财政局局长预算草案的报告

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告*区20*年预算执行情况和20*年预算草案，请予审议。并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。

一、20*年财政预算执行情况

20*年，我们在区委的正确领导下，在区人大、区政协的有效监督和关心支持下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，坚持以科学发展观为统领，以经济建设为中心，我区国民经济继续保持稳定健康地增长，财政总收入顺利完成了区人大常委会通过的调整任务数，有力地推动了全区各项经济社会事业的发展。

(一)财政收入预算执行情况

1、一般预算收入执行情况

20*年，经区八届人大常委会第五次会议审议通过的预算收入调整任务为42,000万元。截止到20*年12月31日，我区共实现财政收入42,034万元，占调整预算数(以下简称预算)的100.1%，剔除上划基数影响，比上年增长17.3%，净增6,199万元。各项收入完成情况是：

上划中央收入完成17,216万元，占预算的98.5%，比上年增收2,310万元，增长15.4%。其中：上划中央“两税”完成9,700万元，占预算的98.4%，比上年增收541万元，增长5.9%；上划中央企业所得税完成5,975万元，占预算的98.6%，比上年增收1,715万元，增长40.3%；上划中央个人所得税完成1,541万元，占预算的98.8%,比上年增长54万元，增长3.6%。

地方收入完成23,765万元，占预算的101%，比上年增收3,627万元，增长18%，其中：

增值税（25%部分）完成3,225万元，占预算的98.3%，与去年同期相比增收182万元，增长6%；

营业税完成10,116万元，占预算的102.18%，与去年同期相比增收1,171万元，增长13.1%；

企业所得税(40%部分)完成3,983万元，占预算的98.6%，与去年同期相比增收1,143万元，增长40.2%；

个人所得税(40%部分)完成1,028万元，占预算的98.8%，与去年同期相比增收36万元，增长3.6%；

城市维护建设税完成1,298万元，占预算的103.8%，与去年同期相比增收228万元，增长21.4%；

车船使用税完成13万元，占预算的98.4%，与去年同期相比减收7万元，下降35%；

房产税完成450万元，占预算的104.7%，与去年同期相比减收50万元，下降10%；

资源税完成17万元，占预算的104.3%，与去年同期相比增收2万元，增长14.2%；

城镇土地使用税完成165万元，占预算的106.3%，与去年同期相比增收8万元，增长4.9%；

印花税完成132万元，占预算的101.5%，与去年同期相比增收1万元，增长0.6%；

土地增值税完成816万元，占预算的106.6%，与去年同期相比增收433万元，增长112.8%；

其他各项收入完成2,522万元，占预算的100.9%，与去年同期相比增收480万元，增长23.55%，其中:罚没收入完成1,174万元，占预算的102%，与去年同期相比增加483万元，增长69.9%,行政性收费收入完成730万元，占预算的100%，与去年同期相比减少71万,降低8.86%,城市教育费附加完成558万元，占预算的100%，与去年同期相比增收61万元，增长12.37%，排污费完成42万元，占预算的100%，与去年同期相比增加5万元，增长14.81%，其他收入完成18万元，占预算的100%，与去年同期相比增加2万元，增长10.9%。

上划省级收入完成1,053万元，占预算的105.5%，与上年同期相比增收262万元，增长33.2%。

2、基金收入执行情况

20*年我区基金收入入库678万元，其中土地出让金收入664万元，残疾人保障金14万元。

（二）财政支出预算执行情况

1、一般预算支出执行情况。

根据人大常委会通过的20*年我区支出预算调整数，加上上年结转支出、结算补助、专项补助等，本年财政总支出24,929万元，占预算的90.1%，比上年(实际支出)增长4.2%，增支1,003万元，主要支出项目执行情况是：

一般公共服务支出7,403万元，占年初预算的82.5%，支出未达进度的原因是预留一次性奖金、省负担的人均100元津贴、20*年度的公积金及调资翘尾部分1,*1万元、运管所经费30万元、人武部营房建设45万元、工业园155万元、财政所经费62万元和国、地税经费196万元等结转下年支出;

