进口贸易的风险十篇

进口贸易的风险篇1

当下风险管理研究还处在一个比较狭小的范围之内,仅仅停留在在企业的财务风险预算、金融方面的投资、生产经营风险等领域,有针对性的、系统的研究属于国际贸易之间的进出口能源的风险管理还在少数,大多数国际当中的进出口公司,在对待风险管理这一问题上,依然还在摸索探求阶段,只有很少数大的企业集团,在经过多年的实践总结之后,形成了一套适用于自身的风险管理理论,所以在这一方面,我们可以说是刚刚起步,虽然技术还不成熟,但是风险却每天都在发生,对于所有的进出口公司来说,当务之急是找出一套切实可行、适合于企业运行的风险管理方式,从而解决现有的危机,从而提高公司的生存质量。正是基于这一理念,笔者结合多年经验就化工品进口贸易中的风险管理为主要探讨方向,从现状、类型、问题和解决方法入手,为大家细致的分析一下。

一、化工品进出口贸易特点

(一)化工品贸易形势良好,进出口高速增长

化工品贸易快速增长,2003年进入新世纪以来发展最好的年份,之后逐年保持良好的发展势头。

(二)化工品进口额远远高于出口额,保持贸易逆差

化工进口规模继续扩大,进口数量增长是引起进口进口贸易用汇增加的主要原因。化工品出口额仍靠数量拉动,使得占半数以上化工产品的进口数量增加,同时一部分化工品进口价格下降,减少进口用汇,两相抵消,实际进口用汇净增长,进口产品仍集中在高分子聚合物和有机化工原料上,这部分产品仍不能满足国内需求,需大力发展。

(三)国有企业在化工品贸易中仍占主导地位

在化工品进出口贸易中,国有企业一直是最重要的力量,其出口额与进口额都占总额的一半,三资企业是进出口贸易的另一个主要力量,比重仅次于国有企业。从发展速度看,私人企业化工贸易增速成倍增长,独占鳌头,在出口方面,集体企业和中外合资企业增速高于国有企业,进口方面,国有企业增长速度居第二位。但目前化工品的进出口额的增长仍主要依靠国有企业推动。

(四)一般贸易和进料加工贸易是化工品进出口的主要贸易方式

一般贸易的进出口额占总贸易额的60%左右,进料加工贸易进出口额占总贸易额的30%左右,一般贸易进出口总额增长快于进料加工贸易增长速度。

二、化工品进口业务的风险管理现状

我国贸易自改革开放到二十一世纪以来,产生了巨大的发展,风险因素也在这一过程中增多。贸易企业化工品出口业务风险管理的行业现状呈现除了四种特征:第一,贸易经营企业数量大,情况多变。其中国有大中企业、私营企业、集体所有制等不同经营模式企业,无法在管理上统一。第二,外贸行业风险管理没有专业机构做出规范和管理,我国的政府管理部门在贸易中的工作重点都投放在贸易发展上,疏于风险管理问题,一直都没有法规、意见做出明确规范。第三,现阶段贸易企业的分析、控制、管理还都是由企业自身完成的,不同企业对于风险管理的重视程度不同,运用的方式也不同,虽有针对性但缺乏统一规范。第四,风险管理的措施主观性较大,科学性较低。在大部分的贸易企业中风险管理的部门、人员等都没有形成专业化,在进出口贸易业务时,企业对于风险管理的防范、规避、转嫁、管理上就存在较大的主观和随意性,规则和制度不能够统一。

三、化工品进口贸易主要风险类型

我国全球化经济不断发展,外贸企业贸易业务不断扩大,经营模式主要由合资经营、对外投资等组成,外贸企业就面临许多国际市场上的风险。在化工品进口贸易中风险主要有五种:1、由于外方违约造成的信用风险,国际贸易双方处在两个国家中,交易中交货与付款就不能同时进行,贸易中就会出现与实际不符的情况,造成信用风险。2、卖方供货不及时、无货等情况造成市场风险,贸易环境对交易的限制,卖方由于种种原因延迟或不交货,就会给国内的企业造成损失。3、卖方与用户串通欺骗商造成经营风险,外贸企业在没进行资质审查时就进行交易,通常第一单贸易都很顺利,建立了信用之后就会进行骗取,然后逃跑。给贸易企业带来风险,近年来时常发生。4、在贸易中多种付款方式带来的商业信用风险,在国际贸易中付款方式一般为即期、远期、托收、信用证、预付、后附等多种形式,每种方式都存在风险。5、作为化工品来说,其自身的易燃易爆属性限定了其运输当中的风险性,同时也加大了仓储的风险性。

四、化工品进口业务风险管理存在的主要问题

大多数的外贸企业化工品进口中风险管理不符合规范,每年的经济损失都十分严重,我国企业在进出口贸易中风险管理存在以下问题:

1、合同签订时,条款不清晰明确,给履行时带来隐患。国际贸易中遵循的通则,在实际的贸易中不同国家的贸易买卖合同就会出现差异,矛盾主要是各国法律及对合同争端解决机制等问题。贸易中我国企业对外国法律体系不熟悉使得合同纠纷解决带来了风险。

2、进口贸易中另外两方的资信调查不清晰,将会增大信用风险。进口企业不但与外国的客户贸易进行国际买卖合同的签订,还同国内企业签销售合同,明确两家企业的资信情况就十分重要,然而外国的中小企业调查就十分困难。

3、国际市场的多变,化工品市场行情情况的把握就相对困难。自2008年石油化工品价格大起大落,即使资深专业人士也无法准确判断。判断时不仅要了解化工品本身,还有对整个产业链及有关因素有一个宏观的认识。

4、在运输物流中控制有限,使得产品在运输中出现灭 失风险。贸易中流通环节是十分重要的,这个过程中风险较多,不好控制。流通中的准备货源、确认货物发货情况、货物运送接收、整理储藏这些环节直接关系到合同的执行。当下外贸企业为了减少损失或保险转嫁,通常情况下会严格控制进口贸易当中的风险因素,做好对其流程当中的全方面控制,防备其在输送过程当中因认为火天灾等种种原因所造成的损失。

5、缺乏对货控制权,经常在货权转移的过程当中发生风险。在现有的进出口贸易当中,货物的所属全,也就是货权是非常重要的事项,所以这一问题也是进出口贸易当中最为常见的问题。通常情况下,掌握货权的一方在进出口贸易当中占主动权的比重值较大,掌握好了货权,就可以在通常贸易当中无限的缩小风险。一般来说,为了保障货权的主动权以及进出口贸易的主动性,国际间的贸易网来通常会采取款到发货这一原则,而并非是通常情况下的货到付款,这就牢牢把握住了控制权利,为企业的正常运行提供了有利的资金保障。

6、报关、商检这些规定的检查也会造成一定的风险问题。当进出口贸易成功抵达货港后,就面临着申报以及规定商检等必要流程。这时管理方如果申报不及时,就会造成货物停滞、违规处罚、附加货物港口管理费用等一系列的问题,不仅耽误了货物出港运输的时间,也造成了一定的现金损失。

7、在国际贸易当中,并非仅仅在细微处造成贸易风险,有时一些大的宏观控制环节也经常会出现风险,比如反倾销与汇率问题等。由于国际之间的贸易往来是国与国的交易,这时就会出现货币兑换的问题,而货币兑换往往会伴随着汇率风险。我国的贸易一般面对非欧洲国家时,一般采取的策略是美元报价,面对欧洲时则直接采用欧元报价,但在外币兑换的过程当中,常常由于拖沓、繁琐,经常会造成“等待”风险,即外汇结算值的变化。这一风险随着近期来人民币的不稳定增长,显得越发严重。

8、不可逆因素带来的风险,防范这一风险的最为有效途径就是产品货物投保。

五、应对化工品进口业务中各类风险的管理方法

对于上述化工品进口业务中的风险问题,基本可以通过以下五种方法进行较为有效的管理:

(一)建立公司专职风险管理的决策和管理机构

应挑选进出口业务经验丰富,责任心强的管理人员组建专职风险管理机构。该机构应纳入公司内部控制制度的范畴,并尽可能地提高该机构的专业化程度,以提高决策的科学性、系统性和准确度。

(二)实施客户资信调查制度,建立客户档案,进行有效的客户管理

特别是较大数额的贸易项目,在动态的资信调查的前提下,还要考虑采用保险、担保甚至是国际保理等手段,将风险转移或分散。特别在化工品进口业务中,当外经贸企业使用自己的授信额度开立信用证时,要注意以下几点:1、用户部分保证金必须到账。2、其余部分货款在信用证到期前几个工作日内必须到账。3、如用户逾期付款,外经贸企业对货物应有处置权。4、如是远期信用证,则必须是担保提货或是一手交钱,一手交货。

(三)建立详细的用户来款台账制度

在财务早已经电算化的今天,为化工品进口用户建立用户来款台账制度是风险管理所必须的。进口业务的结算周期相对较长,用户的来款及结算都是滚动进行的;在某一时点上,财务的账务上难以直接真实反映用户货款收回的全部实际情况。

(四)建立财务预警机制

在公司内部建立的客户信息系统里,对逾期付款的用户,都应对其亮起黄灯,以提醒业务人员,同时提醒风险管理机构及企业高层管理人员,更为严重的则亮起红灯。

(五)将进口业务流程细分,使业务人员分工专业化

现在许多进出口公司采用的是一个业务人员“全程包办”一项进出口业务的全流程。这种作法弊端甚多。

六、结束语

从国际角度看,所有的进口贸易风险管理制度还仅仅处于起步阶段,还需要多方面的协作以及共同研究。从国内角度来看,我们当务之急是摸索出一条适合我国发展、有利于推动我国进口贸易与国际接轨的风险管理政策。所以在这里笔者呼吁,在面对进口贸易风险管理这一问题时,我们一定要从其根本的现状入手,分析其当下所处于的时期以及将要面对的问题,针对问题认真仔细的划分出风险类型,善于总结经验以及归纳风险处理方式,并最终针对这些问题做出切实可行的解决方式,并将这些方式归类成型,形成一套适用于发展适用于生产的风险管理制度。

参考文献:

[1]韩家平.国际拖欠类型分析[J].国际贸易,1997,(3):4

[2]胡石麟.跟单信用证统一惯例500讲解[M].天津:中国银行天津出版社,1994:10

[3]杨立平.对外经济贸易实用大全[M].上海:复旦大学出版社,1993:50

[4]唐若昕.发挥出口信用保险作用,推动我国贸易强国建设[J].保险研究,2005 年 1 月

进口贸易的风险篇2

关键词：林产品 进出口贸易 风险 机制

林产品是社会商品的一种，主要包括以森林资源为基础生产的木材，还有以木材为原料的各种产品，例如锯木、原木、各种木质的半成品或者成品，木质人造板、木浆等，除此外还有各种纸和纸制品、林化产品。林产品进出口贸易是林产品进口贸易与出口贸易的总称，是指将本国生产、加工的林产品运往本国以外的国家或地区进行销售或者从国外输入林产品在自己国家进行销售的交易行为。本文研究重点就是在林产品进出口贸易这种交易行为中可能产生的风险并提出规避的办法。

一、国际贸易风险的内涵

国际贸易风险是指在国际贸易过程中，与贸易有关的某些因素在一定时间内发生令人无法预料的变化，这些变化导致国家贸易主体在实际成本与预期成本之间、实际收益与预期收益之间发生差异，带来了蒙受损失的可能性。国际贸易风险就是在贸易活动中可能发生在各个环节的不利因素，增加了贸易结果的不确定性，影响贸易利益的获得。简单说来，国际贸易风险的内涵有以下几点：

1.针对未来将要发生的贸易活动；

2.预测的是贸易活动发生的结果与预期的差异；

3.风险重点是在整个进出口贸易活动中发生不利的可能性，风险值公式为f=（v，t.h）其中，v表示风险发生的概率；t表示风险可能带来的危害的等级；h表示风险及时防范的可能性。

