财政预算执行情况报告二

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各位代表：

我受县人民政府委托，向大会书面报告**县**年财政预算执行情况和**年财政预算（草案），请予审议。并请各位政协委员提出意见。

一、**年预算执行情况

**年，全县上下坚持以人为本、全面协调可持续的科学发展观和构建社会主义和谐社会的战略思想，经济结构进一步优化、效率明显提高，保持了平稳较快的发展态势。在县委的领导和县人大的监督下，认真落实经济社会发展的各项战略决策，扎实开展保持共产党员先进性教育活动，以增收节支夯实财力基础，以健全财政职能保障公共需求，以深化改革提升管理效益，超额完成全年预算收支任务。

全县财政收支执行情况。县十四届人大三次会议批准全县**年财政收入预算16475万元,县十四届人大常委会第二十次会议调整为20307万元，实际完成21329万元,为预算的105.0%，增长32.2%，剔除农业税免征因素同口径增长50.2%。

县十四届人大三次会议批准全县**年财政支出预算35136万元，县十四届人大常委会第二十次会议调整为47408万元，实际完成53602万元，为预算的113.1%，增长18.2%。

县级财政收支执行情况（详见附表一）。县级预算收入由年初预算13503万元，调整为16211万元，实际完成16619万元,为预算的123.0%，增长46.7%。其中：一般预算收入13552万元,增长34.8%；基金预算收入3067万元，增长1.4倍。一般预算收入中，工商税收完成7066万元，增长10.0%；农业两税248万元,下降17.3%;非税收入6238万元，增长87.1%。县级收入加上级补助减去上解支出和补助乡镇数，县级财政支出37385万元，增长22.7%。其中：一般预算支出33861万元,增长17.7%；基金预算支出3524万元,增长95.8%。一般预算支出中，生产建设性支出9687万元，增长1.8%；公共性支出24174万元，增长25.5%。

县级收入超收408万元。其中：工商税短收54万元，农业两税超收3万元,非税收入超收603万元，基金预算收入短收144万元。超收部分均按规定安排使用于相关支出,主要用于增加教科文经费、政法专项经费、市政投入和新增加人员支出。

**年县级财政做到了收支平衡。财政决算数据在市财政决算批复前，数据会有一定变化，待市财政决算批复后，再向县人大常委会报告。

**年，全县财政预算执行的主要特点是：

（一）财政收入快速增长

全县牢固树立科学发展观，充分发挥财政职能，安排工业园区建设资金1500万元，从财政政策、资金和服务等方面支持经济发展；安排资金150万元，落实财税优惠政策,营造公平、宽松的财税环境，加大招商引资力度，增加新的税源,做大财政“蛋糕”；协调支持征收部门，规范和完善征管制度，细化收入征管，努力做到应收尽收，在克服了国家关闭“五小”化工企业、调高个体税收起征点、农业税全免等政策性减收因素的基础上，使全县地方财政收入达到21329万元，比上年增长32.2%。**年同口径地方财政收入在2002年的基础上翻了一番。

（二）财政支农力度加大

公共财政阳光照耀农村的范围进一步扩大，“多予、少取、放活”的“三农机制”逐步建立，全年用于直接针对农民减负、农村义务教育、农村卫生发展、农村劳动力转移等环节的资金10104万元，较上年增长33.5%。一是农村税费改革进一步深化。全面免征农业税及附加3393万元，退耕还林和农民种粮直补资金2891万元，农民直接受益6284万元。制定农村基层组织（村、组）正常运转最低经费保障标准，农村基层组织经费保障标准机制基本建立。二是农业投入力度加大。全县财政预算安排农业资金为2248万元，比上年增长31.9%，用于农业、林业、水利和气象、农业项目的“科三费”和农业项目。争取上级资金141万元，培训农村劳动力6718人，输出劳动人员6306人，有力地推动了农村富余劳动力转移；争取上级资金126万元，用于支持我县冬菜产业、调味品加工以及新型农机具的改造和推广；争取上级资金1070万元，对铁山、高升等片区进行低产田（基础设施）改造和农产品基地建设；争取上级资金247万元，重点支持了贫困镇乡的乡村道路、人畜饮水、水利设施等工程建设，增加了贫困农民的收入、改善了农民的生产生活条件。三是农村社会事业投入加大。财政预算安排资金100万元，用于改善农村卫生院服务水平；安排资金238万元落实农村贫困学生“两免一补”政策；农村五保供养实行财政直补，农村部分计划生育家庭奖励扶助制度有效落实。

