟建项目或装置相应的主要材料费、安装费、建筑工程费等工程费用，再加上拟建项目的工程建设其他费用，即可得到工程项目的建设投资。

其计算公式为：

C=E×（1+f1×P1+f2×P2+f3×P3）+I

式中：C— 拟建项目或装置的投资额；

E— 根据拟建项目当时当地价格计算的设备费（含设备运杂费）的总和；

P1、P2、P3— 已建项目中主要材料费、安装费、建筑工程费占设备购置费的投资比例；

f1、f2、f3— 由于建设时间地点等因素变化引起的费用综合调整系数；

I— 拟建项目的其他费用；

【例4】 某油品升级项目中，拟建一套35万吨/年轻油改质项目，根据各专业提供的设备一览表，按现行价格计算出设备投资约为3887万元。已建同规模同类型项目资料显示：已建项目中主要材料费、安装费、建筑工程费占设备购置费的投资比例分别为45%、24%，17%。

利用相关系数法，取综合调整系数为1，其它费用按占工程费的20%，则拟建项目的建设投资约为：

C=3887×（1+45%+24%+17%）×（1+20%）=8676万元

特点：采用相关系数法估算投资时，拟建项目工艺设备及主要设备的价格采用现行市场价格。综合调整系数由新旧定额、材料价格及费用标准的对比测算取定。工程建设其他费用等根据行业或地方主管部门规定的现行费用标准计算。在实际估算中，当拟建项目的工程费估算出来后，也可用已建同类项目中固定资产其他费用、无形资产、递延资产费用占工程费用的比例来估算拟建项目的固定资产其他费用、无形资产投资、递延资产投资等。

在采用相关系数法时应注意：

由于所参考的已建项目与拟建项目的工艺要求、建设地点、建设时间、项目参与方等各方面的并不完全相同，采用相关系数时做一定的测算分析工作，根据分析结果采用合理的修正系数，以保证投资估算的准确度。主要从以下几方面进行分析：

1）不同的工艺有不同的设备选型，要分析主要设备构成变化对项目建设投资的整体影响，对所采用的系数进行评估，确保项目建设投资估算的精准度。如锅炉项目中锅炉的选型，应用最为广泛的煤粉炉和循环流化床锅炉，一般来说循环流化床锅炉因本体钢结构比煤粉炉约重25～35%，循环流化床本体的价格也相对要高，由此引起热工专业所占投资比例提高，对建设投资整体产生一定的影响。

2）当拟建项目主要设备为国外进口时，其设备投资一般会高于国产设备，必然会影响到各专业投资与主要设备投资之间的比例关系，需要对系数做出必要的调整。如石油化工项目中的空分装置，工艺设备部分较多采用成套引进，若将工艺设备国产化，工艺设备投资将会减少，相应工艺设备专业所占工程费用比例也将有所下降。

3）主要设备材料的材质不同而引起各专业投资比例的变化。如空分装置的高压蒸汽管线，工艺技术要求很高，一般采用不锈钢，而近期执行的项目中，因应力计算要求采用材质为ASTM A335 Gr.91的管材，而这种材质基本上需要进口，采购价很高，引起管道专业投资比例增大，对整个装置各专业投资比例造成一定的影响。

4）要考虑因自然条件和地质条件的不同而引起采暖通风和建筑工程及地基处理等投资的变化，在寒冷和高温地区采暖通风的设备投资会高于其他地区，而高原沼泽丘陵等地区的地基处理费用会因地质条件较差而增加投资。

结束语

石油化工项目中常采用的上述三种投资估算方法均为粗略估算法，其中单位生产能力法和生产能力指数法只需要工艺流程和规模即可计算，但准确度相对较低，适用于无法取得具体工程量的情况；相关系数法需要设计人员提供设备一览表，由投资估算编制人员根据现行的价格水平进行设备工程费的估算，进而计算出整个项目的建设投资，准确性相对比较高。相较而言，生产能力指数法和以建设项目主要工艺设备投资为基数的相关系数法较为简捷实用，在石油化工项目投资估算中得到广泛应用。

由于建设项目有特定的任务和固定的建设地点，一次性投入人力物力财力完成，具有不可逆性，所以在编制投资估算过程中，无论采用任何一种投资估算方法，所参考的类似项目和装置投资并不能完全复制。造价人员在工作中要重视和加强基本数据资料的积累和分析研究，对历史数据进行收集、统计、分析和归纳，建立一套较为完整的投资估算数据库；及时收集国家和行业的有关规定，研究税费、外汇汇率的变化情况和价格水平的变动；提高造价从业人员对各种造价指标、造价信息及设计条件等估算资料的准确把握能力；本着“因地制宜、区别对待”的态度，确定合理的投资估算编制原则和编制方法，提高投资估算的准确性。

参考文献：

[1] 中国石油化工集团公司研究院. 中国石油化工项目可行性研究技术经济参数与数据2012[M]. 第一版. 北京：中国石油化工集团公司研究院， 2012.

工程建设投资估算篇4

关键词:项目决策阶段、投资估算

中图分类号：TU723文献标识码： A

投资估算是对项目的建设规模、产品方案、技术方案、设备方案、场（厂）址方案和工程建设方案、项目进度计划等进行研究并基本确定的基础上，对建设项目总投资及各项投资数额进行估算。

某国水泥投资项目是公司考察设想投资的项目。随着该国基础设施建设逐年增加，建材市场对水泥的需求量也日益扩大，水泥市场供不应求的矛盾逐渐显现并越来越突出。公司就该国对水泥供量的日益需求，经过实地考察，根据该国国民经济发展的要求，结合市场需求以及当地资源条件等，拟投资建设一条日产5000吨熟料水泥生产线。从经济效益与社会效益综合分析考虑，认真贯彻“生产可靠、技术先进、节省投资、提高效益”的指导思想，认真研究落实项目建设条件，通过多方案比较，拟采用主要工艺技术先进，其他部分采用适用技术，在安全可靠地前提下，尽量选用国产设备。根据已经落实的项目规模、产品方案、技术方案、设备方案、场（厂）址方案和工程建设方案等条件编制投资估算。

1.概述

1.1工程项目投资估算的内容

投资估算的内容，从费用构成来讲应包括该项目从筹建、设计、施工直至竣工投产所需的全部费用，分为建设投资和流动资金两部分。 建设投资估算内容按照费用的性质划分，包括建筑安装工程费、设备及工器具购置费、工程建设其他费、基本预备费、涨价预备费、建设期利息等。

