财政机关廉能管理意见

一、指导思想

全面贯彻落实科学发展观。以规范、制约和监督财政权力运行为核心，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导。坚持“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”方针。紧紧围绕“重点岗位、重点领域、重点环节”三个重点，运用教育、制度、监督等有效措施，积极拓展从源头上防治腐败的工作领域，把廉政风险查到点，惩防体系建到岗，逐步建立起以“岗位为点、程序为线、制度为面”覆盖所有财政局岗位的廉政风险防范长效机制和权力运行监控机制，有力推动发展提升年活动和反腐倡廉建设，为确保财政资金安全和干部安全提供有力保证。

二、工作内容和目标

以容易滋生腐败的重点领域、关键岗位为主体，以“找、防、控”三个环节为重点，从岗位、部门、单位“三个层次”认真查找岗位职责、业务流程、制度机制、外部环境等可能引发腐败的风险问题，科学划分风险等级。有针对性地运用教育、制度、监督等手段，深入开展廉能风险教育；有针对性地制定廉能风险防控措施，健全完善各项制度和机制，通过前期预防、中期监控和后期处置“三道防线”措施，对可能发生的腐败行为实施有效控制,紧紧围绕权力运行和监督制约。将风险岗位管理理论和质量管理方法应用于反腐倡廉工作实际。形成职责明确、程序严密、运行有效、管理科学的廉能风险管理工作模式。

三、实施范围

推行风险岗位廉能管理工作的实施范围是局机关各科室、局下属各单位等具有公共权力岗位职责的全局干部职工。

四、组织领导

为加强推行风险岗位廉能管理工作的领导。组成人员如下：特成立局推行风险岗位廉能管理工作领导小组。

组长：

副组长：

成员：各科室及下属单位负责人

领导小组下设办公室。办公室成员为:。具体负责风险岗位廉能管理组织、协调、实施和日常工作。办公室主任由局党组成员纪检组长同志兼任。

五、工作步骤

全局推行风险岗位廉能管理工作分四个阶段进行。

一宣传动员阶段2011年3月5日-3月15日

统一思想认识。制定实施方案，外出学习借鉴经验。成立领导机构，召开动员大会。通过召开有关会议、刊发板报等形式，广泛宣传和学习省、市关于推行风险岗位廉能管理的有关文件、资料，教育和引导全局干部职工全面理解风险岗位廉能管理的重大意义、指导思想、基本内容、工作目标、方法步骤和工作要求，提高思想认识，切实增强每一位干部职工参与风险岗位廉能管理的自觉性和主动性。

二风险点查找阶段2011年3月16日—4月15日

按照“对照岗位职责—梳理岗位职权—找准风险点—确定风险等级—公示接受建议”步骤。查找和收集风险点。突出领导岗位、中层岗位和其他重要岗位“三个层次”通过自己找、领导点、群众提、组织评和举报投诉、财务审计、执法检查、行风评议、干部考察、问卷调查等途径。

1理清岗位权限。对照相关法律法规和“三定”方案等规定。对风险岗位权力事项进行清理，本着“职权法定、程序法定”原则。逐项审核确定权力事项的类别、行使依据、责任主体、服务承诺和工作纪律。此基础上，编制风险岗位职权目录。清理过程中，要防止已压缩的权力事项扩张、已取消的权力事项反弹。

2查找岗位风险点。以岗位为基础。组织广大干部职工对照履行职责、执行制度的情况，坚持全员参与的原则。认真分析并查找出个人在思想道德、岗位职责、业务流程、外部环境等方面存在或潜在风险点及其表现形式，梳理由所在科室单位负责人审核后，报局分管领导审定。

3查找部门风险点。针对本科室单位职责定位和各个重要岗位。并认真细化、分析风险点的内容和表现形式，查找出本部门岗位设置、业务流程、制度机制等方面存在或可能存在风险点。梳理报局分管领导审核，由局领导小组会议研究，局长审定。

4查找单位风险点。结合单位工作职责定位。查找单位风险点，岗位、部门查找风险点的基础上。重点查找在三重一大”重大事项决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金使用等方面容易产生腐败行为的风险内容及表现形式，由局领导班子会议研究决定，单位范围内进行公示。

5确定风险等级。按风险发生概率或可能造成危害损失程度确定出廉能风险点等级。把风险划分为三个等级：一级风险以“A表示发生机率高的风险。如有可能触犯国家法律，或者一旦发生可能造成严重损害后果的风险。构成犯罪的风险等；二级风险以“B表示发生机率较高的风险，或者一旦发生可能造成较为严重损害后果的风险，如有可能违反涉及行政机关工作人员的相关法规，受到纪律处分的风险等；三级风险以“C表示发生机率较小的风险，或者一旦发生可能造成不良影响或一定经济损失的风险。

6建立廉能风险信息档案。将查找到各类风险经逐级严格评定审核后。建立台账，登记汇总。形成廉能风险信息档案。

三制定防控措施阶段2011年4月16日—7月15日

按照排查确定的各类风险点和风险等级。做到权力运行到哪里，制订针对性、操作性强的有效防范管理措施。风险防范措施就跟进到哪里，使每个岗位上的人员及时受到提醒和应有的监督制约，建立完善的前期预防、事中监控和后期处置的规章制度，对可能发生的腐败行为实施有效的控制，切实做到用制度管人、管权、管事。

