财政决算范文10篇

财政决算范文篇1

一、认真做好年财政决算工作

财政决算是年度政府预算执行的总结，是预算管理决策、计划、组织、控制各阶段的最终结果，是一年来国民经济活动在财政上的集中反映，同时也是系统地整理和积累财政统计资料的主要来源。各预算单位应当按照财政部门规定的时间和编制要求，认真做好本部门、本单位的决算工作。

（一）确保全年财政预算任务的圆满完成。要认真落实各项增收节支措施，狠抓财政收入目标责任制，切实加强税源分析和重点税源监控，切实做好跟踪服务，依法、合理有序地组织收入，防止税收流失；同时强化非税性收入管理，在依法筹集的基础上，逐步实行分类规范管理，积极挖掘收入潜力。要认真履行财政支出预算，加强进度分析，抓早抓好项目的落实，努力提高财政资金的使用效益。

（二）严格维护预算的严肃性。各部门、各单位要严格履行项目预算，不得随意调整和变更，不得截留、挤占、挪用专项资金，不得擅自扩大支出范围和提高开支标准。要严格遵守财经纪律，坚决遏制年终突击花钱、奢侈浪费和转移财政资金行为。

（三）认真核实清理各项财政收支。不得把本年度的收入和支出转为下年度的收入和支出，或者把下年度的收入和支出列为本年度的收入和支出；不得把预算内收支转为预算外收支，或者把预算外收支转为预算内收支。各项财政支出要按有关制度规定和财政部门统一的编报口径填报财政拨款数和实际支出数，不得随意以拨作支、以领代报或估列代编，确保年度决算如实反映财政收支平衡情况，做到真实、准确、完整。

（四）扎实做好年终结算工作。财政、金库、税务机关和预算缴款单位要密切配合，做好决算收支数字的核对工作；区财政财务服务中心要主动配合集中核算单位，认真分析单位的预算执行情况，做好各项预算指标的对帐工作，及时办理各项数据审核和帐务结转。要认真清理往来款项，该回收的要及时回收，该列支的要按规定抓紧处理。各部门、各单位的专项资金必须确保专款专用，结余不提取基金，专项资金项目完成后的结余资金统一缴入区财政，个别单位的结余资金年终未能及时上缴，由区财政在下一年度预算安排中统筹使用。

二、年度财政预算的指导想和预算安排要点

年我区财政经济已取得初步的成效，新的一年，我们可望保持持续稳定的增长，但由于收入总量扩张与区级可用财力增长的局限性，加上明年我区出口退税负担可能大幅度增加，各项重点建设项目尤其是市下放事权需要增加大量资金，财政收支矛盾将十分突出。

为此，年度财政预算编制工作要认真贯彻党的十六大和十六届三中、四中全会精神，牢固树立科学发展观，积极发挥中心城区优势，注重经济规模与效益并举，加强财源建设，确保财政收入稳定有效增长；按照公共财政要求，继续调整和优化支出结构，推动事业单位改革；试行绩效预算，提高财政资金使用效益；实现增收节支，确保财政收支预算平衡。

为进一步促进我区财政经济发展，支持经济建设，加快财政预算改革，维护预算的严肃性，切实做好增收节支，年度财政预算安排要做到：

（一）加强财源建设，大力拓展经济发展空间，做优第二产业，做大第三产业，促进财政经济可持续发展。认真研究财政收入结构及发展潜力，积极稳妥组织财政收入，力求年财政经常性收入的增幅保持两位数增长，适应我区经济建设发展的需要。

各街道要进一步理清经济发展路，有效培植新的经济增长点和生财点，促进财政收入稳定增长。街道年财政收入预算的增幅原则上应不低于全区财政收入的增幅。

（二）根据行政事业性收费和罚没收入逐年增长、执收部门工作量不断加大的实际情况，对收入的执收部门，在公用经费标准定额基础上，年将相应予以安排一定的执收业务经费补助，具体办法区财政局另行制定，报区政府研究确定。

（三）支出预算要依照各部门的职责和事业发展计划进行编制。要引入竞争观念，增强财政资金成本意识和效益观念。各单位在编制预算过程中，既要考虑本部门事业发展的资金需要，认真做好项目的可行性研究，也要考虑财政的承受能力，坚持勤俭节约的原则，分轻重缓急妥善安排项目。

根据收支平衡、略有节余的原则，各街道年财政支出预算的增幅不得高于收入预算增幅。街道安排预算支出时，应按不低于上年滚存结余的20%预留，用于政策性增支和不可预见因素的资金需要。

（四）进一步理顺财政资金拨付渠道。区直各部门拟用财政预算资金补助给街道办事处的各种专项资金，必须在年初预算时一并提出。在预算执行过程中，由区财政部门会同相关业务部门根据预算安排的项目，联合行文下达给街道，平时列入街道支出口径，年终通过上下级体制结算，各部门不得单独直接向街道拨付财政资金。

各街道用自有财力安排补助给工商、税务等部门的各项经费，需按规定报经批准后由区财政统一支付，年终体制结算相应扣缴街道财力。

三、切实编制好年度财政预算

编好年财政预算对于确保“十五”计划的顺利完成，促进我区社会经济持续快速健康发展具有极为重要的意义。为此，各街道、各部门、各单位负责人必须高度重视，领导要亲自抓，编制人员要依照本单位工作职责任务，做到早编、细编、编实、编好。

（一）提高预算编制的科学性和准确性。要克服多年来出现的预算项目调整幅度过大、支出进度慢、结余资金过多的问题。各部门、各单位领导是部门预算编制和执行的直接负责人，对部门、单位预算编制和执行应负有直接责任。

（二）简化经费审批环节和资金支付审批程序，充分调动主管部门管财理财积极性。各部门拟安排的一次性专项资金必须是做好前期准备，当年能体现支出的项目，并应事先会同财政部门报经分管区领导审定，方可编入部门预算。

预算批复已确定的一次性专项资金项目，各部门可直接执行，不再重复履行报批手续。

预算执行中，除发生重大特殊情况外，在部门全年预算经费（包括历年结余）未使用完的情况下，当年8月份之前各单位的预算项目不予调整和追加。

（三）关于绩效考评奖励。为进一步健全绩效考评办法，逐步建立起重实绩、重贡献和形式多样、自主灵活的内部收入分配机制，年区财政将对实行绩效考评奖励的单位适当给予经费补助，具体补助标准由财政部门参照市委办、市政府办《关于进一步完善我市事业单位内部收入分配机制的意见》（委办[]71号）精神另行制定。

（四）逐步试行绩效预算。对专项资金的安排，资金使用单位要提出项目应实现的目标和达到的效果，以此作为预算安排和事后考核的依据。各部门、各单位要从以往注重项目投入转为注重项目的效果，财政、审计部门要加大对专项资金事前、事中、事后的监管力度，切实提高资金使用效益。

（五）进一步规范预算外资金管理。机关事业单位和社会团体依据国家法律、法规和具有法律效力的规章而收取、提取和安排使用的未纳入国家预算管理的各种财政性资金都属于预算外资金，除区政府或区财政批准留用外，都应缴入财政专户，严格执行收支两条线。

（六）加强单位历年结余资金的统筹管理。各单位应对除综合标准定额、交通费定额，以及工程续建等未完项目结余以外的一般性预算经费结余，在编制年部门预算时先行安排，并主要用于各单位必要的办公设备开支和专项业务经费。未经批准的结余资金一律不得开支。

（七）发扬厉行节约、艰苦奋斗的优良作风，树立过紧日子的想，保重点支出，压缩一般性开支，确保收支平衡。

1、除科技、教育等部门预算按法定要求安排外，其他部门的公用经费总规模在年基础上按不低于的5%比例压缩。

2、规范行政事业单位临时用工的管理。未满编的行政事业单位，可按缺编数核给一定的经费补助，由各单位根据工作需要，在编制人数内自主决定临时用工的聘用；对超编聘用的临时工原则上财政不安排经费补助。

3、加强车辆经费管理。机关事务管理局等有关部门要会同区财政局成立车辆配备编制核定小组，对区属行政事业单位车辆进行清理整顿，并重新核定车辆编制。在此基础上，严格控制车辆购置，年财政预算原则上不安排各单位的车辆购置经费，统一按各单位车辆缺编数予以一定补助。个别特殊部门确需购置车辆，或者单位编制内已满使用年限报废后确需更新的，应报区委、区政府研究批准。各单位车辆费用超定额原则上不予追补，特殊情况需追补的应报批，且资金应从部门经费中调剂。

4、统一课题调研经费的申报。重大调研课题专项经费由区五套班子办公室集中统一申报；有关我区经济和社会发展的中长期发展规划（计划）课题经费，经区领导审定后，由相关牵头部门负责申报。课题须呈报区委、区政府研究确定后，区财政才可安排经费。各部门自行申报的课题项目不得申请安排专项经费。

5、规范表彰奖励经费。各部门拟开展表彰奖励活动，须报经区委、区政府研究确定后，区财政方可安排经费。年初部门预算未安排的表彰奖励项目，原则上不予追加。

6、加强慰问经费管理。区委组织部、区委老干局统一编报离休老干部的慰问经费预算；区民政局统一编报驻部队、军转干部、军队移交地方政府安置的军队离退休干部以及低收入困难家庭的慰问经费预算；区工会统一编报低收入困难职工的慰问经费预算；区委政法委统一编报公检法司系统基层干警慰问经费预算；区教育局统一编报教师慰问经费预算；区建设局统一编报一线环卫工人慰问经费预算；区城管行政执法局统一编报一线执法队员的慰问经费预算。除此之外，财政原则上不得安排专项慰问经费预算。

7、加强会议费管理。各部门召开行政性会议经费一律在部门公用支出综合定额中开支。除人代会、政协全委会、人大常委会、政协常委会、区委全委会、政府成员全体会议等大型会议，以及上级明文规定对农民和个体工商者参加会议可发放误工补贴之外，其他会议未经批准，一律不得发放任何会议补贴或纪念品。个别全区性大型会议确需涉及发放纪念品或表彰奖励金的，须报区委、区政府研究确定。

8、加强招待费开支的管理。招待费支出统一在国家规定的目级科目中列支，经常性专项支出和一次性专项支出一般不得用于招待。各部门、各单位应严格控制招待费支出，不得为友好城区、联谊会组织等接待单位报销飞机票、火车票、景区门票和住宿等费用。除经区分管领导批准的异地招商引资招待费用可报销外，其他异地招待费用不予报销。