1.2投资估算的阶段划分

我国建设工程项目的投资估算分为以下几个阶段：

（1）项目规划阶段的投资估算。此阶段是指有关部门根据国民经济发展规划、地区发展规划和行业发展规划的要求，编制一个项目的建设规划。

（2）项目建议书阶段的投资估算。此阶段，按项目建议书中的产品方案、项目建设规模、产品主要生产工艺、企业车间组成、初选建厂地点等，估算项目所需要的投资额。

（3）初步可行性研究阶段的投资估算。此阶段是在掌握了更详细、更深入的资料条件下，估算项目所需的投资额。

（4）详细可行性研究阶段的投资估算。此阶段的投资估算至关重要，因为这个阶段的投资估算经审查批准之后，便是工程设计任务书中规定的项目投资限额，并可据此列入项目年度基本建设计划。

1.3工程投资估算各阶段精度要求

投资阶段精度要求对比表

工作阶段 工作性质 投资估算方法 投资估算误差率 投资估算作用

项目决策阶段 投资机会研究或项目建议书阶段 项目设想 生产能力指数法、资金周转率法 ±30% 鉴别投资方向；寻找投资机会提出项目投资建议

初步可行性研究 项目初选 比例系数法、指标估算法 ±20% 广泛分析，筛选方案；

确定项目初步可行；

确定专题研究课题

详细可行性研究 项目拟订 模拟该算法 ±10% 多方案比较，提出结论性建议，确定项目投资的可行性

1.4投资估算的方法

名称 特点 适应范围 精度

单位生产能力估算法 把项目的建设投资与其生产能力的关系视为简单的线性关系。使用这种方法时要注意拟建项目的生产能力和完全类似项目的可比性。 适用于新建项目或装置的估算。 误差较大

生产能力指数法 造价与规模（或容量）呈非线性关系，且单位造价随工程规模（或容量）的增大而减小。

此方法不需要详细的工程设计资料，只知道工艺流程及规模就可以。 适用于拟建装置或项目与用来参考的已知装置或项目的规模不同的场合。 精确度略高于单位生产能力估算法，误差在±20%之内。

系数估算法 设备系数法 以拟建项目的设备费为基数，根据已建成的同类项目的建筑安装费和其他工程费等与设备价值的百分比，求出拟建项目建筑安装工程费和其他工程费，进而求出建设项目总投资。 常用于国内项目的项目建议书阶段。 精度较低。

主体专业系数法 以拟建项目中投资比重较大，并与生产能力直接相关的工艺设备投资为基数，根据已建同类项目的有关资料，计算出拟建项目各专业工程与工艺设备投资的百分比，进而求项目总投资。

朗格系数法 以设备费为基数，乘以适当系数来推算项目的建设费用。原理是将总成本费用中的直接成本和间接成本分别计算，再合为项目建设的总成本费用。 世行项目投资估算常用方法，适用于工业项目。 估算误差在10% ～15%

比例估算法 根据统计资料，先求出已有同类企业主要设备投资占全厂建设投资的比例，然后再估算出拟建项目的主要设备投资，即可按比例求出拟建项目的建设投资。 适用于设备投资占比例较大的项目

指标估算法 这种方法是把建设项目划分为各项具体工程，再根据各种具体的投资估算指标，进行各项费用项目或单位工程投资的估算，在此基础上，可汇总成每一单项工程的投资，进而求得总投资。 适用于规划性建设项目 其精度依赖于对各项指标的实事求是地调整与换算。

2.流动资金估算方法

方法 定义 估算的具体步骤或内容

分项详细估算法 分项详细估算法是根据周转额与周转速度之间的关系，对构成流动资金的各项流动资产和流动负债分别进行估算。 （1）周转次数计算；（2）应收帐款估算；（3）存货估算；（4）现金需要量估算；（5）流动负债估算。

扩大指标估算法 扩大指标估算法是根据现有同类企业的实际资料，求得各种流动资金率指标，也可依据行业或部门给定的参考值或经验确定比率，将各类流动资金率乘以相对应的费用基数来估算流动资金。 （1）按建设投资的一定比例估算；（2）按经济成本的一定比例估算；（3）按年销售收入的一定比例估算；（4）按单位产量占用流动资金的比例估算。

公司某某水泥公司投资项目根据各工作阶段对投资估算的要求作用运用了不同的估算方法编制投资估算。在项目投资设想阶段，在尚无工艺流程、平面布置，也未进行设备分析的情况下，根据国内已投产日产5000吨熟料水泥生产线项目的投资额，并考率该国地方性差异换算来编制项目投资估算（单位生产能力估算法），对投资估算精度要求允许误差大于±30%；在项目投资机会研究时期，有初步的工艺流程图、主要生产设备的能力，大致确定了建设的地理位置，根据国内已建成日产5000吨熟料水泥生产线项目生产能力、投资额及水泥行业生产能力指数X=0.6编制投资估算（即生产能力指数法），对投资估算精度要求允许误差±30%以内；在项目可行性研究阶段，此时设备规格表、项目总平面布置、建筑物尺寸、公用设施配套、建设厂址等已经具备，把建设项目划分为各项具体工程，再根据各种具体的投资估算指标，进行各项费用项目或单位工程投资的估算，在此基础上，汇总成每一单项工程的投资，进而求得建设总投资（即指标估算法）。为了确保各阶段投资估算的精确度，先后两次对厂址及周边情况进行实地考察，了解该国对水泥项目建设投资的法律、法规及政策，了解拟建厂址地质、水文、天气情况，了解当地宗教、文化、人员准入情况，了解当地建筑材料、施工机具、生活物资等价格情况，了解当地码头、海关、内陆运输等情况。确保了投资估算范围应与建设方案所涉及的范围、所确定的各项工程内容相一致；估算的工程内容和费用构成齐全，计算合理，不重复计算，不提高或者降低估算标准，不漏项、不少算；估算应做到方法科学、基础资料完整、依据充分；投资估算精度能够满足建设项目决策不同阶段的要求。

结束语

按照建设项目决策分析与评价的不同阶段所要求的内容和深度，完整、准确地进行投资估算师项目决策分析和评价必不可少的重要工作。

工程建设投资估算篇5

1长距离油气管道工程的投资估算

1.1投资估算方法

长距离油气管道工程投资估算方法可以按照管道建设特征分为三类，以下将分别对其进行介绍：

1.1.1依据单位吨千米输量。由对以往工程的分析获得，将已经建成的不同输送距离、输量管线的工程总投资除以管道年周转量，即可得到已建工程的单位吨千米输量投资额，将其作为单位量，新管道工程的投资即可通过此单位量与工程年设计周转量相乘获得。运用这种方法所得投资估算结果往往与实际偏差较大，且收集已建长距离油气管道工程资料也存在一些困难，故仅用于工程项目可行性研究阶段的评估工作；

