财务廉政风险及防控措施十篇

财务廉政风险及防控措施篇1

今天，我们在这里召开廉政风险预警防控工作动员大会，是为了贯彻落实县委、县纪委廉政风险预警防控试点工作会议精神。廉政风险预警防控工作在我县尚属试点，财政局被列为6个试点单位之一，充分体现了县委、县纪委对财政工作的关切和重视。作为试点单位，我们要按照统一部署，抓好党风廉政预警和领导干部腐败风险防控，促进财政事业健康发展、科学发展。下面，我就如何抓好这项工作讲四个方面的意见。

一、充分认识廉政风险预警防控工作的重大意义

(一)开展廉政风险预警防控工作是深化学习实践活动所需。当前，我局深入学习实践科学发展观活动已接近尾声，学习实践活动的一个明确要求就是要突出实践特色。从纪检监察工作的角度来讲，就是要认真查找在党风廉政建设和反腐倡廉建设中存在的不适应、不符合科学发展观要求的问题，并加以解决。而廉政风险预警防控工作就是我们在以往工作中存在的一个相对薄弱的环节。廉政风险预警防控，主要是针对权力运行中的风险和监督管理中的薄弱环节，主动预防，超前预防，推动关口前移，从源头上预防腐败，是科学发展观“更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设”要求，在反腐倡廉工作中的具体体现。纪检监察工作要始终坚持以科学发展观为统领，当前和今后一个时期，要以推进此项工作为重点，促进反腐倡廉建设的科学发展，从而真正达到党员干部受教育，科学发展上水平，人民群众得实惠的目的。

(二)开展廉政风险预警防控工作是反腐倡廉客观形势所急。开展廉政风险预警防控工作，是坚持反腐倡廉“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”方针的内在要求，是贯彻落实中央《建立健全惩治和预防腐败体系2008-2012年工作规划》的重要举措，是构建具有特色惩防体系的有效途径。把廉政风险预警防控工作作为“惩防并举、注重预防”的具体实践，有利于进一步增强预防腐败工作的前瞻性、预见性、针对性和主动性，有利于减少腐败现象的发生，有利于为党员干部营造良好的成长环境。

(三)开展廉政风险预警防控工作是关心爱护党员干部所在。保证干部成长安全重于泰山。我们财政干部手中大多数都有着行政许可、行政审批、财务开支、物资采购等一定的权力和资源。但同时这些权力和资源也不同程度地面临着各种各样的诱惑和考验。廉政风险预警防控工作针对不同单位、不同岗位的不同风险点的个性和特殊性采取预防措施，增强了教育、制度、监督工作的针对性和有效性，可以提高党员干部自觉接受监督，主动参与监督和积极化解廉政风险的意识，促进决策民主、程序公开、运行规范，使预防腐败的责任落实到每一个岗位和每一个人，职责清楚，目标明确，便于检查和考核，防止权力滥用。在党员干部出现腐败苗头，未构成违纪时，及时予以提醒、预警和处置，促使党员干部正确、健康、有效地履行职责，以免铸成大错，这也是体现以人为本，关心、挽救有腐败倾向党员干部的有力措施之一。

二、深刻理解廉政风险预警防控工作的具体内涵

廉政风险：是实施公共权力的主体，在行使权力过程中，发生滥用公共权力或的可能性。

预警防控：是纪检监察机关针对工作中可能发生的问题或已经出现的错误苗头进行主动防范和监控的一种措施。

风险具有客观性、损失性以及不确定性的特性。风险的客观性揭示了任何有业务处置权、有职责的岗位都有风险。风险的损失性揭示了一旦风险发生，就会对本人有效履行职责，对事业、对社会各个方面都会产生不良影响。作为国家公职人员，有责任、有必要主动防范，把风险发生的可能性减到最低。风险的不确定性揭示了风险只是有可能发生的，并不是必然会发生的，是可以通过建立一套有效的预防措施，增强自身的自律意识，去防止风险发生的可能性，或通过努力把它降到最低程度。

廉政风险预警和防控工作的核心任务就是关注和遏制“发生腐败行为的可能性”，针对在思想道德、制度机制和岗位职责三个方面存在的廉政风险，在综合运用现有工作手段的基础上，通过前期预防措施、中期监控机制、后期处置办法构建了预防腐败的“三道防线”。其中，前期预防措施解决了预防工作覆盖面的问题，规范了预防工作的措施体系;中期监控机制做到及时发现问题;后期处置办法对可能发生的腐败行为实施超前预警。

三、全面掌握廉政风险预警防控的工作程序和重点

(一)工作程序

廉政风险预警防控工作按照制订方案、贯彻执行、检查考核、修正完善四个环节进行。

1、制订方案。成立局廉政风险预警防控工作领导小组，明确工作职责，确定廉政风险防范管理目标，制订实施方案。

2、贯彻执行。通过查找廉政风险点，分析风险发生的原因和结果，评估风险发生的可能性和影响程度，建立风险库，制订执行防范措施。一是查找廉政风险点。结合自身实际，在从上到下或自下而上清权明责的基础上，查准找全廉政风险点。二是分析廉政风险发生的原因和结果。认真分析廉政风险存在的原因、根源及可能产生的后果，提高防范措施的针对性。三是评估廉政风险发生的可能性和影响程度。采用定性和定量分析相结合的方法，评估廉政风险发生的可能性大小和影响程度的高低，提高防范措施的有效性。四是制订并执行防控措施。明确责任主体和完成时限，有针对性地提出防范措施，着力形成以岗为点、以程序为线、以制度为面，点、线、面相结合，环环相扣的廉政风险防控机制。五是建立廉政风险库和廉政风险预警机制。建立廉政风险库，对风险进行综合分析，把握重点，提炼共性，及时修正防范措施。同时，逐步建立廉政风险预警机制。

3、检查考核。建立和完善廉政风险防范管理考核制度，通过信息监测、定期自查、上级检查、社会评议等方式，对风险防范各项措施的落实情况进行考核评估。考核工作要与领导班子和党员干部年度考核、工作目标考核以及党风廉政建设责任制考核等结合进行。

4、修正完善。按照年度运转，周期循环的推进方式，根据检查考核结果，纠正存在问题，完善工作措施，修正完善防控制度等，推动工作进入新一轮循环。

(二)工作重点

查找风险点，是预警防控工作的重中之重。这次试点工作风险点查找的对象包括全局干部职工。

1、把握查找廉政风险的方法

通过“自己找、领导提、相互帮、集中评、组织审”五步法，从梳理行政管理事项、审批程序、公共服务程序等业务流程方面入手，查找廉政风险点。

2、把握查找廉政风险的类别和程序

(1)廉政风险三大类别：思想道德风险、岗位职责风险、制度机制风险。

(2)廉政风险查找程序：第一步，针对个人岗位查。查找对象对照岗位职责、执行制度的实际，通过查找风险“五步法”，认真查找并分析评估自身在思想道德、岗位职责方面存在的廉政风险，提出防范控制风险的具体措施和办法，由各股室、单位负责人审核后报局廉政风险预警防控办公室备案。第二步，针对各单位职责查。各股室、单位对照“三定”方案和业务流程，查找体制机制方面存在的廉政风险。重点查找并分析评估人、财、物管理和行政审批、行政执法等重要方面存在的廉政风险，提出防范控制风险的具体措施和办法，由分管领导审核后报局廉政风险预警防控办公室备案。3、把握查找风险的重点部位重点围绕政府采购、政府投资项目招投标、民生等领域的重要环节的风险点查找;突出围绕拥有行政许可、行政审批及人、财、物管理等业务处置权的关键岗位的风险点查找。

4、把握查找风险的四个关键步骤

(1)清权明责。对行政管理权力或业务处置权力进行全面清理和确认，是找准风险点的基础。通过梳理行政管理事项和业务工作，明确各个单位和岗位职责，并依照运行程序绘制业务流程图。

(2)找准风险。围绕岗位权力、权力运行核心找准可能出现廉政问题的点和环节，而不是找工作差距。查找风险点一定要在“自己找”的基础上，通过领导提、相互帮、集中评、组织审等形式查准找全。

(3)分析评估。按照风险发生几率、危害程度和违法、违纪、违德等方面，进行分析评估并确定风险等级。

(4)制订措施。针对已经查找确定的各类风险点和风险等级，确定采取工作措施的力度，有计划地研究制订教育、制度、监督等方面的具体防控措施和相关工作程序，并统一以流程图或表格等形式在一定范围内予以公开。

5、把握制订防范措施的“五强”原则

一是岗位措施对应性要强。对应风险点的岗位措施要体现一岗双责的要求，确保“双安全”，即确保在勤政方面有效履职，廉政方面不出问题。

二是防控措施衔接性要强。要避免单位与单位、岗位与岗位、正职与副职之间的防控措施互不衔接，防止出现空白点和断档。

三是公示公开监控性要强。要加强政务公开、事务公开建设，强化外部对单位、岗位执行职能的监督，做到岗位责任人的自控。要加强网络建设，把风险点和风险防范管理措施在局域网进行公开，提高网络的监控性，规范工作程序。

四是制度建设可操作性要强。制度建设既要注重制订，又要注重执行;既要注重实体要求，又要注重程序要求;既要注重廉政建设的制度，又要注重勤政，以廉促勤，使廉政勤政相得益彰;既要注重正面要求，又要注重责任追究。

五是廉政教育针对性要强。查找风险点和制订防控措施的过程，也是一个教育的过程。要与教育有机结合起来，贯穿单位措施、网络建设以及制度建设的全过程，让每一个人都自觉分析危害，启发主观防范意识。

四、具体要求

(一)要加强领导。廉政风险预警防控工作在我县尚属试点，我局作为试点单位之一，各股室(单位)要高度重视此项工作，切实加强领导，统一思想认识，认真组织实施。局领导班子成员、各单位负责人要按照党风廉政建设责任制的要求，带头查找廉政风险，带头制订和落实防控措施，带头抓好自身、本单位和分管范围内的廉政风险预警防控工作，确保防控腐败的各项要求落到实处。