二、林产品进出口贸易风险现状

受世界和我国经济与金融环境的影响，我国林产品进出口贸易面临着十分复杂的环境。国内经济增长缺乏劲头，国内供大于求；而国外贸易壁垒和贸易摩擦较多，阻碍进出口的顺利进行。2011年我国与欧美国家在林产品贸易上处于下滑趋势，处于贸易逆差。中国的林产品贸易面临原料进口的价格上涨迅速，价格成本压力增大，此外受人民币汇率增值的影响，我国的许多林产品相关的外贸企业面临着经营危机，特别是中小外贸企业面临的挑战更大。因此我国的林产品的进出口贸易还存在一些不稳定的风险性因素，需要认真研究对待。

1.林产品贸易风险预警机制不健全。风险预警机制是保障林产品进出口贸易安全的第一道屏障，可以预测可能发生的风险并给出警告，最大限度的捍卫林产品企业的利益。但是在我国这样的风险预警机制还不够健全，主要缺陷是不稳定，效率低，未建立起全面科学规范的风险预警体系，不能发挥真正的预警作用。不少林产品贸易企业没有严格按照对外经营活动的程序与规定进行交易活动，容易产生外贸风险，而如果预警机制不健全的话，风险损失不可估计。

2.林产品贸易企业缺乏风险内控的意识。贸易风险的内部控制非常重要，但是一直以来我国林产品进出口贸易企业都没有对风险引起足够的重视，风险内部控制意识淡薄。风险发现和内部控制都是由人决定的，若是林产品贸易企业中的领导者没有这种风险自觉意识，没有长远的风险远光，不能采取有效的风险控制手段，那么该企业就无法在激烈的林产品进出口贸易市场上站稳脚跟。

3.林产品贸易主体抗风险能力弱。我国林产品进出口贸易企业还没有培养出足够强的抗风险能力，具体表现在两点：（1）企业管理人员没有形成风险管理的观念和意识，风险管理缺乏主动性。（2）企业管理人员整体素质比较低，难以承担林产品风险管理的重负。

4.林产品贸易风险管理体系不完善。关于林产品进出口贸易的风险管理体系还不完整与系统，存在一些漏洞，比如立法跟不上实际林产品贸易发展的现状，缺乏相应的法律规范；没有建立起专业的林业风险管理结构，让林产品企业风险管理缺乏组织保障；没有建立起有效的、科学的林产品风险管理机制，在风险预测、风险抵抗等内容上都缺乏可操作性。

三、应对林产品进出口贸易风险的建议

1. 防范法律法规与政策带来的国家风险。加大行业组织和企业自身的力量，大力拓展林产品出口的市场，对原材料的获取进行严格控制，提高应对贸场中风险的能力，从而降低或者防范法律法规和政策带来的贸易风险。

我们要加强国内人工林的培育，不断提高国内人工林的规模与质量，大力开拓国内的林产品市场，建立起完善的国内林产品市场体系；要走出去，面对复杂的国外林产品贸易环境，要大胆参与国际森林资源的生产和分配，培育国外林产品市场，这方面就需要国家的政策扶持与领导，政府要带领国家企业实施海外开拓战略，充分利用国际资源解决国内需求。

在竞争优势上，逐渐摒弃以价格低廉为主的竞争力，要建立新的技术优势，要重新建立自己的林产品名牌，建立多种渠道的销售模式，以此不断增强竞争力。要加快技术的进步，要增大技术在林产品中的比重，要提高产品的附加值，以此促进林产品的可持续发展。

在林产品经营的规模上，可以依靠政府职能，设立一定的产业规模标准作为产业进入壁垒，促进林产品产业的规模化发展；面对风险时，要充分发挥行业协会的作用；要反对不合理的技术壁垒；要落实对林业企业森林认证的要求。

2.应对人民币汇率波动带来的风险。人民币汇率波动是影响林产品进出口贸易的非常关键的因素，特别是近年来人民币升值问题，对林产品的出口贸易造成很大压力。为此，林产品外贸企业必须将人民币波动的汇率风险纳入风险预警和风险管理机制。本文主要选出两点内容给予建议：

（1）选择有利的计价货币及订立保值条款。这个主要是在林产品进出口贸易企业初步签订林产品合同时需要注意的，首先是选择有利的计价货币，出口企业尽量选用硬货币进行计价，因此它不会贬值，未来只有升值的潜力；进口企业尽量选择软货币进行计价，因为它汇率不会上涨，未来会有贬值趋势，不会提高进口成本。其次要订立货币保值的合同条款，以抵御或转嫁出口商不能选用硬货币、进口商不能选用软货币的风险。

（2）合理选择结算手段。这是在履行林产品进出库贸易合同的过程中需要注意的，首先企业出口时在报价时要充分考虑汇款变动的风险，选择按固定换汇成本结算的方式；其次当计价的货币汇率走低时，进口企业可以选择提出交货时间后延或提出延期付款，以规避汇率风险损失。

（3）利用金融衍生工具。灵活的利用金融工具可以应对汇率风险：①利用贸易融资提前办理结汇，现在通用的主要贸易融资方式有押汇、贴现与福费廷。②利用金融衍生工具进行外汇保值，锁定汇率，例如远期外汇买卖、外汇期权、外汇掉期等。

3. 价格风险的应对策略。主要有两种办法：利用合同中的价格条款，利用林产品其期货市场套期保值，前者主要是防范价格风险，合同定价方法主要有固定作价法，非固定作价法、制定价格调整条款；后者主要是规避和转移风险，只要规范合理的利用期货市场，局可以减少价格风险带来的损失。

4. 结算风险应对策略。（1）严格调查贸易对手的信用。对贸易对手的资信调查是企业进行国际贸易活动的首要任务，因为客户信用不良是所有结算风险的直接原因。要严格的调查企业的信用记录、经济实力、支付能力等，还要调查对手的国内经济政治环境，是否会对贸易的结算造成影响。

（2）采用合理的结算方式。各种结算方式风险由低到高分别是信用证、托收、汇付。在信用证结算方式下，进口商注重的是货物的质量，出口商注重能否收到货款，银行注重的是双方是否符合业务的要求，其他两种结算方式，只是注重对方的信誉。

（3）完善出口保险制度。完善出口保险制度我们应当做到：首先，我国在政策上给予支持，在经济上给予帮助，保险规模应当逐渐扩大。其次，提高资信调查能力，建立完善的风险控制体系。最后，建立出口信用保险的法律法规，学习国外先进的保险经验。

四、结语

本文主要是分析我国林产品进出口贸易活动中存在的风险问题，风险管理的现状，并找出相应的解决建议，希望对林产品进出口贸易企业更好的防范、规避与转移风险有所裨益。林产品外贸企业要认真分析国内外的经济与金融环境，针对可能存在的国家风险、汇率风险、价格风险、结算风险，要建立起一套完善的风险预警机制和风险管理机制，提高风险警惕意识，采取多种有利措施规避和化解各种进出口贸易活动中存在的风险，取得更加长远的、稳健的发展。

参考文献：

[1]赵倩，田禾，罗信坚.前三季林产品贸易逆差增大.中国绿色时报，2011-12-1.

进口贸易的风险篇3

关键词：大宗商品；商业银行；信用证；风险

大宗商品（Bulk Stock）通常指可进入流通领域，但非零售环节，具有商品属性，用于工农业生产及消费使用的大批量买卖的物质商品，主要包括原油、有色金属、钢铁、农产品、铁矿石、煤炭等。我国作为全球最大的货物贸易国，在国际贸易结算方式上 ，大宗商品贸易往往有别于一般商品，大都采用信用证结算方式。由于国内进口贸易商主要通过商业银行开展大宗商品国际贸易的信用证结算业务，导致我国商业银行国际贸易融资业务风险的扩大。因此，进一步分析大宗商品进口贸易项下的我国商业银行面临的风险及风险防范，是一个十分重要的问题。

一、大宗商品贸易信用证付款的主要特点

（一）合同标的金额大

大宗商品主要包括能源商品、基础原材料和农副产品三大类，基本上属于初级产品，社会的需求量比较大。一般而言，大宗商品贸易合同涉及的标的金额都比较大，合同金额换算人民币多在千万元以上，且资金交易密集，在较短的时间内需要循环开证。因此，但凡开展大宗商品贸易，对进口商的流动性资金提出了比较高的要求，在自有流动资金紧张的情况下，进口商对银行贸易融资支持的依赖度较高，往往通过借助银行信用，提高资金杠杆率，以信用证结算方式实现资金融通，降低经营成本。

（二）付款履约期限长

大宗商品主要为初级产品的特点，决定了大宗商品贸易合同的履约期限一般都比较长，少则1―2年，多则2年以上，为了延长付款时间，最大限度提高资金使用效率，进口贸易商多采用开立即期信用证并续作进口押汇的方式，一方面解决付款资金上的融通，同时缓解了自身履约期限上的压力，续作进口押汇的做法实际上等同于在开立信用证的基础上，变相延长了贸易商的对外付款时间。

（三）交易价格波动大

大宗商品基本上能够反映一国的经济运行以及对外贸易现状，在世界经济跌宕起伏、金融危机余波未了的大背景下，大宗商品价格的波动已成为常态，原油、铁矿石等涉及一国经济安全的国家战略商品，其价格走势不仅仅受市场因素的影响，与政治因素也密切相联，价格波动剧烈。特别是2014年下半年以来，受国际供需不平衡、全球经济增长乏力、美元升值预期的影响，国际大宗商品价格出现断崖式下跌，原油、铁矿石、煤炭、基本金属等主要业务品种价格跌幅都在30%左右，直接导致银行信用证业务面临较大的风险。

（四）尉萏蹩罱衔复杂

信用证结算方式在大宗商品贸易中被广泛使用，基于贸易背景的特殊性，大宗商品贸易项下的信用证在单证操作、单据条款和不符点提示方面常常与众不同，导致实务中争议不断。例如，受益人在交单后货物价格突然暴涨，开证行是否可以按申请人指示强行付款从而买下单据呢？再如，大宗商品贸易中经常会遇到超标减价和租船提单的问题，凡此种种，常常有别于普通商品贸易项下的信用证。根据《跟单信用证统一惯例》（UCP600）规定，信用证结算的特点是，银行只负责单据的审核，不介入信用证所对应的贸易合同，且不受贸易合同的约束。因此，买卖双方在合同中约定信用证的付款条件时，应尽量采用单据化方式；开证行在受理开证申请时，应仔细审核开证申请书的内容，对于无法单据化的条款和条件，应严格禁止，以避免卷入贸易纠纷。

二、大宗商品进口贸易项下商业银行面临的主要风险分析

（一）大宗商品价格剧烈波动引发的违约风险

信用证结算方式的最大优势是借助第三方银行的信用，既能保证出口商如期收到货款，又能保证进口商如期收到代表货权的全套单据。然而，当大宗商品国际市场价格出现剧烈波动时，有可能会导致贸易商改变选择。例如，当大宗商品的价格出现大幅下跌时，如果进口商利润得不到保证，进口商就有可能选择违约的方式，不再支付货款，导致银行出现垫款；如果企业要求开证行对“单证一致”的单据无理拒付，就会产生纠纷，开证行也会被卷入基础合同的纠纷中。

（二）进口商支付能力下降引发的支付风险

大宗商品贸易供求量大，资金交易密集，进口商对银行信贷资金支持的依赖度很高。当进口商流动资金短缺时，通常会选择续作信用证项下进口押汇的方式，由开证行用押汇款先行对外付款，开证行根据与进口商之间的进口押汇协议放单给进口商，进口商便可凭单提货，以货款回笼资金偿还到期押汇及利息。从资金流动性方面看，如果到期进口商的资金链出现问题，无法按时归还开证行的到期押汇款项，开证行的进口押汇就将面临风险。我国的进口贸易企业在国际市场上多数处于弱势地位，没有定价权，大宗商品价格受国外操纵。特别是2014年下半年以来，大宗商品价格出现断崖式下跌，部分商品价格最深跌幅超过30%，一般而言，大宗商品的进货与出货时间间隔较长，一旦价格下跌，就会陷入“高买低卖”的局面，如果没有对价格进行有效对冲，就会导致企业经营亏损，直接影响企业的偿债能力。