1.1.2依据数量规模估算。与第一种方法类似，这也是一种根据已建长距离油气管道工程估算待建工程的方法，其计算公式如（1-1）所示：Y2=Y1(x2x1)nf公式（1-1）两项工程的管道需为同一类型，其中，Y2代表待建长距离油气管道工程投资估算值，Y1代表已建长距离油气管道工程投资实际数额；X2代表待建管道年设计周转量，X1则代表已建管道年设计周转量；n为规模指数，f为综合调整系数，包含不同时间、地点的单价等费用变化。

1.1.3分项类比法。同样是利用已建长距离油气管道输送工程估算待建工程的算法，但其需要将工程建设项目进行科学划分，包括线路工程、站场工程、输电线路工程、通信工程和其他工程，而后以各个分项分别进行估算。在待建工程与已建工程管道口径相同的情况下，分项类比法的估算精度较高，可用于项目详细可行性研究评估阶段。

1.1.4依据吨钢材指标估算。在长距离油气管道原材料中，钢材占据百分之七十左右，而管道总重量与管道总投资之比近似为一固定常数，故在估算过程中可按照吨钢材投资指标直接估算待建项目投资，这种方法简便易行，且具有一定的准确度，是长距离油气管道工程投资估算的主要方法。

1.2总投资估算

长距离油气管道工程总投资估算可分为建设投资估算、投资方向调节税、流动资金估算、建设期贷款利息计算、资金筹措与使用等部分。其中，基本预备费是建设投资估算的主要依据，其计算公式为（固定资产+无形资产+递延资产）×基本预备费率，基本预备费率一般取15%，建设投资估算包含了管道工程建设中各项基础设施与必备管理费用，是总投资估算的基础；流动资金估算因其灵活、多变的特点，一般采取分项详细估算法，等于流动资产与流动负债的差值；总投资估算便是将建设投资、投资方向调节税、流动资金、建设期贷款利息相加所得。项目资金筹措则是考虑复利计算法，每年计算利息，并将其纳入财务费核算中。

2长距离油气管道工程的财务评价分析

2.1成本分析

成本费包含多个方面，其中燃料费、动力费依据当前市场价格进行确定；输油损耗费依据管道油气输送总量经验计算；折旧费采用平均年限法，限期二十年；作业人员工资则依据过往管道工程作业人员平均工资水平进行预算。在经营期内，油气管道工程还会产生期间费用，包括管理费（摊销费及其他管理费）、财务费及销售费，其中无形资产摊销以十年为限，递延资产期限则为五年。

2.2财务评价指标分析

工程建设投资估算篇6

[关键词]电力建设 项目投资估算 编制方法

中图分类号：F407 文献标识码：A 文章编号：1009-914X（2014）45-0150-01

投资估算在工程建设的前期是必不可少的，它能够确保更加合理的确定和控制工程造价，使工程造价的增长控制在一定范围内。由于其在电力工业基本建设工程中尤为重要，因此是衡量工程建设方案是否经济合理，以及编制设计任务书，都需要进行投资估算。

1、电力建设项目投资估算的编制概述

1.1 编制原则

电力工业基本建设工程投资估算的编制是在可行性研究阶段即设计的前期编制的，由于这个阶段的工作深度和广度远不如初步设计和施工图设计阶段具体，一般只能提出工程设想及有关原则性方案。因此，投资估算的难度较大，它的编制有别于概预算，只能是粗线条的。它的编制要从大处掌握，尽可能达到应有的正确性。要根据具体不同情况，密切结合设计任务书或方案设计的条件，尽可能的做出科学合理的编制方案。

1.2 编制依据

从编制依据上，可以粗列全局性建设项目的单位生产能力投资估算指标或类似工程技术经济指标，细到按概、预算定额、材料、设备预算价格和各项取费标准，都可同时应用，掌握较全的资料和具有较丰富的编制概预算经验是其先决条件。投资估算的编制依据主要是设计各有关单位提供的专业技术资料，包括系统的图纸、设备及工程量，同时要依据国家电力部颁发的各项规定、标准和指标及地方政府的有关规定。其次，必须掌握时间价值概念，从可研到工程投产，一般要经历几年，估算的时间价值概念是很重要的，它决定了投资估算值的适用时间期限，因此投资估算要充分考虑时间对投资的影响。在编制前对耗资较大的设备、材料及建筑物的价格应预测其发展趋势及变化幅度，并依据历年统计资料预测投资上升指标，以求得比较准确的投资估算。同时还应考虑裕度概念，可行性研究中所考虑的工程量往往偏小，遗漏项目较多，尤其电力工业基本建设工程考虑适当的裕度更为重要，在实际工作中应予以充分注意。

2、电力建设项目投资估算的编制方法

为提高投资估算的科学性和精确性，在选取投资估算的编制方法时，应按项目的性质、技术资料和数据的具体情况，有针对性地选用适宜的方法。下面将介绍三种编制方法：

2.1 比列系数法

依据总结电力工业发、送、变电工程的总投资于各专业系统，各项费用（包括设备购置、安装工程、建筑工程、其他工程和费用）之间总是保持着一定的比例关系即比列系数法。利用这种比例关系即可进行投资分配，又可采用反推方法即从已知某系统，某项费用出发推出其他系统及项目总投资的方法，其计算公式为总投资=分项投资/分项投资比例（%）。使用这种方法首先要掌握合适的比例关系，并确保作为推算总投资的分项投资稳定。

2.2 工程量概算指标法

工程概算指标法即采用计算工程量后，套用合适的概算指标或概算定额的单价和取费即为所需投资的方法，基本上与编制概算或预算的方法相同。这种方法对设计方案内容有比较具体的要求，要在设计深度较深的情况下进行，然后在单位工程和单位工程项目中使用。

2.3 单位指标法

按不同行业、不同专业、以及不同类型、不同规模的工程项目的单位生产能力或单位营业能力，单位工民建筑功能的现行投资估算的科学方法即单位指标估算法。电力工业基本建设工程的发电工程可按不同机组容量的千瓦造价指标或类似工程的单位造价进行估算；变电工程可按不同电压等级和容量的千伏安造价指标或类似工程的单位工程造价进行估算。送电工程可按不同电压等级和导线规格的每公里造价指标或类似工程的单位工程造价进行估算。单位指标的选定是此种方法的关键。在选定时应对估算指标或类似工程指标进行必要的调整。以设备、材料、安装、建筑和费用等为依据，以时间上和地区条件上进行调整此方法适用于整体性估算一个工程项目的全部投资，其具有“快，简单易行”的优点，但也有“太粗略”的缺点，不过在条件不太具体、深度不到的情况下，也可以粗线条的估出全部概略投资。