(二)要狠抓落实。坚决克服形式主义，防止走过场，做到人员、时间、措施、效果四落实。

财务廉政风险及防控措施篇2

[关键词]高校；财务内控；制度建设；防范措施

1高校财务内部控制中存在的问题

首先，一些学校对财务内控制度的重视不够，大部分的时间和精力都放在教学科研上，存在以会计内控取代财务内控的情况，未能树立良好的财务风险防范意识，以致高校的实际财务情况与财务规划的目标存在较大差距，不利于高校财务内控管理的有效施行。其次，一些学校的财务内控预算管理系统存在较多问题，整个过程缺乏透明度，且预算变更较为频繁，进而影响到预算管理的执行力，导致学校财务预算管理停留在表面形式上。最后，由于财务人员的素质参差不齐，部分人员存在篡改财务数据等情况，给学校财务内控管理带来更大挑战。在进行内部审计时，多数审计人员都比较重视财务报表的审计，对财务管理的分析不足，且财务内部控制体系不够完善，以致监督工作的时效性不高，这些因素叠加复合抬升了高校的廉政风险[1]。

2高校财务内控制度建设与廉政风险防范的具体措施

2.1完善财务内控体系，增强廉政风险防范能力

首先，需要明确学校财务部门的工作职责，使其能够主动承担廉政风险防范管理的责任，将财务内部控制与廉政风险防范纳入到工作日程中，对各项经济活动进行全面监督，使学校能够更好地对廉政风险进行防范。在进行财务内部控制的时候，需要将其落实到学校经济活动的整个过程，对廉政风险点进行确认和防范，并根据不同的岗位责任对岗位风险的高低进行评判，之后依据经济业务的关联度进行科学分析，不断完善财务内控预算管理系统。一般普通高校财务预算管理系统包括了固定资产与资金管理、预算管理、会计核算管理及成本控制管理等几个部分，该系统对学校所有经济活动的开展都有着较大的监督制约作用，需要建立完善的管理制度促进各项工作的顺利进行，实现对管理方案的制定、执行、监督等各个流程的控制和管理，使高校的廉政风险防范能力得到有效提升[2]。

2.2树立廉政风险意识，重视财务内控流程管控

为促进高校财务内控与廉政风险防范的有效进行，高校的管理层需要及时树立良好的廉政风险意识，按照要求做好风险防范工作，不断提高自我管理能力，为高校财务内部控制与廉政风险防范工作的开展提供有利条件。作为高校的领导者及管理者，需要及时明确划分各个工作人员的权力及责任，严格做好重要岗位的风险管控，对廉政风险点的设计进行细化，并将其作为重要依据，加快高校财务内部控制管理制度的建设。其次，为提高财务工作人员的能力及素质，使所有教职工的廉政风险防范意识得到增强，需要积极开展廉政培训教育活动，使其能够更好地适应学校发展需求。最后，需要做好对财务内控流程管控，制定详细的财务内控业务流程图，将经济业务处理的过程充分反映出来，以此加强不同部门之间的联系，并结合学校情况对风险控制点进行合理确定，对流程要点进行总结和评定，使高校廉政风险防范的工作水平得到有效提升。

2.3完善内外部监督机制，提高制度的实际执行力

首先，需要及时对学校内部的监督机制进行完善，充分发挥监察审计部门的职能作用，做好日常业务活动全过程的监督和稽核等各项工作，将责任落实到各个工作人员的头上。通过建立事前到事后的整体监督机制，提高财务内部的公开性，使所有教职工都能够及时了解经费收支情况，使学校内部的监督能力得到有效提升。其次，需要与外部监督单位相互配合，做好各项检查工作，对检查结果进行公开，以此发挥各方力量对学校财务内控的监督，及时对廉政风险进行消除，使学校财务管理水平得到有效提升[3]。总之，在进行高校财务内部控制与廉政风险防范工作时，仅仅依靠单个部门的力量是不够的，还要借助学校整体及社会各方的作用，促进高校财务内控及廉政风险防范工作水平的提升，为高校教育事业的长远发展奠定良好基础。

3结语

综上所述，科学合理的管理制度是保证高校财务内控管理得以顺利开展的重要基础，只有充分发挥管理制度的功能效用，才能够保证高校财务内部控制的整体效率及质量，使高校廉政风险得到有效防范。为促进高校财务内部控制与廉政风险防范的有效进行，需要积极完善财务内控体系、增强学校的廉政风险防控能力，树立廉政风险意识、重视财务内控流程管控，完善内外部监督机制、提高制度的实际执行力，从多方面提高高校财务管理水平，为高校教育事业的持续发展提供有利支持。

【参考文献】

[1]董晓洁.浅谈高校财务内控制度建设及廉政风险防范措施[J].纳税,2019,13(12):116.

财务廉政风险及防控措施篇3

为深入推进惩治和预防腐败体系建设，不断加大预防腐败力度，根据《关于印发〈区关于构建岗位廉政风险防控机制指导意见（试行）〉的通知》要求，决定在局机关、动物卫生监督所、乡企服务中心构建岗位廉政风险防控长效机制。现制订如下实施方案：

一、指导思想

坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实科学发展观，通过构建廉政风险防控机制，进一步规范权力运行，拓宽监督渠道，加大防控力度，不断完善预警在先、防范在前的工作机制，最大限度地减少党员干部犯错误的机会，有效推进反腐倡廉建设的深入开展。

二、实施对象

局领导班子成员，机关各科室长、下属单位负责人以及执法、财务、采购等重点岗位工作人员。

三、工作内容和方法步骤

（一）工作内容。重点围绕权力运行和监督制约，紧密结合我局行政和业务工作，通过宣传发动、查找风险，建章立制、实施防控，评估优化、循环推进“三个阶段”。突出领导岗位、中层岗位、重点岗位“三个层次”。采取自己找、群众提、互相查、领导点、组织评等“五种方法”。重点查找岗位职责、制度机制等方面存在的廉政风险，准确识别各个岗位、各个环节可能存在的廉政风险点，从制度、流程、操作手段等各个层面，拓展预防廉政风险的途径，形成规范化处置措施，逐步建立以岗位为点、以程序为线、以制度为面环环相扣的廉政风险预防和控制体系，从而实现对岗位廉政风险的科学化、系统化防控管理。

（二）方法步骤。岗位廉政风险防范管理工作，具体分三个阶段进行。

1、宣传发动、查找风险阶段（6月底前完成）。

主要任务是制定岗位廉政风险防控机制建设实施方案，进行宣传发动，查找风险点，保证廉政风险查准、查全、查深，建立岗位廉政风险信息档案库。

（1）动员部署（3月底前完成）。制定构建岗位廉政风险防控机制的实施方案，成立岗位廉政风险防控机制建设工作领导小组，召开岗位廉政风险防控机制建设工作动员会议。

（2）查找风险（4-6月完成）。岗位廉政风险点排查的具体内容分三个层面：一是领导岗位廉政风险的排查。要从全局的高度查找和分析行政、业务运行过程中产生廉政风险的个性和共性问题，从体制机制、分管工作、权力运行、人员管理、财务管理等环节查找领导岗位廉政风险点，重点查找自身在“三重一大”，即重大事项决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金使用等方面容易产生腐败行为的廉政风险内容及表现形式，填写《领导干部岗位风险查找表》（见附件1）。二是中层岗位廉政风险的排查。要根据科室负责人职责，针对行政、管理、执纪、执法等重要环节，行使自由裁量权和现场即决权、内部管理权等可能产生的廉政风险，认真分析廉政风险的内容和表现形式，填写《科室中层岗位廉政风险查找表》（见附件2）。三是重要岗位廉政风险的排查。各重要岗位人员要对照岗位职责、工作制度，认真查找并分析个人在履行岗位职责、执行制度、行使自由裁量权和现场即决权、内部管理权等方面存在或潜在的风险内容和表现形式，填写《重要岗位廉政风险查找表》（见附件3）。

（3）风险评估（6月中旬完成）。根据各岗位廉政风险排查情况，按照风险发生几率或危害损失程度，对岗位廉政风险进行分级评估，最终确定各个层面的廉政风险点，形成《岗位廉政风险点风险等级目录》（附件4），并在一定范围内公示。

Ⅰ级风险评定标准。容易造成严重违纪违法行为，可能出现被司法机关追究刑事责任的；

Ⅱ级风险评定标准。容易造成一般违规违纪行为，可能受到内部责任追究，被党纪政纪处分的；

Ⅲ级风险评定标准。容易造成轻微违规违纪行为，可能受到内部责任追究，被通报批评、诫勉或提醒谈话的。

（4）建立廉政风险信息档案库（6月30日前完成）。在岗位廉政风险评估汇总后，及时建立廉政风险信息档案库。

2、建章立制、实施防控阶段（7月至10月）

主要任务是根据查找到的岗位廉政风险点制定防控措施，做到任务明确、责任到人，形成以制度为面、以岗位为点、以责任追究为抓手的岗位廉政风险防控机制。

（1）制定完善制度防控措施。针对制度机制方面存在的风险点，特别是针对领导岗位在决策机制、执行“三重一大”议事规则及行政、财务等管理制度方面存在的风险环节，要认真梳理已有制度，制定并完善切实可行的防控制度，规范制度执行（10月底前完成）。

（2）制定规范岗位防控措施。要针对梳理出来的行政、业务流程中的廉政风险点，设计相应的防控对策。防控对策的基本要求是：对确认的岗位廉政风险，锁定履权界限、规控操作程序、实行权力互相制衡，防止个人说了算或暗箱操作，做到“风险订到岗，制度建到岗，责任落到人”，达到阻断岗位廉政风险演变成违纪违法事实的目的。在10月底前完成《岗位廉政风险防控表》（附件5）。

（3）落实责任追究机制。严格执行岗位廉政风险月查制，主要检查机关各科室以及下属单位各项防控措施落实情况，检查各项防控制度执行情况。对落实不到位的将督促及时整改，保证风险防控机制有效运行；对违反廉政纪律的事件，视情节轻重开展戒勉谈话、通报所在单位直至上报纪委。