公共安全支出1,936万元，占年初预算的90.3%，支出未达进度的原因是法院中央办案专款转移支付112万元、检察院转移支付22万元和司法局司法所建设、法律援助办案专款22万元等结转下年支出；

教育支出3,189万元，占年初预算的84.8%，支出未达进度的原因是校舍维修、二电厂办社会等571万元结转下年支出；

科学技术支出94万元，占年初预算100%；

文化体育与传媒支出318万元，占年初预算的100%；

社会保障和就业支出5,163万元，占年初预算的96.5%，支出未达进度的原因是抚恤费70万元、退役安置33万元、大企业人员退休生活补助40万元、民政管理事务28万和社会保障基金9万元等结转下年支出；

医疗卫生支出2,786万元，占年初预算的94.9%，支出未达进度的原因是社区公共卫生服务中央补助经费等141万元结转下年支出；

环境保护支出88万元，占年初预算的100%，；

城乡社区事务支出2,877万元，占年初预算的99.1%，支出未达进度的原因是第二批城市维护建设补助经费15万元和垃圾车专项经费11万元等结转下年支出；

农林水事务216万元，占年初预算的94.3%，支出未达进度的原因是村建专项和血吸虫病防治经费13万元结转下年支出；

工业商业金融等事务支出741万元，占年初预算的91.8%，支出未达进度的原因是企业挖潜改造资金66万元结转下年支出;

车辆购置税支出43万元，占年初预算的87.8%,支出未达进度的原因是一般公路建设项目支出6万元结转下年支出；

其他支出75万元,占年初预算的100%。

2、基金预算执行情况

20*年基金支出共1,267万元，其中：残疾人保障金支出14万，土地出让金支出1,253万元，土地出让金支出主要用于城东工业基地和工业园区建设。

（三）财政收支平衡情况

根据20*年实现的23,765万元的一般预算收入，按照现行的财政体制结算办法计算，20*年我区可用财力为23,655万元，加上上年结余1,534万元，上级专项补助资金2,577万元，全年总的可用财力为27,766万元。20*年的一般预算支出24,929万元，结转下年支出2,748万元，收支相抵，年终净结余89万元。20*年基金收入678万元，上年结余339万元，结算补助收入300万元，基金总收入1,317万元；基金支出1,267万元，结转下年支出46万元，收支相抵，年终净结余4万元。

以上均为预算数，待上级财政部门对我区年度决算批复后，还会有一些变动，届时再向人大常委会报告。

20*年全区财政预算收支总体情况良好，财政收入继续保持稳定增长，收入质量进一步提高；支出总量逐年增加，支出结构进一步优化，公共保障能力进一步增强，财政继续保持收支平衡并略有结余的目标。

（四）二00七年预算执行的主要特点

1、狠抓财政收入，继续保持财政收入高速度、高质量地增长。20*年我区财政总收入42,034万元，剔除上划基数，增长17.3%，继续保持了高速增长；税收收入39,513万元，占财政总收入的94%，反映我区财政收入质量好，区域经济正健康良好发展。