9、严格控制办公设备购置经费。各单位的电脑、打印机、复印机、速印机、彩色激光打印机等使用年限未满五年的，原则上不得更新。机关单位一般不得购置笔记本电脑和数码摄像机等高档办公用品。区五套班子办公室、检察院、法院、各街道办事处等少数个别部门确需配置的，须报区委或区政府批准。区属事业单位因工作性质需要配置手提电脑和数码相机，须报主管部门和财政部门审核批准，超标准配置的，须报区委或区政府批准。

财政决算范文篇2

根据《中华人民共和国预算法》和《预算审查监督条例》的有关规定以及省人大常委会的安排，受省人民政府委托，我向省人大常委会本次会议报告经财政部审核批复的年地方财政决算和省本级财政决算情况。

一、全省和省本级地方财政决算的主要情况

（一）全省地方财政决算情况。

年，全省地方财政一般预算收入完成486.7亿元，为年初预算数的111.5％，比上年决算数增收106.7亿元，增长28.1％；地方财政一般预算支出完成1135.2亿元，为调整预算数的91.1％，比上年决算数增支241.6亿元，增长27％。全省地方财政一般预算收支决算数与今年年初向省十一届人大一次会议报告数相比，收入增加0.2亿元，支出增加1.6亿元。收入变化的主要原因是决算整理期间中央分配的跨区经营企业所得税补交入库；支出变化的主要原因是中央国债转贷转为补助应增加支出2亿元，以及州（市）结算整理期间支出调减0.5亿元。

全省地方财政一般预算收支平衡情况是：一般预算收入486.7亿元，加上中央补助收入689.5亿元，上年结余收入52.9亿元，调入资金36亿元，收入总计1265.1亿元；一般预算支出1135.2亿元，上解中央支出6.2亿元，增设预算周转金1.8亿元。收支相抵，年终滚存结余121.9亿元，比年初报告数增加13亿元。年终滚存结余增加的主要原因是中央财政在年终结算时增加了对我省的补助。

全省财政基金预算收入完成137.1亿元，比上年决算数增加49亿元，增长55.7％，与年初报告数持平；基金预算支出完成136.7亿元，比上年决算数增支59.3亿元，增长76.7％，比年初报告数增加0.2亿元。支出变化的主要原因是决算整理期间农林水事务支出增加0.2亿元。

全省财政基金收支平衡情况是：当年基金预算收入137.1亿元，加上中央补助收入12.1亿元，上年结余收入29.5亿元，基金收入总计178.7亿元；当年基金预算支出136.7亿元，调出资金15.4亿元。收支相抵，基金结余26.6亿元。结余的主要原因是按照以收定支、先收后支的原则，部分在年底收取的基金无法形成当年支出，需结转到2008年按规定用途安排使用。

（二）省本级地方财政决算情况。

年，省本级地方财政一般预算收入完成107.3亿元，为年初预算数的126.2％，比上年决算数增收24.5亿元，增长29.7％；省本级地方财政一般预算支出完成260.2亿元，比上年决算数增支47.1亿元，增长22.1％。与年初报告数相比，收入增加0.2亿元，支出增加2亿元。

省本级地方财政一般预算收支平衡情况是：一般预算收入107.3亿元，加上中央各项补助收入689.5亿元（其中：税收返还163.8亿元；所得税基数返还11.2亿元；原体制补助6.7亿元；一般性转移支付59.9亿元；民族地区转移支付16.4亿元；农村税费改革转移支付25.2亿元；增资补助111.3亿元；缓解县乡财政困难补助9.8亿元；专项拨款226.6亿元；增发国债补助21.6亿元；划转企、事业补助6.3亿元；免除学杂费和提高公用经费标准8.9亿元；暂停征收投调税财力补助6.8亿元；其他各项补助15亿元），下级上解收入45.2亿元，上年结余收入21.2亿元，调入资金20.6亿元，收入总计883.8亿元；一般预算支出260.2亿元，上解中央支出6.2亿元，补助下级支出543.6亿元。收支相抵，年终滚存结余73.8亿元，其中：结转下年支出67.8亿元，比年初报告数增加8.9亿元；净结余6亿元，比年初报告数增加6亿元。结转下年支出和净结余增加的主要原因是年终结算期间，通过我省积极争取，得到财政部的充分理解和资金上的支持，对我省反映的困难，中央大部分都给予了较好的解决，其中一般性转移支付补助增加3.5亿元，受灾地区财力和年度财政运行困难补助1.3亿元，以及农村抗震安居工程补助2亿元等。上述中央财政补助收入，已按照补助资金的性质和相关规定，统筹规划，相应地安排用于我省各项经济社会事业发展。

省本级财政基金预算收入完成56.5亿元，比上年决算数增加1.9亿元，增长3.4％；基金预算支出40.7亿元，比上年决算数增加6.7亿元，增长19.9％。基金收支决算数，与年初向人代会报告数基本一致。

省本级财政基金预算收支平衡情况是：基金预算收入56.5亿元，加上上年结余收入21.1亿元，中央补助收入12.1亿元，收入总计89.7亿元；基金预算支出40.7亿元，补助下级支出23.5亿元，调出资金11亿元。收支相抵，年终基金滚存结余14.5亿元，主要是以收定支、先收后支而形成的结余。

二、年财政运行的主要情况

年，在省委的正确领导和省人大的依法监督下，全省各级财政部门认真贯彻落实科学发展观，坚持改革创新，强化财政管理，依法组织收入，合理安排支出，加强资金监管，自觉接受监督，全省财政收支完成情况较好，财政收支增长较快，财政资金更多地向“三农”和事关人民群众切身利益的民生方面倾斜，保障了省委、省政府确定的各项重点支出需要，为我省经济社会的健康、快速、可持续发展奠定了坚实的物质基础。

（一）财政收入快速增长，财政保障能力进一步增强。

年，全省经济保持较快增长，为财政增收奠定了坚实的基础。全省地方一般预算收入实现486.7亿元，比上年增加106.7亿元，增长28.1％，这是分税制改革13年来，我省地方一般预算收入年度增量首次突破百亿元，收入增幅也创10年来最高。从收入结构看，全省税收收入与非税收入均实现了较快增长。地方税收收入完成378.6亿元，比上年增长26.5％。其中增值税、营业税、企业所得税和个人所得税四个主体税种共计增收60.3亿元，增长28.4％，拉动地方一般预算收入增长15.9个百分点，有力地支撑了地方财政收入的增长。全省非税收入完成108.1亿元，占地方一般预算收入的22.2％，比上年增收27.5亿元，增长34.1％，拉动地方一般预算收入增长7.2个百分点。从收入级次看，省本级完成地方一般预算收入107.3亿元，比上年增长29.7％；16个州市地方一般预算收入完成379.4亿元，比上年增长27.7％，各州市财政全面增收，其中昆明、红河、德宏、丽江、普洱、怒江、文山、迪庆等州市的收入增幅超过平均增幅。

（二）突出重点，支持经济社会又好又快发展。

年，全省地方一般预算支出完成1135.2亿元，支出增幅比全国平均增幅高1个百分点，支出规模位居全国第15位、西部地区第2位，年度财政支出增量首次突破200亿元，较好地支持了全省经济社会又好又快发展。一是支持经济加快发展。全省经济建设支出完成215亿元，重点支持了交通、能源、农田水利、教科文卫、生态环境、城镇发展等领域重大基础设施建设项目的顺利实施；省级安排资金11亿元，支持企业重点项目技术改造，支持企业基本完成分离办社会职能；加快培育新兴产业，大力支持节能减排和发展循环经济，推进“万村千乡市场工程”，促进农村市场流通体系建设。大力支持投融资平台建设，加强与金融机构的合作，拓宽投融资渠道，有效缓解了我省基础设施建设的资金困难。二是支持社会主义新农村建设。年全省农林水事务支出完成127.6亿元，积极推进了农村基础设施建设和农业综合开发，加快了新农村建设步伐；各级财政筹集资金28.4亿元，全面落实了各项支农惠农补贴政策；筹集安排扶贫资金19亿元，大力推进扶贫攻坚。开展乡镇机构、农村义务教育和县乡财政管理体制改革试点，农村综合改革稳步推进。三是支持社会事业全面进步。全省教育支出完成190.5亿元，重点支持了基础教育尤其是农村义务教育加快发展，大力推进职业教育，健全家庭经济困难学生资助政策体系，农村义务教育经费保障机制进一步完善，“两免一补”范围逐步扩大，农村办学条件得到明显改善；全省医疗卫生支出完成77.1亿元，积极支持新型农村合作医疗全面开展，稳步推进农村医疗救助和城镇居民基本医疗保险试点，加大乡镇卫生院、村卫生室和社区卫生建设力度，努力改善农村和城市社区医疗卫生条件；全省筹集资金2.51亿元积极支持开展禁毒和防治艾滋病人民战争；科技、文化、体育和传媒支出完成32.9亿元，重点支持了“科技富民强县”、“科普惠农兴村”、“科技进村入户”和重大科研等工作，改善了城乡群众文化生活条件，支持备战北京奥运，推进广播电视“村村通”工程；人口和计划生育支出完成8.5亿元，继续实行农村人口独生子女家庭“奖优免补”政策。四是支持社会保障体系建设。全省社会保障支出完成170.5亿元。保证了企业离退休人员基本养老金按时足额发放；实现了城市低保对象的应保尽保，建立和完善了城镇居民基本生活消费品价格变动应急救助预案制度、动态补贴制度和临时救助制度，帮助城镇低保家庭缓解因物价上涨所导致的生活压力；全省筹集资金8.6亿元，全面启动了农村最低生活保障制度；积极开展了城镇居民基本医疗保险试点；积极筹措资金，推进了全省廉租住房建设；及时拨付救灾资金，有力支持各地抗灾救灾工作的顺利开展。