3、评估优化、循环推进阶段

主要任务是对岗位廉政风险防控机制建设及运行的质量、效果进行评估，根据评估情况对岗位廉政风险防控机制作进一步优化，并形成持续改进和不断完善的循环机制。

局各科室及下属单位要根据岗位职责调整，排查岗位廉政风险点，及时完善防控措施。此外，要根据区里统一评估的反馈结果，加强整改，不断优化岗位廉政风险防控工作，形成防控机制的良性循环。

四、工作要求

（一）统一思想，提高认识。要充分认识开展廉政风险防控机制建设的重要性和必要性，从有利于促进工作人员增强风险防控和廉政意识、有利于完善各项制度、有利于规范权力运行和增加工作透明度的角度，提高认识，端正态度。

财务廉政风险及防控措施篇4

一、指导思想

以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，按照“在坚决惩治腐败的同时，更加注重治本、更加注重预防、更加注重制度建设”的要求，以制约和监督权力运行为核心，以岗位风险防控为基础，以加强制度建设为重点，以现代化信息技术为支撑，构建权责清晰、流程规范、风险明确、措施有力、制度管用、预警及时的廉政风险防控机制，不断提高预防腐败工作科学化、制度化和规范化水平，为推动科学发展、跨越发展提供保证。

二、工作目标

针对我县人社系统以保障民生为重点，提供优质服务理念，明确岗位职责作为切入点，积极构建我县人社系统的廉政风险防控机制，以清权确权和廉政风险排查、评估、防控为主线，以建立思想防线、制度防线、科技防线作为主要内容。

三、实施范围

根据上级机关部署，以局领导班子全体成员、局各科（室）、下属各中心的全部工作岗位作为实施范围，进一步完善廉政风险防控机制。

四、工作内容与实施步骤

（一）组织宣传部署（2014年6月中旬）

1、宣传到位。通过传达党纪政府和中央、省、市、县有关反腐文件精神，使广大干部职工充分认识开展岗位廉政风险防控工作的重要性、必要性，紧迫性。召集全体干部职工认真学习本实施方案及防控机制，深刻理解岗位廉政风险防控机制的内在意义和下阶段工作步骤，开展岗位廉政风险防控教育活动。

2、组织机构。

组建县人社系统廉政风险防控工作领导小组。

（二）依法规范职权（2014年6月下旬）

根据法定职责，按照权责一致的要求，全面清理和明确对管理和服务对象行使的各类职权，对依法确定的职权进行分项梳理，摸清职权底数，明确职权名称、内容、行使主体和法律依据等，同时，对单位内部的人、财、物管理等职权进行清理、规范，明确内部职权行使的岗位、权限、程序和时限等，填写《县职权目录表》（附件1）。在这些基础上，针对每一项职权，优化运行流程，绘制《权力运行流程图》（附件2），明确办理主体、条件、程序、期限和监督方式等。

（三）全面排查风险（2014年6月底前）

我局各科（室）、下属各中心的全体干部职工以保证职务行为的廉洁性为目标，围绕业务工作运行中的各个环节，通过自已查找、互相帮查、群众评议、领导点评和组织审定等方式，着重从三个方面查找风险：

权力行使方面，重点查找由于权力过于集中、运行程序不规范和自由裁量幅度过大、可能造成决策失误、权力滥用的风险；制度机制方面，重点查找由于规章制度不健全、监督制约机制不完善，可能导致权力失控的风险；

制度机制方面，重点查找由于规章制度不健全、监督制约机制不完善，可能导致权力失控的风险；

思想道德方面，重点查找由于理想信念不坚定、工作作风不扎实和职业道德不牢固，在交友、社交过程中，不慎重，没有原则立场，八小时以外的自我管理、约束能力差，贪图享受，心存侥幸等可能影响权力正确行使的风险。

认真剖析业务职能和岗位职责演化出来的权力运行过程，从三个层次排查廉政风险：

1、查找岗位风险：组织全体干部职工对照所履行的职权，结合履职、制度执行情况，认真查找出本岗位在履行职权时存在或潜在的岗位廉政风险；填写《个人岗位廉政风险识别和自我防控表（示范本）》（附件3），经所在科室（中心）负责人评审后，报分管领导审核。

2、查找内设机构风险：针对单位内部人、财、物管理和行政审批、行政许可、行政处罚等重要岗位，组织单位内设机构对照职责定位等情况，分别查找出业务流程、制度机制和外部环境等方面存在或可能存在的廉政风险点；各科（室）、下属各中心负责人组织全体人员，根据职权、职责、工作流程进行查找，并填写《科室业务工作廉政风险识别和防控表（示范本）》（附件4），报分管领导审核后进行汇总。

各科（室）、下属各中心应将查找的个人、内设机构和单位廉政风险点汇总，邀请服务对象开展评议，并在单位内部公开栏和开设的网页上组织公示，征求意见，充分发挥群众监督作用，及时查漏补缺，确保廉政风险排查准确，实事求是，防避重就轻、避实就虚。

（四）科学评估风险（2014年7月初）

根据权力的重要程度、自由裁量权的大小、腐败现象发生的概率及危害程度等因素，对查找出的岗位、内设机构及单位三类风险，按照“高”、“中”、“低”三个等级进行评定，并经单位领导班子集体审定。对不同等级的廉政风险，按照干部管理权限，实行分级管理、分级负责、责任到人。高级风险点由单位主要负责人监管，中级风险点由单位分管负责人监管、低级风险点由相关科室负责人监管。

1、高等级风险，指产生或发生腐败行为的可能性最大、程度最深、一般应包括直接行使执纪执法、行政许可、行政处罚和行政收费、项目审批及人事管理、财务管理、物资采购供应等重要权力可能发生的廉政风险。

2、中等风险，指产生或发生腐败行为的可能性较大、程序较深，一般应包括直接行使部分行政许可、行政处罚等权力，较少或基本不掌握人、财、物管理权可能发生的廉政风险。

3、低等级风险，指产生或发生腐败行为的可能性较小、程度较轻，一般应包括基本没有行政许可、行政处罚等权力，较少或基本不掌握人、财、物管理权可能发生的廉政风险。

（五）健全防控机制（2014年7月上旬）

1、制定防控措施。针对排查确定的各类风险点和风险等级，依据法律法规、政策规定，廉政要求、工作职责、工作标准，制定有针对性、可操作性、具体管用和切实可靠的措施，特别要突出对高等级风险的防控。属于权力行使方面的，要建立健全权力运行程序规定，探索完善分权、控权的有效办法，规范权力行使；属于制度机制方面，按照建立健全惩治和预防腐败体系的要求，建立健全相关制度并抓好落实；属于思想道德方面的，通过开展专题党课、示范教育、警示教育、岗位廉政教育等形式，增强党员干部风险防范意思，提高廉洁从政的自觉性。

2、健全权力运行机制。科学分解和配置权力，强化对权力的监督制约。对应当透明公开防止暗箱操作的事项，在流程中加大公开力度；对权力过于集中的，进一步分解细化；对有自由裁量的权力事项，进一步规范和压缩裁量空间；对能够通过运用市场机制解决好的事务交给市场办理，进一步压缩行政审批事项。对岗位职能设置中存在的流程不科学，衔接不紧密、职责不明确、监管不到位等缺陷和漏洞，合理进行调整，完善和明确工作程序，重新设计和构建制度，确保岗位职能设置和业务流程达到顺畅、精简，既相互协调以相互制约，有效规避风险。

3、认真制定制度目录。一是内控管理制度方面，主要有党风廉政建设、人事管理、财务管理、机关党建、考核制度、文件和档案管理、信息化管理、机关事务管理、工作等工作制度；二是职权行使制度方面，主要指与行政权力行使相对应的行政许可、行政处罚、行政强制、行政确认、监督检查、非行政许可的审批、行政事业性收费、重大事项决策等工作制度。制度目录应包括本部门（单位）现行有效的所有制度。

4、全面落实公开制度。深入推进党务公开、政务公开等公共事业单位办事公开，加强办理公开标准化建设。通过政府网站，公报、公开栏，办事指南和新闻媒体等途径，依法向社会公开“职权目录”、“权力运行流程图”和裁量权基准，接受社会监督。通过单位内部网络、内部公开栏等途径，公开内部职权行使情况、廉政风险及防控措施，特别是对干部任用、行政支出预决算、财务报销、政府采购、工程建设、资产管理等事项加大公开力度。

5、实施科技手段防控。运用信息网络技术开发业务工作运行流程监督软件，固化业务工作运行流程，积极推进业务工作管理网络化。不能利用网络管理的，也要将工作信息输入计算机，形成数据库，便于结果提取、查询和监管。把廉政风险点作为电子监察的重点。在实施业务工作管理网络化的同时，围绕群众关心的热点、难点和惠及民生的重点工作，针对易发多发腐败问题的环节和领域，围绕行政审批、行政执法、行政收费、人事管理、财务管理、工程项目等重点岗位和关键环节，开发业务工作流程运行电子监察系统（如金保网工程），对岗位风险点上的职务行为实施全过程监督。

6、加强风险预警处置。通过设立岗位廉政风险举报箱、监督电话、开设网上投诉信箱等方式，广泛接受群众和社会监督，及时发现存在的风险。对干部职业生涯不同发展时段和日常工作、生活当中容易引发腐败问题的重要节点，特别是对职务提升、岗位调整、分工变化，管理重大建设项目和重要事务，临近退休或退居二线，出国（境）考察，家庭遇有婚丧嫁娶、乔迁、子女升学等重大事宜，个人因投资理财等遇重大经济、民事纠纷，考核、考察、审计以及举报反映存在苗头性问题，有不良社会反映等情形，及时启动预警处置：采取风险提示、批评教育、诫勉谈话、责令纠错等形式进行风险预警；对风险等级高或群众反映比较集中的重点岗位，要落实干部交流轮岗制度，做好干部的内部轮岗、跨科室交流，形成科学、合理、规范的用人机制。并填写《实施廉政风险预警处置措施记录》（示范本）（附件5）

