合同审核管理细则范文
时间：2023-04-18 17:50:06
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篇1
随着市场经济的发展，施工企业面临激烈的竞争，为了能够在市场中立于不败之地，那么施工企业在项目实施过程中的造价控制是核心内容，所以造价控制是提高企业经济效益的灵魂。
一、施工阶段造价控制工作程序
1.施工阶段造价控制工作程序
1．1、编制施工阶段资金使用计划；
1．2、根据实施细则开展建设项目施工阶段造价控制管理工作；
1．3、分阶段形成建设项目造价成果；
1．4、组织有关各方对阶段成果审定和签字确认；
1．5、阶段性成果资料的交接签收；
1．6、项目负责人提交项目施工阶段造价控制总结报告；
2．施工阶段造价控制的工作内容
2．1、合理编资金使用计划；
2．2、审核与确定工程预付款；
2．3、审核与确定工程进度款；
2．4、审核与确定工程变更价款；
2．5、审核与确定工程索赔费用；
2．6、接受委托进行甲方指定分包工程（合同约定的专项分包大宗材料、设备的采购）招标，提供材料与设备询价等；
3 .施工阶段造价控制实施细则
3.1项目实施阶段造价控制实施细则应由专业造价工程师在项目实施前编制完成，经项目负责人审核批准后实施。
3.2 施工阶段造价控制实施细则应依据下列资料编制
1、建设工程的相关法律、法规及规章；
2、与建设项目有关的标准、规范、文件、资料；
3、建设工程所在地的有关定额、标准和计价依据；
4.造价控制工作人员的职责
4.1 项目负责人的职责
（1）遵守政府和行业主管部门有关工程造价的法规、规范、标准和指导规程，执行企业规章制度;
（2）负责项目造价咨询的组织实施、专业间协调和质量管理工作，对项目组成员的执业行为进行管理;
（3）负责办理项目委托合同的草拟，接收和验核委托人提供的资料;
（4）制定项目控制规划和批准施工阶段造价控制实施细则;
（5）动态掌握项目实施状况，负责督促检查各子项和各专业的进度，研究解决存在的问题;
（6）对项目的咨询质量负责，监督专业审核人员进行质量校核，负责对项目初步成果进行复核;
4.2 专业造价工程师的职责
（1）负责本专业的项目造价控制业务实施及其质量管理工作。
（2）遵守政府和行业主管部门有关工程造价咨询的法规、规范、标准和指导规程，执行企业规章制度。
（3）在项目负责人的领导下，组织本专业造价人员拟定项目造价控制实施细则，核查资料使用、咨询原则、计价依据、计算公式、软件使用等是否正确。
（4）动态掌握本专业项目造价控制实施状况，协调并研究解决存在的问题。
4.3 造价员的职责
（1）依据业务要求，执行控制规划和实施细则，遵守行业标准与原则，对所承担的业务质量和进度负责。
（2）根据项目实施细则要求，开展本职工作，选用正确的计算方法、计算公式、计算程序，做到内容完整、计算准确、结果真实可靠。
（3）对实施的各项工作进行自控，成果文件经校核后，负责进行修改；
（4）完成作业计划后及时整理，收集齐全咨询资料，交项目负责人或专人办理归档和移交归档手续。
（5）规范执业行为，遵守职业道德。
二、施工阶段工程造价控制方法与要求
（一）工程量清单计价方式
按照国家统一的工程量清单计价规范，配合使用江苏省建筑、安装、市政工程计价表，费用计算规则和项目指引，由发包人提供工程量数量，承包人自主报价，按规定的评标办法确定合同价的计价方式。
1、编制的方法和要求
（1）根据招标文件中的工程量清单和有关要求，施工现场实际情况，合理的常规施工方法以及按照省、市建设行政主管部门制定的有关造价计价办法进行编制。材料价格可参照市造价管理部门的信息指导价或按市场价取定。
（2）编制时应根据工程量清单提供的项目特征描述的内容套用计价表定额子目，子目套用要齐全。
（3）编制时应注意在套用定额子目时的工程量计算规则与清单子目的工程量计算规则的差异，在套用定额子目时要重新计算工程量。
（4）编制时应根据项目的特点，现场实际情况，合理的常规施工方法，充分考虑整个项目施工所需要的措施项目费用，不得少计和高估。
2、分析应由总报价依次向单位工程、专业工程、分部工程和分项工程的项目综合单价或工料单价逐级展开。
3、项目组应对投标人措施项目投标报价的相符性进行鉴别，其内容为：
（1）招标文件中的有关要求是否满足和保证。
（2）措施项目内容和价格与投标文件中的施工方案、工艺技术是否相一致。
4、项目组应对投标人其他项目清单报价进行审核，其内容为：
（1）投标报价中的暂定金额、限定金额是否与招标文件要求相一致。暂定金额与限定金额按要求列入总价。
（2）总承包服务费和其他费用是否符合招标文件规定，取费是否合理。
5、项目组对投标报价分析之后，并纳入分析报告。
6、项目组完成投标报价分析报告应包括：
（1）投标报价排序及比较。建设工程投标总报价排序分析表。
（2）分部分项工程量清单报价分析表。
（3）措施项目清单报价比较表。
（4）其他项目清单报价比较表。
（二）施工合同中有关工程造价条款的审核与要求
1、项目组可根据委托人要求，参与建设工程施工合同洽谈。
2、项目组应负责审核建设工程施工合同中与工程计量、计价、付款、变更费用、索赔费用、结算处理等内容相关的合同条款。
项目组参与发包人合同谈判的，应配合对有关合同中造价控制的条款内容进行解释、说明。
3、项目组应建议委托人在合同条款中对涉及工程造价的下列事项进行约定：
（1）约定合同计价形式。
（2）工程预付款的数额、支付时限及抵扣方式。
（3）工程进度款的支付数额、方式及时限。
（4）工程中发生变更时，工程价款的调整或索赔方式以及时限。
（5）发生工程价款纠纷的解决方法和程序。
（6）约定承担风险的范围及幅度以及超出约定范围和幅度的调整办法。
（7）工程竣工价款的结算确定、支付方式及时限。
（8）安全文明措施和保险费用。
（9） 工期提前或延后和质量的奖惩办法。
（10）与履行合同、支付价款相关的担保事项。
（11）委托人对造价咨询企业在工程造价控制中的授权。
（12）施工单位在工程中必须遵守造价咨询企业造价控制的相关约定。
三、施工阶段的造价控制工作
1． 实施准备
1．1、项目组为做好施工阶段的工程造价确定和控制工作，应收集包括项目勘察、设计、施工招标阶段形成的与造价相关的各种成果文件、报告等资料，并按合同约定要求委托人提供，主要包括：
（1）有关项目的招标文件和投标文件。
（2）有关项目的所有合同及其有效附件材料。
（3）全套设计文件，图纸会审及交底记录，图纸变更文件。
（4）投标报价分析报告及投标澄清文件。
1．2、项目组应根据造价合同约定的服务范围、内容等编制施工阶段造价控制实施细则。
1．3、项目组应收集与项目合同相关的计价文件、计价依据和市场信息。
2．工程款使用计划的编制与审核
2．1、 项目组应根据约定并与委托人协商编制工程款使用计划，并作为项目施工阶段造价控制依据。
2．2、项目工程款使用计划编制依据
（1）已经签订的承发包合同及投标报价。
（2）已经委托人认可的施工组织设计。
2．3、工程款使用计划编制应包括下列步骤和内容
（1）工程造价的总目标值，即工程总造价控制目标。
（2）工程造价的分目标值，即单位工程造价控制目标。
（3）工程造价的明细目标值，即分部、分项造价控制目标。
（4）工程造价的进度目标值，即形象进度、时间节点造价控制目标。
2．4、工程款使用计划与发承包合同确定的工程款和支付方式应保持一致。
2．5、项目组在工程变更较大的情况下，应及时对工程款使用计划进行调整。
3．工程进度款的审核
3．1、项目组应及时提交工程进度款申请书，内容应包括：
（1）累计完成的合格分部分项工程费用。
（2）工程量清单中的措施项目费用。
（3）工程量清单中的其他项目费用。
（4）应付主要材料和设备费用。
（5）项目组审核，并经委托人认可的签证变更或索赔费用。甲供材料抵扣款的数额。
（6）其他费用。
3．2、项目组在收到经现场监理工程师签证确认完成工程量和质量合格的初审工程进度款申请书后，应在规定的时间内进行验工计量，并根据发承包合同相关支付条款的要求完成审核工作，出具工程进度款付款建议书。
3．3、项目组可接受委托，根据总包和分包合同要求协助审核专业分包工程进度款。
3．4、项目组编制并提交委托人的工程进度款付款申请表，其内容包括：
（1）累计完成工程进度款
①已完合格工程累计工程量进度款、累计措施费用款、累计其他费用款。
②累计变更款。
③已付主要材料和设备款。
（2）累计建议付款额（含预付款）
（3）本次应付款额
4.工程变更及签证的审核
4．1、项目组应做好工程变更引起工程价款增减审核工作，工程变更实施前项目组应就工程变更对工程造价影响程度向委托人报告，供委托人决策。
4．2、审核工作前，咨询项目组应收集并验证工程变更资料，其内容包括：
（1）发包人发出的工程变更指令。
（2）设计单位提供的变更图纸及说明。
（3）承包人的变更实施方案。
（4）现场的签证资料。
（5）监理工程师的审核意见。
4．3、项目组收到工程变更价款报告后，应在规定的时间内对变更和签证的实际完成量和变更价款进行审核。工程变更与签证在确定价款后规定的时间内当事人未提出变更工程价款报告，项目组可予提醒。
4．4、工程变更引发价款申请，项目组应根据发包合同约定的方式进行计量、计价；发包合同没有约定的，工程价款的确定可按照下列方法确定：