3、电力建设项目投资估算的审查

进一步做好投资估算的审查工作是保证投资估算的准确性，使其更好地发挥作用的关键。

3.1 投资估算编制依据的审查

（1）对投资估算方法是否有一定的科学性进行审查。不同程度可靠性的投资估算法有不同的使用范围和精确度，在选用估算方法时要看该方法是否适用于这个估算现象，是否与精确度的要求相符。另外，还要看采用的估算系数和数据是否准确可靠，尤其是有些方法中需要的一些系数，如比例系数法，那么就要看这些系数的确定和采用是否有一定的科学依据。

（2）审查和分析投资估算所采用的各种资料具体着重审查各种资料和数据的时效性、准确性和使用性。如考虑已建项目建设时期与工程内容，依据的设备和材料价格。由于时间、地区、价格及定额水平的差异，使投资估算有较大的出入，故必须做出定额指标水平，价差的调整系数及费用项目的调整，使之符合投资估算时的实际。

3.2 分析和审查投资估算的编制内容

要对投资估算的内容进行严格审查和核对，如工厂装置的组成，各辅助生产工程，公用工程，生产和生活服务性工程及厂外工程的规模与内容是否一致；对生产装置中的工艺流程和生产过程及自动化水平等是否与规划要求一致。估算由于依据已建项目的资料而引起的工厂组成或工艺流程的差别，是否在估算时已进行了修正或作出了反应。

3.3 投资估算的费用划分及费用项目的分析和审查

审查各个费用项目是否与规定的要求和具体情况相符合，有没有多项或漏项的现象等。如工程建设其他费用中的建设单位管理费，生产职工培训费等，是否符合项目的具体情况建厂地区的实际要求，以及必要时是否作了根据实际情况做了相应的增减；分析和审查项目所在地区的交通、地方、材料供应，国内外设备的公交与大型设备的运输等方面。要看是否针对实际情况考虑了材料价格的差异问题；对偏僻地区或有大型设备是否已考虑了增加设备的运杂费；审查那些采取环境保护措施“，三废”处理方法等相应需要的投资是否已进行了估算；审查对引进国外设备或技术项目是否考虑了每年的通货膨胀率和外汇折算变化的影响；对采用新技术和新材料的，对存在现行标准和规范化均比已建项目要求提高的，则要审查是否考虑了相应增加的投资。通过几年的工作实践，综上所述，投资估算必须留有余地，既要防止漏项少算，又要防止高估。要在优化和可研的建设方案基础上，认真地，准确根据有关规定合理确定经济指标，以保证投资估算的质量，使其真正起到决策和控制的作用。

4、结语

总之，电力建设项目工程造价的确定与控制投资估算是一门博大精深的学问，随着我国造价理论的进一步完善和发展，造价工程师制度的推行，提高投资效益的要求将使合理确定与控制电力建设项目投资估算的地位更加重要。做好电力建设项目的编制工作，能为电力经济的发展做出贡献。

参考文献

[1] 段洁菊.浅谈电力建设项目投资估算的编制[J]. 黑龙江科技信息，2010（2）.

工程建设投资估算篇7

及投资效益的好坏,对项目决策具有举足轻重的作用,因此投资估算编制工作至关重要 ,必须做到范围准确、方法科学、依据充分、计算合理。

二、不同的投资估算编制方法比较

根据项目用途的不同,建设项目一般可分为生产性项目和非生产性项目两大类型【1】。生产性项目是指直接进行物质资料生产或者为生产提供配套服务的建设项目,如各种工业、农业生产项目;非生产性项目,是指用于满足人们物质和文化生活需要的建设项目以及其他非物质资料生产的建设项目,例如:办公楼、学校、商场、宾馆、住宅、市政和基础公用设施等。生产性项目的总投资取决于产品方案、生产工艺、生产能力及相应选用的配套设备。非生产性项目与生产性项目相比,由于不涉及专业化的生产、制造过程,一般不涉及大型专业设备投资,建(构)筑物和配套设施是其主要建设内容。这导致非生产性项目的建筑工程费用占项目总投资的绝大部分,设备及工器具购置费在总投资中所占的比例相对较小。因此,为提高估算结果的精确性,在投资估算编制工作中,应当根据生产性项目和非生产性项目的投资特点,有针对性地选用投资估算编制方法。

目前,投资估算的编制主要包括以下五种常用方法,即:单位生产能力估算法、生产能力指数法、系数估算法、比例估算法和指标估算法。其中,前四种方法依托于已建项目投资情况,利用新建项目与已建项目在生产规模、生产能力、生产工艺和购置设备上可比性,通过建立线性关系或非线性模型关系进行投资拟合。这四种方法计算过程简单易行,但部分计算参数取值的主观性较强,难以充分考虑不同项目在建设条件、建设时间、技术标准等方面的差异,导致估算精度低,因而目前只能在粗略地对生产性项目投资进行估算时被使用。指标估算法是把拟建项目以单项工程或单位工程,按费用性质横向划分为建筑工程、设备购置、安装工程等,然后套用相应概算指标和定额进行各单位工程或单项工程投资的估算,在此基础上汇集编制成拟建建设项目的工程费用投资。再按相关规定估算工程建设其他费用、预备费、建设期贷款利息等,汇总后最终形成拟建建设项目总投资估算。指标估算法的计算过程简单直观、依据性强,估算精度较高,能较广泛地适用于各类生产性项目和非生产性项目,但同时要求项目具备以下条件,即:基础资料齐全、建设条件明确,工程方案和工艺设备方案已基本确定。应该说,以上五种编制方法各有优劣和适用条件,在实际工作中可以结合项目特点进行综合运用并相互比较印证。

近年来,国内外学者通过将现代数学理论、计算机技术引入到投资估算编制工作中,提出了以模糊数学估算法、人工神经网络模型法等为代表的新方法,被视为在项目投资估算领域的有益尝试,也取得丰硕的研究成果。其中,模糊数学估算法是回归分析的推广,该方法从系统的角度出发,将工程造价系统划分为若干个子系统,并且确定各子系统对于总体的贡献程度,然后将各个子系统分别进行特征量化工作,完成定性分析到定量分析的转变。最后,将拟建工程和己建类似工程的资料的特征量化值进行对比,找出与拟建工程相似程度最高的己成工程,进而得出估算结果【2】。人工神经网络模型法通过模拟人脑的“学习”和“记忆”行为,利用大量的样本数据进行训练,采用非线性映射反映样本数据内部规律,在构建好网络结构并完成神经网络训练的基础上,将拟建项目的特征值输入训练好的网络中,即可计算出该项目的投资估算值。但是由于上述新方法的复杂性和计算过程缺乏直观性、透明性,致使其一直难以被行业主管部门、各建设单位和广大工程技术人员所普遍接受,仍更多停留在学术研究层面,被普遍推广采用尚需时日。