五、保障措施

（一）加强组织领导。把推行廉政风险防控工作作为落实党风廉政建设责任制、加强惩治和预防腐败体系建设的一项重要任务，列入领导班子重要议事日程，认真组织落实。建立健全局统一领导，党政齐抓共管，纪检组织协调，各科室、各基层单位各负其责，党员干部全面参与的领导体制和工作机制。对风险防控工作不落实、防控措施不到位的，要及时责令整改；对未按要求实施岗位风险防控发生违纪违法案件的局属科室及局下属单位，要按照有关规定进行追究。

（二）明确责任分工。廉政风险防控工作实行分级负责的原则。单位主要领导要切实履行“一岗双责”，带头查找廉政风险，带头制定和落实防控措施，对本人、领导班子其他成员和本单位的廉政风险防控工作负总责；局领导班子成员要各负其责，根据责任分工抓好业务范围内，分管科室和自身的党风廉政建设，对分管科室负责人的廉政风险防控工作负直接领导责任；科室负责人要对所属人员岗位廉政风险点的查找，风险等级的划分把关审核，对防控措施的落实情况进行检查指导。

财务廉政风险及防控措施篇5

全面贯彻落实科学发展观。以规范、制约和监督财政权力运行为核心，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导。坚持“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”方针。紧紧围绕“重点岗位、重点领域、重点环节”三个重点，运用教育、制度、监督等有效措施，积极拓展从源头上防治腐败的工作领域，把廉政风险查到点，惩防体系建到岗，逐步建立起以“岗位为点、程序为线、制度为面”覆盖所有财政局岗位的廉政风险防范长效机制和权力运行监控机制，有力推动发展提升年活动和反腐倡廉建设，为确保财政资金安全和干部安全提供有力保证。

二、工作内容和目标

以容易滋生腐败的重点领域、关键岗位为主体，以“找、防、控”三个环节为重点，从岗位、部门、单位“三个层次”认真查找岗位职责、业务流程、制度机制、外部环境等可能引发腐败的风险问题，科学划分风险等级。有针对性地运用教育、制度、监督等手段，深入开展廉能风险教育；有针对性地制定廉能风险防控措施，健全完善各项制度和机制，通过前期预防、中期监控和后期处置“三道防线”措施，对可能发生的腐败行为实施有效控制,紧紧围绕权力运行和监督制约。将风险岗位管理理论和质量管理方法应用于反腐倡廉工作实际。形成职责明确、程序严密、运行有效、管理科学的廉能风险管理工作模式。

三、实施范围

推行风险岗位廉能管理工作的实施范围是局机关各科室、局下属各单位等具有公共权力岗位职责的全局干部职工。

四、组织领导

为加强推行风险岗位廉能管理工作的领导。组成人员如下：特成立局推行风险岗位廉能管理工作领导小组。

组长：

副组长：

成员：各科室及下属单位负责人

领导小组下设办公室。办公室成员为:。具体负责风险岗位廉能管理组织、协调、实施和日常工作。办公室主任由局党组成员纪检组长同志兼任。

五、工作步骤

全局推行风险岗位廉能管理工作分四个阶段进行。

一宣传动员阶段2011年3月5日-3月15日

统一思想认识。制定实施方案，外出学习借鉴经验。成立领导机构，召开动员大会。通过召开有关会议、刊发板报等形式，广泛宣传和学习省、市关于推行风险岗位廉能管理的有关文件、资料，教育和引导全局干部职工全面理解风险岗位廉能管理的重大意义、指导思想、基本内容、工作目标、方法步骤和工作要求，提高思想认识，切实增强每一位干部职工参与风险岗位廉能管理的自觉性和主动性。

二风险点查找阶段2011年3月16日—4月15日

按照“对照岗位职责—梳理岗位职权—找准风险点—确定风险等级—公示接受建议”步骤。查找和收集风险点。突出领导岗位、中层岗位和其他重要岗位“三个层次”通过自己找、领导点、群众提、组织评和举报投诉、财务审计、执法检查、行风评议、干部考察、问卷调查等途径。

1理清岗位权限。对照相关法律法规和“三定”方案等规定。对风险岗位权力事项进行清理，本着“职权法定、程序法定”原则。逐项审核确定权力事项的类别、行使依据、责任主体、服务承诺和工作纪律。此基础上，编制风险岗位职权目录。清理过程中，要防止已压缩的权力事项扩张、已取消的权力事项反弹。

2查找岗位风险点。以岗位为基础。组织广大干部职工对照履行职责、执行制度的情况，坚持全员参与的原则。认真分析并查找出个人在思想道德、岗位职责、业务流程、外部环境等方面存在或潜在风险点及其表现形式，梳理由所在科室单位负责人审核后，报局分管领导审定。

3查找部门风险点。针对本科室单位职责定位和各个重要岗位。并认真细化、分析风险点的内容和表现形式，查找出本部门岗位设置、业务流程、制度机制等方面存在或可能存在风险点。梳理报局分管领导审核，由局领导小组会议研究，局长审定。

4查找单位风险点。结合单位工作职责定位。查找单位风险点，岗位、部门查找风险点的基础上。重点查找在三重一大”重大事项决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金使用等方面容易产生腐败行为的风险内容及表现形式，由局领导班子会议研究决定，单位范围内进行公示。

5确定风险等级。按风险发生概率或可能造成危害损失程度确定出廉能风险点等级。把风险划分为三个等级：一级风险以“A表示发生机率高的风险。如有可能触犯国家法律，或者一旦发生可能造成严重损害后果的风险。构成犯罪的风险等；二级风险以“B表示发生机率较高的风险，或者一旦发生可能造成较为严重损害后果的风险，如有可能违反涉及行政机关工作人员的相关法规，受到纪律处分的风险等；三级风险以“C表示发生机率较小的风险，或者一旦发生可能造成不良影响或一定经济损失的风险。

6建立廉能风险信息档案。将查找到各类风险经逐级严格评定审核后。建立台账，登记汇总。形成廉能风险信息档案。

三制定防控措施阶段2011年4月16日—7月15日

按照排查确定的各类风险点和风险等级。做到权力运行到哪里，制订针对性、操作性强的有效防范管理措施。风险防范措施就跟进到哪里，使每个岗位上的人员及时受到提醒和应有的监督制约，建立完善的前期预防、事中监控和后期处置的规章制度，对可能发生的腐败行为实施有效的控制，切实做到用制度管人、管权、管事。

1规范业务流程。理清岗位权限基础上。按照廉洁、效能、便民的原则，对梳理出的权力事项进行流程优化和再造。针对每项业务。制定业务流程图，明确业务办理的条件、承办岗位、运作程序、办理时限、监督制约、相对人权利以及投诉举报途径和方式，确保程序规范、效率提高、简明清晰、方便办事。此基础上编制风险岗位业务流程目录。

2深入推进改革。以财政预算编制、预算收支管理、专项资金管理、财政资金审核、拨付、使用、资产处置和转让、政府采购以及财政违法行为执法监督等领域为重点。完善监管措施。根据统一部署，深入推进财政改革。逐步将行政审批事项纳入全市电子政务统一平台，实行网上公开、网上办事，促进权力公开透明规范运行。

3实行风险预警。通过举报、行政监察、政风行风热线、行政效能投诉等多种渠道。对潜在可能发生的或正在发生的风险，定时、定向收集风险岗位的风险信息。加强对岗位风险的分析、辨识和评估。按不同级别发出预警，采取提醒、督导、纠错等措施，纠正工作中的失误和偏差，堵塞漏洞，化解风险。

4强化效能监察。巩固和发展机关效能年、创业服务年、发展提升年活动成果。完善互动监测网络；强化对执法行为、服务态度、工作效能的定点、即时、动态监测；健全机关效能监察投诉网络，进一步加大风险岗位效能建设力度。通过加强优化发展环境监测点建设。加大投诉件查办力度等措施，着力提升风险岗位工作人员的工作效能和服务水平。

5制订风险点防控措施。1制订岗位风险点防控措施。由岗位所在人员对照与业务工作相关的各项法规制度。由所在科室单位负责人审核，提出防范控制风险的具体措施和办法。局分管领导把关、签字；科室单位负责人的岗位风险点防控措施由分管领导审核，局长把关、签字；局分管领导的岗位风险点防控措施由局长把关、签字；局长的风险点防控措施由局班子会研究审核，并由市纪委监察局审定。2制订部门风险点防控措施。各科室单位针对岗位人员提出制订的防范措施办法进行梳理，归类汇总，修改完善，经科室单位会议讨论后上报局分管领导审核，局长把关、签字，并统一以流程图或表格等形式在一定范围内予以公开。3制订单位风险点防控措施。岗位、科室单位制订的防控措施的基础上，讨论修订本单位风险点防控措施，进一步健全完善防控风险的相关规定制度，明确防控风险任务要求和工作标准，形成风险岗位廉能管理上下一体、左右联动的通畅、有效运行机制。防控措施经局领导班子会议审定后，本局范围内公示，并报市纪委备案。

6实行分级管理。根据风险内容和不同等级。一级风险，实行分级管理、分级监督、分级负责制度。由分管领导直接负责管理落实，主要领导负责监督；二级风险由科室单位负责人直接管理落实，分管领导负责监督；三级风险由所在岗位个人直接落实，科室单位负责人负责监督。严格落实监督管理责任制，根据风险监督管理权限和风险监督责任，综合运用教育、听证质询、公开承诺、警示提醒、诫勉纠错和责令整改等手段，通过定期自查检查和不定期抽查等形式实施前期预防、事中监控和后期处理。

四考核评估和总结提高阶段2011年7月16日—9月15日

严格评估考核。局领导小组将采取动态考核、阶段检查、科室评估等方式。对组织实施成效排前三名的予以表彰，对各科室单位进行考核。对落实不力的进行通报或问责。

根据考核评估情况。解决工作中的薄弱环节和突出问题，总结推广经验。使风险查找更加准确、风险管理更为有效、体系架构更趋完善，努力在完善拒腐防变教育长效机制、建立健全反腐倡廉制度体系、完善权力运行监控机制、深化重点领域和关键环节改革等方面取得新突破。

领导小组办公室将根据各阶段工作的开展情况。并召开必要的调度会、分析会、促进会。制定下发具有操作性的工作程序和工作要求。

六、工作要求

一加强领导。将这项工作摆上重要议事日程，精心组织。要高度重视、高位推动风险岗位廉能管理工作。成立领导小组和专门办事机构，认真研究部署，搞好思想动员，周密组织实施，确保推行风险岗位廉能管理工作顺利开展。