（三）通过不合理约期套取银行信用的风险

通常的情况是，进口贸易商通过开立即期信用证并续作进口押汇的方式，将自身的实际付款期限一再拉长，但进口货物的周转期限并未出现变化，在这个过程中，进口贸易商利用货物销售回款与融资期限之间的时间差，套取银行的信贷资金。举例来说，假定贸易融资期限为6个月，货物运输及销售回款周期为3个月，这样1笔业务做下来，企业就可以获得大概3个月时间的“短期融资”，如果一年之中企业采用相同的模式循环做4笔次贸易，所沉淀下来的资金就相当于获得了一笔1年期的中短期融资；换句话说，如果企业在一年中的贸易额为4个亿，那么就相当于从银行套取1亿元的信贷资金；如果长期反复重复操作，实际上就等于从银行获得了“长期贷款”。在这种模式中，如果企业货物周转速度越快、贸易融资期限越长、贸易量越大，企业套取资金的规模就越大；连续、重复进行大规模的交易，企业套取的银行资金就能够形成“资金池”，并用于对外投资，由此也就会使商业银行聚积更大的信贷风险。

（四）通过虚假贸易背景骗取银行信用的风险

虚假贸易背景是指在货物的所有权并未发生实质转移的情况下，而相关的货物单据在贸易商的几家关联公司之间不停循环倒手，表面上看好像是有贸易行为，但实质上货物只是在“空转”，具有较大的欺骗性。通过这种贸易模式，一笔原本发生在境内外两家公司之间的直接贸易，通过境外第三方中介（多数情况下为关联公司）进行转易，达到贸易融资目的；当信用证到期后，进口商通过再开具另一张信用证进口同样规格商品的方式，反复循环操作达到将短期融资转为长期融资的目的。例如，A、B公司签订贸易合同后，随即A公司向银行申请开立以B公司为受益人的信用证，B公司在收到信用证后向甲公司出具仓单，真实贸易情况下甲公司收到仓单应该去海关提货出售，但在虚假贸易情况下，A公司直接将仓单出售给境外C公司获取境外美元，然后将美元兑换成人民币用于国内投资，而C公司折价将仓单卖回B公司，至此一个贸易循环完成。A、B、C三家公司之间可利用该套单据开启另外一个贸易循环。这个模式可以反复多次，而货物在保税区一直未动，也就是说利用这一批货物，企业实际贸易规模可以是货物价值的数倍，甚至十几倍。正常贸易和虚假贸易项下信用证融资流程分别如下图所示。

（五）信用证项下理财产品创新所引发的套利风险

市场上的套利模式主要有汇差、利差、汇差利差三种模式。伴随着我国金融创新的加速，商业银行推出了诸如远期售汇、利率或货币掉期、期权等一系列金融衍生产品，进口贸易商常常以信用证为载体，通过即期和远期汇率的差别、人民币利率与外币利率的差别，进行套汇、套利活动，最大限度提高资金收益。例如，当人民币利率与美元利率相差较大时，进口贸易商可以通过在国内开立信用证，并由关联公司以该信用证在境外进行美元融资，兑换成人民币后在国内投资，赚取跨境利差；有的还将资金挪作他用，炒房、炒矿、炒期货、放高利贷，如果出现巨额亏损或无法回笼，客户资金流就会断裂。又如，在人民币汇率单边升值的大背景下，进口贸易商用人民币换汇美元归还借款，以获得货币升值收益。根据高盛的测算数据，2014年1季度我国以套利套汇为目的的大宗商品贸易融资余额超过1100 亿元，其中：进口铜的80%被变相用于套利套汇，涉及金额约460亿元，占进口铜总金额的42%；铁矿石约35%用被变相用于套利套汇，涉及金额约300 亿元，占进口铁矿石总金额的27%。倘若大宗商品价格不会出现大幅下跌，境内外存在较大的套利空间、人民币汇率单边升值的趋势没有改变，进口贸易商套汇套利的模式就不会对银行信用构成风险，但是一旦上述条件出现逆转，大宗商品价格出现深幅下跌，境内外的利差日趋收窄，人民币汇率进入贬值通道，人民币兑美元汇率双边大幅波动时，上述套利模式就极易出现风险，并最终将风险转嫁给银行。

三、加强风险防范的对策与措施

（一）加强大宗商品市场行情的风险研判

针对国际大宗商品市场价格的波动，商业银行应建立自己的专业分析团队，提高对市场行情的研判分析能力，通过分析市场利率、汇率波动以及大宗商品价格走势，深入研究各项变化对贸易融资业务带来的影响。在具体操作方面，商业银行应设立每日盯市制度，业务部门可按业务品种分别设立大宗商品信息台账，及时记录大宗商品价格变动数据，做到动态监测大宗商品每日行情；在银行内部推广风险控制的标准化模式，通过对不同商品种类客户的业务流程和风险特征进行分类、研究、归纳，进一步完善专业化的风险控制模式；商业银行应根据市场的波动变化幅度，适时采取提高保证金比例、降低贸易商融资额度等主动退出的风险管控措施，切实做到在有效控制风险的前提下，全面推动业务快速健康发展。

（二）改进管理环节中的信息不对称问题

信息不对称作为一个信息经济学概念，对商业银行本轮大宗商品贸易融资风险具有很强的指导意义。信息不对称是长期制约银行风险管控水平的瓶颈。针对民营企业财务报表数据普遍虚高的问题，商业银行可通过搜集企业缴税、员工工资发放、水电费缴费信息，对融资企业的真实经营状况做一个大致的判断；当地银行同业应建立联席机制，定期互通信息，协调行动，对于重大事项要及时通报，充分共享客户资源；进一步完善人行征信系统的服务功能，中国人民银行的征信系统既是一个信息载体，又是一个服务平台，正发挥越来越重要的作用，各家商业银行借助这个平台可以查询客户他行的信用状况，人民银行可以在系统现有功能的基础上，扩大查的内容，例如行业风险信息报告、企业重大风险预警事项等，进一步提高系统的信息辐射范围；大力推动银团贷款的模式，通过开展银团贷款，银行内部不同分支机构或者各家商业银行之间，可以互通企业信息，同时利用信贷市场的专业化分工与协作，提高客户信息的采集质量，降低因信息不对称导致的信贷风险。

（三）加强贸易背景真实性审核

商业银行应按照银监会要求的“了解你的客户”和“尽职调查”原则，准确分析客户融资目的、还款来源和还款能力；厘清客户贸易项下货物流、资金流、单据流的流转方式和管理模式，了解客户真实的贸易方式、履约能力和上下游交易对手情况；掌握客户在他行授用信的总体情况，定期分析客户国际贸易融资累计用信余额与实际生产经营状况、经营能力和销售收入的匹配情况，判断是否存在伪造贸易背景循环套利的情形，防止出现因过度授信和用信而导致“垒大户”现象；监控资金账户变动情况是否具有明确的贸易背景作为支撑，贸易项下货款是否按照销售进度正常回笼；查验单据真实性和唯一性，合理排除存在客户利用同一单据重复融资的情形；查验库存的货物种类和数量与已办理的国际贸易融资业务的匹配情况，是否存在收货后长期不生产或销售的情形；通过贷前调查、贷后检查和非现场监测等手段交叉印证贸易背景真实性。

（四）合理约定贸易融资期限与融资金额

国际贸易融资业务期限应与贸易合同项下履约期限、应收/应付账款结算期限和货物销售回款周期或生产加工周期、服务提供周期相匹配，并符合正常贸易周期（包括货物生产、在途、销售、货款回笼等环节）。商业银行应按照银监会提出的“了解你的客户业务”原则，根据贸易融资“自偿性”特点，设计合理的融资方案；要根据贸易的实际周期和融资需求，合理确定融资金额、融资比例、融资期限以及相关业务单据，为客户提供与其贸易方式、销售期限、还款能力相适应的融资产品，使融资需求与真实货物贸易相吻合，融资期限与货款回笼时间相匹配，不得随意延长融资期限，防止出现企业将贷款资金挪作他用、短贷长用的风险。

（五）加强贸易履约情况监管

商业银行应重点关注贸易过程和贸易双方的履约情况，加强对货物流、单据流和资金流的跟踪监控。货物流方面，重点关注货物状态和流转进度，关注境外出口商的履约情况，收货后应跟踪货物的境内销售或加工进度；单据流方面，重点关注单据流转进度、单据之间的转换以及单据上承载的信息一致性等方面，关注进口单据对货权控制的有效性、到港后验货报关情况以及进口单据的收单情况；资金流方面，重点关注客户账户资金变动情况，关注货款的回笼进度是否与结算周期相匹配，能否及时偿还本笔业务项下的融资或信用。

参考文献：

[1]廖起平.进口信用证项下欺诈的分类、识别方法及防范措施[J].对外经贸实务，2014（1）：58-60.

[2]张新存.商业银行进口信用证业务风险及其防范对策研究[J].西部金融，2013（3）：76-78.

[3]李瑞红.信息不对称视觉下重新审视银行信贷风险管理路径[J].国际金融，2013（3）：37-39.

[4]陆怡舟、巢雅琳.对大宗商品贸易融资的风险分析[J].国际金融，2014（8）：56-59.

[5]天义镇.银行业金融机构不良贷款上升的成因分析及对策建议[J].北方金融，2015（6）：49-52.

[6]李婕.大宗商品进口Q易风险防范[J].中国外汇，2015（09）：34-35.

[7]楼志刚等.完善大宗商品（金属）贸易融资信用审查的思考与建议[J].农村金融研究，2014（12）：40-43.

[8]袁嘉.我国贸易融资发展与风险防范[J].国际金融，2014（9）：79-80.

进口贸易的风险篇4

进出口贸易风险的主导因素已变更，由过去的自然风险主要转化为人为风险。随着国际贸易环境的变化，对进出口贸易的风险进行分析并提出对策具有十分重要的现实意义。

【关键词】

政策变动；信用风险；风险防范

1 进出口风险的类别

1.1 进出口海上运输风险

1.1.1恶劣的自然环境风险

在海上进行运输的时候，会出现各种不同的自然灾害风险，最常见有海上暴风雨、大雾、台风、雷电、海啸、地震、火山爆发等；意外事故则主要包括船舶搁浅、碰撞、沉没、失踪等。这些自然灾害和突发事故都是进出口贸易在海上运输途中可能会遇到的。

1.1.2海盗风险

随着国际格局的动荡以及局部地区冲突的加剧，很多贫穷国家的一些不法分子就趁机进行海上劫掠活动，近几年比较猖獗如索马里海盗，海盗通过对商船的劫持进行相应的要挟，损害进出口贸易商的利益、威胁进出口贸易人员的人身安全，因此对国际贸易造成极大的阻碍。

1.2 国内外政局动荡、政策变动风险

1.2.1政局动荡风险

很多大规模的海外投资，可能会牵扯到政局动荡的风险。近年来许多国家都出现政局动荡的现象，如伊拉克、阿富汗、利比亚、叙利亚、也门、中东中亚等一些国家。许多海外企业因此而蒙受了巨大的损失。所以在进出口贸易中一定要注意当前的国际政局及其发展形势。

1.2.2政策变动

一些国家为了能够在进出口贸易中取得主动有利的地位，就对国内的进出口贸易政策进行相应的调整。最常见的政策变动就是一些国家采取的贸易壁垒，技术壁垒、绿色壁垒及其他非关税壁垒；一些国家为了奖出限入，出台比如加大外资企业的税收、提高国内设立国外企业的标准等政策。