（三）加大转移支付力度，增强基层财政保障能力。

年，省财政在财力分配上进一步向基层和边境、民族、贫困地区倾斜，着力提高地区间基本公共服务均等化水平，促进区域协调发展。年，省财政共计下达各州（市）补助资金543.6亿元，比上年增加129.8亿元，增长31.4％。其中：返还性转移支付资金80.8亿元，比上年增长5.1％；财力性转移支付资金264.3亿元，比上年增长23.3％；专项转移支付资金198.5亿元，比上年增长62.1％。一是完善缓解县乡财政困难奖补办法。在中央“三奖一补”的基础上，将我省原“四奖两补”办法调整为“六奖一补”。安排省对下缓解县乡财政困难补助9.8亿元，增长87.1％，进一步巩固了缓解县乡财政困难的成果。二是增加省对下财力性转移支付补助。完善省对县一般性转移支付办法，健全省对下一般性转移支付绩效综合评价办法，进一步规范财政转移支付资金分配。安排一般性转移支付资金35亿元，增长32.6％，进一步增强基层政府提供公共服务的能力。安排化解农村义务教育债务启动资金3.1亿元。安排工资性转移支付补助资金118.6亿元，增长30.4％，确保了公务员工资和事业单位收入分配制度改革的顺利实施。三是进一步完善民族地区转移支付办法。首次将少数民族因素纳入省对各地民族地区转移支付测算办法，安排民族地区转移支付补助资金10.1亿元，增长19.3％，有力地缓解了民族地区县级财政困难，支持了民族地区经济社会发展。四是大力整合各项专款，提高资金使用效益。年，省对下专项转移支付补助比上年增长62.1％，增量较大。为提高各项专项补助资金效益，省财政在继续推进专款切块到县改革试点的同时，开展了全省专项资金使用管理情况专项调研，推进了不同部门和不同渠道的资金整合。按照“集中使用、相互匹配、形成合力”的原则，努力保证对民心工程、重点产业和重点项目的投入，推进了支农资金向优势产业和优势区域集中、扶贫资金向整村推进等重点工程集中，提高了资金使用的综合效益。

（四）深化财政改革，进一步规范财政管理。

一是继续深化部门预算改革。制定了《省级预算单位财政结余资金管理暂行办法》，规范和加强省级预算单位结余资金管理，合理配置财政资源。启动了经济支出科目预算编制试点工作，进一步强化预算编制管理。创新项目支出预算编制方法，试行由预算编审委员会民主审议和编制项目支出预算，预算编制决策更趋科学、规范、公开、公正。二是合理、规范地安排超收收入。年，全省地方一般预算收入比年初预算超收50.2亿元，其中，省本级超收22.3亿元，州市超收27.9亿元。根据财政部要求，按照省委的部署，参照财政部历年超收安排情况，按照“积极稳妥、整体联动、谨慎理财、依法报批”的原则，省本级税收超收收入10.2亿元主要用于确保完成省委、省政府确定的重大事项，解决“三农”、教育、医疗卫生、社会保障等事关民生的突出问题，省本级非税收入超收12.1亿元主要用于中央专项资金配套、相关部门办案补助和成本性开支。三是强化追加预算支出管理。制定了《省级财政追加预算审批制度》，进一步明确了省级财政追加支出预算的范围、申报和审批流程，加强了省级财政追加支出预算管理，改变了多年来省级财政追加支出预算程序不够清晰、要求不够严格的情况。四是深入推进国库集中收付制度改革。截至年底，全省实施国库集中收付制度改革的部门为4378个，是上年同期的1倍；纳入改革的基层预算单位为8305个，比上年同期增长90.7%；纳入改革的财政性资金总量为630．2亿元，比上年增加234亿元，增长59％。全省112.9万名财政供养人员工资实行了财政统发，金额达282.2亿元，比上年增长31.2％。财政国库集中支付制度在财政和财务管理中的基础地位不断得到巩固。五是加强政府采购管理。年，依据《政府采购条例》，省财政制定了《政府采购管理暂行办法》，建立了省级政府采购联系制度，明确了政府采购以及申报政府采购计划的具体程序，政府采购规模不断扩大，效益明显提升。全省政府采购完成75.1亿元，比上年增长15.4%，占当年财政支出的6.6％，节约资金5.64亿元，节约率达7％。六是规范专项资金核算。制定了《财政厅关于规范财政专项资金会计核算的通知》，要求各级财政部门将财政专项资金账务统一移交财政国库部门管理，进一步强化了各级财政部门的资金安全防控意识和内部控制机制，确保了财政资金调度、日常会计核算、银行账户管理等工作的有序、准确、及时。同时，与有关部门通力合作，顺利实施了规范公务员津贴补贴工作，全面开展了全省行政事业单位资产清查，整合财政监督力量，利用国库支付管理网络，加大了对财政资金安排使用的适时监控。

财政决算范文篇3

我受市政府的委托，现在向市人大常委会作年财政决算（草案）的报告，请予以审议。

年，在市委、市政府的正确领导下，在市人大及其常委会的监督和支持下，圆满地完成了年财政工作任务，较好地保证了工资等各项重点支出的需求，有效地促进了市域经济健康快速发展。

在市四届人大三次会议上，审议通过了年财政地方一般预算收入预算26,505万元，加上上级财政补助收入54,873万元，全年可用财力81,378万元，财政支出相应安排81，378万元。

一、年财政收支决算情况

（一）年财政收入完成情况

年全口径财政收入完成61,066万元，为年初预算55,000万元的111%，超收6，066万元，同比增长30.3%，增收14，188万元。其中地方一般预算收入完成30，000万元，同比增长27.9%，增收6，544万元；基金收入完成10,944万元。

财政三部门完成情况:国税局收入18,642万元，同比增长14.9%，增收2,416万元。地税局收入24,690万元，同比增长26%，增收5,079万元。财政局收入17，734万元。

主要收入项目完成情况：增值税完成16,636万元,同比增长15.7%,增收2,256万元；消费税完成514万元,同比增长7.5%,增收36万元;营业税完成10,263万元,同比增长37.6%,增收2,807万元；企业所得税完成7,760万元,同比增长32.2%,增收1,890万元；个人所得税完成4,124万元,同比增长2%,增收79万元；城市维护建设税完成1,654万元,同比增长10.1%,增收152万元;其他各项工商税收完成2,543万元,同比增长25.5%,增收516万元。行政性收费完成1,317万元,同比下降1%,减收13万元,减收是因为有些收费项目予以取消；罚没收入完成3,132万元,同比增长20%,增收521万元；专项收入920万元，同比增长10%，增收82万元；其他非税收入完成1,259万元，增收1,128万元；基金完成10,944万元，同比增长76%，增收4,734万元。

（二）年财政一般预算支出决算情况年一般预算支出完成153,177万元，同比增长24.4%，增支30,048万元。

主要支出项目完成情况是：

一般公共服务支出16,124万元，同比增长24.4%，增支950万元；国防支出102万元，同比增长3%，增支3万元；公共安全支出5,585万元，同比增长3.8%，增支205万元；教育支出31,314万元，同比增长8%，增支2,291万元；科学技术支出1,038万元,同比增长5.3%,增支52万元;文体体育与传媒支出1,333万元,同比增长37.6%,增支364万元;医疗卫生支出17,850万元，同比增长201%，增支11,919万元，主要是专项资金增支；环境保护支出5,755万元，同比增长401%，增支4,607万元，主要是专项资金增支；社会保障和就业支出15,346万元,同比增长42.4%,增支4,566万元，城乡社区事务支出12,945万元,同比增长41.5%，增支3,798万元;农林水支出26,821万元,同比增长13.9%，增支3,282万元；交通运输支出8,732万元，同比下降9.8%，减支952万元；其他支出完成10,232万元，同比增长52%,增支3,498万元;基金支出8,338万元。

（三）年财政收支平衡情况：

从收支完成情况看，年预算执行情况是好的，经过哈市财政局审核通过的年财政决算收支平衡结果是：

年一般预算收入完成30,000万元，上级补助收入127,239万元，上年结余收入8,966万元，总收入166,205万元，一般预算支出153,177万元，上解支出1,832万元，年终滚存结余11,196万元，结转下年支出7,934万元，净结余3,262万元。

（四）年财政基金预算收支决算情况

年基金收入10,944万元，比上年增长76.2%,增收4,734万元。

年基金支出8,338万元，比上年下降15.4%,减支1,519万元。

经过哈市财政局审核通过的年财政基金预算平衡结果是：

基金收入10,944万元，上级补助收入5,131万元，上年结余收入13,862万元,基金总收入29,937万元，基金支出8,338万元，基金上解96万元，年终结余21,503万元。

二、年预算外收支平衡情况

年预算外收入3,051万元,比上年增长1.3%,增收38万元。

年预算外支出2,892万元，比上年增长2.6%,增支73万元。经过哈市财政局审核通过的年预算外收支平衡结果是：

年预算外收入3,051万元，预算外支出2,892万元，上级补助收入200万元，上年滚存结余2,401万元，年终结余2,760万元。

三、财政预算执行采取的主要工作措施

一是加大了社会保障资金支出

年我市加大了对社会保障资金的投入力度和管理水平，社会保障覆盖面和资金筹措规模不断扩大，足额发放了养老保险基金，失业保险基金，城市居民最低生活保障资金，医疗保险基金，农村居民最低生活保障资金，有力地保障了社会低收入群体的生产和生活。

二是加大财政支农资金的投入力度，加快社会主义新农村建设步伐

全面落实支农惠农补贴政策，实行涉农补贴发放“一折通”，落实家电下乡、汽车下乡补助政策；落实了义务教育保障机制有关政策。重点投入农田水利基础设施建设、防汛抗旱、绿色食品和畜牧业发展。积极筹措财政资金，用于支持通乡通村公路的建设，进一步改善和提高了农村的交通条件，促进了农村经济的快速发展。继续推进农村合作医疗改革，有力地改善了农村的就医条件。

三是科学规划城区布局，加快城区基础设施建设步伐，改善群众的生活条件和居住环境

进一步修建和完善了城市公益基础设施，城区建设布局更加合理。城区主要干线道路已全部建成白色路面，并安装了路灯，铺设了地下排水管网设施。扩大了集中供热受热面积，减轻了粉尘排放。加大了环境综合整治和绿化建设养护力度，城区绿地面积增加，改善了城区脏、乱、差的面貌，提高了城市服务载体功能，改善了群众的居住条件，满足和丰富了群众的日常文化生活需要。

四是稳步推进财源建设，夯实财力基础

市政府充分利用牛家工业园区纳入哈大齐工业走廊，享受黑龙江省《关于支持工业走廊的若干政策》的有利契机，积极开展招商引资，加快工业园区的建设和发展。继续扶持药业等支柱企业发展，支持企业加快技术改造和实现产品升级。