（1）工程量清单漏项或设计变更引起新的工程量清单项目，其相应综合单价由承包人提出，经发包人确认后作为结算的依据。
（2）由于工程量清单的工程数量有误或设计变更引发工程量增减，属合同约定幅度以内的，应执行原有的投标综合单价；属合同约定幅度以外的，其增加部分的工程量或减少后剩余部分的工程量的综合单价由承包人提出，或由发包人督促承包人提供、项目组审核，经发包人确认后，作为结算的依据。
5．工程费用索赔
5．1、项目组应按工程造价咨询合同的约定进行费用索赔事宜的处理。
5．2、项目组在审核索赔费用时应首先验证当事人提供的索赔资料，验证内容应包括：
（1）索赔的理由及索赔事件发生时的有关证据。
（2）索赔的程序及其时效。
（3）索赔的依据。索赔依据包括：
①招投标文件、发承包合同及其附件，施工图、技术规范及工程施工组织设计等。
②相关的往来函件、会议纪要及备忘录等。
③施工记录、监理日记和工程签证单等有关文件。
④工程验收资料和相关技术鉴定报告。
⑤有关会计核算资料。
⑥建筑材料的采购、订货、运输、进场和使用等方面的凭证。
⑦同期项目所在地物价指数、工资指数。
5．3、项目组收到索赔报告后，应在规定的时间内对索赔费用进行审核，或进一步补充索赔理由和证据。
5．4、项目组在处理费用索赔时，应按合同及其组成文件的解释顺序进行，并作出书面审核意见。
6. 施工阶段的造价监控要点
6．1、核对标书预算，提出重点控制子项和控制方案。
6．2、做好咨询日记，对重点控制子项和重点隐蔽项目进行抽查和摄像。
四、竣工结算阶段的造价控制方法和要求
1．工程竣工结算审核
1．1、项目组接收工程竣工结算业务后，应在约定的时间内对工程预付款、进度款、变更款和工程索赔款等作出最终审核，出具工程竣工结算审核报告。
1．2、审核内容主要包括以下方面：
（1）送审资料的完整性、合法性和充分性；
（2）计价方式是否符合合同约定，工程量清单计算是否符合规则；
（3）清单项目中人、材、机换算及计算结果是否准确；
（4）工程量调整是否有依据，是否符合招标文件要求、投标承诺和合同约定，计算结果是否准确；
（5）清单项目综合单价调整是否有依据，是否符合招标文件要求、投标承诺和合同约定；
（6）主要材料消耗量计算是否准确，材料价格是否与报价相符，价格调整是否有依据；
（7）甲供材料的品种、数量和结算是否正确；
（8）分包项目工程量的划分和结算是否正确；
（9）措施费用调整是否有依据，计费基数、取费标准、计算程序和计算结果是否正确；
（10）各种税金和规费计取是否符合税务和相关管理部门的规定；
（11）实际施工工期与合同工期比较，差异原因和责任及关键奖罚款；
（12）索赔和违约金支付的理由是否符合合同的约定或法规的规定，证据是否确凿、完整，费用计算是否正确；
1．3、审核过程中遇有不明确或持有异议的问题，项目负责人应与委托人取得联系，会同建设单位、施工单位到施工现场查勘和取证。
1．4、审核人员依据送审资料、取证材料、会议纪要、建设行政主管部门制定的规则、工程造价管理部门的规定和《合同法》、《招标投标法》等国家的有关法规，对送审的工程预结算逐项进行审核。
1．5、项目负责人复核同意后，将初审意见和征求意见稿送交建设单位征求意见。
1．6、如施工单位对初审意见有异议，项目负责人集建设单位、施工单位、审核单位进行协商，充分听取各方意见，必要时可实事求是地对初审意见进行调整，以求达成共识。
结束语:
工程造价管理是一门综合性的学科。它以国家有关工程建设的方针、政策作为规范准则，涉及和运用其它技术经济学科的成果，是一项政策性、技术性、经济性和实践性都很强的工作。由此可见，施工造价控制除了对本专业的知识有深入的了解和理解外，还应对设计内容、设计过程、施工技术、项目管理、经济法律法规等，都有全面的了解。在市场经济体制逐步完善，投资日趋多元化的今天，迫切需要一大批为项目投资提供科学决策依据的造价管理者，还应该加强对造价控制人员培训工作，使他们具备有技术、懂经济、知法律、会管理的高素质造价管理人员。随着建设工程的不断开展，造价工作水平也不断得到提高，相信会有更多、更好造价控制理论、方式、方法和措施来更好的指导我们的工作。
参考文献：
1．曲修山等主编《建设工程监理概论》，北京：知识产权出版社，2003年出版。
2. 1、吴建迅、陈义雄主编、《工程造价管理》，福建省建设工程造价管理总站 2005年出版。
篇2
关键词：工程材料 工程监理 质量控制
工程材料的质量好坏，直接影响着整个建筑物质量等级、结构安全、外部造型和建成后的使用功能等。因此，工程材料的质量监理无论在建筑、安装还是其他行业均是工程监理工作中一个至关重要的内容。本文结合自己的监理实践，谈谈工程材料的监理与质量控制。
一、建立健全质量保证体系，加强合同管理
由于工程材料的质量低劣造成的工程质量事故和损失往往是非常严重并难以弥补和修复的，因此，工程中必须尽力避免发生此类问题，防患于未然。在材料的质量监理中，首先要求施工单位建立健全质量保证体系，使施工企业在人员配备、组织管理、检测程序、方法、手段等各个环节上加强管理。同时在施工承包合同和材料采购合同中明确对材料的质量要求和技术标准，在监理委托合同中明确监理方在材料监理方面的责任、权限以及建设单位的要求。在我们的监理委托合同中有关材料监理的主要内容有：监理方有权对材料进行必要的抽检，施工单位要在监理方的监督下按有关规定对材料进行见证取样并送交有资质的材料实验室进行复试，经复试合格并出具合格证明的材料可投入使用。在项目实施过程中，严格按合同办事，加强合同管理，以合同为依据，始终坚持施工单位自检和监理方独立抽、复检相结合，以施工单位自检为主，以监理方的复检作为评定自检结果的标准，同时还坚持目测和检测相结合，抽检和监测相结合，直接控制和间接控制相结合。防止不合格的材料用于工程，保证工程建设质量。
二、明确材料监理程序，制定材料监理细则
在工程开工前使参建各方明确监理工作的性质、方法以及监理工作程序。具体做法就是针对每个工程实际情况，制定详细的监理规划和细则，明确材料监理程序。在材料监理细则中，明确有关监理工程师的职责、工作方法、步骤、手段以及对材料的质量要求和保证质量应采取的措施等。在材料监理过程中，监理工程师严格按监理规划、细则开展工作。
三、审核施工单位材料计划
监理工程师进场后，首先了解施工单位的材料总体计划，并审核其是否满足施工总进度的要求，对发现的问题提出改进建议，使材料总体计划与施工进度相互协调。在此基础上，每月月底前，施工单位应向监理方提交下月的材料进场计划，包括进货品种、数量、生产厂家等，监理工程师根据工程月进度计划予以审核，使材料进场计划符合工程进度要求。
四、材料采购的质量监理
凡是对计划进场的材料，监理方都要会同建设单位和施工单位对其生产厂家资质及质量保证措施予以审核，并对订购的产品样品要求其提供质量保证资料，根据质保资料所列项目对其样品质量进行再检验。样品不符合规范、标准的，不能订购其产品。
五、进场材料的质量监理
在材料监理实施细则中，明确提出要加强现场原材料的试验工作。例如：对工程中使用的钢筋、水泥要求有出厂质保证明，砂石、砖等要具有材质试验单，施工用水要有水质化验报告等，以掌握其技术参数资料。同时在监理委托合同中明确规定：为提高试验数据的可靠性、准确性，确保工程质量，甲方同意监理方独立对国家建设部颁发的《建筑安装工程质量检验评定标准》中明确规定的质量保证内容进行必要的检查检验，施工单位的材料复试检验工作可在经建设、监理方认可的具有相应实验资质的试验室中进行（主管部门有更高要求的，按主管部门要求）。监理方按有关规定严格进行见证取样送检。
监理方在对现场材料的质量监理中，应严格按照材料质量监控流程，严格按照国家规范、标准、设计文件、合同及材料监理细则办事。
下面介绍几种主要材料的质量监理：
1．钢筋、水泥
对进场的每批钢筋、水泥，首先按规定进行外观、标示及尺寸检测，提供出厂合格证、质量证明书、质量检测报告等质量证明文件，要求施工单位分批、分品种堆放、贮存。按规定品种和数量进行现场见证取样，送交实验室进行材料复试。未经复试的材料，不允许用于工程；质量达不到要求的材料，及时清退场外。
2．钢筋焊接制品
绝大多数进场钢筋均要进行现场加工后方可用于工程。如钢筋焊接、成型、张拉等。下面仅以钢筋对焊为例谈谈焊接制品的质量监理。钢筋原材料验收合格后，监理方可通知施工单位进行加工。在施工之前，要求施工单位提供其内部质量保证体系、技术措施交底、质量监控程序等，监理方进行审核，并要求施焊人员必须具有焊工上岗证，杜绝无证人员上岗施焊。对待有焊接操作上岗证的人员，要求对不同品种、不同焊接工艺的钢筋接头，先做焊接试件，试件经见证取样送至实验室检验合格后方可展开批量施焊。
对焊接成品的质量检查是监理工作的重点，除施焊前对试件进行合格试验之外，对成品的质量监理要按监理方确认的监控程序进行。具体做法是：目测和检测相结合，首先从外观上，对如轴线位移、弯折角度、裂纹凹坑、烧伤等进行检查，随后作随机油样，坚持每200根接头取一组样品进行试验，并且始终坚持抽测时间与材料加工进度基本吻合，发现不合格焊接头，退回施工单位，并分析原因，改进技术措施，然后重新焊接，使之全部达到规范、标准的要求，并严格按《建筑安装工程质量检验评定标准》进行验收。
3．混凝土