1.3 金融风险

进出口贸易还要考虑金融风险，一国爆发金融危机既涉及到国内因素，也有国际环境的影响。其中包括市场机制和市民社会本身存有的金融隐患，国家和政府的干预也会诱发金融隐患。如果爆发金融危机和经济危机，政府过多过滥地干预无法有效地将其预防或是化解，反而会对金融危机和经济危机的爆发起到加剧和推动的作用，腐败行政、黑箱行政、低效行政本身就是金融隐患。

1.4 客户风险

进出口贸易业务整个流程繁琐、复杂，其中包括业务的商讨、合同的签订、货物的交接、费用结算等，风险的发生率也会相应提高，它既可能发生于业务流程链之外，也可能存在于业务流程链之中。其中主要有以下几种风险可能发生。

1.4.1合同风险

在进出口贸易中，贸易合同担当着重要的角色，它影响全局的发展，贯穿于整个进出口业务的过程中，涉及的范围也很广泛。

1.4.2市场风险

使外贸企业受损失的另一种风险是市场风险，市场风险会受到各国地理环境、人文因素、时事政治和经济多种因素的影响。

1.4.3信用风险

信用风险既包括合同项下的信用风险，也包括结算时因银行信用及商业信用造成的风险。

2 应对进出口风险的主要措施

2.1 提高进出口贸易风险防范意识

要想在进出口贸易中更好的避免上述的各种风险，首先是要从进出口从业人员身上入手，提高从业人员的进出口贸易风险防范意、识风险管理能力等。进出口贸易工作人员需要对国际贸易专业知识、进出口贸易的各个环节熟练掌握，提高风险分析、风险提取等业务素质。

2.2 审慎研究合同的签订与执行，规避合同风险

在进出口贸易中合同风险是很重要的一方面，所以在签订合同的时候，作为双方的合同签订人员，一定要认真的审核合同的先关规定，不要在任何一个不明确的条件下签订合同，要认真的理清合同的任何一个规定所代表的意思，尽量避免因合同的模糊和漏洞而给对方以欺诈的可能。

2.3 建立自己的信息情报系统，降低市场风险

现代社会网络发达，各类信息可借助于网络快速、便捷获取，但是网络信息渠道多变、种类繁多，有关信息的权威性、时效性并非完全可信，这些因素一定程度上都有可能导致外贸企业做出错误的决策。企业可以建立自己的信息情报系统，时刻关注与此相关的时事政治、经济等各方面动向，以及消费者增加的新需求和产品的供需状况，对这些情况加以调查、研究，预测可能导致的风险事件，让企业能尽早展开套期保值等业务来中和市场风险。

2.4 完善信用管理体系，弱化信用风险

通过逐步的建立规范的企业内部的管理以及企业外部相关客户的规范来减少因为规范不合格而遭受的欺诈导致损失的行为。在世界的进出口贸易中我们会遇到形形的贸易企业，但是要想在贸易中起的胜利，首先就要有个规范的操作来取得好的客户，有个规范的内部操作能够在进出口贸易中的整个操作过程没有漏洞。外贸企业可根据具体贸易业务情况来降低信用部门造成的收汇风险，其中包括出口信用、出口保理业务、银行保兑业务等方式。

2.5 及时投保，防范运输风险

可以通过对于风险的预测和在运输船上做必要的风险防范，对于运输船只和运输的货物进行相应的保险投保是最重要的。在进出口贸易中，运输货物多数有以下几个特征：运输程序复杂、环节众多、运输路途远、运输时间长，在货物运输的过程中风险事件发生频率较高。因此，在这一过程中运输货物的投保问题一定要得到重视，及时做出决策。如果保险由进口方负责，那么出口方应将货物装运时间告知进口方。如果出口方被委托投保，那么进出口双方应尽早沟通，将投保的险种、范围、费用等问题确定下来，避免发生风险事件后两方推卸责任。

3 结论

由于世事瞬息万变，我们不可能预测到所有未知的事情，所以我国企业在进出口贸易方面要高度警惕，做好应急方案，防止非关税壁垒引发贸易风险。企业要对不同国家和地区的有关商品的标准注意观察和研究，并对自己的产品质量加以提高，看准时机避开灰色壁垒风险，使出口贸易顺利进行。此外，进出口贸易离不开时事政治与经济的影响，企业需密切关注各方面动向，及时做好防范工作。

在新的国际形势下，进出口贸易企业对于各种风险的了解、预测以及防范是至关重要的。

【参考文献】

[1]李静.外贸企业如何防范出口业务中的风险[J].经济视角（B版），2005，（07）.

[2]毛小明.浅论我国中小企业对国际贸易风险的防范与规避[J].企业经济，2007，（08）.

[3]陈金姝.浅谈出口业务的风险防范和控制[J].对外经贸财会，2007，（12）.

[4]高伟光.试论国际贸易国家性风险及防范对策[J].呼伦贝尔学院学报，2007，（03）.

进口贸易的风险篇5

【摘要】在国际贸易环境日趋复杂的情况下,我国出口贸易企业面临的风险越来越多,给出口企业带来的损失也越来越大。本文主要介绍了出口贸易中存在的外部风险,分析了出口信用保险的作用以及我国出口企业运用出口信用保险的必要性,指出出口企业应该进一步增强出口风险管理意识,积极运用出口信用保险这种风险规避工具,促使企业稳定发展。

【关键词】出口风险出口信用保险风险管理

自去年美国爆发次贷危机开始,全球金融系统被卷入了一场前所未有的风暴之中。部分国外商业银行出现流动性不足问题,个别国家或地区进口商恶意逃债或违反合同的现象明显增多,我国出口企业所面临的风险也进一步加大。在这种形势下,我国出口企业如何重视运用出口信用保险,降低出口企业风险是值得关注的问题。

一、出口企业风险种类分析

出口信用保险作为保障企业出口收汇安全的重要手段,为帮助企业全面了解国别风险动向和业务风险防范,提升企业风险管理意识与水平提供了很大的帮助。出口企业风险主要分为外部风险和内部风险,本文主要分析外部风险。目前,出口企业在其出口行为中所面临的外部风险主要来自于以下二个方面。

1、国家风险。国家风险是在国际经济活动中发生的、在一定程度上由政府控制的事件或社会事件引起的给国外债权人(出口商、银行或投资者)造成损失的可能性,是受国际间政治环境、经济环境、法律环境的影响而导致的出口贸易信用风险。

相对于商业风险,国家风险的显著特点是其产生于跨国金融贸易活动中,与国家有密切关系,是由不可抗拒的因素造成的,并且具有强制性,非合同或契约条款所能改变或免除,因此带有巨大危害性。

2、国外客户风险。国外客户风险又称商业风险,主要有以下几种。

(1)有意欺诈。有的企业一开始就没有还款意愿,以种种借口恶意拖欠出口方货款,逃避债务。这种人为欺诈所导致的出口贸易信用风险行为危害最大,欺诈的目标可能是定金、预付货款、货款、货物、保险金等等。

(2)技术贸易壁垒。近年来,许多国家为了限制进口、保护本国产业结构,纷纷制定严格苛刻的质量标准、环保标准、安全防护标准、卫生标准、包装认识标准等,限制、阻挡他国产品的进入。

(3)合同纰漏。由于我方合同履行不严谨,外方找借口不付或少付款;或由于质量不符、单证不符,遭对方拒付货款。

(4)客户企业的经营不善,无力偿还货款。此类客户往往处于破产的边缘,负债多,产品积压滞销,缺乏足够的资金和技术投入,没有能力还款。

二、出口信用保险对出口贸易的促进作用

1、风险保障功能。出口信用保险主要承保上述国家风险和商业风险,最大限度地为企业提供对外贸易过程中的外部风险保障,为出口企业的稳定经营创造良好的外部条件,也为国家对外贸易的平稳发展提供有力保障。

2、出口促进功能。出口信用保险为出口企业提供有效的风险防范和转移渠道,因此可以帮助企业更有效率地选择贸易伙伴,更加大胆地开拓新兴市场,以更加灵活的结算方式、交易手段提升竞争力,从而扩大交易机会,创造出口增量。

3、融资支持功能。出口信用保险可以提升企业的信用条件,构建多种方式的融资渠道,使企业在国际、国内资金市场上获得融资便利和资金支持,满足其出口和对外投资的资金需求。

4、政策导向功能。出口信用保险通过倾向性的保险政策和灵活的费率调节手段,有针对性地体现国家的政策导向,配合国家外经贸和产业政策的实施。出口信用保险的发展历程,鲜明地体现了国家政策导向的特征。

5、损失补偿功能。出口信用保险对企业的风险保障作用,最终体现在对企业的赔款上。无论是政策性风险还是商业性风险,一旦发生都将给国内企业带来巨大损失。出口信用保险机构的赔偿可以帮助企业避免损失,保障企业的正常经营。

由于以上的功能特性,出口信用保险对促进各国的出口和对外投资发挥了重要作用,成为国际贸易中不可缺少的工具。目前,世界贸易额的12%~15%是在出口信用保险的支持下实现的。

三、我国出口企业运用出口信用保险的必要性

1、世界经济的不确定性和风险性大。二十世纪九十年代以来,世界经济几乎每年都会发生地区性或全球性经济动荡。另外反恐战争、局部地区金融、政治危机、印巴局势、中东形势也存在很大的不确定性,使我国国际贸易风险显著上升,使用出口信用保险可有效帮助企业防范和控制出口贸易风险。

2、政策性出口信用保险是实施市场多元化的重要手段。开拓新兴市场、接洽新客户,国家能够通过政策性出口信用保险帮助企业解决收汇风险问题,实现开拓国际市场的目标。

3、在世界经济不景气的情况下,国际贸易保护主义势头加剧。一些国家滥用反倾销措施,制定相应的技术和卫生标准,使我国出口企业面临的国际贸易风险加大。出口信用保险依据国家外交、外贸、财政、金融等政策,通过政策性出口信用保险手段支持货物、技术和服务等出口,弥补了商业保险业务的不足和缺陷,有益于企业参与经济全球化。

四、我国出口企业的对策

目前,我国的出口信用保险仍然处于较低的水平,与外贸的大幅增长不相符合。在我国出口总额中,大概只有1.1%投保了出口信用险,还有相当于我国出口总额98%左右的出口贸易并没有办理出口信用保险。我国投保出口信用保险的企业仅占我国出口企业的3%左右,有的企业甚至不知道出口信用保险的存在。2009年5月,浙江省杭州市萧山区对金融危机下出口企业现状进行了专项审计调查,发现全区近2000家出口企业只有20多家出口企业采用投保出口信用保险来降低出口风险。因此,我国出口企业还应进一步主动了解和运用出口信用保险,保证企业降低贸易风险。

1、建立信用管理体系。西方企业几十年的经验说明,外贸企业必须建立独立的信用管理体系,全面管理外贸企业出口信用的各环节。很多外贸企业负责人认为,信用管理就是追收账款,这是认识上的误区。实际上,追账只占信用管理很小一部分。当货物出口时,应对出口的货物和国外买家时时监控,保证货物的安全和国外买家得到满意的服务,争取早日收回货款。信用管理部门还应将有关信息反馈给市场销售部门,了解国外买家的资信优劣,为做好以后的出口提供决策依据,从业务流程上控制风险的发生。结合采用出口信用保险来逐步建立外贸企业信用管理体系,达到控制外贸风险的目的。

2、熟悉出口信用保险条款,积极配合保险公司。采用出口信用保险,必须熟悉出口信用保险条款,不能认为购买出口信用保险就万事大吉,外贸企业就没有了风险,有的外贸企业有深刻的教训。如某外贸企业与信保公司签订综合保险保单,国外买家提货后即申请破产保护。该外贸企业于获悉国外买家申请破产保护后第3日向信保公司报损,同时提出索赔。但是在审理贸易合同时发现:该外贸企业与国外买家签订贸易合同中承诺于1月后支付某外贸企业20%的预付款,但是截至破产之日,国外买家也没有将预付款支付给该外贸企业。企业明知国外买家此次交易中未支付预付款,也未在申请限额时说明,存在故意隐瞒不良交易记录和知险后出运的情况,严重影响了信保公司对其未来收汇风险的评估和判断,极大地损害了信保公司的权益。信保公司以该外贸企业在履行如实告知义务方面存在重大瑕疵为由,最终决定对A公司的出运损失拒绝承担赔偿责任,并不退还保费。由此可见,购买信用保险,不等于就没有风险。因此,只有了解出口信用保险条款,积极配合保险公司,才能最有效控制风险。