二强化责任。切实履行“一岗双责”带头查找风险点。各科室、二级单位负责人也要落实好一岗双责，协调推进。一把手”要负总责、分管领导各负其责。全面负责本科室单位这项工作的开展。带头制定和落实防控措施，带头抓好自身和职责范围内的风险岗位廉能管理工作，要同能力建设、作风建设、思想建设结合起来，协调推进，力求实效。要加强信息报送，坚持一月一报，及时将本科室单位开展风险岗位廉能管理工作的进展、成效及存在问题等情况向局风险岗位廉能管理工作领导小组办公室报送。对工作中创造的好经验好做法，局领导小组办公室将认真总结、及时推广。

财务廉政风险及防控措施篇6

一、总体要求

(一)指导思想。以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，按照“在坚决惩治腐败的同时，更加注重治本、更加注重预防、更加注重制度建设”的要求，以制约和监督权力运行为核心，以岗位风险防控为基础，以加强制度建设为重点，以现代信息技术为支撑，构建权责清晰、流程规范、风险明确、措施有力、制度管用、预警及时的廉政风险防控机制，不断提高预防腐败工作科学化、制度化和规范化水平。

(二)工作原则。坚持党委统一领导、党政齐抓共管、纪检监察机关组织督促、部门各负其责、全员积极参与的领导体制和工作机制。坚持廉政风险防控与经济社会发展、反腐倡廉建设以及业务工作相结合，在权力运行的过程中认真查找廉政风险，建立防控措施，增强防控的可操作性和有效性。坚持重点防控与整体推进相结合，在全面推进风险防控工作的基础上，突出对重点领域、重点部门和重点环节廉政风险防控。坚持制度建设与信息化防控相结合，提升风险预警和处置能力。坚持求真务实、创新实践，针对不同部门和领域的特点，注重用系统的思维、统筹的观念、科学的方法推进工作。

(三)目标要求。以构建符合垫江实际的廉政风险防控机制为目标，以腐败易发多发的领域和部位为重点，逐步建立覆盖党政机关和国有企事业单位的廉政风险防控机制。围绕规范权力运行，在权力结构配置、权力运行监督和信息化防控等方面提升效果。逐步建立健全权力结构科学化配置体系、权力运行规范化监督体系、廉政风险信息化防控体系和防控工作绩效管理体系，推动廉政风险防控管理取得新的明显成效。

二、主要内容

(一)开展廉政风险点排查梳理工作

1．清理核定职权。根据法定职责，按照权责一致的要求，全面清理并明确对管理和服务对象行使的各类职权，对依法确定的职权进行分项梳理，摸清职权底数，编制“职权目录”，明确职权名称、内容、行使主体和法律依据等。针对每一项职权，优化运行流程，绘制“权力运行流程图”，明确办理主体、条件、程序、期限和监督方式等。同时，对单位内部的人、财、物管理等职权进行清理、规范，明确内部职权行使的岗位、权限、程序和时限等。

2．查找廉政风险。坚持“自己找、领导提、群众帮、专家审、集体定”的程序，重点查找权力行使、制度机制和思想道德等方面存在的廉政风险，确保查得深、查得全，找得准、找得实。在权力行使方面，重点查找由于权力过于集中、运行程序不规范和自由裁量幅度过大，可能造成权力滥用的风险；在制度机制方面，重点查找由于规章制度不健全、监督制约机制不完善，可能导致权力失控的风险；在思想道德方面，重点查找由于理想信念不坚定、工作作风不扎实和职业道德不牢固，以及外部环境对正确行使权力的影响，可能诱发行为失范的风险。党政主要领导要率先查找自身廉政风险点，并在一定范围内公示，接受干部群众监督。

3．评出风险等级。根据权力的重要程度、自由裁量权的大小、腐败现象发生的概率及危害程度等因素，将排查出的廉政风险点划分为“高”“中”“低”三个等级，并经单位领导班子集体审定，对不同等级的廉政风险实行分级管理、分级负责、责任到人。

(二)认真制定廉政风险防控措施

1．构建制度体系。针对廉政风险和风险等级，特别是高级风险，制定有针对性、可操作性、具体管用和切实可行的防控措施。属于权力行使方面的，要建立健全权力运行程序规定，探索完善分权、控权的有效办法，规范权力行使；属于制度机制方面的，按照建立健全惩治和预防腐败体系的要求，建立健全相关制度并抓好落实；属于思想道德方面的，通过开展专题党课、示范教育、警示教育、岗位廉政教育等形式，增强党员干部风险防控意识，提高廉洁从政的自觉性。

2．规范权力运行。坚持市场优先和社会自治原则，对权力进行科学分解和配置，重点在行政审批以及非行政许可审批、行政处罚、行政给付、政府投资项目、公共资源交易、财政专项资金使用等领域，建立健全决策权、执行权、监督权既相互制约又相互协调的权力结构和运行机制。围绕重大决策、重要干部任免、重大项目安排和大额度资金的使用，健全议事规则和工作规则，规范领导班子及其主要负责人的决策权限、决策内容及决策程序，完善“三重一大”决策事项的风险防控措施。深入推进党务公开、政务公开、司法公开、厂务公开、村(居)务公开和公共企事业单位办事公开，依法向社会公开“职权目录”、“权力运行流程图”和裁量权基准，接受社会监督；单位内部特别要对干部任用、行政支出预决算、财务报销、政府采购、工程建设、资产管理等，加大公开力度。

3．加强科技防控。加强统一规划和资源整合，充分利用电子政务设施，依托科技手段防控廉政风险。建立完善权力网上公开运行和在线电子监察系统，依据“权力运行流程图”，将业务流程程序化、标准化和规范化，并逐步将廉政风险和公共资源配置、专项资金管理使用等情况纳入电子监察系统监控范围，实现网上实时动态监控。探索运用信息化手段，加强单位内部人、财、物管理等方面的廉政风险防控。

(三)抓好廉政风险防控监督管理

财务廉政风险及防控措施篇7

【摘要】 监狱作为国家刑罚执行机关，其反腐倡廉惩防体系建设是党和国家制度建设的有机组成部分，是社会主义政治文明的重要内容，是党在新时期的一项重要工作。把加强监狱廉政风险防控机制建设，作为构建监狱反腐倡廉惩防体系的核心内容和根本途径，是监狱系统在社会主义市场经济条件下深入开展党风廉政建设和反腐败斗争的战略性选择。

【关键词】 监狱 廉政风险 防控

【正文】

近年来，根据中央关于推进廉政风险防控机制建设的精神和省监狱管理局的安排部署，我们晋城监狱以构建廉政风险防控机制促进党风廉政建设为目的，加强廉政教育，强化风险意识，认真排查风险，建立廉政档案，实行风险预警，制定防控措施，加强组织领导，明确工作职责，健全完善制度，严格考核追究，在构建廉政风险防控机制方面不遗余力地进行探索实践，初步形成了具有监狱特色的“以廉政风险排查为基点、以权力运行监督为重心、以三务公开为平台、以制度落实为抓手、以问责追究为标志”的廉政风险防控机制。我们的体会是：

一、强化廉政风险意识，认真开展风险排查，是构建廉政风险防控机制的前提

廉政风险是指党员干部和国家公职人员在行使公共权力中发生腐败行为的可能性以及腐败行为带来的严重后果。廉政风险防控机制是由领导班子、职能科室、各中层单位及其工作人员共同参与，以积极防范为目标，以强化管理为手段，通过明确权责分配、规范权力运行程序、强化风险管理、加强信息化建设、健全规章制度，使部门权力运行实现分权制衡、流程制约、风险管理、信息化运行，从而在内部行政管理各项权力运行中，形成内在制约力的管理机制。

监狱作为国家刑罚执行机关，在社会主义市场经济大潮的冲击下，无可避免地经受着巨大的风险与考验，因制度机制不完善、岗位职责不明确、业务流程不科学，而导致出现行政权力不规范运行、党员民警不能廉洁执法的可能性明显增大。20__年8月，监狱党委明确提出了“牢固树立‘不查风险是最大的风险’的风险意识 ，牢固树立‘不防控风险就是最大失职’的责任意识”的工作理念，成立了晋城监狱廉政风险防控管理工作领导组，由党委书记、监狱长任组长，其他党委成员任副组长，领导组下设办公室，各支部建立了以党支部书记（各行政单位建立以主要负责人）为第一责任人的廉政风险防控管理工作组织机构，并结合本支部工作实际，制定具体的实施方案，召开动员会进行安排部署，充分利用会议、广播、电视、报纸、网络等形式，广泛宣传推进廉政风险防控管理工作的重要意义、主要内容和工作措施，使广大干部群众了解此项工作，从而提高了干部群众积极参与、认真监督的自觉性和主动性，确保了廉政风险防控管理工作扎实推进。

风险排查，是构成防控机制的最基本要素，也是下一步采取防控措施的重要前提，其目的主要在于明确风险范围和风险点。根据省监狱管理局“全面开展、重点突出、扎实推进、务求实效”的总体要求，我们制定了《晋城监狱廉政风险防控管理工作具体实施办法》，紧紧抓住“找、防、控”三个环节，从重点领域、重点科室、重点环节入手，围绕查找在思想道德、岗位职责、工作流程、制度机制和外部环境等方面可能发生腐败行为的风险点，明确各级责任，认真查找风险,主要开展了以下工作：一是围绕监狱民警执法执纪等五个重点部位查找岗位风险：①理想观念动摇，放松世界观的改造，放松法律法规、制度的学习，导致廉洁自律意识淡薄。②执法不公，知法犯法，利用职务之便对罪犯及其家属出现吃、拿、卡、要等现象；对罪犯管理简单、粗暴，存在体罚和虐待罪犯现象；从事与人民警察身份不相符的各类活动。③利用职务之便对罪犯减刑、假释、监外执行、保外就医等工作把关不严，导致执法不公的现象。④罪犯教育管理利用罪犯学员政治、文化、技术考试等成绩不及格，影响罪犯年终考核这一情况来谋取私利。⑤与罪犯界限不清，违规违纪“捎买带”，与犯属拉拉扯扯搞权钱、财物交易。以上五个方面被确定为民警执法执纪所防控的重点部位和重点岗位。二是围绕监狱企业生产