混凝土是工程中使用最为普遍的材料，它的质量不仅涉及到各种原材料的质量，而且影响建筑物的工程质量。影响混凝土的因素很多，诸如，各种组成材料的计量、配合比、搅拌、运输、振捣、养护等一系列环节，均是影响混凝土质量的重要因素，因此，材料监理的一大内容便是对混凝土的质量监理。在混凝土的质量监理中，提倡优先选用商品混凝土，对混凝土搅拌站进行水泥、砂、石、水、外加剂等材料质量抽查，审核混凝士的配合比是否正确，用于计量的各种表具、量具等是否俱全，搅拌时间是否适中，运输中是否发生离析，振捣、养护、试块留置等各环节均有施工人员专管，严格按照监理方提出的质量监控图进行。哪一道工序不符合规范、标准要求，立即通知施工单位质检人员组织整改，加强管理。如某工程的浇筑底板混凝土项目，监理人员在连续浇筑24小时的过程中跟班蹲点，对搅拌站混凝土质量、施工现场振捣以及混凝土试块留置等均有专人管理，实行旁站监理，层层把关。发现问题立即通知施工单位加以整改。
六、试验室资质检查
材料的试验应在施工单位自检合格的基础上在监理方见证下现场取样，由施工方和监理方同时送交实验室进行材料试验。监理方应严格审查实验室的营业执照、资质证书等文件，确认实验室资质合法性和有效性。
篇3
【关键词】资料；归档管理；档案管理制度
引言
东莞市防雷设施检测所是东莞市气象局重要的对外服务单位，日常主体业务产生的文书资料、影像资料繁多，为有效管理这些资料，需建立健全的档案管理制度来规范业务工作，以体现公开、公平、公正的服务原则。
1 现行东莞市防雷设施检测所档案管理状况
1.1 东莞市防雷设施检测所主体业务资料
防雷所日常工作所产生的资料繁多，主体业务资料包括建筑物年度检测资料，建筑物竣工验收资料，建筑物新建、扩建报建资料，风险评估资料，雷灾调查资料，内部评审，外部评审，现行规范，内部文件，实验室资质资料，各项工作细则等。
1.2 东莞市防雷设施检测所档案管理机构
现行防雷所内的档案管理机构主要是审核组，有一名资料收集归档人员和一名资料归档审核人员。资料收集归档员并非专职，仅对建筑物年度检测资料，建筑物竣工验收资料，建筑物新建、扩建报建资料，报建审核资料，风险评估资料进行收集归档。
1.3 东莞市防雷设施检测所档案管理存在的问题
由于缺乏健全的档案管理制度和专职人员，所内仅对日常主体业务资料进行收集归档，但一些非主流的资料并没有进行有效的管理。例如：归档资料的借阅和查阅，资料销毁，仪器报废维修，会议记录，技术讨论结果等等。
2 东莞市防雷设施检测所档案管理建立档案管理制度
2.1 档案管理原则
（1）加强防雷设施检测所档案管理工作，更好地为企业提供信息服务。
（2）防雷设施检测所档案是防雷所在各项活动中形成的全部档案是总和，其中以防雷检测档案为主体，包括：新建防雷设施资料，定期年检资料，化学危险品场所防雷资料，报建资料等等。
（3）档案工作是企业管理基础工作的组成部分，是维护防雷所经济利益、合法权利和历史真实面貌的一项工作。
（4）档案工作要坚持统一领导，分级管理的原则。
（5）归档的文件材料必须按年度立卷，本单位内部机构在工作活动中形成的各种有保存价值的文件材料，都要按照本制度的规定，分别立卷归档。
（6）结案后及时交专职人员归档。工作变动或因故离职时应将经办的文件材料向接办人员交接清楚，不得擅自带走或销毁。
2.2 东莞市防雷设施检测所档案管理组织架构
建立四级的管理体制。所长统领整个所内的档案管理工作；归档审核员对各项资料结案确认、编号入室；专职资料收集归档员对各项资料进行收集归档提交归档审核员；报建窗口收集新建、扩建报建资料和发票，审核组收集报建审核资料，检测组收集年度检测资料、竣工验收资料和分段验收资料，风评组收集雷击风险评估资料和雷灾资料，办公室收集上级单位的文件、人事资料、各项工作细则等。
2.3 归档资料范围
2.3.1 东莞市防雷检测所各项工作细则
（1）防雷装置报建审核工作细则；（2）防雷装置年度检测工作细则；（3）防雷装置竣工验收工作细则；（4）雷电风险评估业务操作细则；（5）计费、收费和发票管理工作细则；（6）防雷合格证、副证、报告书发放、更改和销毁工作细则；（7）档案管理工作细则；（8）印章使用操作细则；（9）技术规范使用操作细则；（10）图纸使用操作细则；（11）仪器、设备、办公用品购买使用操作细则；（12）内部管理评审工作细则；（13）实验室资质认定操作细则；（14）文件收发操作细则；（15）保密工作细则；（16）公众网信息操作细则；（17）以上细则修改、作废操作细则。
2.3.2 防雷装置报建材料
（1）防雷装置报建登记表；（2）防雷工程专业资质；（3）焊工证书；（4）相关图纸；（5）建设工程规划许可证；（6）防雷装置报建受理回执 。
2.3.3 防雷装置设计审核材料
（1）防雷装置设计审核申报表；（2）防雷装置设计审核资料补正通知；（3）防雷装置初步设计核准意见书；（4）防雷装置设计核准意见书；（5）防雷装置设计审核受理回执；（6）新建建筑物防雷装置检测手册；（7）防雷装置检测协议书；（8）缴费发票。
2.3.4 防雷装置竣工检测材料
（1）防雷装置竣工验收申请书；（2）防雷装置检测报告；（3）防雷装置合格证；（4）防雷装置检测原始记录表；（5）新建建筑物防雷装置检测手册；（6）图纸（共 张）；（7）客户满意度调查表。
2.3.5 防雷装置年度检测材料
（1）防雷装置检测协议书；（2）交费发票；（3）防雷装置检测报告；（4）防雷装置合格证；（5）防雷装置检测原始记录表。
2.3.6 雷电灾害风险评估材料
（1）建设工程立项批文；（2）雷电灾害风险评估协议书；（3）雷电灾害风险评估报告；（4）雷电灾害风险评估原始记录单；（5）交费发票。
2.3.7 雷电灾害调查材料
（1）雷电灾害调查原始记录；（2）雷电灾害调查报告。
2.3.8 学习、会议记录资料
（1）学习、会议纪要；（2）技术讨论结论记录。
2.3.9 防雷设施检测所人事档案资料
（1）劳动合同；（2）学历资料；（3）职称资料；（4）培训资料；（5）上岗证资料；（6）奖励证书；（7）社保缴交资料；（8）任命文件。
2.3.10 仪器、设备、办公用品资料
（1）仪器、设备、办公用品购买申请、发票；（2）仪器、设备使用说明书；（3）仪器、设备检定证明；（4）仪器、设备使用登记表；（5）仪器、设备维修登记表。
2.3.11 其他资料
内部评审资料，外部评审资料，实验室资质认定资料，现行使用规范，上级部门发放文件，培训学习资料等。
3总结
通过分析东莞市防雷设施检测所档案管理现在的缺陷，针对防雷所的主体业务和对外服务的特性，依据中国气象局第20号令《防雷减灾管理办法》、中国气象局第21号令《防雷装置设计审核和竣工验收规定》和《关于核定防雷设施检测等服务项目和收费标准的复函》粤价函[2004]409号等文件精神建立防雷设施检测所档案管理制度，架设管理机构和规范归档资料，不仅有效规范所内的日常工作，并将日常工作留下的痕迹进行有效归档管理，为实验室资质认定和风险效能防控提供全面真实的资料。
参考文献：
[1]中国气象局第20号令《防雷减灾管理办法》，中国气象局文件，2011年9月1日起施行
[2]中国气象局第21号令《防雷装置设计审核和竣工验收规定》，中国气象局文件，2011年9月1日起施行
[3]《关于核定防雷设施检测等服务项目和收费标准的复函》粤价函[2004]409号，广东省物价局文件，2004年8月1日
作者简介：
朱锦坤（1982—），男，助理工程师，本科，主要从事防雷减灾工作。
篇4
关键词：建筑材料；质量监理；监理控制
建筑工程的材料种类型号等都有很大的不同，而往往在建筑过程中受到资金、技术、场地等各种因素的影响使得在施工过程中各种不同的材料分批次进场，导致各种不同型号，不同批次的建筑材料、合格的以及待检的都一起堆放在施工现场，同时在施工过程中由于各种不同的材料处于搬运的状态下，于是对于材料质量的控制，需要建立其完备的监理控制，不仅要对每一种规格的材料在整个施工过程中得到清晰的分类控制，而且要形成明确的监理体系，实行多方面的控制。
一、加强建筑材料质量监理的意义
建筑工程的材料质量如何，将直接影响到整个建筑过程的质量状况以及等级、结构是否安全、建筑完成后的使用功能等。因此，监理至关重要。常规建筑材料是建筑项目中所需要数量最多的主导材料，它的质量如何将直接关系到在建工程质量，同时新型的材料以及检验标准和使用方法的不断更新，这就要求在监理过程中形成完善的监控体系，运用科学手段进行监理，在建筑工程的整个过程体现出监理工作对于材料控制的价值。
二、建筑材料施工监理存在的问题
质量是建筑本身的真正生命，也是社会关注的热点。在科学技术日新月异和经济建设高度发展的今天，建筑工程的质量关系到国家经济发展和人民生命财产安全。因此，建筑工程质量尤为重要，但是，在建筑施工过程中，任何一个环节、任何一个部位出现问题，都会给工程的整体质量带来严重的后果。
1、行政干涉严重，违反建设操作流程，任意篡改合理工期，影响工程进度，从而不能保证建筑施工质量。
2、建筑质量管理意识淡薄，管理阶层松懈，建筑法人责任制不够完善。
3、施工不规范，质量管理水平比较低，管理素质粗放，质量体系有待健全，质量把关松散。
4、质监机构为事业或企业编制，收费标准低，财力、人力所限，工作难以深入到位，监理人员专业知识水平有限，监督往往表现于形式。
5、监督管理市场不规范，监督管理单位存在“同体监理”、“自主监理”现象，监理成“兼理”。
监理作为工程质量监督的一个重要体系，是加强工程质量的重要保证因素。加强建筑材料施工监理，应在施工前、施工中、施工后建立系统的监理工作体系，确保建筑施工的质量。