三、编制投资估算中应注意的几个问题

鉴于投资估算编制工作的重要性与复杂性,为提高投资估算的科学性、准确性,笔者结合自身从事该项工作的经验教训,提出以下几点问题和应对措施,仅供参考:

3.1 加强前期对项目基础资料的实地收集

工程项目具有单一性和一次性的特征,每一个项目不可能完全相同,投资估算也不可能生搬硬套其它项目。因此,在编制投资估算中,一定要加强对项目基础资料的调研工作,不但要掌握项目详细的工程方案、设备 方案,熟悉当地的工料价格、概算指标和定额,还应当到工程实地充分收集一些看似简单、但可能会对投资产生重要影响的资料信息,例如:用地落实情况(用地大? ⑼恋毓婊灾省⒄鞯夭鹎ü婺 室易地建设费等)等情况。另外,在生产性项目中,还要到现场确认引进专有技术,以及购买专利、商标、专业软件、特许经营权的花费情况。

3.2 注重材料、设备价格变化

投资估算是对项目投资在某一时刻的静态反映。但是作为影响投资的重要内容,工程材料、购置设备的市场价格会存在一定波动,是时刻变化的。随着施工时间的推移,这种市场价格波动幅度往往难以准确预测,这不免会给后期投资控制带来不确定性。特别是,在编制投资估算过程中要密切关注大宗材料、关键设备价格变化对投资估算的影响。为此,除了利用好市场询价的手段外,还要紧密关注国内外宏观经济走势、国内产业政策调整、汇率变动、进口设备税收优惠政策变化等相关因素,及时准确地在投资估算中予以适当反映。

3.3 明确项目债务融资方案

一般来说,建设期利息占项目总投资比例较小,因此经常被造价人员所轻视。实际上,在一些大型基础设施项目、工业生产性项目、房地产开发项目中,由于债务性资金规模大、建设周期长,导致利率水平高、建设期利息十分可观。这就需要在项目实施前,在满足国家有关投资项目资本金制度规定的前提下,与金融机构进一步明确项目债务资金的来源和融资方式。若采用 银行贷款的融资方式,就必须要落实贷款金额、贷款期限、适用利率、放款进度、附加费用、利息支付方式等内容,之后方能准确计算出建设期利息。

3.4 严格把握好预备费费率

根据国家有关规定,基本预备费是通过一定的预备费率来计算的,具体费率取值在各个行业内大致趋同。例如,国家住建部于2007年下发的《市政工程投资估算编制办法》中规定,基本预备费以第一部分“工程费用”总额和第二部分“工程建设其他费用”总额之和为基数,乘以基本预备费率8%~10%进行计算。正是由于预备费费率取值自由度较大,这就需要造价人员对建设过程中各类不可预见因素进行大致预判,避免利用预备费对项目投资进行“人为调节”。同时,针对一些实施条件成熟、实施内容明确、风险控制措施到位的项目,可适当降低预备费费率取值。

3.5 科学套用类似工程概、预算

对于拟套用参考类似已建工程项目概预算的项目,应根据将拟建项目类型、建设规模、建设标准、结构形式、设备选型、材料选用等进行分析比较。套用时,对不同影响因素应做科学合理的换算,对不同建设时间造成的造价差异也要作必要调整。

四、结束语

投资估算是进行项目决策、筹措资金和控制投资的重要依据。为适应社会主义市场经济发展的需要,建立科学的投资控制管理制度,有效地控制建设工程投资,就要把控制重点转移到前期阶段来,高度重视和自觉加强项目决策阶段的投资估算工作,将做好投资估算编制工作贯穿在整个投资决策过程。为此,相关人员必须善于抓住不同类型项目的投资特点,熟悉各种投资估算编制方法和适用条件,加强对项目基础资料的整理分析,把握国家有关法律政策和经济发展整体走向,确定项目的债务融资方案,才能最终保证投资估算的科学性、准确性。

参考文件

工程建设投资估算篇8

【关键词】投资概算；固定资产；流动资产；竣工决算；经济评价；取费标准；资金筹措

0 引言

工程项目投资概算包括该项目从筹建、施工直至竣工投产所需的全部费用，按照国家有关的规定，从满足建设项目投资设计和投资规模的角度，建设项目投资的估算内容包括固定资产投资概算和流动资产估算两部分。

1 工程项目投资概算的编制依据

1.1 组织机构与员工职责的确定

1）项目的基本情况。包括根据项目建议书或可行性研究报告提供的拟建项目的类型、产品方案、建设规模、建设地点、时间、总体规划、结构特征，施工方案、主要设备、类型及建设标准等。它是进行投资概算的最主要的依据，这些依据越准确，则估算结果相对越准确。

2）投资概算指标、概算指标、技术经济指标。

3）造价指标（包括单项工程和单位工程造价指标）。

4）已建类似工程的竣工决算资料。这些依据为投资概算提供可比资料。

5）项目所在地区的技术经济条件情况。项目所在地区的水文、地质、地貌、交通情况，当地材料、燃料动力、设备预算价格及市场价格（包括设备、材料价格、专业分包报价等）。

6）当地的有关规定和政策。如当地建筑工程取费标准，如其他直接费、现场经费、间接费、利润、税金以及与建设有关的其他费用标准等。当地历年、历季调价系数给材料差价计算办法等。

7）建设时间的安排。拟建项目的计划开工日期、竣工日期、每段时间的投资比例等。因为不同时间有不同的价格标准以及不同的利率、汇率。

8）其他经验参考数据。如材料、设备运杂费率、零星工程及辅材的比率等。

1.2 工程项目投资概算的编制内容

一份完整的投资概算报告，应包括投资概算编制依据、投资概算说明及投资概算总表，其中投资概算总表是核心内容，它主要包括建设项目总投资的构成及其计算情况。

2 工程项目投资概算的编制方法

2.1 综合估算法

1）静态部分投资概算

a.生产能力指数法。这种方法是根据己建成的、性质类似的建设项目的投资额和生产能力及拟建项目的生产能力估算拟建项目的投资额。计算公式为：

式中：C为建类似项目的投资额；C为建项目的投资额； Q为建类似项目的生产能力； Q为建项目的生产能力；n为能力指数；F为同时期、不同地点的定额、单价、费用变更等的综合调整系数。