3、积极利用出口信用保险,充分发挥其作用。中小企业在从事外贸业务时,主要存在两个方面的问题:一是缺乏资金,二是在目前汇率风险。目前,出口信用保险项下支持外贸企业融资和规避汇率风险的方式主要有两种:赔款权益转让方式和出口票据保险方式,外贸企业应积极利用这两种方式。

赔款权益转让方式是应用比较广泛的支持融资的方式,是指在外贸企业投保短期出口信用保险的基础上,通过外贸企业、中国信保与银行三方签署“赔款权益转让”协议,将保单项下外贸企业从中国信保获得赔款的权益转让给银行。比如,一个外贸企业在中国信保投保了短期出口信用保险,同时希望得到银行的融资,但由于该外贸企业在银行的授信额度已经用完,这样中国信保可以在外贸企业投保的基础上,与外贸企业、银行三方签订一个“赔款权益转让”协议,银行则在此转让协议的基础上,结合外贸企业自身情况,在中国信保批复的信用限额以内,考虑在具体的每一笔业务出运后给予出口押汇、出口贴现或者其他贸易融资支持,部分自身信用比较好的外贸企业,甚至可以在出口信用保险的支持下获得出运前的融资,或者银行放弃追索权的票据买断业务。如果到期国外买家未支付货款或者发生保单规定的其他收汇风险,中国信保将在外贸企业提出索赔后,根据保单规定将原赔付给外贸企业的赔款支付给银行,从而使外贸企业实现了规避汇率风险和融资的目的。

进口贸易的风险篇6

关键词：出口风险出口信用保险风险管理

自去年美国爆发次贷危机开始,全球金融系统被卷入了一场前所未有的风暴之中。部分国外商业银行出现流动性不足问题,个别国家或地区进口商恶意逃债或违反合同的现象明显增多,我国出口企业所面临的风险也进一步加大。在这种形势下,我国出口企业如何重视运用出口信用保险,降低出口企业风险是值得关注的问题。

一、出口企业风险种类分析

出口信用保险作为保障企业出口收汇安全的重要手段,为帮助企业全面了解国别风险动向和业务风险防范,提升企业风险管理意识与水平提供了很大的帮助。出口企业风险主要分为外部风险和内部风险,本文主要分析外部风险。目前,出口企业在其出口行为中所面临的外部风险主要来自于以下二个方面。

1、国家风险。国家风险是在国际经济活动中发生的、在一定程度上由政府控制的事件或社会事件引起的给国外债权人(出口商、银行或投资者)造成损失的可能性,是受国际间政治环境、经济环境、法律环境的影响而导致的出口贸易信用风险。

相对于商业风险,国家风险的显著特点是其产生于跨国金融贸易活动中,与国家有密切关系,是由不可抗拒的因素造成的,并且具有强制性,非合同或契约条款所能改变或免除,因此带有巨大危害性。

2、国外客户风险。国外客户风险又称商业风险,主要有以下几种。

(1)有意欺诈。有的企业一开始就没有还款意愿,以种种借口恶意拖欠出口方货款,逃避债务。这种人为欺诈所导致的出口贸易信用风险行为危害最大,欺诈的目标可能是定金、预付货款、货款、货物、保险金等等。

(2)技术贸易壁垒。近年来,许多国家为了限制进口、保护本国产业结构,纷纷制定严格苛刻的质量标准、环保标准、安全防护标准、卫生标准、包装认识标准等,限制、阻挡他国产品的进入。

(3)合同纰漏。由于我方合同履行不严谨,外方找借口不付或少付款;或由于质量不符、单证不符,遭对方拒付货款。

(4)客户企业的经营不善,无力偿还货款。此类客户往往处于破产的边缘,负债多,产品积压滞销,缺乏足够的资金和技术投入,没有能力还款。

二、出口信用保险对出口贸易的促进作用

1、风险保障功能。出口信用保险主要承保上述国家风险和商业风险,最大限度地为企业提供对外贸易过程中的外部风险保障,为出口企业的稳定经营创造良好的外部条件,也为国家对外贸易的平稳发展提供有力保障。

2、出口促进功能。出口信用保险为出口企业提供有效的风险防范和转移渠道,因此可以帮助企业更有效率地选择贸易伙伴,更加大胆地开拓新兴市场,以更加灵活的结算方式、交易手段提升竞争力,从而扩大交易机会,创造出口增量。

3、融资支持功能。出口信用保险可以提升企业的信用条件,构建多种方式的融资渠道,使企业在国际、国内资金市场上获得融资便利和资金支持,满足其出口和对外投资的资金需求。

4、政策导向功能。出口信用保险通过倾向性的保险政策和灵活的费率调节手段,有针对性地体现国家的政策导向,配合国家外经贸和产业政策的实施。出口信用保险的发展历程,鲜明地体现了国家政策导向的特征。

5、损失补偿功能。出口信用保险对企业的风险保障作用,最终体现在对企业的赔款上。无论是政策性风险还是商业性风险,一旦发生都将给国内企业带来巨大损失。出口信用保险机构的赔偿可以帮助企业避免损失,保障企业的正常经营。

由于以上的功能特性,出口信用保险对促进各国的出口和对外投资发挥了重要作用,成为国际贸易中不可缺少的工具。目前,世界贸易额的12%~15%是在出口信用保险的支持下实现的。

三、我国出口企业运用出口信用保险的必要性

1、世界经济的不确定性和风险性大。二十世纪九十年代以来,世界经济几乎每年都会发生地区性或全球性经济动荡。另外反恐战争、局部地区金融、政治危机、印巴局势、中东形势也存在很大的不确定性,使我国国际贸易风险显著上升,使用出口信用保险可有效帮助企业防范和控制出口贸易风险。

2、政策性出口信用保险是实施市场多元化的重要手段。开拓新兴市场、接洽新客户,国家能够通过政策性出口信用保险帮助企业解决收汇风险问题,实现开拓国际市场的目标。

3、在世界经济不景气的情况下,国际贸易保护主义势头加剧。一些国家滥用反倾销措施,制定相应的技术和卫生标准,使我国出口企业面临的国际贸易风险加大。出口信用保险依据国家外交、外贸、财政、金融等政策,通过政策性出口信用保险手段支持货物、技术和服务等出口,弥补了商业保险业务的不足和缺陷,有益于企业参与经济全球化。

四、我国出口企业的对策

目前,我国的出口信用保险仍然处于较低的水平,与外贸的大幅增长不相符合。在我国出口总额中,大概只有1.1%投保了出口信用险,还有相当于我国出口总额98%左右的出口贸易并没有办理出口信用保险。我国投保出口信用保险的企业仅占我国出口企业的3%左右,有的企业甚至不知道出口信用保险的存在。2009年5月,浙江省杭州市萧山区对金融危机下出口企业现状进行了专项审计调查,发现全区近2000家出口企业只有20多家出口企业采用投保出口信用保险来降低出口风险。因此,我国出口企业还应进一步主动了解和运用出口信用保险,保证企业降低贸易风险。

1、建立信用管理体系。西方企业几十年的经验说明,外贸企业必须建立独立的信用管理体系,全面管理外贸企业出口信用的各环节。很多外贸企业负责人认为,信用管理就是追收账款,这是认识上的误区。实际上,追账只占信用管理很小一部分。当货物出口时,应对出口的货物和国外买家时时监控,保证货物的安全和国外买家得到满意的服务,争取早日收回货款。信用管理部门还应将有关信息反馈给市场销售部门,了解国外买家的资信优劣,为做好以后的出口提供决策依据,从业务流程上控制风险的发生。结合采用出口信用保险来逐步建立外贸企业信用管理体系,达到控制外贸风险的目的。

2、熟悉出口信用保险条款,积极配合保险公司。采用出口信用保险,必须熟悉出口信用保险条款,不能认为购买出口信用保险就万事大吉,外贸企业就没有了风险,有的外贸企业有深刻的教训。如某外贸企业与信保公司签订综合保险保单,国外买家提货后即申请破产保护。该外贸企业于获悉国外买家申请破产保护后第3日向信保公司报损,同时提出索赔。但是在审理贸易合同时发现:该外贸企业与国外买家签订贸易合同中承诺于1月后支付某外贸企业20%的预付款,但是截至破产之日,国外买家也没有将预付款支付给该外贸企业。企业明知国外买家此次交易中未支付预付款,也未在申请限额时说明,存在故意隐瞒不良交易记录和知险后出运的情况,严重影响了信保公司对其未来收汇风险的评估和判断,极大地损害了信保公司的权益。信保公司以该外贸企业在履行如实告知义务方面存在重大瑕疵为由,最终决定对A公司的出运损失拒绝承担赔偿责任,并不退还保费。由此可见,购买信用保险,不等于就没有风险。因此,只有了解出口信用保险条款,积极配合保险公司,才能最有效控制风险。

3、积极利用出口信用保险,充分发挥其作用。中小企业在从事外贸业务时,主要存在两个方面的问题:一是缺乏资金,二是在目前汇率风险。目前,出口信用保险项下支持外贸企业融资和规避汇率风险的方式主要有两种:赔款权益转让方式和出口票据保险方式,外贸企业应积极利用这两种方式。

赔款权益转让方式是应用比较广泛的支持融资的方式,是指在外贸企业投保短期出口信用保险的基础上,通过外贸企业、中国信保与银行三方签署“赔款权益转让”协议,将保单项下外贸企业从中国信保获得赔款的权益转让给银行。比如,一个外贸企业在中国信保投保了短期出口信用保险,同时希望得到银行的融资,但由于该外贸企业在银行的授信额度已经用完,这样中国信保可以在外贸企业投保的基础上,与外贸企业、银行三方签订一个“赔款权益转让”协议,银行则在此转让协议的基础上,结合外贸企业自身情况,在中国信保批复的信用限额以内,考虑在具体的每一笔业务出运后给予出口押汇、出口贴现或者其他贸易融资支持,部分自身信用比较好的外贸企业,甚至可以在出口信用保险的支持下获得出运前的融资,或者银行放弃追索权的票据买断业务。如果到期国外买家未支付货款或者发生保单规定的其他收汇风险,中国信保将在外贸企业提出索赔后,根据保单规定将原赔付给外贸企业的赔款支付给银行,从而使外贸企业实现了规避汇率风险和融资的目的。

出口票据保险方式是以银行为投保人,重点解决出口企业获得出口票据项下资金支持的保险业务。由银行将其为外贸企业提供的出口票据融资业务,包括以L/C、D/P、D/A方式交易的跟单汇票融资业务的收汇风险,直接向中国信保投保出口票据保险。中国信保将在对银行票据融资项下的国外买家进行调查给予授信的基础上,承担因国外买家商业风险和国外买家所在国政治风险而导致的银行票据融资业务项下的收汇损失,从而实现出口信用保险对融资和规避汇率风险的作用。

总之,外贸企业应该增强风险意识,建立科学的信用管理体系,大力采用出口信用保险等风险规避工具,促使外贸企业的稳定发展。

【参考文献】

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[4]王艳:论金融支持企业走出去的模式选择[J].南方金融,2007(3).