销售、采购、财务等重点环节查找岗位风险：①工程建设。监狱大小工程项目多，投资额度有大有小，在工程设计、招标、质量及结算等环节容易发生资金浪费、串标虚标、工程造假、决算不实等问题。②物质购销。监狱物质购销量大、涉及的供应商和采购商多，在招标、合同、质量、验收等环节容易发生泄漏标底、以次充好高买低卖等问题。③财务资金管理。在预算、审核、票据、结算、现金管理等环节可能发生的挪用公款、假公济私、把关不严、设立“小金库”等问题。这三个环节被确定为生产销售、采购、财务等所防控的重点岗位和重点领域。三是围绕规范权力运行查找业务流程风险：①围绕“三重一大”党委班子成员之间相互沟通，主要以落实重大事项决策、重要干部任免、重大项目投资决策、大额度资金使用等制度为重点。②从科室与科室之间、岗位与岗位之间衔接点这一环节实行适度分工，相互监督，相互配合，确保不同科室和岗位之间权责分明，防止从权力运行等环节可能发生违反程序、暗箱操作等问题，确保行政权力运行的公开、规范。

在监狱廉政风险防控领导组的领导下，经过风险排查，各党支部和科室领导精心布置全体干警分析排查廉政岗位风险，按照不同的岗位认真查找廉政风险点，使全监民警进一步增强了廉政风险意识、岗位风险意识、执法执纪意识和自律意识，充分认识到了排查岗位风险的重要性和防范风险的必要性。

二、划分风险类型，评定风险等级,是构建廉政风险防控机制的基础

廉政风险防控涉及面广，划分风险类型的目的在于明确风险防控的主要方向。由于风险因素复杂，如果从内容和性质上分类，显然难以做到，也不便把握。为使防控方向指向明确，划分简易，尽可能地顾及全面，着重从工作的外延上进行分类查找，我们以基层党支部为单位，定期开展廉政风险点排查。各党支部每季开展一次廉政风险排查，监狱每半年开展一次廉政风险排查，通过各支部自查、服务对象举报、群众反映、民主测评、日常监管等渠道，及时发现掌握各种风险因素和征兆性、苗头性问题，确定重点部门、重点岗位的腐败风险点，对排查出的廉政风险点认真填写《晋城监狱岗位职责风险点和防控措施一览表》，经单位领导和支部书记审核，将风险点登记汇总并公示广泛征求意见，通过召开座谈会、单位内部相互点评、对外公示、下发征求意见函等形式，多渠道、多层次广泛征求群众的意见，并认真梳理，吸收借鉴。各党支部每季召开一次廉政风险防控形势分析会，对查找出的风险点进行认真分析评估，分析风险点发生的规律和内因，评估其可能造成的不良影响和危害，对查找出的风险点按照危害程度划分为a级、b级、c级三个等级，界定每个工作岗位风险“警戒线”，并依据分析、评估结果，有针对性地制定相应风险防范措施，根据风险发生的几率大小和一旦发生可能造成的危害程度高低，将单位风险和岗位（个人）风险划分等级，搞好风险等级的评定和划分。各支部建立一般民警廉政风险档案，监狱纪委建立副科以上人员廉政风险档案，工作岗位发生变化三十日内由本人申请进行更新，实行动态管理，各党支部对党风廉政责任目标任务更加明确，为廉政风险防控工作的全面开展奠定了坚实的基础。

三、实行廉政风险预警，科学制定防控措施，是构建廉政风险防控机制的关键

从事物发展的逻辑顺序上看，风险防控包括“防”和“控”两个不同概念，是同一个工作方向上的两个阶段。“防”是立足把工作做在风险未发生之前，类似“扎篱笆”，“防”的工作做好了，是风险防控的理想境界。“控”是把工作做在风险尚未转化为腐败之前，把问题解决在萌芽状态，隐患。我们通过采取防控措施，使风险防控机制充分发挥事前防范、有效监控、及时化解的功能作用，根据风险因素的共同属性、风险类别的差异以及风险形成过程，分别采取基础防控、分类防控、预警防控的办法，形成了基础防控、分类防控、预警防控“三位一体”的防控体系。

基础防控重在“防”：其主要内容是抓好教育、制度、监督等常规工作，整合反腐倡廉各要素资源，切实打牢防控廉政风险的坚实基础。我们制定并实施廉政风险防范管理教育计划制度，将廉政风险防范管理作为党委中心组学习和各支部党员民警廉政教育的重要内容，每季至少开展一次党风党纪党性及法律法规学习教育活动，坚持开展经常性的廉政风险防范管理教育，利用正反两方面典型开展党纪政纪、法律法规专题学习教育，增强党员民警的法纪意识、风险意识和依法行政意识，教育和引导党员民警珍惜工作岗位，秉公办事，爱岗敬业，防止不廉行为的发生。监狱纪委对各党支部学习教育情况每季度进行一次抽查，确保学习教育内容落实到位，并作为全年党风廉政建设工作考核的主要依据。

分类防控重在“分”：围绕排查确定的各类风险和重要风险点，有针对性地采取防控措施，提高防控效果。针对单位风险，主要监控领导班子议事决策过程，同时针对单位主管业务的特点，抓住工作流程中权力行使的关键环节，采取严密的防控措施；针对岗位（个人）风险，重点研究加强各科室及各单位主要领导岗位廉政风险防控措施，细化“三重一大”等重要问题的决策权和执行权制度，用制度制约自由裁量权过大、暗箱操作的问题；针对专项风险，认真研究一个领域或系统存在的共性问题，结合工作实际，制定全过程全方位防控措施，对所涉及单位明确防控责任，形成防控合力。

预警防控重在“控”：特点是注重时效性，是廉政风险防控过程中一项贯穿始终的动态监测防控措施。首先要建立廉政风险信息系统，广泛收集预警信息，对廉政风险实施动态监控。其次一旦发现风险苗头、倾向性问题，及时发出风险预警，运用相关处置措施，认真纠正存在问题，及时化解廉政风险。我们采取各党支部确定一名廉政风险信息员以及监狱聘请人大代表、政法机关代表、服刑人员亲属及民警职工代表担任义务执法监督员等形式，及时收集整理廉政风险信息，每季报送一次廉政信息，对本单位潜在的主要风险点进行分析检查，并采取通过各党支部进行廉政风险排查、通过问卷调查访问服务对象、通过案件检查及内部审计、通过举报投诉、通过参加民主生活会和述职述廉等活动收集信息等多种形式开展廉政风险信息日常收集工作，不断拓宽信息收集渠道，及时有效地处置廉政风险信息。建立和实行廉政风险处置结果回告制度，各责任单位接到预警后， 根据廉政风险等级和预警通知书要求，在规定时限内对廉政风险进行剖析，制定整改方案和防控措施，并有针对性地采取相应的处置措施，及时化解腐败风险，同时形成书面报告。监狱纪委负责对廉政风险防控措施的落实情况跟踪监控，对未在规定时间内整改或整改不力的，下发整改通知书，督促责任单位在规定时间内整改落实，同时与责任单位负责人或责任人诫勉谈话。对在规定时间仍未整改、错误继续蔓延构成违纪违法行为的，及时上报党委并按照有关规定进行组织处理或立案查处。

四、强化制度建设，形成长效机制，是构建廉政风险防控机制的保障

防控机制建设强调以权力运行为主线，通过内部控制，使重点科室、重点岗位、重大事项、重要环节的权力运行都有章可循、有律可依，保证权力运行不出轨、干部队伍不出事。我们以提高制度的执行力和责任的落实度为重点，建立了晋城监狱《廉政风险点定期分析评价制度》、《廉政风险防范管理教育制度》、《廉政风险防范管理决策制度》、《廉政风险防范管理执行制度》、《廉政风险防范管理监督制度》、《廉政风险预警制度》、《廉政风险信息收集制度》、《廉政风险信息处置制度》、《领导干部个人重大事项报告制度》、《领导干部家庭廉洁承诺制度》等十项廉政风险防控制度，使全监各科室以及各中层单位之间，由于分工和责任的不同而相互约束和牵制，形成内在的制约力，引导各个行为主体的互动，使对权力制约的要求与监管、内部管理的各种制度规范相适应、相融合，形成有效制约、全程监控、高效运行、超前防范的长效管理机制。

首先形成了坚强的领导体制和有效的工作机制。我监党委把廉政风险防控工作列入重要日程安排，与落实党风廉政建设责任制结合起来，确定监狱党委书记（监狱长）是开展廉政风险防控工作的第一责任人，把加强和改进党的思想建设、强化监狱执法、规范企业管理作为重要工作来抓，形成了由一把手负总责、各科室、单位负责人为主体、纪检监察机关全面监督、内外监控、多方联动、上下协同的领导体制和工作机制。

财务廉政风险及防控措施篇8

坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，全面贯彻落实党的十精神，按照“全面推进惩治和预防腐败体系建设，做到干部清正、政府清廉、政治清明”的要求，认真总结和运用实践中形成的有效做法和经验，紧紧抓住重点领域、重点部门、重点岗位的公共服务权力，以制约和监督权力运行为核心，以岗位风险防控为基础，以加强制度建设为重点，以现代信息技术为支撑，进一步做好清权、确权、晒权、控权工作，着力在拓展领域、完善措施、提高实效上下功夫，努力形成“体制机制制度加科技并融入文化”的监控模式，构建权责清晰、流程规范、风险明确、措施有力、制度管用、预警及时、上下联动、内外结合的廉政风险联防联控新机制，全面提升廉政风险防控工作整体水平，推动全市反腐倡廉建设深入发展，为加快推进转型升级、融合发展提供有力保证。

二、工作主体

工程建设领域：住建局、规划局、交通运输局、国土资源局、民防局、水利局。

财税管理领域：审计局、财政局、国税局、地税局。

行政许可和行政执法领域：监察局、商务局、海关、国检局、发改委、物价局、经信委、安监局、质监局、工商局、烟草局、盐务局、城管局、环保局、农委、粮食局、公安局、科技局、教育局、卫生局、药监局、人口计生委、文广新局。