（三）公共财政日趋完善

财政支出有保有压有促有控，增量重点投向促进社会和谐发展的公共领域。一是加大教科文卫投入。对教育、科技的投入依法增长，体育、文化建设得到有效保障。对教育事业投入14162万元，有效保障农村义务教育、高中教育和职业教育；安排科技投入375万元，推动农业科技和工业科技创新；争取体育文化建设资金86万元，补助“两馆”和基层文化站所建设；安排艾滋病、结核病、禽流感防治资金150万元，争取国债资金800万元，用于基层卫生建设。二是确保社会保障支出。安排社会保障支出1520万元，着力支持企业下岗职工再就业和城镇低保，健全城镇社会保障制度，建立城乡社会救助体系，救济困难群体生产生活，加上由市财政直接列支的企业职工基本养老保险支出1299万元，比上年同口径增长34.6%。三是重视环境保护。安排资金276万元用于排污治理；争取国债资金1850万元用于城市垃圾处理厂建设；安排资金1555万元用于城市基础设施建设，改善人居环境。四是加强政权建设。落实公安经费最低保障制度，推进基层司法所、派出所建设，积极争取落实中央政法专款，配置公检法司部门装备，使政法部门从重从快打击犯罪、维护社会和谐稳定的能力明显加强。自主择业军转干部和企业军转干部生活补贴支出得到有力保障。

（四）乡镇困难逐步缓解

调整后的县乡财政管理体制运行良好，乡镇基本支出得到有效保证，地区间财力不均、乡镇干部待遇悬殊较大的现象根本改变。“乡财乡用县监管”财政管理体制顺利开展，管理成效显著，乡镇财政困难局面有效缓解。一是县对乡镇支持力度不断加大。增加对农村基层组织正常运转经费保障补助的同时，增加对乡镇的财力性转移支付补助1000万元，争取上级财政的“三奖一补”资金1071万元，全部补助乡镇用于偿还债务。二是着力消化乡镇历史债务。全面清理核实乡镇政府性债务，切实摸清乡镇债务“家底”；加强乡镇财务监管，严格制止乡镇新增债务，大力推进“普九”债务清偿工作，争取市级补助资金1272万元，将乡镇3181万元“普九”债务全部销号，加强预算约束管理，节约财力消化其它债务1986万元，乡镇全年累计消化债务5177万元。

（五）财政监管成效明显

认真贯彻《预算法》、《财政部门全面推进依法行政依法理财实施意见》和《**县人大常委会财政预决算监督办法》，进一步强化对财政资金运行的监管，推进财政改革的实施，以管理水平的提高和监管力度的强化促进全年预算的有效执行，管理更到位，监督更有力。一是深化部门预算。将部门政府性资金全部纳入预算管理，完成了对县本级149个部门的部门预算编制工作，进一步强化了对部门预算的执行监督，保证部门预算资金及时足额拨付，坚持部门预算执行的季度分析，及时纠正部门预算执行中的一些不规范行为，提高了财政支出预算约束力。二是规范政府采购。全面实行“管采分离”，在原有的采购项目上，增加了公益性基本建设项目、司法、执法部门服装制作、生态环境建设项目中退耕还林工程的树苗采购等9个项目。**年共完成政府采购额2642万元，节约资金311万元，节支率达到11.8%，提高了采购可信度和透明度，进一步促进了党风廉政建设，取得了较好的经济效益和社会效益。三是全面推进非税收入收缴制度改革。完善财政票据的计划、领购、使用、核销等管理制度，实现了财政票据管理制度化和规范化。对收费项目、银行、财政票据、统计报表等实行网络化集中管理，使非税收入缴入县金库和财政专户情况得到了全额反映，对非税收入的管理更直观、更系统、更易监管，增强了政府宏观调控能力。四是加强国有资产监管。加强国有资产产权制度改革和国有闲置资产的监管，规范国有资产的处置工作,通过资产评估、公开拍卖共处置国有资产8016万元，全部用于安置企业职工、偿还政府债务和招商引资，确保了国有资产保值增值。五是强化会计监督检查和会计委派制度。建立监督检查和约束机制，从机制上堵塞漏洞。全面清理党政领导干部拖欠公款和利用职权私借公款，及时使资金归位。会计基础工作更加规范，确保了会计信息的真实性。