进口贸易的风险篇7

    关键词:出口风险出口信用保险风险管理

    自去年美国爆发次贷危机开始,全球金融系统被卷入了一场前所未有的风暴之中。部分国外商业银行出现流动性不足问题,个别国家或地区进口商恶意逃债或违反合同的现象明显增多,我国出口企业所面临的风险也进一步加大。在这种形势下,我国出口企业如何重视运用出口信用保险,降低出口企业风险是值得关注的问题。

    一、出口企业风险种类分析

    出口信用保险作为保障企业出口收汇安全的重要手段,为帮助企业全面了解国别风险动向和业务风险防范,提升企业风险管理意识与水平提供了很大的帮助。出口企业风险主要分为外部风险和内部风险,本文主要分析外部风险。目前,出口企业在其出口行为中所面临的外部风险主要来自于以下二个方面。

    1、国家风险。国家风险是在国际经济活动中发生的、在一定程度上由政府控制的事件或社会事件引起的给国外债权人(出口商、银行或投资者)造成损失的可能性,是受国际间政治环境、经济环境、法律环境的影响而导致的出口贸易信用风险。

    相对于商业风险,国家风险的显着特点是其产生于跨国金融贸易活动中,与国家主权有密切关系,是由不可抗拒的因素造成的,并且具有强制性,非合同或契约条款所能改变或免除,因此带有巨大危害性。

    2、国外客户风险。国外客户风险又称商业风险,主要有以下几种。

    (1)有意欺诈。有的企业一开始就没有还款意愿,以种种借口恶意拖欠出口方货款,逃避债务。这种人为欺诈所导致的出口贸易信用风险行为危害最大,欺诈的目标可能是定金、预付货款、货款、货物、保险金等等。

    (2)技术贸易壁垒。近年来,许多国家为了限制进口、保护本国产业结构,纷纷制定严格苛刻的质量标准、环保标准、安全防护标准、卫生标准、包装认识标准等,限制、阻挡他国产品的进入。

    (3)合同纰漏。由于我方合同履行不严谨,外方找借口不付或少付款;或由于质量不符、单证不符,遭对方拒付货款。

    (4)客户企业的经营不善,无力偿还货款。此类客户往往处于破产的边缘,负债多,产品积压滞销,缺乏足够的资金和技术投入,没有能力还款。

    二、出口信用保险对出口贸易的促进作用

    1、风险保障功能。出口信用保险主要承保上述国家风险和商业风险,最大限度地为企业提供对外贸易过程中的外部风险保障,为出口企业的稳定经营创造良好的外部条件,也为国家对外贸易的平稳发展提供有力保障。

    2、出口促进功能。出口信用保险为出口企业提供有效的风险防范和转移渠道,因此可以帮助企业更有效率地选择贸易伙伴,更加大胆地开拓新兴市场,以更加灵活的结算方式、交易手段提升竞争力,从而扩大交易机会,创造出口增量。

    3、融资支持功能。出口信用保险可以提升企业的信用条件,构建多种方式的融资渠道,使企业在国际、国内资金市场上获得融资便利和资金支持,满足其出口和对外投资的资金需求。

    4、政策导向功能。出口信用保险通过倾向性的保险政策和灵活的费率调节手段,有针对性地体现国家的政策导向,配合国家外经贸和产业政策的实施。出口信用保险的发展历程,鲜明地体现了国家政策导向的特征。

    5、损失补偿功能。出口信用保险对企业的风险保障作用,最终体现在对企业的赔款上。无论是政策性风险还是商业性风险,一旦发生都将给国内企业带来巨大损失。出口信用保险机构的赔偿可以帮助企业避免损失,保障企业的正常经营。

    由于以上的功能特性,出口信用保险对促进各国的出口和对外投资发挥了重要作用,成为国际贸易中不可缺少的工具。目前,世界贸易额的12%~15%是在出口信用保险的支持下实现的。

    三、我国出口企业运用出口信用保险的必要性

    1、世界经济的不确定性和风险性大。二十世纪九十年代以来,世界经济几乎每年都会发生地区性或全球性经济动荡。另外反恐战争、局部地区金融、政治危机、印巴局势、中东形势也存在很大的不确定性,使我国国际贸易风险显着上升,使用出口信用保险可有效帮助企业防范和控制出口贸易风险。

    2、政策性出口信用保险是实施市场多元化的重要手段。开拓新兴市场、接洽新客户,国家能够通过政策性出口信用保险帮助企业解决收汇风险问题,实现开拓国际市场的目标。

    3、在世界经济不景气的情况下,国际贸易保护主义势头加剧。一些国家滥用反倾销措施,制定相应的技术和卫生标准,使我国出口企业面临的国际贸易风险加大。出口信用保险依据国家外交、外贸、财政、金融等政策,通过政策性出口信用保险手段支持货物、技术和服务等出口,弥补了商业保险业务的不足和缺陷,有益于企业参与经济全球化。

    四、我国出口企业的对策

    目前,我国的出口信用保险仍然处于较低的水平,与外贸的大幅增长不相符合。在我国出口总额中,大概只有1.1%投保了出口信用险,还有相当于我国出口总额98%左右的出口贸易并没有办理出口信用保险。我国投保出口信用保险的企业仅占我国出口企业的3%左右,有的企业甚至不知道出口信用保险的存在。2009年5月,浙江省杭州市萧山区对金融危机下出口企业现状进行了专项审计调查,发现全区近2000家出口企业只有20多家出口企业采用投保出口信用保险来降低出口风险。因此,我国出口企业还应进一步主动了解和运用出口信用保险,保证企业降低贸易风险。

    1、建立信用管理体系。西方企业几十年的经验说明,外贸企业必须建立独立的信用管理体系,全面管理外贸企业出口信用的各环节。很多外贸企业负责人认为,信用管理就是追收账款,这是认识上的误区。实际上,追账只占信用管理很小一部分。当货物出口时,应对出口的货物和国外买家时时监控,保证货物的安全和国外买家得到满意的服务,争取早日收回货款。信用管理部门还应将有关信息反馈给市场销售部门,了解国外买家的资信优劣,为做好以后的出口提供决策依据,从业务流程上控制风险的发生。结合采用出口信用保险来逐步建立外贸企业信用管理体系,达到控制外贸风险的目的。

    2、熟悉出口信用保险条款,积极配合保险公司。采用出口信用保险,必须熟悉出口信用保险条款,不能认为购买出口信用保险就万事大吉,外贸企业就没有了风险,有的外贸企业有深刻的教训。如某外贸企业与信保公司签订综合保险保单,国外买家提货后即申请破产保护。该外贸企业于获悉国外买家申请破产保护后第3日向信保公司报损,同时提出索赔。但是在审理贸易合同时发现:该外贸企业与国外买家签订贸易合同中承诺于1月后支付某外贸企业20%的预付款,但是截至破产之日,国外买家也没有将预付款支付给该外贸企业。企业明知国外买家此次交易中未支付预付款,也未在申请限额时说明,存在故意隐瞒不良交易记录和知险后出运的情况,严重影响了信保公司对其未来收汇风险的评估和判断,极大地损害了信保公司的权益。信保公司以该外贸企业在履行如实告知义务方面存在重大瑕疵为由,最终决定对A公司的出运损失拒绝承担赔偿责任,并不退还保费。由此可见,购买信用保险,不等于就没有风险。因此,只有了解出口信用保险条款,积极配合保险公司,才能最有效控制风险。

    3、积极利用出口信用保险,充分发挥其作用。中小企业在从事外贸业务时,主要存在两个方面的问题:一是缺乏资金,二是在目前汇率风险。目前,出口信用保险项下支持外贸企业融资和规避汇率风险的方式主要有两种:赔款权益转让方式和出口票据保险方式,外贸企业应积极利用这两种方式。

    赔款权益转让方式是应用比较广泛的支持融资的方式,是指在外贸企业投保短期出口信用保险的基础上,通过外贸企业、中国信保与银行三方签署“赔款权益转让”协议,将保单项下外贸企业从中国信保获得赔款的权益转让给银行。比如,一个外贸企业在中国信保投保了短期出口信用保险,同时希望得到银行的融资,但由于该外贸企业在银行的授信额度已经用完,这样中国信保可以在外贸企业投保的基础上,与外贸企业、银行三方签订一个“赔款权益转让”协议,银行则在此转让协议的基础上,结合外贸企业自身情况,在中国信保批复的信用限额以内,考虑在具体的每一笔业务出运后给予出口押汇、出口贴现或者其他贸易融资支持,部分自身信用比较好的外贸企业,甚至可以在出口信用保险的支持下获得出运前的融资,或者银行放弃追索权的票据买断业务。如果到期国外买家未支付货款或者发生保单规定的其他收汇风险,中国信保将在外贸企业提出索赔后,根据保单规定将原赔付给外贸企业的赔款支付给银行,从而使外贸企业实现了规避汇率风险和融资的目的。wWw.gWyoO.Com

    出口票据保险方式是以银行为投保人,重点解决出口企业获得出口票据项下资金支持的保险业务。由银行将其为外贸企业提供的出口票据融资业务,包括以L/C、D/P、D/A方式交易的跟单汇票融资业务的收汇风险,直接向中国信保投保出口票据保险。中国信保将在对银行票据融资项下的国外买家进行调查给予授信的基础上,承担因国外买家商业风险和国外买家所在国政治风险而导致的银行票据融资业务项下的收汇损失,从而实现出口信用保险对融资和规避汇率风险的作用。

    总之,外贸企业应该增强风险意识,建立科学的信用管理体系,大力采用出口信用保险等风险规避工具,促使外贸企业的稳定发展。

    【参考文献】

    [1]徐向红、陈强:出口信用保险的国家风险初探[J].中国保险管理干部学院学报,2004(5).

进口贸易的风险篇8

关键词：国际贸易；融资；风险防范

1.国际贸易融资的发展现状

改革开放以来，我国的对外贸易业务迅速发展起来，从最初的沿海城市到近年来的内地城市，出口企业越来越多。一方面，由于大多数企业对贸易融资意识的缺乏使企业发展壮大受阻；另一方面，融资机构对融资风险缺乏有效预测和控制，直接导致银行大量不良资产的形成，或大量的贸易融资只是针对大型企业，对中小企业的融资条件苛刻，审批时间长，不但导致风险过于集中，而且在某种程度上限制了中小企业的发展。

众所周知，融资就是指资金的融通，是银行的一种信用行为。贸易融资是银行以出口商或进口商信用为基础，为其提供与进出口贸易相关的资金融通或信用便利，可由融资银行直接提供融资，也可以由银行提供担保，使客户获得融资。随着国际贸易的快速发展，国内的进出口企业国际结算业务量也持续增长，从而对贸易融资需求也大幅增加。国际贸易融资是银行以真实的贸易背景为基础，在相应的国际结算业务模式上，为企业提供流动资金贷款或信用支持。目前，我国主要的国际贸易融资业务有打包贷款、进口开证、出口商票融资、进出口信保融资等。

国际贸易融资是在国际贸易进行的过程中，为国际贸易融资主体提供资金融通服务，这在当今国际贸易发展中是不可缺少的，起到了剂的作用。早在中世纪，国际贸易融资就已经存在，随着时代的变迁和经济的发展，国际贸易融资和国际结算都在不断发生变化。国际贸易融资的应用范围也在逐渐扩大，对金融经济的影响日益加深，逐渐成为现代金融机构最为重要的金融服务之一。各国政府也纷纷将国际贸易融资作为调节外贸政策的有效措施，通过建立政策性的金融机构，引导商业性融资机构的发展，从而发挥贸易融资的作用，促进国民经济的健康发展。国际贸易的发展促使金融资机构必须发展更加高效、安全、经济的国际贸易结算手段，从而带动国际贸易融资的创新和改革。国际贸易融资也逐渐从票据贴现、打包贷款等传统的金融服务，逐步创新出共应链融资、应收账款保理等一系列新的融资方式。

2.风险预防在国际贸易融资中的重要性

世界经济的全球化和一体化发展，使得我国的外贸发展和银行业竞争加剧，国际贸易融资因其独特的优势而成为银行和企业发展的重点业务。国际贸易跨国业务的特点决定了其融资的风险要远远高于其它行业，因此在贸易融资的每一个环节都要贯彻风险控制和管理意识，做到“风险可控”，从而形成良好的风险管理文化。它可以使银行或企业的管理者和员工对金融业的风险特征都有比较充分的认识，将风险管理融入国际贸易融资中，才能保证国际贸易融资的发展，只有风险可控才能使业务顺利开展，这是风险预防的核心思想。风险管理文化有助于完善国际贸易融资的完善和发展，增强企业或银行的风险意识，从而促进我国国际贸易融资的快速发展。