三、加强建筑工程材料质量监理的措施
建筑工程的材料质量如何，将直接影响到整个建筑工程的质量状况以及等级、结构是否安全、建筑完成后的使用功能等。所以对于材料质量的控制，需要建立完备的监理制度。
1.建立健全质量保证体系，加强合同管理
在材料的质量监理中，首先要求施工单位建立健全质量保证体系，使施工企业在人员配备、组织管理、检测程序、方法、手段等各个环节上加强管理，同时在施工承包合同和监理委托合同中要明确对材料的质量要求和技术标准，并明确监理方在材料监理方面的责任、权限以及建设单位的要求。
2.明确材料监理程序，制定材料监理细则
作为国际惯例的建设监理制度引入我国，尚未形成规范的管理模式，因此要在工程项目实施监理的过程中使参建各方明确监理工作的性质、方法以及监理工作程序。具体做法就是针对每个工程实际情况，制定详细的材料监理规划和细则，明确材料监理程序。在材料监理细则中，明确材料监理工程师的职责、工作方法、步骤、手段以及对材料的质量要求和保证质量应采取的措施等。在材料监理过程中，监理工程师则严格按材料监理规划、细则开展工作，使材料监理工作逐步走向正规化的轨道。
3.审核施工单位材料计划
材料监理工程师进场后，首先了解施工单位的材料总体计划，并审核其是否满足施工总进度的要求，对发现的问题提出改进建议，使材料总体计划与施工进度相干致。在此基础上，每月20日前，施工单位应向监理方提交下月的材料进场计划，包括进货品种、数量、生产厂家等，材料监理工程师根据工程月进度计划予以审核，使材料进场计划符合工程进度要求。
4.材料采购的质量监理
由于最近建筑材料市场呈现供不应求趋势，钢材、水泥两大材料尤为严重，因此，凡是对计划进场的材料，监理方都要会同施工单位对其生产厂家资质及质量保证措施予以审核，并对订购的产品样品要求其提供质保书，根据质保书所列项目对其样品质量进行再检验。样品不符合规范、标准的，不能订购其产品。
5.进场材料的质量监理
篇5
关键词：材料 监理 质量
工程材料的质量好坏，直接影响着整个建筑物质量等级、结构安全、外部造型和建成后的使用功能等。因此，工程材料的质量监理无论在建筑、安装还是交通行业均是项目监理工作中一个至关重要的内容。本文结合自己的监理实践，谈谈工程材料的监理与质量控制。
一、建立健全质量保证体系，加强合同管理
由于工程材料的质量低劣造成的工程质量事故和损失往往是非常严重并难以弥补和修复的，因此，工程中必须尽力避免发生此类问题，防患于未然。在材料的质量监理中，首先要求施工单位建立健全质量保证体系，使施工企业在人员配备、组织管理、检测程序、方法、手段等各个环节上加强管理，同时在施工承包合同和监理委托合同中要明确对材料的质量要求和技术标准，并明确监理方在材料监理方面的责任、权限以及建设单位的要求。在我们的监理委托合同中有关材料监理的内容是相似的，即：监理方有权对材料进行必要的抽检，施工单位要在监理方的监督下，同时取样和试(化)验工作，监理方负责提供准确、可靠的检验结果，当监理方的检验结果如与施工单位的试验结果不相一致时，以监理方所提供的检验结果作为标准。在项目实施过程中，严格按合同办事，加强合同管理，以合同为依据，始终坚持施工单位自检和监理方独立抽、复检相结合，以施工单位自检为主，以监理方的复检作为评定自检结果的标准，同时还坚持目测和检测相结合，抽检和监测相结合，直接控制和间接控制相结合。改变过去只有施工单位自检为准，而没有第三方监督管理的状况。这样可以防止不合格的材料用于工程，保证了工程建设质量。
二、明确材料监理程序，制定材料监理细则
作为国际惯例的建设监理制度引入我国，尚未形成规范的管理模式，因此要在工程项目实施监理的过程中使参建各方明确监理工作的性质、方法以及监理工作程序。具体做法就是针对每个工程实际情况，制定详细的材料监理规划和细则，明确材料监理程序。在材料监理细则中，明确材料监理工程师的职责、工作方法、步骤、手段以及对材料的质量要求和保证质量应采取的措施等。在材料监理过程中，监理工程师则严格按材料监理规划、细则开展工作，使材料监理工作逐步走向正规化的轨道。
三、审核施工单位材料计划
材料监理工程师进场后，首先了解施工单位的材料总体计划，并审核其是否满足施工总进度的要求，对发现的问题提出改进建议，使材料总体计划与施工进度相干致。在此基础上，每月25日前，施工单位应向监理方提交下月的材料进场计划，包括进货品种、数量、生产厂家等，材料监理工程师根据工程月进度计划予以审核，使材料进场计划符合工程进度要求。
四、材料采购的质量监理
由于最近建筑材料市场呈现供不应求趋势，钢材、水泥两大材料尤为严重，因此，凡是对计划进场的材料，监理方都要会同施工单位对其生产厂家资质及质量保证措施予以审核，并对订购的产品样品要求其提供质保书，根据质保书所列项目对其样品质量进行再检验。样品不符合规范、标准的，不能订购其产品。
五、进场材料的质量监理
在材料监理实施细则中，明确提出要加强现场原材料的试(化)验工作。例如：对工程中使用的钢筋、水泥要求有出厂质保书，砂石、砖等要具有材质试验单，施工用水要有水质化验报告等，以掌握其技术参数资料。同时在监理委托合同中明确规定：为提高试(化)验数据的可靠性、准确性，确保工程质量，甲方同意监理方独立对国家建设部颁发的《建筑安装工程质量检验评定标准》中明确规定的质量保证内容进行必要的检查检验，施工单位的检验工作可在监理方指定的具有省一级实验资质的试验室中进行（主管部门有更高要求的，按主管部门要求），也可在监理方监督下由施工方在有临时资质的现场试验室中进行，监理方负责审核，以确认施工单位提供的试(化)验报告。
监理方应与施工单位同步进行材料的取样和试(化)验工作，监理方负责提供准确、可靠的检验结果，当监理方提供的检验结果与施工单位的试验结果不相一致时，以监理方所提供的检验结果作为标准。监理方在对现场材料的质量监理中，应严格按照材料质量监控流程，严格按照国家规范、标准、设计文件。合同及材料监理细则办事。
下面介绍几种主要材料的质量监理：
1．钢筋、水泥
鉴于目前钢材市场货源紧张，施工单位难以做到大批量进货，针对来料的多源头、多渠道，对进场的每批钢筋、水泥，要求施工单位分批、分品种堆放、贮存，并及时提供出厂合格证。在此基础上，对每批钢筋均要求做机械性能试验，特殊部位所用钢筋或进口钢筋要另做化学成分分析试验。水泥要求做强度、安定性等试验，并进行现场监督取样。未经检验的材料，不允许用于工程；质量达不到要求的材料，及时清退场外。
2．钢筋焊接制品
绝大多数进场钢筋均要进行现场加工后方可用于工程。如钢筋焊接、成型、张拉等。下面仅以钢筋对焊为例谈谈焊接制品的质量监理。钢筋验收合格后，监理方可通知施工单位进行加工。在施工之前，要求施工单位提供其内部质量保证体系、技术措施交底、质量监控程序等，监理方进行审核，并要求施焊人员必须具有焊工上岗证，杜绝无证人员上岗施焊。对待有焊接操作上岗证的人员，要求对不同品种、不同焊接工艺的钢筋接头，先做焊接试件，试件经检验合格，方可施焊。
对焊接成品的质量检查是监理工作的重点，除施焊前对试件进行合格试验之外，对成品的质量监理要按监理方确认的监控程序进行。具体做法是：目测和检测相结合，首先从外观上，对如轴线位移、弯折角度、裂纹凹坑、烧伤等进行检查，随后作随机油样，坚持每200根接头取一组样品进行试验，并且始终坚持抽测时间与材料加工进度基本吻合，发现不合格焊接头，退回施工单位，并分析原因，改进技术措施，然后重新焊接，使之全部达到规范、标准的要求，并严格按《建筑安装工程质量检验评定标准》进行验收。
3．混凝土
混凝土是工程中使用最为普遍的加工材料，它的质量不仅涉及到各种原材料的质量，而且影响建筑物的工程质量。影响混凝土的因素很多，诸如，各种组成材料的计量、配合比、搅拌、运输、振捣、养护等一系列环节，均是影响混凝土质量的重要因素，因此，材料监理的一大内容便是对混凝土的质量监理。在混凝土的质量监理中，必须要在水泥、砂、石、水、外加剂等均满足质量要求的前提下，首先审核混凝士的配合比是否正确，用于计量的各种表具、量具等是否俱全，搅拌时间是否适中，运输中是否发生离析，振捣、养护、试块留置等各环节均有施工人员专管，对于大体积混凝土、重要结构必须采用自动计量设备或采用商品混凝土。并严格按照监理方提出的质量监控图进行。哪一道工序不符合规范、标准要求，立即通知施工单位质检人员组织整改，加强管理。如杭州大厦二期工程的浇筑底板混凝土项目，监理人员在连续浇筑132小时的过程中跟班蹲点，对后台上料、搅拌、出料质量、振捣以及混凝土试块留置等均有专人管理，实行旁站监理，层层把关。根据现场配合比和砂、石的含水率，随时调整搅拌用水量，并随时检测计量设备的计量准确度，发现偏差，立即通知施工单位加以整改。
六、试验室资质检查
以上曾提到，材料的试(化)验可在监理方监督下由施工单位在现场(若现场有试验室)进行，也可以在监理方监督下现场取样，由乙方和监理方同时进行试验。监理方所进行的检验．一方面用于平时的随机抽检．另一方面也可以验证施工单位试数据的准确可靠。无论采用哪一种方法，重要的是保证实验室的资质水平和实验数据的准确可靠。