2、优化支出结构，在确保全区干部职工工资的发放、机构正常运转、社会保障资金的足额到位、维护社会稳定资金的需要和科技、支农、教育三项法定支出的基础上，集中财力保障政府重点项目建设和其他公共事业的发展，有力地促进了我区经济和其他各项事业的顺利发展。一是个人部分共投入8,606万元,保证了全区干部职工工资的及时足额到位，保障了全区干部职工的福利和生活水平；二是公用部分共投入4,177万元，保证了机关正常运转，改善了办公条件；三是保证了社会保障资金的及时到位，今年我区在最低生活保障方面投入1,274万元，在医保、再就业、义务兵优待、医疗救助、城镇居民合作医疗、基本养老保险、优抚对象医疗等社会保障方面投入1,205万元，增加了我区社会公共保障能力；四是保证了社会稳定资金的需要，共投入213万元，其中消防大队硬件投入139万元，公安局投入74万元。五是保证了社会公益事业和政府重大项目资金的需要。20*年我区在教育、市容环卫、城建、社会福利、农村建设以及其他社会重大项目上投入了6,574万元。在文化教育方面投入1,039万元，其中：青少年活动中心投入177万元，教育费附加投入285万元，生均公用经费投入29万元，“两免一补”投入420万元，打造特色饮食文化投入43万元，举办文化艺术节和十运会投入35万元，群众文化投入50万元。在市容环卫方面投入464万元，其中：垃圾处理场运行费投入203万元，市容硬件建设投入200万元，市容专项整治投入12万元，创建文明卫生城投入49万元。在城市建设方面投入300万元，其中：小区道路建设投入100万元，城市建设专项资金200万元。社区建设经费投入100万元。在农村建设方面投入999万元,其中:农村道路建设投入127万元,农民复建地建设投入760万元,新农村建设方面投入51万元，泵站维修运行投入61万元。在其他社会重大项目投入3,672万元，其中：城东工业基地建设方面投入2,729万元，企业挖潜改造资金投入793万元，车辆购置经费投入150万元。以上公共事业和社会保障及重点项目投入，充分体现了区委、区政府建设首善之区的指导思想，使全体*人民充分享受到改革发展的成果。

3、深化财政体制改革，加强财政管理。一是做好部门预算的试点扩面工作，把06年3个试点单位扩展到20*年8个试点单位。在各试点单位的全力配合下，部门预算的收支进度基本保持平衡；二是稳妥地推行收支分类改革工作，使06年的老科目与*年的新科目顺利衔接；三是积极做好国库集中支付与会计集中核算相结合改革的准备工作，成立相关股室，培训了人员，规并了账户，更新了软件；四是积极应对津补贴规范工作，制定了方案（市级尚未批复），设立了专户，开发了软件，对06、*年各行政事业单位津补贴发放情况进行了摸底，为津补贴改革做好了充分的准备；五是做好涉农资金“一卡通”改革，把涉农资金通过专户直接送到农户手中，减少中间环节，提高资金到达速度；六是做好政府采购改革工作,全年共进行了311次集中采购，采购金额达1,355万元，相对于同期市场价格节约179.5万元，节约率达到11.8%。

4、加大财政资金和国有资产使用监督力度，不断提高财政资金和国有资产使用效率。一是加大财务检查力度，对全区行政事业单位会计信息质量进行了抽样检查，发现各单位会计信息质量较好；二是加强制度建设，建立了财政资金拨付管理暂行办法等资金管理制度、档案管理办法等机关管理制度和限时办结制等服务管理制度；三是加大专项资金检查力度，对我区06年涉及医疗卫生、抚恤、安置、低保、农村大病医疗、城市大病医疗、救灾、粮食直补、人畜饮用水等9项共1,168万元专项资金进行了检查，发现各部门对专项资金都能严格按照国家政策和制度管理使用，没有截留、挤占、挪用等现象；四是加大对财政资金拨付监督管理，实行了“四级审批”的程序，有效地保证了资金拨付的安全；五是对全区95个行政事业单位进行了清产核资，进行了全区行政事业单位门面及租金收入摸底统计，实行了门面公开招租试点,并在国资股建立起全区的国有资产档案，为下步规范我区行政事业单位的非经营性资产和经营性资产管理打下了基础。

各位代表，20*年财政预算执行总体情况是好的，财政工作取得了可喜的成绩。但是我们也清醒地看到财政工作还存在着一些问题，如第二产业基础薄弱，收入过于依靠第三产业，发展空间受限，增长缺乏后劲，财政支出还存在一定的压力，各项改革工作进展较慢等。对于这些问题，我们将高度重视，通过健全和完善公共财政职能，深化财政改革，加强基础工作等措施加以解决。

二、20*年财政预算安排

20*年，我区财政工作和预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，认真贯彻党的十七大精神和省、市经济工作会议精神，大力培植财源，坚持依法治税，着力改善民生，促进社会和谐，深化财政体制改革，提高财政资金绩效，不断提升公共服务水平，推动全区经济社会又快又好地发展。