b.系数估算法。系数估算法是以拟建项目的主要设备费或主体工程费为基数， 以其他工程费占主要设备费或主体工程费的百分比为系数估算项目的总投资。系数估算法简单易行，但精确度较低，常用于项目建议书阶段的投资概算。

c.指标估算法。这种方法是把建设项目划分成建筑工程、设备安装工程、设备购置费、其他基本建设费用项目或单位工程，再根据具体的投资概算指标，进行各项费用项目或单位工程投资的估算，在此基础上，可汇总成每一单项工程的投资。

d.资金周转法。这是一种利用资金周转率来推测投资额的简便方法。

e.比例估算法。根据统计资料，先求出己有同类企业主要设备投资占全厂建设投资的比例，然后再估算出拟建项目的主要设备投资，即可按比例求出拟建项目的建设投资。

2）动态部分投资概算

工程项目的动态投资包括价格变动可能增加的投资额、建设期利息等，如果是涉外项目，还应计算汇率的影响。

2.2 分类投资概算法

l）分类估算步骤

a.分别估算各单项工程费用的建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费。

b.在汇总各单项工程费用基础上，估算工程建设其他费用和基本预备费。

c.估算涨价预备费和建设期利息。

2）建筑工程费用的估算

建筑工程费的估算一般可采用以下三种方法：

a.单位建筑工程投资概算法。以单位工程量投资乘以建筑工程总量来估算。

b.单位实物工程量投资概算法。以单位实物工程量的投资乘以实物工程总量来计算。

c.概算指标投资概算法。概算指标通常是以整个建筑物为对象，以建筑面积、体积或成套设备安装的台或组为计算单位而规定的劳动、材料和机械台班的消耗量标准和造价指标。此方法适用于没有上述a、b项估算指标、且建筑工程费占建设投资比例较大的项目，但应用此方法的前提是占有较为详细的工程资料、建筑材料价格和工程费用指标。

3）设备及工器具购置费的估算。设备及工器具购置费包括设备的购置费、工器具购置费、现场自制非标准设备费、生产用家具购置费和相应的运杂费。

4）工具、器具及生产家具购置费的估算

新建或扩建项目初步设计规定的，保证初期正常生产必须购置的，没有达到固定资产标准的设备、仪器、工卡模具、器具、生产家具和备品备件等的购置费用，计算公式为：

工具、器具及生产家具购置费=设备购置费×定额费率

5）安装工程费的估算

安装工程费通常按行业有关安装工程定额、取费标准和指标估算投资。计算公式为：

安装工程费=设备原价×安装费率

安装工程费=设备吨位×每吨安装费

安装工程费=安装工程实物量×安装费用指标

6）工程建设其他费用的估算

工程建设其他费用指从工程筹集到工程竣工验收交付使用为止的整个建设期间，除建筑安装工程费用和设备及工器具购置费以外的，为保证工程建设顺利完成和交付使用后能够正常发挥效用而发生的各项费用。包括：与上地使用有关的费用，与工程建设有关的其他费用，与未来企业生产经营有关的其他费用。

7）基本预备费

基本预备费是指在可行性研究阶段难以预料的费用，又称工程建设不可预见费。主要指设计变更及施工过程中可能增加工程量的费用。基本预备费以建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费及工程建设其他费用之和为基数，按行业主管部门规定的基本预备费率计算。计算公式为：

基本预备费=（建筑工程费+设备及工器具购置费+安装工程费+工程建设其他费用）×基本预备费率

8）涨价预备费

涨价预备费是对建设工期较长的项目，在建设期内价格上涨可能引起投资增加而预留的费用，亦称为价格变动不可预见费。涨价预备费以建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费之和为计算基数。计算公式为：

式中：PC为涨价预备费；t为建设期年份数；

为第t年的静态投资（即：工程费用、工程建设其他费用和基本预备费之和）；f为年均投资价格上涨率；n为建设前期年限（从编制估算到开工建设，单位：年）。

9）建设期利息

建设期利息是指项目借款在建设期内发生并计入固定资产的利息，包括借款利息及手续费、承诺费、管理费等财务费用。

a.贷款在建设期各年年初发放。建设期贷款利息的计算公式为：

b.贷款在建设期各年均衡发生。为了简化计算，通常假设借款均在每年的年中支用。计算公式为：

3 结束语

总之，为了避免决策失误，按照决策的精度要求和投资概算的阶段要求，运用科学的预测和决策方法，力求准确、快速、可靠、全面地为建设项目最终决策，提供重要的投资概算额度或金额。

【参考文献】

[1]丛培经.工程项目管理[M].北京：中国建筑工业出版社，2003.

[2]郝建新.美国工程造价管理[M].天津：南开大学出版社，2002.

工程建设投资估算篇9

关键词：工程造价；建筑工程；工程项目；作用

中图分类号：TU723.3 文献标识码：A 文章编号：

一、工程造价控制

1、投资前期的估算工作

工程投资前期指的是没有任何实质物体和资料，只是凭借投资者的意向、设想、构思来对建筑物的使用性能和规模进行大概的可研的阶段。在工程投资前期，造价人员要从所掌握的资料出发，估算整个工程投资所需资金的数额，为投资的可行性研究提供决策依据。

投资估算指的是在对项目技术方案、建设规模、工程方案、设备方案及项目进度规划等初步研究确定的基础上，估算出项目总的投入资金（包括流动资金和建设投资），并测算出建设期内分阶段所需资金量的过程。投资前期的估算有以下两种方法：

1.1.1依照经验估算造价

凭借之前的经验来进行造价的估算，这要求参与到工程造价估算的造价人员或有关工程造价部门具有各相关专业的技能和实践经验。在进行投资前期凭经验来进行估算时，造价人员要根据以前的工作经验，之前参与过的相类似的工程项目，结合当地各项土地补偿、地价和当地人工费用、主要建筑材料价格及当地政府部门收取的各项税费资料的调查研究之上，再把凭借之前经验所得数据的单方造价与通过调查所取得材料的数据进行调整，估算出工程建设所需的投资额度。

1.1.2参照当地类似工程估算造价

根据所需建设工程所在地近期类似工程项目的单位造价，结合所将要进行投资的建设工程的规模、特性及相比较的不同之处进行计算分析，对工程建设所需要的投资金额做出估算。

投资前期估算工作是项目投资建设前期十分重要的一环，是满足工程设计招投标及建筑方案设计竞选的重要内容，估算的结果将会对整个投资计划起到指导作用，甚至会影响到该项目的投资决策能否最终执行。