国际贸易融资业务的最大优势就是低风险、高回报、资金占用少等，而这些优点也是其被银行和进出口企业关注的主要原因。然而，国际金融危机对世界经济的影响越来越大，国际贸易融资环境不断恶化，对企业和银行都产生了不利的影响。此外，由于银行和企业在如何发展这项业务的问题上也存在一些缺失，没有建立完善的风险预警机制，假如风险将至，银行和企业就会显得无能为力，束手无策，所以如何建立一套有效的措施来避免和控制国际贸易融资中银行和企业拓展业务所带来的风险，是目前中国融资机构的首要任务的。

3.国际贸易融资业务中存在的问题

3.1缺乏风险防范意识

风险防范意识的缺乏首先源于对国际贸易业务缺乏经验和全面的了解，在实践中，融资机构一般过多的关注企业本身的财务能力，忽略了贸易背景和上下游情况，对进出易过程业务知之甚少。在没有深入了解贸易背景、客户生产经营过程及相关客户资信的情况下，降低了融资条件，这些都会导致风险的产生。

由于融资对象都集中在大型的外贸企业，导致风险相对集中，虽然这些企业实力雄厚，一旦发生利率、政策风险或汇率风险等，金融机构将面临较大的风险。

3.2管理体系不完善

国际贸易融资业务所涉及的风险，有出口商信用风险、国家风险、汇率风险、银行内部操作风险等。对这些风险占的防范和管理，需要先进的技术手段，能将银行的相关部门和总支行之间高效、有机地联系在一起。我国的信用业务起步晚，国人的信用意识淡薄，企业信用制度不够完善。目前，中国监管部门认可的中资评级公司仅有5家，即便取得了评级报告，其可信性也大打折扣。在这方面，世界其它国家已经做得非常成熟，如澳洲的Veda、南非的Experian、美国的PayNet第三方征信机构，可直接了解客户在银行的评级和信用得分，评估其潜在的道德风险。

另一方面，我们的外汇业务处理模式比较单一，信息共享度差，从根本上无法实现网络资源的共享和管理，缺乏统一管理，相互制约机制，无法达到资源共享、监控风险的目的。在实际业务中，此类问题屡见不鲜，贷后管理不够深入，信贷人员只注重公司的财务实力和担保情况，对交易双方的贸易进程不太了解，在信贷资金拨付之后，对资金是否专款专用、按时归还以及以什么形式返回都没能很好的掌握。

3.3 缺乏高素质的从业人才

国际贸易融资较国内贸易融资，对业务人员的素质要求较高。我国的国际业务起步比较晚，发展还不够完善，国际贸易融资的管理人才缺乏早已是众所周知。员工的知识结构单一，相关从业人员往往只熟悉与一些国际结算、信贷管理相关的知识，缺乏财务和金融方面的知识，直接导致其无法从财务资料和企业经营信息言面来掌握和判断客户的资信状况。

4.加强国际贸易融资业务风险防范的措施

4.1提高风险防范意识

国际贸易融资业务操作上的灵活性和适应广泛性，是促进外向型企业进出口业务发展的决定性因素。很多企业大多是从国内销售转向出口导向型企业，缺乏外贸经验，对贸易融资产品不熟悉，所以在为企业提供贸易融资时，还要认真分析可能存在的风险，加强对贸易背景的审核。与此同时，我们也应该看到，作为外贸领域的一支新生力量，中小企业具有强大的生命力和良好的发展前景，随着企业经营经验的积累和企业规模的扩大，企业发展的不确定性将会随之降低，除了要严格审查融资主体的经营状况和财务状况，还要结合贸易业务背景来加强风险管理。

风险防范意识还在于要有转移风险的意识，利用对客户上下游交易对手的资信捆绑，跳出单个企业的传统局限，站在产业供应链的角度控制风险。

4.2完善管理体系

为了完善信用评级制度，国内许多金融机构和厂商系的融资公司先后都在借签国外的经验，开发信用评级模型，KPMG、德勤等都走在前列。

除此之外，要求我们必须严格做好前期调查，找出融资主体是否有真实贸易背景和稳定的海外市场，产品是否具有竞争力等。要通过多种渠道调查企业的信用情况，如企业的客户信誉。其次，要关注企业选择的贸易结算方式，因为国际贸易融资业务是在对应的国际结算方式下（汇款、托收、信用证）进行融资的，而具有不同性质的结算方式，很大程度上影响着融资的风险。最后，还要加强贷后的管理，根据不同的贸易融资业务特、进出口商品价格和汇率波动等特点，采取灵活的评级制度。

4.3创新贸易融资方式，增加对贸易相关信用保险的支持

伴随着银行业竞争的加剧，传统的贸易融资业务已无法满足国际贸易的需求，我们应该积极借鉴国际上的贸易融资方式，开展贸易供应链担保融资，保理、福费廷等业务。其次，除了银行自有平台融资以外，还可积极开展第三方担保融资等。再次，由单一产品开发转变为提品组合或整体解决方案，设计贸易融资产品组合，根据企业需求形成差异化的产品包服务方案，帮助客户解决融资需求、获得最佳效益。

为降低融资风险，融资主体可以投保出口信用保险。发达国家均有出口信贷机构，如英国的出口信贷担保局（ECGD），加拿大出口开发公司（EDC），奥地利财政担保公司（FGG）等，而中国对应的是中国出口信用保险公司。

4.4提高从业人员的素质

国际贸易融资需要具备国际结算业务相关知识的从业人员，能够清晰辨别出国际贸易融资业务中存在的风险，掌握国际贸易知识，以了解国际市场的变化，同时要具备分析和识别能力，以便明确辨别出交易活动中存在的风险，使企业和银行双赢。

我国的国际贸易融资正面临着激烈的竞争，提高贸易融资从业人员的素质，增强风险防范意识和能力是我们的当务之急。新形势迫切需要尽快培养一批熟悉国际金融、国际贸易和其他相关专业知识的人才，不断积累经验，加强对国际贸易业务的学习，了解国内外商品市场的变化情况，增强对国际贸易的市场洞察力。

5. 结束语

国际贸易中的融资方式分出口商融资和进口商融资，它在外贸企业的业务中运用日益广泛，贸易融资存在其优点，同时也面临着很多潜在的商业风险。风险无法杜绝，但是可以尽量避免，并不是大企业融资风险才小，只要规范管理体系，提高从业人员的素质，适应市场需求创新融资产品，才能将风险降到最低，为我国的国际贸易融资发展带来新希望。

参考文献

[1]焦利，《信用证融资风险的原因和防范措施》 [J]，《上海政法管理干部学院学报》，2000.06

[2]周玮，徐铁人，《进出口贸易融资与外汇风险防范》[M]，中国人民大学出版社，2001.

进口贸易的风险篇9

关键词：国际贸易;进出口;风险;预测;应对

一、国际贸易进出口风险预测

关于国际贸易进出口风险，类型繁多复杂，在此无法一一列举，仅重点围绕“国家风险”、“外汇风险”、“合同风险”，深入探讨这些风险的预测方法。以某企业为例，该企业在国际贸易第一线，发展的同时面临各种风险的考验：1.国家风险。国家风险与国家息息相关，源自于东道国法律、国家政策的限制，或者受到东道国经营政策的不公平或者歧视待遇。案例企业进出口贸易期间，遇到最多的是关税壁垒风险和非关税壁垒风险，其中高名义的关税首当其冲，带有浓烈的贸易保护色彩，给企业进出口时形成了重重障碍，另外类似于政治风险、社会风险、经济风险、转移风险、转国有化风险，对本身规模有限的案例企业来说，是必须长期关注的风险问题。2.外汇风险。外汇风险，也称之为汇率风险，有交易风险、折算风险、经营风险。案例企业主要面临交易风险，在2013年9月12日，该公司和菲律宾某企业签订一份出口协议，出口一批价值六百万元的设备，并约定了12月12日结算。在签订合同和结算日，其汇率分别为1.4214和1.3744，在结算当日，案例企业面临约RMB4.08万元的货款流失，从直观上来看，外汇风险对企业进出口贸易的直接影响是货款流失。至于外汇风险的预测，重点围绕国际收支、通货膨胀率、利率水平、国际宏观经济政策，以此预测汇率可能上升或者下降，作为外汇风险控制的依据。3.合同风险。合同风险产生的原因，是在签订时，合同本身存在缺陷或者缺漏。案例企业所遇到的合同风险，为贸易主体风险和合同条款风险两类。2009年，案例企业与泰国某公司在澳门特区的商签订一批电子设备进口合同，在收到货物后，发现产品质量低下，与约定的产品款式和质量完全不同，在提出退货要求时，商已经卷走70%的货款，属于典型的贸易主体诈骗风险。另外在2011年，案例企业在进出口贸易时，约定通过信用证即期结算，同年11月-12月之间，运输途中遇到罕见大雪，在货物抵达终点时，发现已经超出了约定的信用证装船期，企业退出顺延信用证有效期和装船期的申请，但对方以错过产品销售旺季的理由，要求降低原来货价的15%。

二、国际贸易进出口风险应对

在预测国际贸易进出口风险的基础上，如何应对这些风险，是每个参与国家进出口贸易企业必须面对的问题。同样围绕案例企业所遇到的进出口贸易风险，下面将针对风险提出应对策略：1.国家风险应对。国家风险产生的原因比较复杂，但通常都离不开某个历史社会背景，我们对国际宏观政治局面的关注，其实就是在分析国家风险的成因。因此，关于国家风险对进出口贸易影响的规避，需要对国际宏观政治和国际要闻大事的全面了解，作为规避风险的依据。案例企业规避国家风险，分析层面以定性手法入手，再从定量的角度，邀请专业人员和通过其他调查方式，充分把握国家风险。笔者认为，在分析国家风险时，贸易政策的解读非常有必要，以进口国贸易政策的了解为例，关税方面留意意向贸易国公开的关税变化信息，在统计和分析的基础上，掌握变化的规律。通常情况下，对方国的政府会以声明或公号等方式，有关关税调整和实施的规定，此时我方企业只需要在了解这些贸易政策的基础上，在签订进出口合同时，签订某些能够灵活应对关税变化的弹性条款，协议在遇到关税风险时，双方共同分享利益或者承担损失。至于非关税的风险，尽管没有办法准确地预测，但根据东道国历史的进出口贸易历史记录，可了解设置非关税贸易堡垒的共性规律，譬如进口押金比例和外汇配额限制程度等。除了企业本身的致力规避国家风险，我国政府也要给予企业适当的进出口贸易优惠补贴，譬如给予出口企业适当额度的补贴，同时根据国际的宏观经济变化情况，以动态发展的眼光，灵活调整补贴的额度，这样才有可能行之有效地规避国家风险，助力进出口企业贸易活动的顺利开展。2.外汇风险应对。外汇风险应对的首要前提，是选择有利的计价货币，在交易磋商之际，任意一方单独承担汇率变动的风险，都是不公平的，此时双方在磋商时，就要确定汇率计算的时间，譬如按照付款时的汇率计算，或者按照签订合同时的汇率风险计算。案例企业选择了未来可能有升值空间的货币进行计价和结算，此时如果企业未能选择货币计算和结算，则双方就要进行协商，重新选择能够承担嫁接外汇风险损失的标的物，并提前签订好汇率损失补偿条款，借助金融衍生工具，完成对外汇风险的识别、测度和控制。在资金周转问题方向，主要的金融衍生工具是贸易融资提前收汇，案例企业以押汇的方法，向银行提交信用证项下单据议付，后者根据企业的申请，审核作为质押的单据，随后垫付给企业应收款的80%-90%，再向开证行寄票索汇，属于一种典型的短期出口融资业务。如果有外汇保值的需要，则可通过远期结售汇、外汇掉期等方式，锁定外汇币种、汇率、金额和期限。除了以上外汇风险应对方法，很多风险规避的途径尚待发掘，笔者认为最为直接的方法，就是尽量选择保值和避险的衍生金融产品，或者尝试性利用结构性存款和远期利率互换，完成外汇风险规避。3.合同风险应对。微观角度的进出口贸易风险，合同风险最为常见，其产生的影响也最为直接，对于合同风险的应对，除了需要全方位了解《合同法》相关法律法规，掌握国际贸易相关法律知识，还需要在签订合同之前，认真审查合作者的资信情况等，包括签约对象的独立法人资格、进出口权合法性、进出口权合法性等，后者必须出具营业执照、生产经营许可证等证件，以及各种等级证书，企业在复查这些证件后，必要时委派专人通过工商、税务和银行等渠道，进行实地调查。在签订合同时，仔细斟酌合同的每道条款，参照政府所展示的合同示范文本，保证合同条款的词句不会出现模棱两可的情况。案例企业在签订合同的同时，深入了解了东道国的贸易合同惯例，谨慎使用该国的贸易术语，以及了解各种交货方式的优点和缺点，在透彻了解和把握全部合同条款的含义后，理顺条款与条款之间的相互关系，尽最大努力杜绝了陷阱条款，为合同的执行创造了最为有利的条件。最后是在执行合同时，安排专业工作人员监督合同条款的落实，譬如在发货之后，制定全套单据和密切关注货物运输状态，以及跟踪货款收达情况等，最大限度降低贸易合同风险。