监理方审核通过的检验单位要具有省一级试验资质的检测单位，对其试验资质要检查，对乙方现场试验室同样要审核其临时资质和所用器具的准确可靠度，只有在符合要求后，方可开展工作。杭州大厦二期工程的浇筑底板混凝土中，由于底板混凝土集大体积、结构自防水、补偿收缩、泵送施工特性于一身，对混凝土的质量要求特别是抗渗要求极为严格。因此，在施工开始之前，材料监理人员亲自与施工单位一起事先与杭州建科院取得联系，要求其亲自指导抗渗试块的制作，且在做抗渗试验时，在监理方面的直接监督下进行，通过措施落实，层层把关，使3000多方防水混凝土的所有技术指标均达到规范、标准及设计要求，经过几年的使用无一处漏水，得到了甲方的好评。
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关键词：高速公路计量支付预算成本控制
如何对高速公路成本实施有效控制与其施工前预算管理、施工中出资管理关联密切。高速公路计量支付不仅与施工全过程密切相关，还与承包人、监理师及业主存在着较大关联。对高速公路实施计量支付有助于业主完成应有的投资业绩，监理师控制工程施工的进度及承包人获取其应得利润。全面、高效、准确计量支付工作的实施有助于对项目进程、工程支付及其他相关利益方利益的均衡，从而确保工程项目的顺利进行，以尽可能地避免不必要浪费。
1高速公路计量支付主要内容分析
高速公路计量支付工作为工程实施中进行合同管理重要部分，规范、严格的计量支付有助于工程项目投资的有效控制，对工程质量与进度等多方面目标加以全面管理与促进，从而确保工程施工建设得以顺利进行［1］。而高速公路其计量支付在房建工程、土建主体工程、机电工程、绿化工程及交通沿线设施工程等诸方面均有涉及，此外，还与保险合同、监理服务合同、材料合同、相关外委合同等的计量支付关系密切。所谓计量支付，主要是依据合同条款、合同协议书、技术规范、设计图纸、工程量清单与说明、工程变更令与修订后的工程量清单、相关计量补充协议、合同条件、指令及相关通知等进行计量；监理费用的支付则主要是根据监理服务的合同、相关变更协议或补充协议进行计量；其他合同支付则是根据所签订相关合同文件的相关要求抑或补充要求。
2高速公路实施计量支付对其预算成本控制的影响分析
2．1有助于工程建设的成本控制
高速公路具有较强的系统性与复杂性，其资金使用既包含了工程所需材料购置费用、施工队、后勤队及管理队等相关人工成本支出费用。若工程预算杂乱无章，则工程资金计算难以顺利完成，进而使得超规预算、超规支出等现象的出现，造成建设成本产生不必要浪费。由于工程计量存在于公路建设整个过程，因而在预算成本控制中具有极为重要的意义［2］。工程承担方在预算编制时期需进行工程计量，以相关合同及技术规范、工程施工图、计量协议为基础，在监理工程师及工程科工程师等的协作下实施计量工作。而依据上述计量所编制预算有助于高速公路成本的控制；工程施工准备时期，工程师则需依照工程实际情况，对前期计量加以完善补充以使之与实际计量工作需求更为符合。从而为施工中纠纷的出现进行有效避免，确保工程的顺利进行；项目施工时期，一方面，工程师需将基础计量工作作为参照，并与实际情况相结合，对工程实施中所出现的问题进行对比，并采取相应措施予以改正，从而使因新问题所造成的工程费用的不必要增加得以有效避免。另一方面，工程监督师则根据已完成的计量成果来对工程的顺利高效实施进行监督，对不规范操作进行及时制止，对费用渠道的规范进行监督，从而使高速公路工程依照已有造价得以顺利开展。而高效高质计量条件则是高速公路合理支出、项目成本有效控制的重要保障，从而使高速公路工程建设的经济效益、投资效益及社会效益实现最大化。比如，藏高速公路的呼和浩特至包头段在改建中便以已有工程造价工程计量为据，施工中严格遵照设计图纸施工，对所需材料进行明确细致计量，针对工程具体需要进行支出，从而使工程中材料购买及使用不必要浪费得以有效避免，使工程成本控制得以实现。
2．2有助于工程造价的有效管理
高速公路工程造价为工程清单重要部分，其对工程项目施工报价起着决定作用，而工程计量则在工程造价预算编制中起着决定作用。施工单位需将工程计量当做重点管理内容。高速公路工程造价需依据施工资源要求、施工规模、施工技术需要及施工难易程度综合因素来进行确定。而工程造价有效性与准确性则需工程计量所提供的数据支持来加以保证，从而为造价师对施工资金需求是准确把握提供可靠帮助。比如，藏高速公路其呼和浩特至包头段在改扩建中，通过严格执行项目承担方、监理工程师及项目工程科等多方面共同计量的方式，从而有效确保了资金顺利到位，使工程进度及各项支出得以有效确保。
3高速公路当前计量支付现状及改进措施分析
3．1高速公路当前计量支付现状
3．11计量规则多
我国高速公路当前业主计量以清单计价为原则，其项目专用本在100至700章中的各分项计量规则均有相关要求，且计量支付实施细则也对各分项的所需附件加以要求，如此便使得计量规则繁多，因而所需要的附件资料也随之增多。
3．12计量周期长且上报程序较为繁琐
为对计量支付的程序加以规范，业主计量支付其实施细则对计量上报以及审核时间与人员进行了严格规定。高速公路计量需先于管理系统中将电子版上报，再由相关人员进行审核并生成相关报表，而后由承包人进行打印、签字并将纸质版上报，如此便致使所需周期较长且涉及人员多。
3．13技术人员尚未充分熟悉高速公路计量支付相关程序
由于当前企业正处于转型期，而原铁路施工正逐步踏入公路领域，其相应的管理人员、技术人员很多对高速公路尚不熟悉，对计量规则及其细则未完全熟悉，从而未能及时提供相关资料。比如，早期施工资料未能准时、真实、准确的完成。
3．14计量工作支持性资料相对欠缺，实施力度有待加强
高速公路计量工作极具综合性，故亟需多方面支持性基础资料。当前，高速公路计量支付资料的欠缺主要表现在测量试验资料及记录不全、清单增补及变更批复不够及时、签字滞后、施工技术员未能对合同文件、图纸及技术规范等予以透彻理解、各部门职责不明确、未成品或成品未达到相应指标等。
3．2改进措施分析
3．21相关人员不断加强自身专业性学习
项目专用本对各分项所包含工序及施工步骤均作出了明确规定，还对各分项计量原则及细则的附件资料作出了详细说明，因而要求较多且较为严格。因此，相关工作人员仅有对各项细则加以熟悉方可确保计量支付工作得以顺利开展。通过对施工加以严格规范，并根据相关要求进行相关资料表格的编制方可及时、高效地提供内业资料，使计量进程得以加快［3］。
3．22加强沟通并及时跟踪
计量支付因耗时长且审核人员多，因此，专职计量人员需对各审核步骤进行密切跟踪，并与各审核人员进行及时沟通，督促其及时审核，以尽可能地将审核时间缩短。比如，可在计量前与监理业主单位及早进行沟通，提前准备，以避免计量中修改、退回等现象的出现。
3．23促使技术人员专业性、积极性的不断提高
高速公路管理层可加强对技术员的培训，促使其充分认识到内业资料所具备的重要性，使其往常错误观念或态度得以纠正［4］；可于各工点上进行专职资料员的配置，而资料员则按照每日施工来完成相应的分项任务；实施相应的经济激励以促进相关技术人员积极性的提升。
3．24深化高速公路计量工作
在工程前期进场后应由业主对监理进行组织，而承包商则需对工程图纸的数量、清单、数量等进行认真审核及复核并批复；针对路线长且点多面广复杂的高速公路建设项目则可通过制定高效、具体的规定办法来对工程的计量工作进行统一管理。
4总结
高速公路建设极具复杂性，其计量支付具有重要意义。通过计量支付，业主可对投资加以控制，还与承包人经济利益具有直接关系。因此，高速公路承包商需对计量支付程序进行充分熟悉，按照相关程序及要求严格落实好各项工作，从而避免不必要工作，促进资金的更好周转。
参考文献
［1］苏光烈．公路工程计量对预算成本控制的影响［J］．内蒙古公路与运输，2014（2）：36．
［2］王小琴．浅谈高速公路工程合同管理中的计量支付工作［J］．四川建材，2015（6）：275．
［3］雷书华，高伟．高速公路工程项目成本影响因素分析及控制方法探讨［J］．公路，2010（5）：142．
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部门职能：
全面负责机场公司的财务管理工作，保证各项工作合理、有序进行，为公司决策提供科学的参考资料。加强财务预算管理，做好机场公司收入结算和成本控制工作，根据会计准则、财务通则，按现行会计制度及时准确地完成各项会计核算。
负责机场公司节能降耗、经营绩效考核工作。
工作职责：
一、收入核算
1.负责制定及完善公司收入核算相关管理规定;
2.负责公司航空性及地服收入的核算工作;
3.负责公司非航及其他收入的核算工作。
二、费用报销
1.负责制定及完善公司内部报销管理规定、差旅费报销实施细则、资金审批权限管理规定及财务制度执行考核办法等相关管理规定，并组织实施;
2.负责报销单据的审核、资金拨付、账务处理等工作。
三、 资金管理
1.负责对公司各类资金收付加以管理，并真实记录每笔经济业务的发生;
2.负责对公司资金进行管理，将公司闲置资金进行定期存款业务，增加公司利息收入;
3.负责及时催收航空性等应收款项，及时回笼资金。
四、投资管理
1.参与公司所有投资的谈判工作;
2.负责制定各基建项目指挥部财务内部报销管理办法;
3.参与固定资产投资验收工作;
4.负责在建工程、固定资产账面管理工作，并对出售、调拨、报废和清理等资产进行相关账务处理;
5.配合市场规划部进行固定资产清查工作。
五、税金管理
1.负责各类税金的计提、申报及缴纳工作;