金融管理领域：人行、银监局、人保财险、人保寿险。

社会管理领域：人社局、民政局、住房公积金中心、残联。

司法领域：司法局、法院、检察院。

三、工作目标

按照突出重点、扎实推进、务求实效的总体要求，以腐败易发多发的领域、部门和岗位为重点，进一步建立健全以工作岗位为点、工作程序为线、监管制度为面，环环相扣的廉政风险防控机制，形成具有部门特点的监控模式，带动整个行业系统的全面发展；廉政风险防控管理从“粗放型”到“集约型”、从“岗位化”到“链条化”、从“对人对岗”到“对事对项”、从“普遍抓”到“重点抓”推进，实现廉政风险防控目标化管理、标准化操作、过程化控制、无缝化对接、精确化防控；在充分实践、狠抓落实的基础上，保证和促进廉政风险防控机制运行更顺畅，制度配套更完善、执行更有力，在惩治和预防腐败体系建设中发挥作用更加明显。

四、工作措施

（一）深入查找廉政风险。紧紧围绕重点领域、重点部门、重点岗位，进一步查找权力行使、制度机制、思想道德等方面的廉政风险，按照规范化、标准化的要求，科学制定防控措施，修订“廉政风险防控操作规程”。属于权力行使方面的，积极探索分权、控权的有效方法；属于制度机制方面的，建立健全相关制度并抓好落实；属于思想道德方面的，通过开展领导干部专题党课、示范教育、警示教育、岗位廉政风险教育等形式，提高党员干部廉洁从政的自觉性。6月底前，各部门将修订后的“职权目录”、“权力运行流程图”、“廉政风险防控操作规程”在网上公开，接受群众评议监督。

（二）优化权力结构配置。按照决策权、执行权、监督权既相互制约又相互协调的要求，遵循内部牵制、岗位分离的原则，对班子成员之间、处室之间、岗位之间的权力进行优化配置，解决一些部门或处室权力过于集中、制衡不力等问题。各部门各单位主要负责人主持本部门本单位全面工作，不直接分管财务、干部人事、工程建设、物资采购等。6月底前，不符合规定的部门要进行分工调整。

（三）完善权力程序制约。进一步健全完善领导班子议事决策和工作制度，明确需要集体研究的“三重一大”（重大决策、重要干部任免、重大项目安排和大额度资金使用）具体事项范围，规范领导班子及其主要负责人的决策权限、决策内容及决策程序。6月底前，各部门各单位修订完善的议事制度报市惩防办。进一步建立健全行政处罚裁量权基准制度，细化裁量标准，科学合理划分裁量阶次，优化裁量流程，公开裁量细则，进一步压缩自由裁量空间。

（四）强化权力公开运行。继续深入推进党务公开、政务公开，规范信息公开目录，明确公开事项、载体、时限等要求。积极推进重点领域信息公开，特别是财政资金管理与使用、保障性住房、征地拆迁项目、食品安全、环境保护、招标投标、价格和收费等领域的信息公开。加强机关内部信息公开，积极推动干部任用、行政支出预决算、财务报销、政府采购、工程建设、资产管理等内部事项的公开。6月底前各单位要制定内部信息公开事项目录和管理办法。

（五）更加注重制度建设。把制度建设贯穿于廉政风险防控权力运行监控机制构建的全过程，及时总结本地本部门各单位的实践经验，推动相关制度的完善和创新，提高制度的执行力和约束力，形成廉政风险防控机制建设与制度建设的良性互动。开展反腐倡廉制度廉洁性评估工作，防止和纠正制度存在的廉政风险。在市和市（区）两级统一搭建反腐倡廉法规制度查询系统，实现查询检索、浏览复制、法规管理等多项功能。

（六）建立防止利益冲突机制。加强反腐倡廉宣传教育，大力推进廉政文化建设，促进各级干部职工牢固树立廉洁从政意识，在对外履职时首先进行无利害关系说明，主动回避利益冲突。要重点围绕本部门本系统重点岗位和关键环节以及群众反映强烈的突出问题，加强防止利益冲突制度建设。要坚持把利益回避、利益公开和利益处理作为一个整体加以考虑，以利益公开为前提,以利益回避为目的，以利益处理为手段，不断完善防止利益冲突制度建设。要立足于现行廉政法规的基本精神,积极借鉴先进地区和单位的经验，把防止利益冲突制度的各项要求落实到具体业务工作的各个方面，科学制定具有自身特色的制度措施，逐步形成内容科学、程序严密、配套完备、有效管用的防止利益冲突制度体系。

（七）深化重点领域改革。继续深化行政审批制度改革，进一步清理、减少和调整行政审批事项；对保留的行政审批事项编制目录，逐项明确设定依据、实施主体、办理条件、办理程序、办理时限、收费标准；全面推行并联审批，切实解决互为前置问题，提高审批效率。积极推进市和市（区）公共资源交易市场建设，强化对招投标活动的监管。

（八）加强科技信息防控。坚持统一规划和资源整合，充分运用现代科技手段，加强廉政风险防控。大力推进信息化建设，依据“权力运行流程图”，将业务工作标准化、规范化和程序化，使各类行政职权“进系统、留痕迹、可追溯、能监督”。加强统一电子监控系统建设，对行政审批、公共资源交易、专项资金管理、政务服务窗口等进行实时监控、综合分析、风险防控。

（九）积极实施预警处置。通过举报、案件查处、监督检查、干部考核、网络舆情等多种渠道，全面收集廉政风险信息，定期进行分析、研判和评估。对发现的可能引发腐败的苗头性、倾向性问题，要及时进行风险预警，综合运用谈话函询、警示诫勉、责令纠错等处置措施，及早有效化解廉政风险。实施分级预警，对可能引发腐败苗头性、倾向性问题，综合运用风险提示、诫勉谈话、责令纠错等处置措施，做到早发现、早提醒、早纠正。各单位要结合自身实际，研究建立本单位、本系统的廉政风险预警处置机制。

（十）大力推进动态管理。以年度为周期或依托项目管理，结合经济社会发展、行政职能转变、人员变动和预防腐败新要求，根据法律法规和规章制度的规定、上级机关和主管部门有关职责权限的变更、防控措施落实的效果以及反腐倡廉实际需要，及时调整、完善廉政风险内容、等级和防控措施，加强对廉政风险的动态监控。

五、工作要求

（一）加强组织领导。加强“三重”廉政风险防控、规范权力运行，是一项政治性、政策性、专业性很强的工作，必须加强领导、落实责任，统筹协调、扎实推进。各级各部门各单位要把“三重”廉政风险管理工作作为一项重大任务来抓，周密安排部署，认真组织实施。各级党政领导班子要认真贯彻党风廉政建设责任制，党委（党组）书记负总责，领导班子其他成员按照“一岗双责”要求，带头查找廉政风险，带头制定和落实防控措施，带头抓好自身和管辖范围内的廉政风险防控，做到业务工作延伸到哪里、风险防控就跟进到哪里、主体责任就落实到哪里，切实形成一级抓一级、一级带一级，层层抓落实的责任体系。

（二）加强分类指导。根据各领域、各部门、各岗位进展情况，分别提出推进、深化、完善的要求，增强工作的针对性；根据各领域、各部门、各岗位反腐倡廉建设的重点、群众反映强烈的突出问题，分别明确重点监控事项、环节，增强工作的实效性；根据各领域、各部门、各岗位权力行使的不同特点，积极探索有效的监控措施，增强工作的科学性。今年在各领域确定一批示范点，及时总结和大力推广典型经验和好的做法，充分发挥先进典型的示范引领作用。

财务廉政风险及防控措施篇9

一、指导思想和目标任务

以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实科学发展观，按照党的十七大提出的“更加注重治本、更加注重预防、更加注重制度建设”的要求，紧紧围绕行政审批权、行政执法权、干部人事权、财务管理权，综合运用教育、制度、监督等项措施，充分利用党风廉政建设有效资源，集中力量抓好要害部位、关键环节的防范管理工作，形成以岗位为点、以程序为线、以制度为面的廉政风险防范管理长效机制，最大限度地降低腐败风险，减少不廉洁行为的发生，努力建设一支政治过硬、业务精良、作风清正、纪律严明、行动快捷的高素质食品药品监管队伍，进一步推进具有食品药品监管特点的惩治和预防腐败体系建设。

二、方法步骤

廉政风险防范管理工作实行循环运行、动态管理，从5月下旬开始全面实行，以年度为一个循环周期，周期内工作分为五个实施阶段。

(一)第一阶段:排查确定风险（5月19日-5月31日）

1、健全组织机构。制定实施方案，明确廉政风险防范管理工作领导机构，具体负责廉政风险防范管理工作的组织实施、督查指导和考核、评估、建档工作。

2、做好宣传发动。召开动员会引导广大党员干部，特别是领导干部，深刻理解开展廉政风险防范管理工作的重要意义，牢固树立风险意识，自觉防范廉政风险。

3、排查风险点。采取自上而下和自下而上相结合的方式，按照岗位、科室、单位三个层面，从思想道德、岗位职责、业务流程、制度机制以及外部环境等方面入手，逐一排查廉政风险点，经局党组审核把关后，将风险点登记汇总，在局公开栏公示。

(1)岗位风险。按照全员参与的要求，组织有关人员根据岗位职责，对照以往履行职责、执行制度和遵守《廉政准则》等情况，通过自己找、相互查、群众帮、领导提、集体评等多种方式，查准找全个人在思想道德、岗位职责和外部环境等方面存在或潜在的风险内容及其表现形式，报局党组审核。

(2)科室风险。针对人、财、物管理和行政审批、行政许可、行政处罚等重要环节，组织科室对照职能定位等情况，分别查找出业务流程、制度机制和外部环境等方面存在或可能存在的廉政风险，并认真细化、分析风险的内容和表现形式，报局党组审核。

(3)单位风险。结合部门特点，重点查找在“三重一大”(重大事项决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金使用)等方面容易产生腐败行为的风险内容及表现形式，报纪委监察局审核。