三、结语

文章通过研究，基本明确了国际贸易进出口企业风险预测和应对的方法，概括了“国家风险”、“外汇风险”、“合同风险”三种类型，这些风险预测和应对方法，可供相关企业在实践操作中参考借鉴。值得注意的是，以上三种类型的风险，仅为国际贸易进出口风险控制的冰山一角，我们需要在进出口贸易实践中，进一步归纳和总结这些风险，并科学掌握这些风险的预测和应对方法，作为进出口贸易的辅助工具。

作者:龚立平 单位:哈尔滨商业大学经济学院国际经济与贸易

参考文献：

[1]林敏.国际贸易结算在进出口企业中的风险分析与应对措施[J].中国经贸，2014，（5）：42-43.

[2]张晚冰,李义伦.国际贸易融资产品创新及其风险研究[J].财经界,2015,(17):38.

进口贸易的风险篇10

 

关键词：国际贸易;风险;预见;规避方法

1、引言

    随着我国经济的快速发展，越来越多的国内企业与国际市场接轨，但机遇与挑战并存，在国际贸易中还存在不少风险。国际贸易业务中，由于受不可知因素的影响，与外方发生贸易纠纷是不可避免的。国际买方可能采用以下手段损害卖方企业利益:利用中国出口商对国际贸易规则不熟悉而设圈套进行欺诈，从而侵吞货款;因自身财务问题而拖欠货款，甚至破产倒闭从而逃避债务;因市场问题，以各种理由中止与中国厂商的合同、并拒收货物，或采用拒付货款、要求降价等手段让中国厂商蒙受损失;发生国际贸易纠纷时，中外双方解决争议因人力、物力的消耗造成的成本较高问题。

    国际贸易风险主要是指在国际贸易业务流程中发生的风险。比如在交易前的准备环节，由于市场调查失真而引起的信用风险。由于国际贸易是一个紧紧依赖于环境的活动，尤其是对国际环境的依赖，所以，诱导国际贸易的风险因素极为繁多，国际市场竞争的激烈，国际国内环境的复杂多变，更使得国际贸易风险因素复杂化而难以准确把握，致使国际贸易风险事件经常发生，并导致重大的风险损失。然而，也正是环境的复杂多变，又给国际贸易带来了有利的机会，使国际贸易活动有可能获得风险收人。企业常常会对这种风险收人与风险损失、风险成本进行比较，在此基础上进行决策并实施相应的管理行为。本文就国际贸易中风险的预见及规避方法进行深入的探讨。

2、国际贸易风险的功能、特性及规避

2.1诱惑功能

    诱惑功能是指国际贸易风险诱导经营者追逐风险利益。马克思曾这样评价过风险利益的诱惑功能:对于资本家来说，如果有20%的利润，他们就会活跃起来;如果有50%的利润，他们有的就会挺而走险;为了100%的利润，他们就敢践踏一切法律，敢犯任何罪行，甚至冒杀头的危险。马克思所描述的现象随着市场经济体制的逐步完善已经成为过去，但他所指示的风险对企业经营的诱惑功能却是深刻的，反映了现代市场经济条件下收益与风险伴生的规律。

    风险诱惑功能的强弱，取决于风险收人与风险成本之间的比率或差额。风险收人是指国际贸易活动在风险因素构成的环境中所获得的收人，它是国际贸易活动全部经营收人减去非风险经营收人的余额;风险成本是为克服风险因素的作用，企业所投人的资本、人力、时间、信誉和社会利益等。风险收人与风险成本之间的比率或差额越高，风险的诱惑功能越强，反之则越弱。

2.2约束功能

    风险是一种带来费用、损失与损害的不确定性。因此它在引诱贸易活动、追求风险收益的同时，也对贸易管理行为构成了约束。这种约束具体表现为国际贸易活动的威胁、抑制和阻碍，也就是风险成本与风险损失对国际贸易活动的约束。

    国际贸易风险约束力的大小取决于风险损失的大小与风险成本的大小。当风险损失与风险成本都很大时，风险约束力就强;当风险损失较大、风险成本较小或风险损失较小、风险成本较大时，风险的约束力也较强;当风险损失与风险成本较小时，风险将更多地表现为对国际贸易行为的诱导。

2.3国际贸易风险的特性

    (1)经营活动中风险的共性

    风险是客观存在的，任何经营活动中都有可能会遇到风险，经营活动中的所有可能遇到的风险都有其共同的特性。

    第一，风险的客观存在性。人类存在的历史证明，无论是自然界中的地震、台风、洪水等，还是社会领域中的战争、瘟疫、冲突、意外事故等，都不以人的意志为转移，它们是独立于人的意志之外的客观存在，也就是说，风险处处存在，时时存在。人们无法回避它，消除它，只能通过各种技术手段来应对风险，从而避免费用、损失与损害的产生。

    第二，风险的相对变化性。风险的相对变化性主要表现在以下几个方面:①风险性质的变化。比如车祸，在汽车没有普及以前，表现为特定风险，到20世纪在西方国家汽车成为主要交通工具后，车祸就成为基本风险。又如国际贸易货物运输中的海难，对

船东和出口商或是进口商而言，是纯粹风险，而对承担大量货物运输风险的保险人来讲，却是一种投机风险。②风险量的变化。随着社会的发展，人们认识风险、抗御风险能力的增强。在一定程度上对某些风险能够加以控制，使其发生的频率降低，导致损失的范围减少和损失的程度降低。预测技术和方法的不断完善，对风险的估测日趋精确，也在一定程度上减少了风险的不确定性。③某些风险在一定空间与时间范围内被消除。比如，随着通信技术和银行业的发展，电子信用证和swift格式成为信用证结算的主要手段，使得以涂改或伪造信用证进行欺诈的风险在一定程度上得以控制乃至消除。而同时，伴随一项新活动的开始，又可能有新风险的产生。比如，edi贸易方式的产生及发展，引起了电子提单及其他电子数据安全哇风险的产生和其他风险。

   第三，风险的可识别控制性。所谓识别，是指可以根据过去的统计资料，通过有关方法来判断某种风险发生的概率与风险造成的不利影响的程度，诸如费用、损失的损害;所谓控制，是指可以通过适当的技术来规避风险或控制风险发生导致不利影响的程度，现代管理科学的发展为风险识别与风险控制提供了理论、技术和方法支持。

  (2)国际贸易业务中风险的特性

    既然风险是自然界和人类社会客观存在的能够引起损失和损害的不确定性，而国际贸易风险则是这种不确定性事件发生、表现和影响于市场参与主体的经营活动和结果的特殊形态。因此，我们可以分析、推导出国际贸易风险所具有的特征。

    第一，国际贸易风险的客观存在性。国际贸易风险是国际经济交往的必然产物，是不以人的意志为转移的。国际贸易风险是国际经济活动中客观存在的，这种客观性表现为形成国际贸易风险原因的客观性和必然性。产生和诱发国际贸易风险的原因是多方面的，它主要源于企业生产经营活动规律的复杂性和市场经济参与主体的认识及其他方面能力的局限性。由此国际贸易风险就有了存在的客观基础和依据，就必然以风险成因的角度表现出来。国际贸易风险的客观存在性还表现为国际贸易风险的不可避免性，在国际贸易风险存在基础消除之前，国际贸易风险是“必然事件”，国际贸易经营者只能将其控制在一定程度之内，但无法将其降低至零。另外，国际贸易风险的客观存在性还表现在它是通过偶然性体现出来的。国际贸易风险的存在具有抽象性和不确定性，但风险的表现形式却有个体性和差异性，风险的发生无论是范围、程度、频度，还是时间、区间、强度等都可以表现出各种不同形态，并以各自独特的方式表现出来。

    第二，国际贸易风险的无意识性。国际贸易风险形成于国际贸易主体在无意识的情况下发生的失误，又在无意识的情况下承担了这些失误及其所产生的后果。总体说来，首先，国际贸易风险与有关经营商的主观意识的无意识性密切相关。因为即使比较复杂的国际环境，在正常情况下，只要经营主体能够准确意识到所处的环境，有意识地采取切实有效的避免风险的策略和措施，国际贸易风险在一定程度上就可以避免或降低。因此，国际贸易风险往往与经营行为主体的主观无意识性相关，经营行为人的主观无意识性包括其无意中做出了错误的判断、无意中采用了不适合的贸易方式方法，无意中遗漏了贸易过程的某些环节，对贸易环境和竞争对手的分析失误等。其次，国际贸易风险是经营主体无意中接受的，经营行为人事先对风险的发生并无足够的觉察，或对风险的强度判断失准，所采取对策与实际发生的风险不对等。再次，国际贸易风险不包括经营行为人故意行为所产生的后果。

2.4国际贸易中的风险规避方法

    (1)广泛咨询收集贸易中的对方相关信息

    现代社会是信息社会，谁掌握的信息量越多，胜出的机会就大大增加，就能避免国际贸易活动中的盲目性。到海外投资，一定要请国际政治专家帮助考证当地政治环境是否稳定，与周边国家和地区关系如何等;与国外大公司、金融财团合作，一定要设法弄清楚他们与该国政府、议会之间的关系;虽然不能完全消除这些风险，但可以了解这些风险的发生规律。

    (2)风险转移

    所谓风险转移，就是将风险转由其他主体承担，自己不承保。保险是一种最典型的风险转移技术，企业为避免火灾、水灾等可能带来的经济损失，通常会向保险公司购买保险。万一企业遭受这类损失，保险公司将给予相应的赔偿。这样，企业就可以不承担或不完全承担这类损失，风险得以转移。与保险类似的还有期权。对于将来准备以外币支付来进口某项产品的企业来说，汇率上涨极为不利。于是，为避免汇率上涨带来的损失，该企业将

愿意支付一定的费用用以购买“保险”，即买入一个买权。保险是防范贸易风险的重要工具，企业应加强认识，积极利用。出口信用保险主要通过承保出口过程中面临的政治风险和买家风险为出口企业提供风险保障。此外，信用保险还有其他一些重要的衍生功能:一是通过对买方信用风险的承保，推进银行介入贸易融资，增强企业的融资能力;二是促进企业间交易由现金交易甚至易货交易模式，变为更高效经济的信用交易模式，润滑企业的交易过程，提高交易效率，降低交易成本;三是保险后的应收账款资产质量得以提高，从而改善企业总体财务状况，改善财务报表;四是帮助企业采用灵活的贸易条件，进而提高企业竞争力，巩固贸易关系。