2.负责发票的领取、使用、保管工作;
3.负责发票抵扣联的认证、装订工作。
六、报表管理
1.负责华北局、首都机场集团、财政局、内蒙机场集团各类月报、年报的编报工作;
2.负责统计局月报、年报的编报工作;
3.负责编报公司内部分析报表，及时准确反映公司预算执行及经营情况。
七、预算管理
1.负责制定预算管理及考核相关管理规定;
2.负责收集汇总各部门运输生产预算、费用预算、投资预算、人工成本预算，将通过公司会议审定通过的年度预算上报集团公司;
3.根据集团公司下达的年度预算，以及公司各部门年度预算需求，分析整理各部门年度预算需求并报公司预算委;
4.监控各部门预算执行情况，按照各部门预算严格控制各部门费用支出，以保证公司年度财务预算的完成;
5.负责对各部门预算执行情况进行考核。
八、 合同签署的审核
在合同签署的审核中，财务审核侧重于对合同中涉及财务条款的审查与核对：
1.对合同金额进行审核;
2.对结算条款进行审核;
3.对涉税事项进行审核;
4.对特殊事项进行审核;
5.负责合同印花税的计算工作。
九、会计档案管理
1.按照会计档案管理办法，对会计档案进行装订、保管;
2.按照会计档案管理办法，对会计档案进行归档;
3.按照会计档案管理办法，参与会计档案的销毁等工作。
十、保险业务管理
负责机场公司机场责任险等保险业务的办理及理赔工作。
十一、节能减排
1.制定公司节能减排管理规定和节能减排考核方案;
2.组织实施公司节能减排管理。
十二、绩效管理
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关键词：高速公路；项目计量支付；问题措施
中图分类号：U412文献标识码： A
引言
在高速高速公路工程建设中，工程计量与支付是国家资金在工程建设单位、监理单位以及施工单位之间流动的重要过程。在工程合同管理中，工程计量与支付是一个关键环节，在高速高速公路工程建设中，从始至终都伴随着工程计量与支付。因此在高速高速公路工程建设的全过程中做好质量控制、进度控制以及成本控制，不仅需要加强管理，同时还需引进现代化的管理方法和信息化手段，从而确保整个建设工程顺利的完成。
一、高速公路工程计量支付的依据和原则
高速公路工程计量管理是在高速公路工程施工中监理工程师对承包人承包的高速公路工程路段所完成工程量的审核和确定，并评估其价值。公路工程计量主要是依据承包合同和相关的原则和审核标准，实施一系列的针对汇总工程量清单中包含的实际已完成的合格的工程数量的测量和计算工作，依据计算和测量结果进行工程完工确定。高速公路工程计量支付主要是针对承包商而言，监理工程师完成对工程的计量后，并将记录资料备齐，在收到承包人提交的付款申请后开付相关的付款证书，承包商业主依据付款证书按照指定的款项、数目和规定时间向工程路段程承包人支付工程款。可以看出，在具体的操作中计量和支付是紧密相关的，完工后工程决算是以计量结果和付款证书为依据，计量是支付的基础，支付是计量的目的。
加强前期的计量工作可以更好的完成后期的相关工程支付工作。监理师在开展高速公路工程计量工作时主要依据合同图纸、合同条款、技术规范协议、计量支付细则合同、工程量清单和补充说明对已完工工程路段进行工程量审核、计算、确定，计量过程遵照有效的工程承包合同和工程监理计算办法，依照相关的工程计算法律法规，依法监理、计算，在工程路段施工全工过程工程监理师都要依据合同图纸对各部分分项工程量进行监理和阶段性验收，做好工程量的验算，对有问题的工程量及时的协助相关主管人员进行工程量的核查。在计量方式上要依据工程单位的具体情况，可以实行监理工程师独立计算、承包人独立计算或是监理工程师同承包人共同计算。无论采用何种计算方式所用的计算方法要讲究合理、科学。工程量计算过程要规范，监理要到位，尽量防止产生漏计和重复计量，杜绝变相造假计量现象。
二、高速公路工程计量支付管理的现状
1、高速公路工程计量支付管理意识薄弱。
公路项目企业经营管理者以及相关计量人员普遍存在对计量支付管理重视不够的问题。经营管理者对计量支付的管理投入不足，落后的计量方式因为资金的不足而无法更新，使计量人员的计量工作量大。同时，在实际的管理过程中执法不严，不严格律己，对待承包人随意性较大，存在随意破坏合同文件约定的现象，不严格遵守行业细则以及合同条款的规定。这样会导致计量人员无法按照合同的规定以及岗位的职责规定去完成计量工作，使得计量管理存在较大漏洞。
2、计量方法缺乏标准化规定
由于高速公路工程计量方式上具有多样选择，在具体的工程量计算上采用的方法也就有所不同，缺乏标准化的工程计量方法，有些工程计量人员根据个人喜好进行工程量计量，还有一些监理师在对完成工程量计量上依据自己所定的计量方法，并且采取的是自我复核，往往容易存在一定的计量漏洞。在工程计量单签字上存在随意性较强，在协助工程监理人员方面存在素质低下，强权管理的现象。
3、计量条款以及实施细则不规范
高速公路工程主要是依据国家制定的《高速公路工程国内招投标文件范本》的规定进行工程计量，然而，由于各个高速公路工程所处的地理位置、地质条件、气候条件不同所产生的与工程有关的专用条款( 招标文件范本) 会因此而不同。专用条款一般会将条款中的计量规定及条款废除，而制定专门的计量条款，但是由于各个地方的专门条款只需经过地方的部门及专家审核，缺乏规范性及科学性的审核，条款的技术水平较低，条款中存在较多的漏洞，甚至是自相矛盾。同时，虽然有部分工程使用的是通用的计量条款，但是又对计量条款进行相应的补充，造成合同执行过程缺乏相应的套用公式，使得计量核算存在较大困难。此外，高速公路工程计量实施细则也仅对分项工程的计量做出了规定，对分项工程以下的细目没有进行明确、详细的规定，而收款方一般主要是只能对细目进行收款的，这使得支付方与收款方的认识不统一，容易引发纠纷。
三、如何有效地实施高速公路工程计量支付管理
1、加强计量支付前的审核、验收工作
在工程施工前期，计量人员要建立计量支付合同台账，复核清楚工程图纸数量，建立相关图纸清单，对批准在建的工程路段做好备录，做好分项项目的统计，对于施工小组的工程计量单，要落实签单属实情况，要注意工程变更情况，工程监理师在获得有关部门批准后及时的建立台账，做好文号标记，方便今后的复查。
2、注重提升计量人员的业务能力
高速公路工程计量人员要有高度的责任心和认真的工作态度，在实际工作中要做到实事求是，一丝不苟；要有丰富的专业知识，熟悉各个工程项目的施工工序，并能熟练操作计算机要有超前目光，对所有有关计量支付工作的文件资料如《技术规范》、设计图纸要提前学习，做到心中有数要有一定的组织协调能力，计量资料涉及到多个专业，计量工作涉及到多方利益，这就要求计量人员必须具备较强的组织、协调能力，这样才能使工作做的及时、到位。
3、做好中期计量支付工作
中期计量支付工作是指确定工程计量到业主向承包商完成工程支付款项这段期间的监理工作。中期的工程支付主要是对已完成工程量结算的，计算依据以已批准现已达标完成的工程量清单、监理师出具的工程支付证书等，另外，工程监理师要防范人为变改已完工工程量清单和计量支付报表，一旦发现及时处理修改。
4、做好索赔处理工作
在工程完工交付过程难免会出现一些工程索赔问题，因为涉及较多方面，工程监理师必须要谨慎小心，对索赔项目进行严格的调查，全面的审查，依据相关的工程图纸合同、施工协议，依法按照严格的索赔程序客观公正的确定索赔费用，在确定索赔条款的同时，要出具相关的立据和条款，让工程索赔双方心服口服，顺利地完成工程索赔工作。
四、高速公路工程账的管理
1、做好建设过程中的台账
在高速公路工程建设中，应建立好工程台账，这样能够有效地提高工程计量支付工作的效率，同时使得工程的结算工作在工程进行之中即可完成大部分，不仅加强了工程成本管理，同时加快了工程资金的周转，确保工程效益的最大化。在招投标阶段，所签订的合同文件中工程量清单上所列的数量仅是作为招投标的依据，即在招投标阶段以其作为招标单位和投标单位的共同依据，但是在实际的支付过程中，工程量的计算应根据合同条款和技术规范的规定进行，并根据如前所述的工程计量和支付的流程确定工程量清单的单价和总价，从而进行工程量的正确计量和支付。工程量正确的计量和支付是在工程建设过程中做好工程台账的前提。
2、建立合同数量纠正台账
在工程计量支付过程中，应避免出现重计、漏计以及错计等问题。为了防止这些问题的出现，施工单位、监理单位以及建设单位三方应对合同清单中的项目和施工设计文件上的工程量进行理论上的数量核对，以审定无误之后所确认的工程量作为合同数量纠正台账。在合同数量纠正台账中，应根据实际发生的工程量对其进行适当的增加和减少。
3、建立变更数量台账
在高速公路施工建设过程中，由于各种不确定因素的存在，工程变更往往无法避免。当在工程施工过程中发生工程量的变更时，应严格根据合同范本的要求按照规定的审批程序进行变更。工程变更发生之后，应经过监理工程师的签字确认之后，才可将变更项目记录到变更数量台账中。
结束语
高速公路工程计量支付管理是工程管理中很重要的一项监管举措。可以有效地实现工程进度监管，优化工程资源配置，对工程质量也有一定的监督作用。工程单位要强化计量支付管理，重视工程监理师的队伍建设。计量人员要不断地提高业务素质，善于学习先进的技术和管理方法，切实做好本职的工作。
参考文献
[1]金燕.浅谈高速公路工程项目的工程计量与支付[J].科技传播.2010(23)：89.