五是行政事业单位职工工资得到了保证

市政府一直将确保行政事业单位职工工资按时足额发放作为头等大事来抓，在资金调度上严格执行工资专户和统发制度。每月资金安排必须优先保证职工工资的需求，按时足额拨入职工工资账户。国家近两年的调涨工资政策和第13个月工资得到了落实和执行，同时为财政供养人员每人每月增发津补贴200元，保障了职工收入的稳定,改善了职工生活条件。

六是深化财政体制改革，完善公共财政体制

继续健全完善国库集中收付制度改革规划和改进零余额支付体系建设，加强政府采购管理扩大政府采购范围和规模，积极开展财政资金绩效评价及参与式预算改革试点工作，加强财政支出项目管理，提高财政资金使用效益。

七是坚持依法理财，加强财政监督管理，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性

积极推进法治财政建设。深入贯彻落实科学发展观，全面实施行政执法责任制，严格执行《行政许可法》、《预算法》、《会计法》和《政府采购法》等法律法规，认真听取市政协的意见和接受市人大的监督，全面提高依法理财水平；一是加大财政综合监督工作力度。重点围绕农业、社保、教育、卫生、扶贫等公共服务领域的专项资金和人民群众关心的热点问题进行开展监督检查，提高财政资金运行的规范性、安全性和有效性；二是高度重视政府债务问题，加强政府债务管理，认真研究规避政府债务风险的制度措施，有效防范和化解政府债务风险。

八是上级财政部门的大力支持为我市职工工资的发放和各项事业的发展提供了强有力的财力与资金保障

财政决算范文篇4

市*届人大一次会议审查批准了《关于*市*年预算执行情况和*年预算草案的报告》。现经编审以及与财政部结算，*市*年决算已正式汇编完成。根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》和《*市市级预算审查监督规定》等法律规定和市人大常委会的安排，受市人民政府委托，我向市人大常委会提出*年市本级决算报告和市本级决算草案，请予审查。

*年，在党中央、国务院和市委的正确领导下，全市各行各业以邓小平理论和“*”重要思想为指导，深入落实科学发展观，紧紧围绕迎接党的*胜利召开和学习贯彻党的*精神，认真落实中央各项方针政策，努力构建社会主义和谐社会，保持了经济平稳较快增长、社会事业不断推进、人民生活继续改善的良好势头。在此基础上，全市预算执行情况良好，财政改革和发展也取得新进展。

汇总市本级和区县决算，*年，全市地方财政收入2102.6亿元，完成预算的118.4%，加上中央税收返还及专项补助收入、上年结转、调入资金等398亿元，减去本市上解中央154.1亿元，收入总计2346.5亿元。全市地方财政支出2201.9亿元，完成预算的111.6%，加上市级和部分区县安排预算稳定调节基金110.4亿元，中央专项支出结转1.8亿元，部分区县列支预算周转金1.3亿元，支出总计2315.4亿元。收支相抵，当年结余31.1亿元。

*年，市本级财政收入1083.1亿元，完成预算的123.6%，加上中央税收返还及专项补助收入、上年结转396.8亿元，减去本市上解中央支出154.1亿元、减去市对区县的体制改革收入基数返还等449.7亿元，收入总计876.1亿元。市本级财政支出770.3亿元，完成预算的115.5%，加上市级安排预算稳定调节基金103亿元，中央专项支出结转1.8亿元，支出总计875.1亿元。收支相抵，当年结余1亿元。

上述市本级财政收支中各项目的决算数与*年1月向市人代会报告的*年市本级预算执行数一致。但中央和地方两级财力结算后，市本级地方财政总收入增加2.8亿元，主要是中央与本市财力结算中，财政部净增加下拨基建等专款。市本级财政总支出增加1.8亿元，主要是相应增列市本级中央专项支出结转。

市本级财政运行的主要情况如下：

（一）财政收入实现快速增长。*年，市与区县两级政府坚决贯彻中央加强和改善宏观调控政策措施，积极推进经济发展方式转变，本市经济呈现持续、快速、健康发展态势，结构进一步优化，质量和效益同步提高。在此基础上，各级财税部门在完善和落实各项财税政策的基础上，依法加强收入征管，顺利实现财政收入年初既定目标。市本级财政收入1083.1亿元，占全市地方财政收入的51.5%，主要收入项目完成情况是：增值税172.1亿元，营业税360.9亿元，企业所得税244.3亿元，个人所得税74.7亿元，城市维护建设税43.6亿元，契税17.6亿元，其他收入141.7亿元，地方附加收入28.2亿元。受一些因素影响，与预算相比部分收入项目变化较大。其中，全年证券交易量倍增，加上证券交易印花税率上调，与之相关的税收大幅增收；银行业在利率上调等因素推动下，营业税、所得税增收明显。财政收入形势好主要是经济形势好的反映，但也存在一次性、政策性和超常规因素所带来的增收。总的来看，经济抗波动能力进一步增强，财源基础更趋扎实，财政收入增长机制逐步健全，财政发展具有一定的稳定性和协调性。

*年，市本级财政实际比预算超收206.6亿元。根据中央明确的超收使用安排原则和本市经济社会发展实际，当年市本级超收收入集中用于加强社会建设和改善民生。一是建立市级预算稳定调节基金，安排103亿元，以丰补歉，确保财政投入持续稳定地向改善民生方面重点倾斜。二是按照有关法律、法规和财税体制规定，安排54亿元，用于确保教育、科技、农业等达到法定增长要求，以及落实教育费附加等专项支出共计23.1亿元；用于市对区县体制转移30.9亿元。三是进一步加大民生保障力度，安排49.6亿元，落实中央和市委、市政府新出台的各项惠民政策资金，弥补本市社保基金赤字，完善本市医疗和医保政策体系，以及建立推进节能减排专项资金等。*年市财政超收收入安排使用的情况，市政府已向市人大常委会备案。

（二）财政支出聚焦保障重点。*年，市本级财政支出突出年初预算确定的“四个倾斜”财力配置重点有序安排，教育、科技、农业等支出均达到法定增长要求，支出结构进一步调整优化。

1．落实惠民政策。向支持解决群众最关心、最直接、最现实的利益问题倾斜，促进和谐社会建设。一是加大社会保障投入。市级就业和社会保障支出131.3亿元，同比增长91.6%，主要用于做实城镇职工养老保险个人账户和补充本市社会保险基金，落实城镇高龄无保障老人、职工遗属、少儿学生、重残无业人员纳入社会保障体系，提高社会保障待遇标准等。二是加大公共卫生投入。市级医疗卫生支出30.5亿元，同比增长55.2%，主要用于推动社区卫生综合改革，加强院前急救体系，建设危重孕产妇会诊抢救中心，为3506名70岁以上老年白内障患者免费实施复明手术等。三是健全民生保障。加大公交油价补贴力度，将公交优惠换乘线路从73条增加到409条，并将优惠换乘范围扩大到轨道交通，实施老人免费乘车，支持公交车辆更新换代，进一步降低百姓出行成本。继续安排实施廉租住房租金和中低收入家庭购房贷款贴息政策，惠及家庭逾3万户。加大食品药品快速检验装备投入，健全本市食品药品抽检和污染物监测体系。新增10050张养老床位和21家社区老年人日间照料机构，并通过购买服务，大力推进社区居家养老，享受补贴人群达7万人。

2．加大“三农”投入。向支持解决“三农”问题倾斜，促进社会主义新农村建设。全市安排财政“三农”资金386.3亿元，达到“三个高于”的要求，其中市本级安排126.7亿元。支农资金主要用于改善农村基础设施，推进现代农业发展，新建设施粮田28万亩、设施菜田4万亩、标准化畜牧养殖场16个、标准化水产养殖场8个，实施自然村改造试点27个；提高粮食直补标准，扩大农业保险补贴的险种，实施为农综合服务信息千村通工程，落实特色农产品生产基金扶持资金等。在加大投入的同时，积极开展支农资金整合试点，统一项目申报、规范立项会审、统筹安排资金，切实提高支农资金使用效益。

3．推进科教事业发展。向支持科技和教育事业发展倾斜，促进经济社会协调发展。一是促进科技事业发展。市级财政科技专项投入总量68.1亿元，占当年财政支出的8.8%，达到《*市人民政府关于实施<*中长期科学和技术发展规划纲要（2006—2020年）>若干配套政策的通知》中“不低于7%”的政策要求。一批科技领域领军人才、科技型中小企业、高新技术成果转化项目得到政府资助。二是促进教育事业发展。市级教育支出105.5亿元，同比增长39.2%，主要用于进一步推进义务教育均等化发展，建设职业教育实训基地和品牌学校，建立健全本市普通本科高校、各级职业学校家庭经济困难学生资助政策体系，提高高校生均公用经费标准等。同时，大力支持文体事业发展，市级公益性文化和体育支出14.4亿元，同比增长42.6%，主要用于建设20家社区文化活动中心，拓展东方社区信息苑功能，落实农村文化信息资源共享工程、农村电影数字化放映等项目，积极推动全民健身，支持重大赛事的举办等工作。

4．保障城市可持续发展。向支持公共基础设施建设和城市管理倾斜，加快建设资源节约型、环境友好型城市，促进城市可持续发展。一是推进现代化公共基础设施建设。市级财政安排公共基础设施建设支出190亿元，在大力加强生态环境建设的同时，主要用于轨道交通、虹桥综合交通枢纽、A15（机场高速）等重大交通设施建设；市公共卫生中心、水产大学新校区、文化广场改造等社会事业设施建设；突发公共卫生事件应急信息系统、电子政务灾难备份中心等信息化项目建设等。二是推进节能减排和环境保护。市财政安排资金6亿元，建立节能减排专项资金，大力支持技术节能和结构节能，通过财政按节能量以奖代补，鼓励和引导重点用能单位实施节能技术改造；继续加大环境整治力度，推进吴泾工业区环境综合整治、污水治理三期、郊区污水管网等建设项目。三是加快推进建立服务经济为主的产业结构。市级财政安排服务业发展引导资金1亿元，对首批公共服务平台、重点区域发展规划等两大类10个项目提供无偿资助或贷款贴息；安排金融发展资金8.7亿元，推动金融机构总部在*的发展和外资银行法人化。