各位代表，财政工作始终坚持以经济社会发展大局为中心，着眼长远，统筹兼顾；始终坚持以财经良性互动为主线，发展经济，做大“蛋糕”；始终坚持以支持社会和谐发展为根本，以人为本，促进公平；始终坚持以改革创新为动力，积极管理，提升效益；始终坚持以依法行政依法理财为手段，强化保障，为民理财。“十五”计划时期是全县经济社会持续快续健康发展的五年，是财政保障能力日益增强、支出结构调整优化的五年，是政府财政职能充分发挥、宏观调控不断增强的五年，是财政管理体制不断完善、公共财政管理体系初具雏形的五年。财政事业的健康发展，为服务改革发展稳定的大局、为财政“十一五”规划奠定了坚实基础。

但我们也清醒地认识到，财政运行仍然面临着一些长期性的问题和困难：财政收入结构不优，可支配财力少，社会事业发展需要财政支出的压力大，收支矛盾依然突出；财源基础薄弱，收入增长后劲不足，债务负担沉重，偿债压力大；财政资金追踪问效不够，损失浪费现象时有发生。解决这些矛盾和问题，是财政的长期任务，也是“十一五”时期的重大课题，一定要增强忧患意识，把握好、解决好。

二、**年预算草案

根据全县经济社会发展目标，全县地方财政收入拟安排24546万元,增长15.1％。全县预算收入加上级税收返还、上级补助收入18125万元，再加上上年上级专项结余结转使用5619万元，减体制及专项上解2346万元后，拟安排预算支出45944万元。县级预算收支具体安排如下（详见附表二）：

县级预算收入20202万元，增长21.6%。一般预算收入15600万元，增长15.1%。其中：工商税收7943万元，增长12.4%；农业二税297万元,增长19.8%；非税收入7360万元，增长18%。基金预算收入4602万元，增长50.1%。

县级预算收入加上级财政补助收入减去上解支出和补助乡镇数，安排支出38135万元（未含上级一次性专项补助）。其中：一般预算支出33225万元，基金预算支出4910万元。一般预算支出中，生产建设性支出7061万元，公共性支出25832万元，总预备费332万元,占当年预算支出的1.0%。

三、全面完成**年财政任务，为实现“十一五”良好开端而不懈努力

今年是“十一五”计划的第一年，是加快**经济发展的关键一年。财政工作要坚持科学发展观，认真落实全县经济社会发展的各项战略决策，抓住机遇，不但壮大财政实力，增强保障能力。继续坚持“统筹兼顾、量入为出、确保重点”的方针，充分发挥财政在资源配置、收入调节中的重要职能，着力促进企业自主创新能力的提高和经济增长方式的转变，深化财政改革，提高管理成效，努力完成财政工作任务，为全面实现“十一五”规划目标开好头、起好步。

（一）突出财源建设重点，促进经济协调发展

要突出支持优势产业发展，促进财政收入稳定增长。用活用好世界文化遗产——**石刻这块牌子，发展旅游产业；鼓励民营经济发展，支持企业扩大出口；努力提高我县五金制造业的竞争能力；加大对工业园区等重点项目的扶持力度，提高产业配套能力，推进产业集群式发展，带动经济结构调整。积极按照政策落实好各项优惠措施，支持和引导民营经济和外向型经济发展。要认真落实出口退税政策，引导企业调整出口商品结构，支持带动作用强、技术含量高、附加值高、有利于地方财政增收的本地产品出口。要继续抓好国有资产工作，盘活闲置富余资产，努力挖掘土地、水利、山林等国有资源的收入潜力。加大城市基础设施和功能设施建设投入，实施城市环境综合整治，提升城市品位。推进农村城镇化，增加农业基础设施投入，支持农业结构集约式调整，提高农业竞争力。