篇9
关键词：政府投资；造价审计；问题；对策
中图分类号：F407文献标识码： A
引言
近年来，随着国家对民生、环境越来越关注，各地政府投资项目日益增多，如各地纷纷兴建的给排水管网、道路交通等基础设施及保障房项目等，如何进一步做好政府投资项目造价审计，为政府把好关，看好门，已经成为各地基层审计机关一个重要的课题，。
一、政府性投资项目工程造价审计的准则
为了更好地体现政府为人民服务的宗旨，审计局在开展审计工作时应该贯彻执行客观、公平、科学、依法的审计准则，在工作中依法行政、执法必严，保障群众的切身利益和国家利益。审计局工作人员在审查过程中应坚持遵守国家相关法律、法规，结合自身职业、道德素养，对工程项目进行合理、公平、公正、科学的审计。审计局开展审计工作的根本宗旨是为人民服务，因此提高审计局审计工作的透明度，公开审计工作的流程和进度，不仅能有效保护项目施工单位的合法权益，还能树立政府的良好形象。
二、政府性投资项目工程造价审计的现状及存在问题
1、建设单位管理的拖延
在实际工程审计工作中存在着施工单位不能把审计局需要的审核材料准备充足并及时上交的现象。往往是审计局一边审计，施工单位一边补充需要上交的资料，导致相关资料不能真实地反映工程项目的完整性、合法性等。审计局要求施工单位补齐有些问题的资料时，施工单位往往拖延数天才上交。有些施工单位在审计之前就开始施工，违反了国家相关规定。还有一些施工单位存在着送审项目中个别项目细节缺乏，导致无法审计该项目的费用来源是否合规
2、变更及签证管理混乱
首先由于工程项目的复杂性以及过程的不确定性，往往在施工过程中会产生变更或增减项目，施工单位一般对增加其成本的变更尤为上心，一般都会要求建设单位及时出具相关变更或者签证，而对降低成本的则相对不予重视，甚至不予提示，一带而过。其次由于建设单位现场管理人员流动性相对较大，尤其一些房产项目，也间接助长了这种管理混乱，往往前面的管理人员拍屁股走后，手头的一些工作不予以移交落实，导致后面接收的管理人员不知道前者的约定内容，变得无所适从。再次因有些建设单位的规章制度繁琐，相关管理人员都不愿挑担签认，往往签署意见时只签姓名或者推由审计决定，导致错过了当时真实情况的体现。
3、施工合同审计工作不到位
（1）合同细则和招标文件的要求不统一
一般来说，招标文件主要由被委托人，即具备相应资质的招标机构所编写，而施工合同则是由建设单位在相关招投标工作完成之后与中标单位所签订的。由于空间和时间上的错位，可能就会产生招标文件的实质性要求与合同条款的理解偏差。
（2）不平衡报价普遍存在
目前，在招标过程当中虽然已经广泛实行招标控制价，但是施工方所报的分项价格却与招标控制价存在很多差异，恶意压低某项报价提高其他项报价以期结算获利的现象屡见不鲜。
（3）合同条款细则中普遍存在约定不完备的现象
施工单位低价中标，合同签订时故意留有余地，采用工程签证的方式追加索要，最终使得工程的决算价格远远高于中标价格屡见不鲜。
（4）合同条款有失公平性
个别项目合同中存在着合同双方权利义务不平等，对各自的违约责任的追究不具体、不明确，严重降低了合同条款对双方的约束能力。
三、政府性投资项目工程造价审计有效进行的方法
1、建立“四审并举”的控制体。
（1）审工程
审核工程量和价格，揭示高估冒算，多计工程结算价款等问题，审定真实的工程造价。
（2）审管理
首先，审核投资控制与工程建设管理问题，如概算执行情况，设计变更程序，招投标过程，合同管理，工程进度、造价和质量管理，及设计、施工、监理、材料采购和建设单位履行管理职责不到位等。其次，审核体制、制度不健全不完善、政策法规不落实等问题。再次，查处工程投资与建设过程中各类违法违规案件等。
（3）审效益
审查有无投资决策不当或失误、严重损失浪费、超概算等问题，看工程建成后是否达到了设计要求，经济效益、社会效益、环境效益如何。
（4）审质量
通过审计揭示建设存在的质量安全问题，促进相关职能部门和建设单位加强管理，及时整改，避免出现重大质量安全事故。
2、强化变更与签证管理
工程变更联系单以及签证单要采取专人负责、专本登记、收发有序、图文佐证四大保障措施进行管控。专人负责要求建设单位在项目管理过程中，明确变更联系单及签证单的接收、登记、内部流转抄送、回复发放均由专人进行落实。专本登记要求专人负责的基础上实行收发文登记制度化管理，对每个参与单位的文件收发按照编码顺序建立专门的登记薄。收发有序要求建设单位建立良好的流转程序制度，流转过程中认真填写收发时间、收发人员、文件内容等信息，确保文件的可追溯性。图文佐证要求在专人负责的基础上，及时补充现场实际情况的反馈信息，涉及变更或签证的部位是否按照约定进行施工，有些隐蔽部位要采取图片或者视频形式进行图像化固定，以便后续审计过程中的查证，减少不必要的复检，保障签证的实效。
3、完善政府投资项目施工合同签订监督审核
建议相关部门进一步强化政府建设项目施工合同的审计监管工作，采取由建设单位、财政部门、审计机关分工审核的方法，制定标准规范的业务流程和管理流程，以期能够及时补救合同签订过程中的漏洞，尽量避免财政资金的浪费。对合同条款与招标文件实质性要求一致性、价格调整、工程结算等容易出现漏洞的条款进行进一步审核，同时建议相关部门抓紧制定一套施工合同标准管理细则，防范结算中可能出现的风险。合同审计审查的主要精力可以放在以下几方面:
（1）合同价的审计即审查合同价的合法性和合理性。
（2）检查合同价的开口范围是否合理。
（3）检查开口部分的真实性和计取的正确性。对不合法、不公平的条款给予相应的修改建议或意见，在合同条款修订完善以后，再履行合同签订程序，并将签订完成的合同报财政部门备案，以减少合同纠纷。
4、注重事中造价控制，为竣工结算审计提供良好保障
目前，建设项目中普遍存在因合同签订和履行过程不够严格、变更过多、签证资料不够明确、施工现场签证资料与计价要求相脱节、工程签证的数据或者技术说明不满足计价要求等很多造价管理问题，使得结算审计工作难度倍增。因此，审计中应适当在造价控制的时效性和准确性加强管理强度，派驻专业专职造价人员开展工作，形成“审计组+社会审计咨询”和“项目管理+监理”的管控格局，及时对问题进行纠偏处理，为全过程造价控制乃至竣工结算的顺利进行提供良好的保障。在全过程造价审计过程中，应注重以造价控制为中心审核各合同条款的严谨性和合法性;加强对对材料价格的调整、工程变更价款的调整和签证费用、索赔款项的处理、对中间结算和竣工结算的审核等。
5、竣工结算审计
在竣工结算审计中还应注意检查与合同价不同的部分，其工程量、单价、取费标准是否与现场、施工图和合同相符;检查工程量清单项目中的清单费用与清单外费用是否合理;检查前期、中期和后期结算的方式是否合理地控制了工程造价。建设方在选择施工单位时提出要求，制定标准，如果所报预算审减率达到一定比率，则审计费由施工方负担。
结束语
政府性投资项目工程造价审计是一项比较复杂、专业的工作。这就要求审计人员具有良好的职业素养和道德素质，才能依法行政，保证他们严格国家相关法规执行审计工作。
参考文献
[1]王广志.略论工程审计的方法及变更事项的策略应对[J].华章，2011（29）.