（三）财政改革提升监管效能。*年，市级财政管理以建立健全公共财政体系为目标，不断推进体制、机制创新，继续加强财政性资金和社会公共资金监管的制度建设。

1．财税体制改革进一步体现公共服务均等化。在继续完善“税收属地征管、地方税收分享”市与区县财税体制的基础上，市级集中的收入通过体制安排下沉区县，有效提高区县提供本辖区公共保障的财力，促进公共财政均等化发展。一是完善市对区县转移支付。市对区县转移支付总量安排60亿元，比上年大幅增长95%；一般性转移支付比重从38%提高到59%，转移支付结构更趋合理。同时，重点公共支出项目保障标准继续大幅提高，义务教育生均经费从7700元提高到8500元，公共卫生经费从人均30元提高到35元。转移支付前后，崇明等七个困难区县的人均财力从6400元提高到7600元。二是推进区县以下体制改革。制定《关于完善*区县以下财政体制的指导性意见》，全面指导区县落实以均衡公共服务水平、强化社区管理和实现经济社会可持续发展为目标的区县以下财税体制改革。逐步将义务教育、医疗卫生等事关群众切身利益的公共服务纳入区县本级统筹范围；完善街道财力保障方式，促进街道办事职能向社会管理和公共服务回归，改革在浦东新区取得试点成功。三是推进“乡财县管”试点。结合农村综合配套改革，在金山、奉贤、南汇和崇明四个区县试行以“预算共编、账户统设、集中收付、采购统办、票据统管、严控债务”为核心的“乡财县管”试点并取得阶段性成效，试点乡镇财政运作更趋规范、公共服务保障能力进一步加强。

2．财政制度改革进一步体现管理服务规范化。贯彻落实“三个更加注重”和建设服务政府、责任政府、法治政府的要求，从制度创新、机制完善和规范操作入手，着力提高财政管理的科学性、规范性和有效性。一是深化分类核算的预算支出管理。出台《*市市本级基本支出预算管理暂行办法》，进一步规范市级行政事业单位财政经费管理。人员经费实施定员统一管理，公用经费实施综合定额管理，专项经费实施项目库管理，按照“不入库不安排预算”的要求，推进零基预算，强化预算刚性管理。二是推进国库管理制度改革。将市级行政机关和享受公务员待遇的事业单位全部纳入国库单一账户改革试点范围，进一步扩大财政直接支付范围，规范支付程序，强化资金监管力度，增强财政资金运行透明度。三是加快政府采购制度改革。贯彻“管采分离”的要求，将市政府采购中心由市财政局受托管理，移交市机管局管理，进一步规范政府采购管理体制。研究出台《关于规范市级政府采购管理操作办法》和《政府采购支持自主创新产品暂行规定》等系列政策文件，完成全市一体化政府采购信息管理平台的业务需求规划和设计工作，正式启动一期项目的开发建设。四是改进非税收入收缴管理。在市级行政性事业性收费实现收缴分离的基础上，进一步完善和优化管理模式，组织收缴分离落实情况专项检查，开展行政事业性收费清理工作，巩固改革成果。五是夯实财政基础管理。通过信用衡量和分类测评，深化会计诚信建设，加强内外协同的会计监督检查，规范会计从业资格管理和会计队伍建设。将国有土地使用权出让收支纳入政府基金预算管理，认真执行社保基金财务管理办法，完善社保基金财政专户管理。开展本市行政事业单位资产清查，研究资产管理与预算管理的有效衔接机制。

在看到*年市本级财政预算执行情况总体趋好、财政运行质量和效率不断提高等可喜成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行还存在着一些亟待解决的突出问题：一是在世界经济波动加剧，我国经济发展不确定性明显增多的情况下，必须深入研究建立财政收入长效增长机制，确保促进*可持续发展的公共财政持续保障能力。二是对照中央、市委提出的构建和谐社会、改善民生的要求，进一步优化财政支出结构，推进区域间基本公共服务水平均等化的工作仍任重而道远。三是各项财政管理改革举措尚处于推广实施阶段，财政运行的规范性、有效性和公开透明度需要进一步提高，尤其是审计部门在《关于*市*年度本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》中，提出的一些部门的预算编制科学性不强，预算执行随意性较大；一些单位的行政事业性收费收缴管理不够规范，“收支两条线”规定未完全落实；一些财政资金的使用效益有待提高，转移支付制度尚需进一步统一、规范和透明；少数单位的财务管理较为薄弱等目前市级预算管理存在的问题和不足，亟需改革完善。

对上述问题，市政府高度重视，已要求各有关部门切实按照市人大有关决议和审计意见，深入分析造成问题的深层次根源，研究防范化解这些问题的有效方法，切实采取措施进行整改。财政将积极会同有关部门进一步着力深化财税改革、优化支出结构、落实财税政策、增强监管效能，不断提高财政财务管理工作的科学化、法治化水平和规范化、透明化程度，努力从体制、机制、制度上预防各类违反财经法规问题的产生，进一步提高财政资金使用的效益和效率，为全市改革发展稳定提供有力保障。

财政决算范文篇5

根据《预算法》和《云南省预算审查监督条例》的有关规定以及省人大常委会的安排，受省人民政府委托，我向省人大常委会本次会议报告经中央财政审核批复的云南省*年地方财政决算和省本级财政决算情况。

一、全省和省本级地方财政决算的主要情况

（一）全省地方财政决算情况

*年，全省地方财政一般预算收入完成380亿元，为年初预算数的108.6%，比上年决算数增收67.3亿元，增长21.5%；地方财政一般预算支出完成893.6亿元，为调整预算数的94.4%，比上年决算数增支127.3亿元，增长16.6%。全省地方财政一般预算收支决算数与今年年初向省十届人大五次会议报告数相比，收入增加0.4亿元，支出基本持平。收入变化的主要原因是决算整理期间中央分配的跨区经营企业所得税补交入库。

全省地方财政一般预算收支平衡情况是：一般预算收入380亿元，加上中央补助收入513.2亿元，国债转贷收入2.4亿元，上年结余收入38.2亿元，调入资金24亿元，收入总计957.8亿元；一般预算支出893.6亿元，上解中央支出8.5亿元，增设预算周转金0.4亿元，拨付国债转贷资金2.4亿元。收支相抵，年终滚存结余52.9亿元，比年初报告数增加5.2亿元。年终滚存结余增加的主要原因是中央财政在年终结算时增加了对我省的补助。

全省财政基金预算收入完成88亿元，比上年决算数增加16.1亿元，增长22.5%，与年初报告数基本持平；基金预算支出完成77.3亿元，比上年决算数增支1.8亿元，增长2.4%，比年初报告数减少0.3亿元。支出变化的主要原因是决算整理期间州市土地有偿使用费减少和其他部门基金支出增加，增减相抵后，支出相应发生变化。

全省财政基金收支平衡情况是：当年基金预算收入88亿元，加上中央补助收入6.5亿元，上年结余收入18.8亿元，基金收入总计113.3亿元；当年基金预算支出77.3亿元，调出资金6.5亿元。收支相抵，基金结余29.5亿元。结余的主要原因是按照以收定支、先收后支的原则，部分在*年底收取的基金无法形成当年支出，需结转到*年按规定用途安排使用。

（二）省本级地方财政决算情况

*年，省本级地方财政一般预算收入完成82.7亿元，为年初预算数的124.2%，比上年决算数增收22.6亿元，增长37.6%；省本级地方财政一般预算支出完成213.1亿元，比上年决算数减支6.1亿元，下降2.8%。与年初报告数相比，收入增加0.4亿元。收入变化的主要原因是决算整理期间中央分配的跨区经营企业所得税补交入库。

省本级地方财政一般预算收支平衡情况是：一般预算收入82.7亿元，加上中央各项补助收入513.2亿元（其中：税收返还154.1亿元，所得税基数返还11.2亿元，原体制补助6.7亿元，专项拨款128.9亿元，一般性转移支付35.5亿元，民族地区转移支付15.2亿元，农村税费改革转移支付25.2亿元，增发国债补助19.8亿元，增资补助79.1亿元，缓解县乡财政困难补助5.3亿元，其他补助32.2亿元），下级上解收入36.6亿元，国债转贷收入2.4亿元，上年结余收入12.4亿元，调入资金11.6亿元，收入总计658.9亿元；一般预算支出213.1亿元，上解中央支出8.5亿元，补助下级支出413.7亿元，拨付国债转贷资金2.4亿元。收支相抵，年终滚存结余21.2亿元，其中：结转下年支出17.3亿元，比年初报告数增加3.3亿元；净结余3.9亿元，比年初报告数增加3.8亿元。结转下年支出和净结余增加的主要原因是年终结算期间，通过我省积极争取，得到财政部的充分理解和资金上的支持，对我省反映的困难，中央大部分都给予了较好的解决。

省本级财政基金预算收入完成54.6亿元，比上年决算数增加11.2亿元，增长25.7%；基金预算支出34亿元，比上年决算数增加1亿元，增长3.1%。基金收支决算数，与年初向人代会报告数基本一致。

省本级财政基金预算收支平衡情况是：基金预算收入54.6亿元，加上上年结余收入9.5亿元，中央补助收入6.5亿元，收入总计70.6亿元；基金预算支出34亿元，补助下级支出11.2亿元，调出资金4.3亿元。收支相抵，年终基金滚存结余21.1亿元，主要是以收定支、先收后支而形成的结余。

二、*年财政运行的主要特点

*年，全省各级财政部门认真执行省委、省政府的各项决定，全面贯彻省人大及其常委会的有关决议，努力发展经济，依法组织收入，财政收入增长较快，收入任务完成较好，争取中央支持的成效明显，财政保障能力进一步提高。各级财政部门统筹安排支出，确保重点，用于教育、农业、公共卫生、社会保障、文化、生态环境、国有企业改革发展等领域的支出增长较快，保障了省委、省政府各项战略决策的落实。同时，各级财政部门坚持依法理财、改革创新，财政管理更加规范，部门预算进一步细化，预算执行力度加大，财政支出效益不断提高，全省财政改革与发展取得了新的成效。