二、工程造价控制在投资决策阶段的作用

工程造价控制贯穿在工程建设项目建设的全过程，但是在决策阶段，各项经济技术的决策会对工程项目的造价有较大的影响，特别是建筑地点的选择、建设标准水平的确定、设备的选用、工艺的评选等，都是直接影响到工程造价的高低。从有关统计资料我们得出，在项目建设阶段，投资决策阶段对工程造价的影响程度最高，通常会高达80%～90%。决策阶段项目内容的决策将会是工程造价合理确定的基础，直接影响决策后各工程建设阶段工程造价的控制科学合理与否。在工程建设投资决策阶段，工程各项技术经济决策，对工程建设造价和工程建成使用后的经济效益起着决定性的作用，是建设工程造价控制的重要阶段。

工程造价管理工作人员需要在决策阶段编制相应的可行性研究报告，并对拟建项目进行经济评价，建设方案在进行选择时一定要选技术上可行的。在优化项目建设方案的基础上，高质量的编制项目投资估算，让这项工作能在项目建设中起到真正控制项目总投资的作用。

在决策阶段，可能会影响到工程造价的因素有：1、建设标准水平高低的确定；2、建设地区区位条件的选择；3、建设地点的选择；4、项目的经济规模大小；5、工艺先进与否的评选；6、设备的选用情况。

由于我国市场经济竞争的加剧，经常会出现一些工程项目不顾客观规律，忽视对项目决策过程中的经济评价，这往往会导致成本不必要的提高和效率的降低，进而会影响到项目本应有的社会效益和经济效益。比如说，我们在进行建设地区的选择工作时，需要本着一个基本原则，即靠近燃料、原料和消费地。考虑到这些因素后，当我们的建设工程建成投产后，就可以避免燃料、原料及成品的远途运输，尽量缩短运输距离，减少产品流通时间，减少不必要的支出，加快资金周转，降低成本，利于企业经营。

三、工程造价控制在设计阶段的作用

在做完工程规划设计和初步设计后，各相关的造价专业人员就要按规划设计和初步设计图纸进行概算工作。概算主要是依据规划设计和初步设计图，对工程总造价进行估算。其主要依据的指标有：各专业技术指标和经济指标。

经济指标计算依据：基础工程、土石方工程、砌筑工程、钢筋与混凝土工程、装饰工程、门窗及木结构工程、管线安装工程、设备安装工程、树木工程、道路工程、植被工程及措施项目费等，其主要工作依此计算出各经济指标在概算总造价中应该占到的比例。

技术指标计算依据：钢筋、水泥、混凝土、砖石、块料、门窗、管线、设备、乔木、花草等，其主要工作是依此计算出在整个工程中各材料用量和工程量，进而计算出每平方建筑面积工料指标。

完成概算总造价和各指标计算后，造价人员还需分析各经济指标、专业指标、技术指标的造价、含量，根据单位造价、常规用量数据和各专业技术指标做出分析意见报告。分析报告对投资者而言是一份调整计划的重要参考资料，对调整规划和下一步施工图设计是一个依据。

四、工程造价控制在施工阶段的作用

在进行施工时，由于工程变更会带来工程工期和造价的变化，经常会有来自业主方对项目所提的修改要求、设计方受业主要求变化或现场施工技术、施工环境的需要而作设计变更等。如果此时工程变更没有很好地处理，就极有可能会引起一些不必要的纠纷，损害承包商或投资者的利益，不利于项目目标的控制。首先容易造成投资失控，承包工程的实际造价=合同价+索赔额。有些承包方为了能够在竞争激烈的建筑市场获得份额，通常会采取在合同谈判时让步而在实际工程施工中运用索赔的方式来获得补偿。而工程变更所造成的工程量的变化、承包方的索赔等，都有可能让项目的最终投资超过原先的工程预计投资，所以在施工过程中合理有效地对工程变更进行控制和管理工作就尤为十分重要。

结论

要有效合理的做到工程造价的控制工作，需要把控制重点转移到前期阶段上来，首先要做好项目决策阶段的投资估算工作，努力提高可行性研究报告的投资控制准确度，切实发挥其在控制建设项目总造价中的作用。其次，概预算工作不仅要能够反映设计，更要通过其来能动地优化设计，影响设计，促进建设资金的合理使用。同时，对工程造价的投资估算、设计概算、承包合同价、施工图预算、结算价、竣工决算（四算两价）做好一体化管理。通过市场化的价格运行机制，形成协调、统一、有序的工程造价管理体系，合理使用投资，有效控制造价，争取获得最佳投资效益。

参考文献:

[1] 郭大川.浅议工程施工项目成本过程控制[J].才智,2011(14):30．

工程建设投资估算篇10

关键词：火电厂；投资估算；造价估算；主厂房

作者简介：刘元霖（1979-），男，江西广丰人，西北电力设计院，工程师。（陕西 西安 710075）蒋志强（1979-），男，河南中牟人，中国华电集团公司火电产业部，工程师。（北京 100031）

中图分类号：F272 文献标识码：A 文章编号：1007-0079（2013）23-0181-02

在工程投资建设领域，工程造价历来是决定项目成败的关键因素之一，火电厂建设中尤为如此。而火电厂的主厂房作为电厂的核心建筑，其造价在很大程度上决定了整个工程的造价。因此，在前期投资机会研究和初步可行性研究阶段就对主厂房造价做出合理估算对投资决策具有举足轻重的作用。在工程实际应用中往往遇到的是一个电厂开始建设的是相对较小容量机组，若干年后随着技术的进步，需要建设相对容量较大的机组，这时候就需要用现有的小机组数据对大机组的造价进行估算。

下面分别以2009年2×300Mw机组和2012年2×600MW机组的火电工程限额设计参考造价指标作为原始数据来源，对主厂房工程造价的估算方式进行分析对比，为工程实际应用中以小机组造价估算大机组造价的投资估算方法提供参考。

一、投资估算方法分类

火电厂建设投资的估算方法大类上可以分为简单估算法和分类估算法。简单估算方法主要用于项目的投资机会研究阶段或和初步可行性研究阶段。简单估算法有单位发电能力估算法、发电能力指数法、比例估算法、系数估算法和指标估算法等。项目可行性研究阶段应采用指标估算法和分类估算法。[1]分类估算法需要较为详细的分项数据，不适合项目早期阶段评估，在此不作论述。以下对适用于投资机会研究和初步可行性研究阶段的简单估算法进行分析。

1.单位发电能力估算法

该方法根据已经建成的类似电厂的主厂房的单位发电能力投资（元/千瓦）乘以拟建电厂的发电能力（千瓦）来估算拟建电厂的投资额。其计算公式为：

T2=（T1/D1）×D2×μ （1）

式中：T2——拟建电厂主厂房的投资额；T1——已建电厂主厂房的投资额；D1——已建电厂的发电能力；D2——拟建电厂的发电能力；μ——不同时期、不同地点的定额、单价、费用变更等的综合调整系数。