（一）20*年财政预算收支安排计划

根据上述指导思想，结合我区实际情况，拟定20*年我区财政预算草案如下：

1、财政总收入和地方收入按19%和16%增长，分别实现50,000万元和27,565万元，比20*年净增7,966万元和3,800万元。

2、按照现行的财政体制和实现的预算收入计算，20*年可用财力为26,195万元,初步安排如下：

个人部分9,500万元（包括工资、社区干部生活费、公费医疗经费等）；

公用经费15,909万元（包括业务费、公务费、汽车经费及专项支出等）；

预备费786万元（按可用财力3%提取）。

20*年预算支出具体安排情况待预算编制完成后，再向区人大常委会作详细的报告。

（二）20*年财政工作安排

1、培植税源,做大做优财政蛋糕

受企业所得税改革、增值税改革试点和上划企业20*年1-4月份存量减少影响,20*年我区的总收入和地方收入与目标任务的要求有较大的差距，收入任务相当艰巨。为顺利完成收入任务，我们必须在调整和发展中全方位抓好财源建设，积极开拓思路，综合运用财政政策和手段，壮大区域经济实力，培植重点税源，扶持新兴税源，挖掘潜在税源；要围绕我区发展经济工作的重点，在规范运作，严格执行税收法规，坚持依法治税的基础上，促进民营经济的发展，安排好企业扶持和挖潜改造资金，落实好工业园区建设、招商选资过程中税收优惠扶持政策及经济奖励等措施，推动适合我区实际的重点行业、重点企业和特色经济的发展壮大，培植和涵养新的税收增长点；同时强化税收收入征管,坚持依法治税,建立分析、管理、评估、稽查等税收一体化征收机制，提高征收管理的精细化程度，防止漏征漏管，做到应收尽收。

2、优化支出结构,促进社会和谐

在确保全区干部职工工资的发放、机构正常运转、社会保障资金的足额到位、维护社会稳定资金、科技、支农、教育三项法定支出的需要的前提下,做到新增财力向困难群众倾斜，向农村倾斜，向基层倾斜，向社会事业倾斜。加大对民生工程的投入力度,认真落实好省政府出台的60项公共财政政策,足额安排好配套资金，同时合理调度资金，集中财力办大事，确保政府重点项目建设。

3、深化财政体制改革，完善公共财政管理体系

进一步深化部门预算、政府收支分类、政府采购、“收支两条线”、“金财工程”等公共财政制度改革，提高公共财政管理能力；全面实行国库集中支付与会计集中核算相结合改革，充分发挥两种制度的优势，各取所长，有效地对行政事业单位的财政资金进行规范的管理、核算和监督；认真规范津补贴发放工作，严格按照文件要求，缩小部门间的贫富差距，确保省委、省政府及市委、市政府的部署落实到位，不走样；切实做好国有资产管理体制改革，建立和完善经营性国有资产统一经营和非经营性国有资产统一管理制度和管理机构，并建立和完善信息化管理系统，对国有资产实行动态管理

4、大力推进其他财政工作全面发展

进一步加大对专项资金的监管力度，保证专项资金的有效性和安全性。我们要按绩效管理的要求，加大对财政资金使用过程中的监督力度，逐步建立科学、规范、有效的财政支出考评机制；做好政府采购工作，提高服务质量，增强采购透明度，严厉打击治理政府采购领域中的商业贿赂行为；进一步做好农村综合改革工作，完善农民补贴网络信息系统，巩固农村税费改革成果，防止农民负担反弹；加强财务工作者的业务培训工作和财政干部队伍建设，提升能力素质，更新财税干部的知识结构，使财务工作者能及时掌握公共财政体制改革的精神和动向，主动适应工作岗位，同时加强机关效能建设，转变机关作风，增强服务意识，为全区做好服务工作。

各位代表，20*年财政工作任务十分艰巨，困难与挑战并存，我们深感责任重大。我们要勇于解放思想，以求真务实的工作作风和昂扬向上的精神状态，坚定信心、锐意进取、开拓奋进、扎实工作，努力完成全年财政工作任务，为我区经济和社会各项事业健康发展做出更大的贡献。