（一）财政运行质量稳步提高

*年，全省经济保持较快增长，为财政增收奠定了坚实的基础。地方一般预算收入占经济总量的比重稳步提高，全省地方一般预算收入完成380亿元，比上年增长21.5%，增幅超过GDP增幅9.6个百分点。从收入结构看，税收收入与非税收入双双增长，地方税收收入完成299.4亿元，占地方一般预算收入的78.8％，比上年增长21.6％。税收收入中，增值税、营业税、企业所得税和个人所得税增势强劲，增幅均在20％以上，分别比上年同期增长20.5％、32.3％、23.8％和21％，四个主体税种共计增收43.8亿元，拉动地方一般预算收入增长14个百分点，有力地支撑了地方财政收入的增长；非税收入完成80.6亿元，占地方一般预算收入的21.2％，比上年增收14.1亿元，增长21.2％，拉动地方一般预算收入增长4.5个百分点。从收入级次看，省本级完成一般预算收入82.7亿元，比上年增长37.6%，占全省收入的21.8％，比上年提高3.6个百分点；省以下各级政府财政收入稳定增长，州（市）、县（市、区）完成一般预算收入297.2亿元，比上年增长17.7%，占全省收入的78.2％，比上年降低2.6个百分点。

（二）支持全省经济平稳较快发展

按照公共财政的要求和市场经济规律，各级财税部门注重发挥财税政策和资金的调节作用，促进全省经济持续较快增长。全省财政经济建设支出完成169.2亿元，重点用于农林水利、教科文卫、能源交通、环境保护、城镇发展等领域的基础设施建设。省级财政安排企业技改贷款贴息资金2亿元、新型工业化发展资金1亿元，实施了昆明钢铁控股有限公司焦化制气一期改造等一批重大技术改造项目，支持了30个省级重点工业园区和8个特色产业园区的基础设施建设，促进我省工业经济实力进一步增强；省级财政通过转移支付方式拨付国有企业分离办社会资金2.54亿元，筹集预拨退休教师待遇差补助资金7077万元，进一步解决了国有企业的历史遗留问题。安排实施“走出去”战略发展专项资金1000万元，鼓励各类企业利用两种资源、两个市场，拓展经济发展空间。妥善解决烟草企业重组带来的利益转移问题，支持烟草企业重组整合，推动烟草产业做大做强。

（三）积极支持新农村建设稳步推进

*年，全省财政农林水支出完成83.9亿元，比上年增长14.1%。主要用于农田水利设施建设、农业产业结构调整、农业科技推广和农业产业化发展，加大了村容村貌整治、发展农村集体经济、农村劳动力技能培训等项目的支持力度，促进了农业生产、农民增收和农村发展，加快了城乡协调发展步伐。增加下达农村税费改革转移支付6353万元，全面完成取消农业税改革目标，农村综合改革稳步推进。全省投入农业综合开发财政资金5.41亿元，把土地治理、农业基础设施建设与农业产业化紧密结合起来，发展了一批高产优质农业示范项目。扶贫支出完成19.4亿元，重点支持了5312个村的整村推进、20万贫困地区农村劳动力转移培训、10.25万户茅草房改造等项目，推动了扶贫攻坚工作的开展。不断完善涉农补贴政策，省级财政安排1.1亿元，对70个县的种粮农民实施粮食直补和良种补贴；中央和省级共安排2300万元，在63个县实施农机具购置补贴；安排退耕还林补贴12.81亿元，直接发放给有关农户；安排2.47亿元，实施生产资料价格综合补贴；研究制定了涉农补贴“一折通”管理办法，确保将各项涉农补贴按时足额兑付到农民手中，维护了广大农民的切身利益。

（四）努力促进各项社会事业全面进步

积极发挥财政职能，加大对社会发展薄弱环节的保障力度，支持各项社会事业全面进步。一是教育优先发展战略得到较好实施。*年，全省教育支出完成150.4亿元，比上年增长23％，高于全省财政一般预算支出平均增幅6.4个百分点，占*年全省一般预算支出的16.8％。重点用于发展城乡义务教育和职业教育，支持高校调整和重点学科建设等重大项目。全省共安排经费16.8亿元，比上年增加9.5亿元，增长130%，用于农村义务教育经费保障机制改革，初步将农村义务教育纳入公共财政保障范围，全省610万名农村义务教育阶段学生享受了免学杂费，261万名学生获得了免费教科书，115万名寄宿制贫困学生得到了生活补助。省级财政增设了省政府高等教育和中等职业教育贫困学生助学金1600万元，并积极推进高等院校贫困学生助学贷款工作，努力帮助贫困家庭解决上学难问题。二是医疗卫生事业经费重点向基层倾斜。全省医疗卫生支出完成57.1亿元，比上年增长27.5%。其中：省级财政筹集补助资金4.48亿元，将1400多万农民纳入新型农村合作医疗体系，农村合作医疗试点面扩大到全省的40％。支持了305所乡镇卫生院改造和464个村卫生室建设，进一步完善了城乡医疗服务和公共卫生体系。三是社会保障投入大幅增加。全省社会保障补助、抚恤和社会福利救济费支出完成59.3亿元，比上年增长20.3%，省级财政筹集补助资金28.5亿元，比上年增长29.5%。其中：筹集安排养老保险补助资金23.87亿元，保障了企业离退休人员基本养老金按时足额发放；安排就业补助经费3.65亿元，促进了就业再就业工作的开展；全省筹措资金7.34亿元，实现了74万多名城市低保对象的应保尽保；安排资金1.2亿元，对全省107万农村特困人口实施救助；筹措资金1.03亿元，将全省14.3万名农村“五保户”全部纳入财政供养，并进一步提高了补助标准；筹措自然灾害生活救助补助资金3.1亿元，保障了灾区群众的基本生活；筹集禁毒防艾专项资金5.18亿元，支持了禁毒和防治艾滋病人民战争的深入开展。四是各项收入分配政策调整所需资金全部落实。按照中央公务员工资制度改革和事业单位收入分配制度改革的精神，在扎实做好数据测算和核对工作的基础上，省级财政足额落实*年收入分配制度改革所需资金24.7亿元；完善了艰苦边远地区津贴制度，及时安排了艰苦边远地区津贴补助资金12.8亿元；对全省机关事业单位津贴补贴发放情况进行了清理检查，研究拟定了我省规范津贴补贴的相关政策和办法；千方百计筹措资金，保障了省委、省政府出台的提高全省最低工资标准、失业保险金标准、农村“五保户”补助标准、原大队一级部分离职半脱产干部、村干部岗位补贴标准以及1960年代精减退职老职工生活救济标准等一揽子利民解困政策的实施。

（五）缓解县乡财政困难工作成效明显

*年，我省继续把缓解县乡财政困难作为财政工作重点，努力缩小区域间政府公共服务能力差距。在改进和公开省对下一般性转移支付计算办法，稳定增加省对下转移支付的同时，完善了存量与增量结合、激励与约束并重的奖补机制。省财政在中央财政安排我省“三奖一补”资金5.3亿元的基础上，积极调整省本级支出结构，安排省对下一般性转移支付及奖补资金31.7亿元（其中一般性转移支付补助26.4亿元、“四奖两补”资金5.3亿元），民族地区转移支付资金8.5亿元和工资性转移支付资金90.9亿元，进一步提高了基层政府提供公共服务的能力，基本消除了欠发工资现象，挪用专款的现象大幅减少，地区间财力差距有所缩小。同时，省级财政积极筹集资金，兑现了47个县域经济发展试点县的考核奖励资金3.5亿元，通过清收财政有偿资金借款安排专项资金1.3亿元，有力支持了261个县域经济发展重点项目，进一步增强了试点县的自我发展能力。

三、*年加强财政管理的主要措施

*年，我们按照依法行政、依法理财的要求，认真贯彻省人大及其常委会的有关决定，结合审计部门的意见，认真整改财政管理中存在的问题，积极完善措施，狠抓落实，规范管理。

（一）强化收入征管，增强财政保障能力

一是加强收入进度跟踪考核，重点加强税收和非税收入的计划执行情况分析，充分调动收入组织部门依法征管、努力增收的积极性。二是严肃税费征收纪律，充分利用“金税工程”等现代化征管手段，强化税收稽查，清理到期的财税优惠政策，完善优惠政策的监管办法，防范偷、逃税收和套取国家财政资金的行为，努力做到应收尽收。三是努力挖掘非税收入增收潜力，不断完善探矿权与采矿权使用费和价款管理制度，促进了国有资源的合理开发利用。四是积极推进政府非税收入管理改革，为全面加强和规范政府非税收入管理奠定了基础。

（二）优化支出结构，提高财政服务水平

*年，全省一般预算支出增幅为16.6％，各项支出均完成年初预算，并保持了较快增长。特别是在促进全省经济又好又快发展的同时，我省财政支出结构突破以往格局，基本建设和企业挖潜改造支出稳中有降，涉及人民群众切身利益的教育、医疗卫生、抚恤和社会福利救济等支出增幅均达到了20％以上，明显高于全省财政一般预算支出的增长水平，这是我省各级财政部门适应公共财政管理要求，以人为本，整合资金，优化结构，压缩政府直接投资规模，集中更多资金重点投向教育、扶助弱势群体、发展农村经济、保障人民健康，进一步提高财政服务社会水平，致力改善民生的成果，充分体现了公共财政的公益性特征。

（三）重视监督管理，发挥财政资金效益

针对预算执行过程中存在的问题，深化各项预算管理制度改革，推动财政管理的科学化、现代化和法治化。一是加快财政改革步伐。实施政府收支分类改革，顺利完成了预算和分月执行数据的新旧科目转换，实现了新旧科目体系的平稳过渡；省级财政结合政府收支分类改革对预算管理工作提出的新要求，按照财政部《关于完善和推进地方财政部门预算改革的意见》，不断更新预算管理手段，加快全省部门预算改革进程，推动全省预算管理向规范化、科学化方向发展；深化财政国库制度改革，巩固财政国库集中收付制度在财政财务管理中的基础性地位，努力完善规范、高效的预算编制、执行制度；加强国有资产的监督管理，防止国有资产流失。二是完善预算管理制度。省财政修订出台了省本级《基本支出预算管理暂行办法》、《项目支出预算管理暂行办法》和《预算单位基础信息管理暂行办法》，建立完善了省级预算单位基础信息库，进一步规范预算编制，提升预算管理水平。出台了加快支出进度的措施和办法，进一步提高了财政资金使用效益。三是深化政府采购制度改革。继续加大政府采购工作力度，完善政府采购制度，强化政府采购预算编制和采购资金支付管理，采购范围、规模进一步扩大，采购效益进一步提高。*年，全省政府采购规模完成65.04亿元，比上年增长28.69%，占当年财政支出的7.28%，节约资金5.39亿元，节约率达7.28%。四是推进财政监督长效机制建设。围绕财政资金的安全性、规范性和有效性，对茅草房改造、扶持农村集体经济发展、新型农村合作医疗和防治艾滋病等财政专项资金实施了重点检查，加大了对会计信息质量和会计师事务所执业质量的检查力度，制定下发了《云南省财政支出绩效评价暂行办法》，开展了一部分热点问题专项资金的绩效评价试点工作，继续开展重点基本建设项目财政投资决算评审工作。稳步推进“金财工程”，以信息技术为支撑，提升财政管理水平；加大《会计法》、《云南省会计条例》的执行力度，强化会计基础工作，规范财务会计行为。