1规范业务流程。理清岗位权限基础上。按照廉洁、效能、便民的原则，对梳理出的权力事项进行流程优化和再造。针对每项业务。制定业务流程图，明确业务办理的条件、承办岗位、运作程序、办理时限、监督制约、相对人权利以及投诉举报途径和方式，确保程序规范、效率提高、简明清晰、方便办事。此基础上编制风险岗位业务流程目录。

2深入推进改革。以财政预算编制、预算收支管理、专项资金管理、财政资金审核、拨付、使用、资产处置和转让、政府采购以及财政违法行为执法监督等领域为重点。完善监管措施。根据统一部署，深入推进财政改革。逐步将行政审批事项纳入全市电子政务统一平台，实行网上公开、网上办事，促进权力公开透明规范运行。

3实行风险预警。通过信访举报、行政监察、政风行风热线、行政效能投诉等多种渠道。对潜在可能发生的或正在发生的风险，定时、定向收集风险岗位的风险信息。加强对岗位风险的分析、辨识和评估。按不同级别发出预警，采取提醒、督导、纠错等措施，纠正工作中的失误和偏差，堵塞漏洞，化解风险。

4强化效能监察。巩固和发展机关效能年、创业服务年、发展提升年活动成果。完善互动监测网络；强化对执法行为、服务态度、工作效能的定点、即时、动态监测；健全机关效能监察投诉网络，进一步加大风险岗位效能建设力度。通过加强优化发展环境监测点建设。加大投诉件查办力度等措施，着力提升风险岗位工作人员的工作效能和服务水平。

5制订风险点防控措施。1制订岗位风险点防控措施。由岗位所在人员对照与业务工作相关的各项法规制度。由所在科室单位负责人审核，提出防范控制风险的具体措施和办法。局分管领导把关、签字；科室单位负责人的岗位风险点防控措施由分管领导审核，局长把关、签字；局分管领导的岗位风险点防控措施由局长把关、签字；局长的风险点防控措施由局班子会研究审核，并由市纪委监察局审定。2制订部门风险点防控措施。各科室单位针对岗位人员提出制订的防范措施办法进行梳理，归类汇总，修改完善，经科室单位会议讨论后上报局分管领导审核，局长把关、签字，并统一以流程图或表格等形式在一定范围内予以公开。3制订单位风险点防控措施。岗位、科室单位制订的防控措施的基础上，讨论修订本单位风险点防控措施，进一步健全完善防控风险的相关规定制度，明确防控风险任务要求和工作标准，形成风险岗位廉能管理上下一体、左右联动的通畅、有效运行机制。防控措施经局领导班子会议审定后，本局范围内公示，并报市纪委备案。

6实行分级管理。根据风险内容和不同等级。一级风险，实行分级管理、分级监督、分级负责制度。由分管领导直接负责管理落实，主要领导负责监督；二级风险由科室单位负责人直接管理落实，分管领导负责监督；三级风险由所在岗位个人直接落实，科室单位负责人负责监督。严格落实监督管理责任制，根据风险监督管理权限和风险监督责任，综合运用教育、听证质询、公开承诺、警示提醒、诫勉纠错和责令整改等手段，通过定期自查检查和不定期抽查等形式实施前期预防、事中监控和后期处理。

四考核评估和总结提高阶段2011年7月16日—9月15日

严格评估考核。局领导小组将采取动态考核、阶段检查、科室评估等方式。对组织实施成效排前三名的予以表彰，对各科室单位进行考核。对落实不力的进行通报或问责。

根据考核评估情况。解决工作中的薄弱环节和突出问题，总结推广经验。使风险查找更加准确、风险管理更为有效、体系架构更趋完善，努力在完善拒腐防变教育长效机制、建立健全反腐倡廉制度体系、完善权力运行监控机制、深化重点领域和关键环节改革等方面取得新突破。

领导小组办公室将根据各阶段工作的开展情况。并召开必要的调度会、分析会、促进会。制定下发具有操作性的工作程序和工作要求。

六、工作要求

一加强领导。将这项工作摆上重要议事日程，精心组织。要高度重视、高位推动风险岗位廉能管理工作。成立领导小组和专门办事机构，认真研究部署，搞好思想动员，周密组织实施，确保推行风险岗位廉能管理工作顺利开展。

二强化责任。切实履行“一岗双责”带头查找风险点。各科室、二级单位负责人也要落实好一岗双责，协调推进。一把手”要负总责、分管领导各负其责。全面负责本科室单位这项工作的开展。带头制定和落实防控措施，带头抓好自身和职责范围内的风险岗位廉能管理工作，要同能力建设、作风建设、思想建设结合起来，协调推进，力求实效。要加强信息报送，坚持一月一报，及时将本科室单位开展风险岗位廉能管理工作的进展、成效及存在问题等情况向局风险岗位廉能管理工作领导小组办公室报送。对工作中创造的好经验好做法，局领导小组办公室将认真总结、及时推广。

三突出重点。要充分体现每个岗位的不同特点，加强防范。对确定的风险点要重点进行监督管理。形成以岗位为点、以工作流程为线、以制度为面、环环相扣的风险岗位廉能管理防控机制，做到提醒诫勉在前、建章立制在前、监督制约在前。

四发现问题。有针对性地建立预防措施，纠建整改。对风险点上的工作人员发生问题的要迅速制止、纠正；要分析原因。限期整改到位，防止造成更加严重的后果。对遮掩、袒护不廉洁行为的要追究相关领导和责任人的责任。