区财政预算工作开展情况报告

一、下半年工作开展情况

下半年，预算税政股在局领导的正确领导下，始终坚持过“苦日子”思想，落实落细减税降费政策，持续优化支出结构，统筹整合资金，推动高质量发展，扎实做好“六稳”工作、落实“六保”任务，确保财政运行稳中向好。

（一）补足基层财力，全力保障基层运转

根据区委办下发的《关于深入贯彻党的四中全会、省委十一届六次全会和市委八届十一次全会精神推进城乡基层治理制度创新和能力建设的工作意见》的文件要求，多次召开基层运转专题研讨会，进一步加大财政保障力度。专项安排资金350万元，用于各镇运转，提升基层基本财力，保障基层运转。

（二）狠抓收支节点，圆满完成目标任务

一是强化收支管理。密切关注经济财政运行变化，深入分析财税政策影响，细化工作方案，夯实收支目标任务，确保财政稳健运行。二是主动适应新常态。在疫情防控常态化前提下，加强税收和非税收入征管，坚持依法征收、应收尽收。确保顺利完成年初一般公共预算收入目标任务42800万元。三是不断优化支出结构，突出保障重点，多渠道筹集资金，集中财力办好大事要事。全年预计一般公共预算支出完成160000万元。

（三）厉行勤俭节约，确保资金用在“刀刃上”

一是牢固树立过“苦日子”思想，压减一般性支出，2020年压减非刚性一般性支出762万元，压减18%。二是严格落实八项规定，厉行节约，严控三公经费支出，2020年三公经费预算较2019年减少104万元，减少10.65%。

（四）兜牢“三保”底线，落实落细“六保”“六稳”

一是坚持“保工资、保运转、保基本民生”的原则，兜牢“三保”底线。确保全年不出现缺口。二是扎实做好“六保”“六稳”工作，守保筑稳，以保促稳、稳中求进。三是持续加强重点民生投入。截止9月底，全区省定民生实事预算下达12554万元，拨付资金9436万元。

（五）狠抓减税降费，不断激发市场活力

认真实施更大规模的减税降费政策，贯彻落实疫情期间的税费优惠政策，着力激发市场主体活力，确保减税降费政策落地生根。纾困企业发展，切实增强经济发展后劲，更好助力经济爬坡过坎、迈向高质量发展。

（六）抢抓政策红利，大力争取上级资金

进一步加强分析研判，牢牢把握战略机遇，切实找准工作着力点和切入点，大力争取上级资金。一是积极争取上级财政补助资金。截止9月底，已收到上级专项资金92620万元。二是加强向上对接，争取特殊转移支付7348万元，抗疫特别国债7100万元。

(七）加强绩效管理，提高资金使用效益

牢固树立“花钱必问效、无效必问责”的理念。经费全部实施绩效管理，实行全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。建立绩效评估机制，强化绩效目标管理，做好绩效运行监控，开展绩效评价和结果运用，逐步建立起“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制。全年对20个财政支出绩效评价项目、1个财政政策项目和12个本级部门预算支出进行了绩效评价，评价资金88590万元。

（八）科学编制预算，发挥财政职能作用

按照“实事求是、科学合理、公平公正、零基预算”原则，区财政于10月13日，召开了全区2021年部门预算编制工作部署会，尽早谋划，有序推进，高质量完成2021年预算编制工作。同时，完善资金安排必要性评价、资金审批、资金拨付、资金监管、安全预警等各环节管理制度，确保预算高效执行。

二、存在的主要问题

下半年，区财政顺利地完成了各项财政工作，取得了一定的成绩。但从1-9月的预算执行情况看，仍面临不少困难和矛盾。

一是完成收入任务艰巨。2020年受减税降费政策和肺炎疫情影响，收入减收规模远超以往任何一年。经测算，预计我区一般公共预算减收7800万元，减收规模占年初预算数的18.22%，全年一般公共预算收入任务完成难度大。

二是财政收支矛盾突出。地方财政收入下滑，收入质量不高。同时保工资、保运转、保基本民生等刚性支出不断加大，用于“六稳”“六保”、脱贫攻坚、到期债务还本付息、推动供给侧结构性改革、稳增长促发展等重点支出也日益增加，财政平衡压力和收支矛盾十分突出。

三是部门绩效意识不强。由于项目管理不规范，部门“花钱必问效、无效必问责”的理念不强，致使项目经费未达到与绩效评价结果挂钩的要求，绩效评价结果无法充分发挥作用，对预算单位的约束性弱化,预算约束偏弱。

三、下半年工作计划

下一步，将继续贯彻区委、区政府决策部署，充分发挥财政职能作用，激发市场主体活力，全力做好财政工作。

（一）加强财政收支管理，切实增加可用财力。牢固树立过“苦日子”的准备，进一步培植税源、加强征管、开源节流。加大支出结构优化调整，严格经费审批规定，确保有限的资金优先用于保民生、保重点。按照“保工资、保运转、保基本民生”的原则，做到重点突出、有保有压。多渠道筹集资金应对日益凸显的财政收支矛盾，集中财力解决好当前社会经济发展面临的急事、难事。

（二）推进预算绩效管理，提高资金使用绩效。全面推进预算绩效管理，逐步建立以绩效目标的实现为导向，以绩效评价为手段，以结果应用为保障的全过程预算绩效管理体系，树立“花钱必问效、无效必问责”的意识。加强绩效评价结果应用，缩减低效无效的资金，收回长期沉淀的资金。

（三）调整优化支出结构，着力保障改善民生。从严控制一般性支出，科学编制2021年预算，集中财力办大事，把有限资金用于保障、改善民生以及重点社会事业上。继续盘活财政存量资金以及当年难以支出的预算资金，按规定统筹调整用于其他急需资金支持的领域，减少结余结转。抓好民生政策落实兑现，切实保障民生实事高质量完成。加快棚户区改造专项资金拨付、使用、管理和监督，发挥棚户区改造专项资金使用效益。