（二）依法坚持严征细管，保持财政收入增势

严格依法征税，确保应收尽收。重点抓好增值税、营业税、所得税和契税等主体税种征收，继续强化对城建税、房产税、资源税等小税种的征管，严厉打击各种偷、逃、骗税行为。继续清理各种不规范的财税优惠政策，大力挖掘非税收入潜力。按照“明确责任，综合治理，激励约束，分类指导”的总体思路，调动乡镇发展经济的积极性，提高财力薄弱地区的财政保障能力。要强化支出控制约束机制，坚决控制一般性支出和消费性支出，努力提高支出效益。

（三）积极落实支农政策，加大扶持“三农”力度

围绕建设“生产发展、生活宽裕、乡风文明、村容整洁、管理民主”社会主义新农村的总体要求，坚持“多予、少取、放活”的方针，把支持“三农”作为政府财政工作的重点，保持财政支持“三农”政策的连续性。一是继续深化农村税费改革，做好“两税”直征工作。同时，积极支持乡村基层组织机构调整、农村教育改革等一系列农村综合配套改革。二是加大支农投入力度。继续落实好新增教育、卫生等事业经费主要用于农村的政策，促进农村社会事业发展。三是继续落实好粮食直补、种粮补贴政策；继续加大对农村劳动力就业培训的投入，提高农村劳动力综合素质和生产积极性。四是继续增加乡村公路、科技推广、农业产业化、农业综合开发等方面的投入，提升农业综合生产能力。五是继续落实好退耕还林补助政策，保护生态环境。六是加强支农资金管理，进一步整合现有的各类涉农资金，形成规模效益。七是继续加大扶贫投入，改善贫困地区群众生产生活条件。

（四）支持社会事业发展，促进社会和谐稳定

要大力支持教育、科学、文化、卫生事业发展。在确保教育经费依法稳定增长的基础上，重点支持中小学危房改造、素质教育和农村中小学布局调整等；进一步加大对文化体育、卫生、计划生育等事业的支持力度。要大力支持就业与再就业和社会保障工作。认真落实好未参保城镇集体所有制企业职工生活补贴、下岗失业人员补贴政策，切实贯彻落实税费减免、小额贷款担保等再就业优惠政策，努力提高社会保险的覆盖面和社会保险费的征缴率。进一步支持做好城市低保、农村五保和城乡特困医疗救助等工作，高度关注民生。着力构建与老百姓的生活生命密切相关的安全生产体系、公共卫生体系和动物防疫体系建设等。

（五）统筹深化财政改革，推进公共财政进程

要全面规范非税收入管理，严格执行《**县政府非税收入收缴管理暂行办法》。继续完善部门预算改革，积极推进综合财政预算和零基预算，强化预算约束。要深化会计集中核算制度改革，进一步简化流程，改进服务。要深化政府采购改革。建立和完善政府采购预算编制、采购信息等动态管理办法，扩大政府采购范围和规模。继续完善“乡财乡用县监管”，缓解乡镇财政困难，保障政权正常运转，提高干部职工的积极性。改革村级财务管理办法，全面推行“村财民理乡代管”制度，加强和完善村级财务管理，保障农村基层组织正常运转。

（六）着力强化财政监督，防范化解财政风险

以贯彻新颁布的《财政违法行为处罚处分条例》为契机，加大财政法律法规的宣传培训力度，推进财政法制建设，规范财政管理，提升依法理财水平。积极探索建立财政预算绩效评价体系，增强财政支出的科学性、有效性和安全性。加强对农业、教育、社保、扶贫、国债等重点支出的专项检查，确保财政资金使用安全。通过加强和完善财政管理制度，促进财政工作进一步制度化、规范化，真正把依法理财贯穿于财政工作的各个环节，将财政风险降低到最小化。

各位代表！**年是“十一五”规划的起步之年，做好财政工作，圆满完成全年预算任务，意义重大。新的一年，我们要高举邓小平理论和“三个代表”重要思想伟大旗帜，牢固树立科学发展观，巩固保持共产党员先进性教育活动成果，坚定信心，迎难而上，同心同德，扎实工作，为加快我县经济社会发展做出更大的贡献。