篇10
第一条为进一步规范我省农作物种子生产经营许可审核与审批，根据《中华人民共和国种子法》、《行政许可法》《*省农作物种子管理条例》、农业部《农作物种子生产经营许可证管理办法》等相关法律法规规定，制定本细则。
第二条本省农作物种子生产经营许可，适用本细则。
第三条本省县级以上农业行政主管部门负责辖区内农作物种子生产、经营许可审核与审批。
第四条审核、审批机关应当对办理农作物种子生产许可、经营许可的条件、程序及结果予以公示。
第二章种子生产许可
第五条主要农作物常规种的大田用种生产许可由生产所在地县级以上地方人民政府农业行政主管部门审批。
第六条主要农作物杂交种子及其亲本种子、常规种原种种子的生产许可以及外商投资企业主要农作物种子生产许可，由生产所在地县级人民政府农业主管部门审核，省农业行政主管部门审批。
第七条在*省是非主要农作物，而在其他省是主要农作物的种子，申请种子生产许可，按主要农作物常规种大田用种生产许可规定办理。
第八条申请种子生产许可应当具备以下条件
（一）具有繁殖种子的隔离和生产条件；
（二）具有无检疫性病虫害的种子生产地点；
（三）生产常规种子（含原种）和杂交亲本种子，注册资本100万元以上；生产杂交种子，注册资本500万元以上；
（四）具有种子晒场500平方米以上或者有种子烘干设备；
（五）具有必要的仓储设施；
1、生产常规种子（含原种）和杂交亲本种子的，具有300平方米以上种子仓库（非住宅用房，下同）或有800立方米以上种子金属仓。
2、生产杂交种子的，具有500平方米以上种子仓库或有1300立方米以上种子金属仓。
（六）有相适应的检验设备（详见附件1）；
（七）具有相应的种子生产和检验专业人员；
1、经省级以上农业行政主管部门考核合格的种子质量检验人员2名以上，并同时具备扦样、室内检验和田间检验三类资格。
2、种子生产专业技术人员3名以上。
（八）申请生产的品种应通过国家审定（适宜推广区域包括我省）或*省审定；
（九）为外省代繁的品种不受第（八）项限制，但须有代繁合同；
（十）法律、法规规定的其他条件。
第九条申请种子生产许可，应在播种前向审核机关提出申请。申请时应提交以下材料：
（一）《主要农作物种子生产许可证申请表》一式三份；
（二）注册资本证明材料（企业法人营业执照年检记录或验资报告，下同）；
（三）种子质量检验设施和仪器设备清单、照片及产权证明（指自有产权或国有产权管理机关划拨文件，下同）；
（四）种子仓储设施照片及产权证明；
（五）种子晒场或种子烘干设备照片及产权证明；
（六）种子质量检验人员和种子生产技术人员资格证明（必须在申请企业供职，下同）；
（七）种子生产地点（清楚标明生产田块的具体地理位置和范围）的检疫证明和情况介绍；
（八）生产品种介绍，包括品种名称、品种来源、选育者以及品种审定、引种审批情况，同时附如下材料：
1、生产常规种原种的应提供亲代种（育种家种子或原种）来源和质量检验报告；
2、生产杂交种子的应提供亲本种子来源和质量检验报告。代繁代制的应当提供预约生产合同，明确种子收购及去向；
3、生产具有授权品种种子的，应当提供品种权人同意的书面证明或品种转让合同（自有品种除外）；
（九）种子生产质量保证制度。
其中（一）、（七）、（八）、（九）项材料随申请生产品种提交，（二）、（三）、（四）、（五）、（六）项材料在首次申领种子生产许可证或三年有效期满重新换发时提交。提交的材料按序装订成册，并标明目录页码。
第十条审核机关依据上述条件对照申请人提供的材料进行审核，审核时应当对生产地点、晾晒烘干设施、仓储设施、检验设施和仪器设备以及种子质量检验、种子生产技术人员在企业供职情况进行实地考察。
审核机关应当自受理之日起20日内完成审核工作，审核通过的，将审核意见和全部申请材料按程序报送审批机关；审核未通过的，应当书面告知并说明理由，同时告知申请人享有依法申请行政复议或者提起行政诉讼的权利。
种子生产行为发生之后，再申请许可的不予受理。
第十一条审批机关应当自受理之日起20日内作出行政许可决定。必要时审批机关可进行实地审查。
准予生产许可的，审批机关自作出许可决定之日起10日内将种子生产许可证颁发给申请人；不准予生产许可的，应书面告知并说明理由，同时告知申请人享有依法申请行政复议或者提起行政诉讼的权利。
第十二条种子生产许可证有效期满，申请人应当持原证重新申请；在有效期内许可证注明项目需要变更，应当持原证并提供相应材料办理变更手续；停止生产一年以上的，应当将许可证交回发证机关。
第十三条申请转基因植物种子生产许可，按《农业转基因生物安全管理条例》和农业部规定的条件、材料和程序进行申请、审核、审批。
第三章种子经营许可
第十四条非主要农作物种子、主要农作物常规种的大田用种的经营许可，由种子经营者所在地县级以上人民政府农业行政主管部门审批。
第十五条主要农作物杂交种子及其亲本种子、常规种原种种子经营许可，由种子经营者所在地县级人民政府农业行政主管部门审核，省级农业行政主管部门审批。
第十六条申请非主要农作物种子、主要农作物常规种的大田用种、主要农作物常规种原种、主要农作物杂交种的亲本种子经营许可，应当具备下列条件：
（一）注册资本100万元以上；
（二）种子质量检验人员、加工技术人员和贮藏保管技术人员各1名以上；种子检验人员应当同时具备扦样、室内检验和田间检验三类资格；
（三）经营主要农作物种子的，具有300平方米以上种子仓库或具有800立方米以上种子金属仓，经营非主要农作物种子的，具有100平方米以上种子仓库；
（四）具有种子经营场所100平方米以上；
（五）具有40平方米以上的种子检验室和必要的种子检验仪器设备（见附件1）；
（六）有100平方米以上的种子加工厂房和风筛清选机、重力清选机、计量包装设备等种子加工设备，能满足所经营种子的加工要求；
（七）法律法规规定的其它条件。
第十七条申请主要农作物杂交种子经营许可，应当具备下列条件：
（一）注册资本500万元以上；
（二）有种子质量检验人员2名以上，并同时具备扦样、室内检验和田间检验三类资格；种子加工技术人员和贮藏保管技术人员各1名以上；
（三）具有500平方米以上的种子仓库或1300立方米以上种子金属仓；
（四）具有200平方米以上的种子经营场所；
（五）具有70平方米以上的种子检验室，仪器设备达到一般种子质量检验机构的标准（详见附件1）；
（六）具有150平方米以上的种子加工厂房和成套种子加工包装设备；
（七）法律法规规定的其它条件。
第十八条进出口种子企业、外商投资设立的种子企业以及实行选育生产经营相结合种子企业申请领取农业部核发的种子经营许可证，具体条件按农业部等有关部门规定。
第十九条申请种子经营许可应向审核机关提交以下材料：
（一）《农作物种子经营许可证申请表》一式三份；
（二）注册资本证明材料；
（三）种子质量检验人员、贮藏保管人员、加工技术人员资格证明；
（四）种子检验仪器、加工设备、仓储设施的清单、照片及产权证明；
（五）种子经营场所地点、照片及说明；
（六）实行选育、生产、经营相结合，向农业部申请种子经营许可证的，还应向审核机关提交下列材料：
1、育种机构、销售网络、繁育基地照片或说明；
2、自有品种的证明；
3、育种条件、检验室条件、生产经营情况的说明。
（七）外商投资的农作物种子企业，向农业部申请种子经营许可证，还应向审核机关提交下列材料：
1、项目建议书和可行性研究报告的批准文件；
2、设立外商投资种子企业的合同、章程；
3、合同、章程的批准文件及审批部门颁发的《外商投资企业批准证书》；
4、外商投资农作物种子企业董事会成员名单及各方董事委派书。
（八）申请进出口业务的种子企业需提供《中华人民共和国进出口企业资格证书》和批准文号。
第二十条审核机关依据上述条件对照申请人所提供的材料进行审核。审核时应当对经营场所、加工仓储设施、检验设施和仪器设备以及种子质量检验、贮藏保管、加工技术人员在企业供职情况进行实地考察。
审核机关应当自受理之日起20日内完成审核工作，审核通过的，将审核意见和全部申请材料按程序报送审批机关；审核未通过的，应当书面告知并说明理由，同时告知申请人享有依法申请行政复议或者提起行政诉讼的权利。
第二十一条审批机关应当自受理之日起20日内作出行政许可决定。必要时审批机关可进行实地审查。
准予经营许可的，审批机关自作出许可决定之日起10日内将种子经营许可证颁发给申请人；不予经营许可的，应当书面告知并说明理由，同时告知申请人享有依法申请行政复议或者提起行政诉讼的权利。
第二十二条种子经营许可证有效期满需要申请新证的，申请人应当持原证重新申请；在有效期内，许可证注明项目需要变更的，应当持原证并提供相应材料办理变更手续。
第二十三条申请转基因植物种子经营许可，按《农业转基因生物安全管理条例》和农业部规定的条件、材料和程序进行申请、审核、审批。
第四章附则
第二十四条本细则所称主要农作物，是指在*省境内的稻、小麦、玉米、棉花、大豆、油菜、马铃薯七类农作物。
第二十五条本细则第十七条所称“成套种子加工包装设备”，主要包括以下主机：风筛清选机（风选部分应具有前后吸风道，双沉降室；筛选部分应具有三层以上筛片）、重力式精选机、计量包装设备，并具有与之相配套的输送、除尘、中控等系统。成套设备应固定安装在加工厂房内，主机及连线设备要规范配置，实现精选、计量包装流水作业，种子加工能力与经营数量相匹配；经营棉花种子的须配备棉子脱绒设备。
第二十六条申请许可生产的种子品种名称应当规范，属于授权品种或审定通过的品种，应使用批准的名称；在我省是非主要农作物，而在其他省是主要农作物的，使用该省农业行政主管部门审定公告的品种名称；不属于授权品种或无需进行审定的品种，应使用品种持有者确定的品种名称。
品种名称不应含有下列情形之一：
（一）仅以数字组成的；
（二）违反国家法规或者社会公德或者带有民族歧视性的；
（三）以国家名称命名的；同政府间国际组织或其他国际国内知名组织及标志名称相同或者相近似的；
（四）以县级以上行政区划的地名或公众知晓的外国地名命名的；
（五）品种名称包含对品种产量或抗性或品质特性进行表述的词语的；
（六）对品种类型或特性或育种者的身份或来源等容易引起误解的；
（七）属于相同植物属或者种的已知名称的；
（八）夸大宣传并带有欺骗性的。
第二十七条申请人依法享有保密权利，需要保密的申请材料，申请时须文字说明。