此法将电厂主厂房的建设投资与其发电能力的关系视为线性关系，估算简便迅速，但精确度较差。使用这种方法要求拟建电厂与所选取的已建电厂机组大小相类似，仅存在数量上和时间上的差异，当机组大小相差较大时可能会出现较大的偏差。

2.发电能力指数法

该方法根据已建性质类似的火电厂项目的发电能力和投资额与拟建电厂的发电能力来估算拟建电厂投资额，其计算公式为：

T2=T1×（D2/D1）n×μ （2）

式中：n——发电能力指数，其他符号含义同前。

式（2）表明，建设项目的投资额与发电能力呈非线性关系。运用该方法估算火电厂主厂房投资的重要条件是要有合理的发电能力指数。不同性质的火电厂n的取值是不同的。在正常情况下，0

采用发电能力指数法，计算简单，速度快；但要求类似电厂造价的数据资料可靠，条件基本相同，否则误差就会增大。对于建设内容复杂多变的项目，实践中往往应用于分项装置的工程费用估算。

3.比例估算法

该方法是以拟建电厂的设备购置费为基数，根据已建成的同类电厂的建筑工程费和安装工程费占设备购置费的百分比，求出相应的建筑工程费和安装工程费，再加上拟建电厂其他费用，其总和即为拟建电厂的建设投资。计算公式为：

T2=E（1+αA+βS）+I （3）

式中：T2——拟建电厂主厂房的投资额；E——拟建电厂根据当时当地价格计算的设备购置费；A、S——已建项目中建筑工程费和安装工程费占设备购置费的百分比；α、β——由于时间因素引起的定额、价格、费用标准等综合调整系数；I——拟建电厂的其他费用。

4.系数估算法

该方法是以拟建电厂预估的或已知的设备购置费为基础，根据已建电厂的数据推算出来的系数来推算拟建电厂的主厂房投资投资。计算公式为：

T2=E（1+∑Ki）Kc （4）

式中：T2——拟建电厂主厂房的投资额；E——拟建电厂根据当时当地价格计算的设备购置费；Ki——管线、仪表、建筑物等项费用的估算系数；Kc——管理费、合同费、应急费等间接费在内的总估算系数。

运用系数法估算投资方法比较简单，但没有考虑拟建电厂的规模大小、设备材质的影响以及不同地区自然、地理条件差异的影响。

5.指标估算法

估算指标是比概算指标更为扩大的单项工程指标或单位工程指标，以单项工程或单位工程为对象，综合项目建设中的各类成本和费用。具有较强的综合性和概括性。计算公式为：

T2=ξ×G2 （5）

式中：T2——拟建电厂主厂房的投资额；ξ——单主厂房造价（元/立方米）；G2——拟建电厂主厂房容积。

使用指标估算法，其指标应根据不同地区、不同时期的实际情况进行适当调整。因为地区、时期不同，设备、材料及人工的价格均有差异。指标估算法在有同类机组可靠的指标数据时估算精度较高，能用于项目可行性研究阶段。但当机组规模相差较大，所得到的指标偏差较大时估算的偏差会比较大。

二、工程案例分析

下面以2009年2x300MW机组烟煤锅炉的双框架前煤仓主厂房造价定额为依据采用简单估算法对2012年2×600MW超临界烟煤机组双框架前煤仓主厂房进行估算。其中2009年2×300MW热机范围主厂房造价包括锅炉本体、风机、除尘装置、制粉系统、烟风煤管道、锅炉其他辅机、高压汽水管道和相关保温。其中：超临界烟煤炉1900t/h，2台；中速磨煤机ZGM113N，12台；送风机：工业可调轴流式802116m3/h，4台；引风机：静叶可调轴流式173600m3/h，4台；双室四电场静电除尘器，4台，烟风煤管道、主蒸汽管道（P91、）再热热段（P91），再热冷段（A672B70CL32），主给水管道（15NiCuMoNb5-6-4）。主厂房体积包含汽机房、除氧间、煤仓间和锅炉运转层以下部分的体积。[2]所估算的2012年主厂房造价包含内容和2×300MW类似，但相应设备和主厂房容量随着机组增大相应按照2012年限额标准增加。[3]比例估算法和系数法需要用到设备购置费，采用这两种方法估算时2012年的设备购置费为已知量。估算中所用到的已知数据如表1所示。

根据表1所列数据，分别按照投资估算的各种分类方法估算后所得的数据见表2。由表2的结果可知：当预建工程的设备购置费未知时可以采用单位发电能力估算法和发电能力指数法。这两种估算方法的准确程度对系数的依赖程度较高。当采用同种系数值时，发电能力估算法要比单位发电能力估算法更接近实际值。当预建工程的设备购置费已知或已经有一个相对比较准确的预估时，可以采用比例估算法或系数估算法，两者都能得到相对较高的精度。同样，这两种估算方法对相关系数的取值依赖程度也比较高。系数取值的正确与否直接影响这最后估算结果的准确度。指标估算法相对于前列的几种方法是一种估算精度更高的估算方法，在很多时候用于项目可行性研究阶段的估算。但是由上表的结果可知，指标估算法在预建项目与参照项目的规模相差比较大，所得到的造价指标就会与预建项目偏差较大，最后估算结果与实际值反而会造成大的偏差。采用指标估算法需要较为准确的同类的项目较为全面的基础数据，以便能得到较为准确的指标，这是估算准确的前提。在火电厂主厂房造价估算中已知小机组数据时，需要对预建的大机组造价进行估算时，指标估算法不一定适合。

三、结束语

火电项目的投资估算在项目的决策中起着至关重要的作用。而主厂房的造价估算在整个火电项目造价的估算中有着决定性的作用。主厂房造价估算的正确与否一方面取决于在估算之前能获得多少有效的基础数据以及基础数据的准确程度，另一方面取决于估算过程中所采用的方法。根据上列的分析可知：当预建机组和已知基础数据的机组为不同等级的机组，而预建机组的设备购置费未知时，宜采用发电能力指数法进行估算。当预建机组的设备购置费已经有相对较为准确的估算数据时，宜采用比例估算法或系数估算法。当预建机组和已知基础数据的机组为不同等级规模的机组，无法获得相对较为准确的造价指标时，不宜采用指标估算法。而当预建机组和已知基础数据的机组为同等级的机组时，或者能得到相对较为准确的单位造价指标时，考虑采用指标估算法。

参考文献：

[1]注册咨询工程师（投资）资格考试教材编写委员会.项目决策分析与评价[M].北京：中国计划出版社，2007.