财政决算范文篇6

一、我县财政总收入继续呈上升趋势，协调配合组织收入工作，超额完成一般公共预算收入任务。

2000年至2020年县财政收入稳步增长，经济取得了又好又快发展，社会和谐稳定进步，财政收入规模也随之逐步增长扩大，财政总收入从2000年的21145万元增长到2020年的493312万元，增长了23倍，一般公共预算收入从2000年的11567万元增长到2020年的191086万元，增长了16倍。

为确保财政收入及时足额均衡入库，协同各组织征收单位认真分析财政收入增减变化原因，协调解决组织收入中存在的问题，各征收单位坚持依法征税不动摇，落实税收政策不打折，千方百计深挖潜力，想方设法攻坚克难，竭尽全力堵漏增收，努力完成全年财政收入任务。

2020年，我县财政总收入完成493312万元，占年计划的92.56％，比上年增长10.70％，增收47674万元；一般公共预算收入完成191086万元，占年计划的107.41％，比上年增长14.93％，增收24816万元。

二、继续优化财政支出结构，加快支出进度，保障重点支出增长需求。

今年以来，根据上级财政部门的要求，不断适应新常态，积极筹资，确保行政事业单位财政供养人员调资、养老保险制度改革、民生指标等各项政策性支出资金需要，实现了保工资、保运转、保民生的目标，各项重点支出都得到有效保障。

（一）一般公共预算支出执行情况

2020年我县不断优化财政支出结构，继续加大对“三农”、教育、公共安全、卫生健康、社会保障和就业、节能环保、住房保障、文化、科技支出支持力度，保障和改善了民生。全县一般公共预算支出累计执行345548万元，同比增长16.42％，增支48742万元，民生等重点支出达到298198万元，占一般公共预算支出的86.30％。

（二）政府性基金预算支出执行情况

2020年，我县政府性基金预算支出40735万元，比上年增长43.84％，增支12415万元。

（三）国有资本经营预算支出执行情况

2020年，我县国有资本经营预算支出18008万元，比上年下降7.23％，减支1404万元。

（四）财政支出预算执行中出现的特点

1．上级财政下达的专项指标全额到位。加快上级专项指标文件传阅速度，各股室及时督促有关单位安排下达文件，下拨款项，要求年底市级专项指标支出要达到100％。

2．项目支出限期达到支出正常进度。各有关股室要督促各分管领导和主管部门，及时安排下达今年预算批准通过的支农专项资金、科技三项费用、排污费支出、教育费附加支出等专项项目支出。

3．坚持保工资、保运转、保民生及政府性工程支出资金需要。一是保证了公教人员以及财政供养人员的工资及各项津贴补贴按时足额发放到个人工资账户；二是保证了城乡居民最低生活费、离休人员离休费及社会保障指标的足额发放；三是保证了农业、科技、教育、卫生健康、保障性住房等民生重点支出资金需要；四是保证了救灾、优抚和防汛资金的及时拨付到位；五是保证了政权机关正常运转资金需要，政法机关和纪检监察机关公用经费按上级规定标准得到了保障，从而保证了社会稳定；六是千方百计筹措和调度财政资金，保证了重点工程建设及归还到期本息资金需要；七是妥善调度财政资金，压缩控制一般性支出，堵塞铺张浪费现象，保证当年收支平衡。

三、盘活财政存量资金，及时清理往来借款。

财政部门根据多次国务院常务会议关于“盘活和统筹使用财政存量资金”要求，认真落实和扎实推进盘活财政存量资金工作。一是严格执行政策，着力分类盘活。对结余资金和连续两年未用完的结转资金，一律收回总预算统筹使用。其中对于预算单位的财政代管户资金进行了两次核实甄别，同时要求预算单位申报2020年当年不再实施的项目资金，进一步核实上报本单位连续两年未用完的资金，2020年，清理收回总预算财政存量资金9468万元。二是动态监控支出，提高资金效益。对于对继续结转使用的资金和编入2020年预算的项目，积极督促各预算单位围绕县委、县政府下达的目标任务，积极推进项目实施。我们加强跟踪监控，提高预算执行均衡性和有效性。

根据《省财政厅关于严格规范市县财政暂付性款项管理的通知》（晋财办　［2020］4号）和市财政局《关于进一步清理暂存暂付等往来款项的通知》（晋市财库［2015］11号）文件要求，我县近几年不断加强对财政往来的清理，出台了《县财政局关于加强财政往来借款清理工作的通知》（阳财字［2020］146号）文件，召开专题会议进行了安排部署，对各项往来借款特别是煤炭企业借款实时关注并督促其还款，同时下发催缴欠款通知书，今年共计清理财政往来借款4.6亿元，对未清理的往来款项，在今后及时进行清理。

四、严格执行相关文件，按规定比例在土地出让金收入中提取专项资金。

2020年，我县从土地出让价款中按规定比例提取教育资金100万元，农田水利建设资金100万元，政府住房基金200万元，国有土地收益基金1240万元，农业土地开发资金114万元。

五、认真审核单位财务决算收支数据，如实编报财政决算，进一步提高决算编审质量。

为保证我县财政总决算的真实性、完整性和准确性，我们继续严格遵循“真实、准确、全面、及时”的原则，着重从政策性、技术性两方面进行了认真审核汇总，提高了财政决算的报表质量，具体做法是：

（一）加强领导，注重培训，提高决算质量。财政决算工作既是财政管理的一项全局性工作，又是一项基础性工作，做好财政决算工作意义重大，它既综合反映一年来全县经济发展的运行情况，财政工作最终结果的全面总结，同时也为政府的宏观调控提供可靠的决策依据，因此历来重视财政决算工作，由局长负责，分管局长主抓，开展决算培训，加强基本业务知识学习，规范总预算会计各项基础工作，提高具体承办人员业务素质，确保决算工作圆满完成。

（二）定期对账。为了保证预算执行的准确、及时，在财政部门内部、单位之间每月定期核对预算指标和支出数，保证了一致性和准确性，为年底决算编报工作打下良好基础。

（三）认真学习有关财政决算编审工作文件。掌握2020年市与县财政年终结算事项计算办法，涉及到当年财政收支方面的政策依据，财政结算事项的计算公式、计算口径，结算事项的有关资料进行了认真的整理收集，做好年终清算和结算，及时与市局核对上下级往来，并根据结算数字进行年终结账。

（四）加强年终收支清理工作。我们在认真核实预算数字的基础上，全面清理本年应收应支款项，力争做到应收尽收，应支尽支。加强了财政、税务、国库之间的对账工作，对财政收入全面清理核对，及时更正，做到财、税、库三家数字在预算级次、分成比例和预算科目上完全一致，做到了不混库，不乱收，确保准确无误。

（五）加强对行政事业单位基层财务决算的审查。我们在审查单位财务决算报表时，主要从以下几方面审核：一是审核财政拨款数是否足额填报，预算科目款项是否和预算指标一致；二是审查单位专项指标专款专用，是否有挪用问题；三是审核单位是否按照新的预算收支科目报表，报表数字是否完整真实。以上问题一经发现，及时通知有关单位调整和纠正，以此保证财政总决算全面、真实、可靠准确上报。

财政决算范文篇7

一、决算报表的汇编范围和说明

所有行政事业单位（含比照事业单位管理的社会团体，不含驻外机构）、国有及国有控股企业（含工业、商业、外贸、金融等）和使用财政性资金进行固定资产投资的非国有单位，均要编报年度固定资产投资决算报表。具体项目编报范围包括：

（一）在建项目（包括已安排投资未开工项目）；

（二）资产已交付使用但未办理竣工决算项目；

（三）当年办理竣工决算项目；

（四）停缓建项目。

二、决算报表编报的原则和方法

本报表按照部门（单位）财务隶属关系进行编制、上报和汇总。

（一）区级部门（单位）年度决算报表由区级主管部门（单位）负责编制、汇总，经审核后上报区财政局。

（二）镇（街）单位年度决算报表由镇（街）负责编制、汇总，经审核后上报镇（街）财政所。各镇（街）财政所负责对本镇（街）单位年度决算报表进行汇总、审核后上报区财政局。

（三）使用财政性资金进行固定资产投资的非国有单位按相应程序进行决算报表编制和报送。

三、鉴于本报表统计范围有所扩大，涉及多部门业务范畴，各主管部门（单位）、区属国有企业、镇（街）要加强对本部门（单位）所属建设单位决算报表编制工作的组织领导，认真做好部门间协调工作和年度决算报表的布置、汇总和上报工作。

各主管部门（单位）、区属国有企业、镇（街）要督促做好资金清理、账务核实的基础上，认真编制决算报表，确保数据准确、真实、可靠和合法，并按规定认真做好决算报表的录入、审核、汇总及上报工作。

四、中央拨款资金是财政部进行报表核查的重点，一定要填报完整。

五、企业填报数据要与报送市国资委的报表数据一致。

六、行政事业单位、区属国有企业、各镇（街）请于会后及时对下属单位填报口径和指标解释进行培训，便于尽快汇总。

财政决算范文篇8

我受市人民政府委托，向市人大常委会报告*市20*年市级决算和20*年上半年预算执行情况。

一、*市20*年市级决算情况

20*年，在党中央、国务院及市委的正确领导下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，贯彻落实科学发展观，紧紧围绕“新*、新奥运”战略构想，努力构建社会主义和谐社会首善之区，较好地完成了市十二届人大五次会议确定的各项预算收支任务，为促进首都经济社会协调发展提供了财力保障。

市人大财经委员会按照市人大常委会的要求，对20*年预算执行情况进行了初步审查，为编制决算打下了很好的基础。市审计部门按照有关法规对20*年预算执行情况进行了审计，提出了整改意见，对做好决算工作起到了重要的监督作用。财政部门在市人大及其常委会的依法监督和市政协民主监督下，进一步规范预算管理，严格预算执行，按照“全面、真实、准确、及时”的方针，核实基础数字，搞好对账衔接，为编制好决算做了大量细致的工作。