（4）确定风险等级。按照风险发生几率和危害损失程度，将风险点从高到低依次划分1级（高）、2级（高）和3级(一般)三个等级，经领导班子审核把关后登记汇总。

（5）审核备案。组织党员干部认真填写《岗位（个人）廉政风险自查表》，《单位（集体）廉政风险自查表》，《岗位廉政风险防范承诺书》，经单位主要负责人签字加盖公章后，报县纪委党风室和县纪检监察派驻机构备案。

(二)第二阶段：制定防控措施（6月1日-6月30日）

围绕排查确定的各类风险点及其风险等级，有针对性地制定并落实有效管用的防控措施，着力形成以岗位为点、以程序为线、以制度为面的廉政风险防控机制。

l、针对岗位风险，由本人对照与业务工作相关的各项法规制度，提出防范控制风险的具体措施和办法，报局党组审核。

2、针对科室风险，由科室全体人员围绕人、财、物管理和行政审批、行政许可、行政处罚等过程中的薄弱环节和风险隐患，研究制定具体防控措施和相关工作程序，报局党组审核，以表格或流程图等形式在一定范围内予以公开。

3、针对单位风险，由局领导班子围绕决策、执行过程和监督、检查、考核等关键环节，研究制定具体防控措施和相关工作程序，报纪委监察局审核，以表格或流程图等形式在一定范围内予以公开。

(三)第三阶段:加强监督管理（7月1日-8月31日）

根据权力运行的风险层面和不同风险等级，实行分层管理、分级防控。单位主要领导、分管领导和科室负责人分别是单位、科室、岗位廉政风险防范管理第一责任人，对本层面范围内的风险管理负总责，对不同等级的风险实行分级防控。

1、分层管理。岗位风险由科室负责人直接管理和负责;科室风险在科室负责人直接管理的基础上，由分管领导负责;单位风险在分管领导直接管理的基础上，由主要领导负责。

2、分级防控。对风险系数较高的1级、2级风险点，实行重点管理，实时掌控;对风险系数一般的3级风险点，实行强化管理，定期调度、检查。

3、要逐步建立健全廉政风险防控系统。积极推进政务公开，确保权力的阳光运行，做到行政审批、行政执法、行政处罚公开透明，重大事项集体决策，实现对廉政风险动态实时防控。

(四)第四阶段:考核防范效果（9月1日-9月30日）

按照单位定期自查与动态检查相结合、阶段性评估与综合评估相结合的方式，全面系统地检查考核风险防范各项措施的落实情况。

1、单位自查。在每阶段采取座谈、集中访谈、现场工作会、问卷调查等形式进行一次自查小结的基础上，按照廉政风险防范管理的考核标准，每循环周期进行一次自查总结，并形成自查总结报告。

2、上级检查。在单位自查的基础上，积极做好迎接纪委监察局(纪检监察派驻机构)阶段性检查和不定期抽查的相关工作;年终，县委落实党风廉政建设责任制领导小组将组织进行综合考核评估，考核结果计入县委综合考核成绩，并在一定范围内公布。

3、建立考核评估档案库。每半年对定期自查、群众测评和动态考核等情况进行汇总、分析、评估，并按照单位、科室和个人分别建档。

4、实施奖惩。年终，根据检查考核情况对开展廉政风险防范管理工作成效显著的科室、个人予以表彰，对失察失管失教或违规违纪者给予组织处理或纪律处分。

(五)第五阶段:完善防控机制（10月1日-10月31日）

根据县纪委考核结果以及经济社会发展、行政职能转变和预防腐败的新要求，及时调整风险内容，完善风险防范管理措施，总结廉政风险防范管理经验。逐步建立健全监督检查、考核评估、纠错整改和责任追究等廉政风险防范管理长效机制，基本形成内部管理有制度、岗位操作有标准、出现问题能修正、事后考核有依据的风险防范管理体系。

三、工作要求

（一）加强领导，明确责任。开展廉政风险防范管理工作是党风廉政建设的有机组成部分，已列入党风廉政建设责任制考核，局成立廉政风险防范管理工作领导小组，同志任组长，任成员，领导小组下设办公室，唐文忠任办公室主任。

财务廉政风险及防控措施篇10

一、指导思想

坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，牢固树立以人为本、执政为民理念，以防范在前、预警在先为出发点，以排查廉政风险为基础，以制约和监督权力运行为核心，以完善制度机制为重点，创新方式方法，最大限度地降低廉政风险，不断提高预防腐败工作的科学化水平，推动反腐倡廉建设深入开展，进一步优化政治生态环境，为构建和谐城管、效能市容提供有力保证。

二、目标要求

一是健全制度体系，增强风险意识。不断建立健全反腐倡廉制度体系，加强教育使各部门防范廉政风险的主动性进一步提高，党员干部防范廉政风险的自觉性进一步增强。二是完善监控机制。对权力运行的监控力度进一步加大，措施更加有效，监控机制基本形成，权力运行更加规范。三是有效预防腐败。预防腐败工作力度进一步加大，措施更加有力，腐败问题得到最大限度地减少，使人们对市容工作满意度不断提升。

三、实施范围

全局干部职工

四、方法步骤

共分四个阶段，2012年5月启动，12月底前初步建立较完整的廉政风险防控机制。

（一）组织动员阶段（5月24日—6月15日）

1.成立组织。成立市容局廉政风险防控工作指导小组及其办公室，负责抓好本局各部门廉政风险防控工作的落实。

2.动员部署。召开动员会，广泛进行思想发动，组织学习区下发的相关文件，使全局干部职工充分认识岗位廉政风险存在的客观性和开展廉政风险防控工作的重要意义，切实提高参与的主动性和积极性。

3.组织培训。积极参加区里举办的廉政风险防控工作的专门培训，熟悉工作内容和工作流程，推进我局廉政风险防控工作扎实有序地开展。

（二）排查风险阶段（6月16日—9月30日）

1.全面排查风险

排查岗位风险点。按照全员参与的要求，对照以往职责落实、制度执行情况，认真分析查找个人在其岗位中的思想道德、岗位职责和外部环境等方面存在或潜在的风险内容及其表现形式，确定岗位廉政风险点。

排查部门风险点。针对城管行政执法、渣土管理、人财物管理等岗位，对照职责定位等情况，分别查找业务流程、制度机制和外部环境等方面存在或可能存在的廉政风险，认真分析、细化风险的内容和表现形式，以部门互评、分管领导初审、党组审核，确定部门廉政风险点。

排查单位风险点。结合工作实际，重点查找在“三重一大”(重大事项决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金使用)等方面容易产生腐败行为的风险内容及表现形式，以集体讨论、征求意见、党组研究确定本局廉政风险点。

2.评定风险等级。

在找准查深廉政风险的基础上，根据权力的重要程度、自由裁量权的大小、腐败现象发生的概率及危害程度，按照“高、中、低”三个等级评定廉政风险点。按照分级负责、分级管理的原则，加强对廉政风险的防控管理。高级风险由局主要领导管理和负责；中级风险由局分管领导管理和负责；低级风险由各部门主要负责人直接管理和负责。重点突出对高级风险的防控。

3.制定防控措施。围绕查找的廉政风险点和确定的风险等级，有针对性地制定防控措施，有效化解廉政风险。对属于岗位职责方面的风险，通过建立健全权力运行程序和分权、示权、控权的权力制衡机制等方式，加强监督和制约，规范权力运行，对属于业务流程方面的风险，按照廉洁、效能、便民的原则，制定业务流程图，确保程序规范、效率提高、简明清晰、方便办事；对属于制度机制缺失或不完善方面的风险，建立健全相关制度机制，并抓好对制度落实情况监督，规范领导班子及其主要负责人的决策权限、决策内容和决策程序，完善风险防控措施。

4.公示廉政风险。我局将对经过严格审核后的廉政风险点、风险等级和防控措施进行登记汇总，建立廉政风险点目录，并在本单位办公场所醒目位置进行公示，接受社会监督。

（三）监控执行阶段（10月1日—11月30日）

在全面排查的基础上，以最大限度降低岗位风险为目标，针对查找确认的岗位风险点，做到前期有预防、中期有监控、后期有处置的防控机制。

1.前期预防。针对我局各工作岗位风险点，进一步重新审定有关法规规定在各部门落实执行情况，建立健全有关制度规定、议事规则、办事流程，保证本单位人员认真履行职责、正确行使权力；重新审定本单位现有制度规定对风险点的覆盖能力，并予以补充完善，减少约束盲点。

2.中期监控。结合我局实际，积极构建信息反馈系统，随时掌控各岗位风险点信息。发挥举报渠道作用，科学分析并及时处理举报反映问题；大力推进政务公开，将有关行政事项的法规依据、办事流程公布到政府信息公开平台，方便群众监督；主动建立与群众的沟通联系，了解各部门有关制度规定执行情况，及时化解风险信息。提高对风险点及有关重点管理事项的覆盖能力，保证风险信息反馈的客观、准确、及时。

3.后期处置。建立对风险信息的快速反应系统，及时处理风险信息。对于接近风险临界点的现象与行为，及时预警告知或作修正纠错处理；对于超越风险警戒线的现象与行为，逐级建立报告制度，并按有关程序，调查处理；对于发现风险信息隐瞒不报的，要严肃追究责任，如造成重大违纪违法问题的，要从重处理。

（四）检查验收阶段（12月1日—12月31日）

我局将前三个阶段形成的文件资料、表格表册进行整理归档，建立廉政风险防控管理档案，搭建风险信息反馈平台。对各部门排查防控工作进行检查验收，总结工作成效，找出存在问题，制定整改措施。

五、保障措施

1.加强领导，落实责任。各部门要把推进廉政风险防控管理作为一项政治任务，列入重要议事日程，加强领导，周密部署，认真实施。我局领导干部要以身作则，带头查找廉政风险点，带头制定防控措施，带头落实防控责任，确保预防腐败各项要求落实到处。局廉政风险防控领导小组要把加强廉政风险防控管理工作作为各部门考核内容，及时发现并纠正存在的问题，建制堵漏。