市十三届人大一次会议审议批准了20*年预算执行情况。编成的*市20*年决算草案与之比较，最终决算数与财政收支预计执行数差别不大，中央补助收入决算数比预计数有所增加，主要是积极向财政部反映中央跨地区纳税企业结构调整和落实税收优惠政策所造成的减收影响，以及争取对首都安全稳定和环境保护的支持，财政部相应增加了对本市的补助收入。

在预算执行的过程中，依据超收和中央专款补助情况，对市级支出预算进行了调整。按照《预算法》、《*市预算监督条例》及相关法律法规的要求，优先保证了农业、教育、科学、文化、卫生等方面支出按法定比例增长。市级预算超收安排使用情况及时向市人大常委会做了备案，并在市十三届人大一次会议上做了报告。

20*年，财政部门认真贯彻落实市十二届人大五次会议确定的各项预算任务，按照《预算法》和《*市预算监督条例》等法律法规的要求，积极组织收入，优化支出结构，稳步推进各项改革，加强财政监督管理和法制建设，依法理财水平有了进一步提高。

(一)坚持“好字优先”，积极促进经济发展方式转变，财政收入继续较快增长

按照高端产业发展方向，推动产业结构优化升级。推进经济结构调整，促进生产性服务业和都市型现代农业发展。支持污染扰民企业搬迁和节能减排，加快发展循环经济。着力推进自主创新，增强首都经济发展活力，加快中关村科技园区和经济技术开发区建设，支持技术创新和产业化发展。支持文化创意和体育产业发展，培育新的经济增长点。优化国有经济布局和结构，提高国有经济整体效益。完善中小企业担保体系，改善融资条件，为中小企业发展提供良好环境。在此基础上，依法加强收入征管，财政收入继续保持较快增长，20*年全市财政收入完成1492.6亿元，同比增长33.6%，为首都经济社会协调发展提供了坚实的财力基础。

(二)突出保障和改善民生，促进公共服务体系建设

进一步调整和优化财政支出结构，加大社会保障、医疗卫生、教育、文化体育等民生领域投入。认真落实政府为民办58件实事资金，切实解决事关群众利益的现实问题。扩大城乡医疗保险覆盖范围，加强首都公共卫生体系建设。为社区卫生服务中心配备设备，确保社区卫生服务中心正常运转。启动城镇无医疗保障老年人和学生儿童大病医疗保险改革。提高社会保障相关待遇标准，向退休早、养老金低的人员倾斜。确保各项就业优惠政策的落实，促进实现“零就业家庭”至少一人就业的目标。建立健全低保与就业联动机制，鼓励和帮助有劳动能力的低保对象就业。采取租金减免、提高租金补贴标准、实物配租等方式，确保城镇廉租住房制度有效实施，缓解市民“住房难”问题。提高教育公用经费定额标准，认真落实义务教育减免等政策，支持中小学办学条件达标、大学生支教等工作，促进教育事业均衡发展。加大文化投入向农村和基层的倾斜力度，推进公益电影放映和广播电视“村村通”等工程，为基层购置流动舞台演出车，丰富城乡居民文化生活。支持体育事业发展，举办“全民健身与奥运同行”等群众文体活动，提高人民群众身体素质和健康水平。

围绕奥运筹办，着力提高城市承载能力和服务水平。安排资金35.8亿元，从银行贷款15.7亿元，继续实施“城中村”、“城市边角地”等环境综合整治项目，市容市貌不断改善。继续支持对四城区内四、五类危房的解危排险工作，改善市民居住条件。开展燃煤锅炉改造、风沙源治理和老旧公交车、出租车提前淘汰更新工作，重点控制煤烟、扬尘和机动车污染，改善首都空气质量。建立垃圾处理经济补偿机制，市区生活垃圾基本实现密闭化收集和运输。全面实施公交优先战略，大力发展公共交通。市级安排资本金80.0亿元，支持地铁等轨道交通建设，缓解地面交通压力。安排补贴62.9亿元，切实保障落实持卡乘公交车四折、二折的低票价政策，公交出行比例跃居第一位。

统筹兼顾，进一步加强社会主义新农村建设。投入“三农”资金130.6亿元，扩大公共财政覆盖农村的范围，加快构建城乡一体的公共服务体系。大力推动农村各项社会事业发展，支持“亮起来、暖起来、循环起来”工程，加快实施农村改水、改厕、道路硬化、安全饮水、环境治理等工作，改善村容村貌。着力促进农民增收，提高粮食综合直补标准，全面推行“一卡通”发放直补资金；设立生态林管护员、农村管水员和乡村公路养护员等公益岗位，通过政府购买服务，拓展农民就业增收新渠道。完善农村社会养老保险财政补贴政策，扩大农村社会养老保险覆盖范围。提高政府补贴标准，支持新型农村合作医疗改革，20*年农民参合率已达89%。创新支农方式，拓宽筹资渠道，积极开展银农合作，建立农业贷款绿色通道，发挥财政资金导向作用，吸引社会资金支持农村产业发展。推进农业政策性保险制度，降低农业生产风险。

(三)深化财政改革，预算管理体系进一步健全

对7203个部门预算项目进行评审，审减投资48.3亿元。除涉密单位外，市级预算单位已全部纳入国库集中收付范围。政府采购规模进一步扩大，全年实现政府采购金额161.0亿元。积极推行市级部门统一预算会计管理，实现“横向到边”的动态监控，提高财务信息的准确性、及时性。搭建市与区县财政统一预算管理平台，实现“纵向到底”的全过程管理，构建市与区县协同管理项目的新机制。积极开展绩效考评工作，对涉及41个部门的89个项目进行绩效考评，考评资金总额12.5亿元，提升了部门的支出责任意识。压缩经常性项目支出预算10个百分点，将节约的资金用于解决民生问题。逐步消化财政性结余资金，增强预算管理的统筹性。创新行政事业单位资产处置方式，需要处置的国有资产均通过*产权交易所拍卖，处置收入纳入预算，实行“收支两条线”管理。完善“政府债务专网”实时监控系统，实现动态化、规范化管理，防范和化解政府债务风险。

从决算结果来看，20*年市级预算执行情况是好的，财政收入较快增长，支出结构不断优化，财政改革推向深入，财政调控能力不断提高。但也应清醒地认识到，预算执行和财政工作中仍然存在一些不容忽视和亟待解决的问题：

一是科学理财能力有待进一步提高。财政资金部门分配体制需要加快改革，市对区县补助资金预算管理和分配方式尚待统一和规范，部门之间的协调和沟通机制需要进一步健全。二是基础工作仍需大力加强。项目预算还不够细化，部分单位“重要钱、轻管理”的现象仍然存在，控制行政成本和勤俭节约干事业的意识亟待增强。三是财政管理监督体系还需要进一步健全。国库集中支付改革尚需严格执行，项目资金挪用和闲置的问题仍然存在，财政支出绩效考核需要进一步加大力度，对基层预算单位和项目资金使用单位的监管尚待加强，资金使用效益亟需进一步提高。审计部门十分中肯地指出了财经秩序和管理方面存在的一些问题，并提出了很好的意见和建议。

对上述问题，市政府高度重视，已要求各有关部门切实按照市人大有关决议和审计意见，认真整改。要增强紧迫感、使命感，加快公共财政体制建设，健全科学理财机制，着力深化改革，加大工作力度，不断推进财政财务管理的规范化、科学化和法治化。

二、20*年上半年预算执行情况

20*年以来，全市认真落实市十三届人大一次会议决议，开拓进取，求真务实，经济社会发展总体平稳。财政部门坚持科学发展观，深化财政改革，规范预算管理，依法组织财政收入，合理安排各项支出，预算执行情况正常。

1—6月份，全市地方财政收入完成1*0.6亿元，比上年同期增长46.4%。全市财政支出完成842.3亿元，比上年同期增长29.5%。

(一)经济发展带动财政收入平稳较快增长

20*年以来，全市经济发展平稳，结构趋优，质量效益进一步提高，为财政收入的完成奠定了基础。1—6月份全市财政收入增长46.4%，高于上年同期19.4个百分点。财政收入保持快速增长，从产业看，主要是本市服务型经济特征更加突出，总部经济规模进一步提升，产业结构不断优化升级，第三产业贡献财政收入886.1亿元，增长49.9%，占财政收入的82.8%；第二产业贡献财政收入173亿元，增长32.3%，占财政收入的16.2%。从税种看，主要是企业所得税拉动作用明显，1—6月份累计增长103.4%，带动财政收入增长25.2个百分点。其中，企业所得税汇算清缴入库税款大幅增加，累计完成212.2亿元，增长143.9%。主要得益于企业效益大幅提升，特别是20*年股市行情持续看好，交易活跃，成交量大幅提高，使得金融保险和证券业实现利润大幅增长，入库企业所得税同比增收较多，初步统计，纳税1亿元以上的金融保险和证券业企业共增收4倍。但20*年以来，股市持续震荡下行，基金市值大幅缩水，以及跨省市总分机构企业所得税实行新的分配办法等，预计下半年企业所得税增幅将回落。

(二)坚持“两手抓”，做好抗震救灾和奥运筹办工作

四川汶川大地震发生后，按照中央及市委的统一部署，通过动支预备费，调整政府投资项目等方式，积极筹措抗震救灾资金，并按照“急事急办、特事特办”的原则，开辟绿色通道，在确保程序规范的前提下，快速拨付抗震救灾资金。截至目前，本市各级政府累计向地震灾区捐赠款物7.7亿元。制定《*市援建地震灾区过渡安置房专项资金管理办法》，为灾民建设9.65万套过渡安置房等救灾工作扎实推进。认真落实中央精神，压缩市级行政事业单位公用经费10%，专项用于抗震救灾；并在全市各级行政事业单位开展节约活动，减少会议、接待、差旅和公车使用支出，压缩出国团组，严格控制公车购置，暂停审批党政机关办公楼项目，全力支持抗震救灾工作。

同时，紧紧围绕奥运筹办工作，大力提升城市管理和服务水平。及时拨付资金120亿元，加快地铁九号线、智能交通系统等重点工程建设。安排补贴资金82.9亿元，确保公交、地铁、热力、燃气等城市公用企业正常运转，方便市民出行，保障市民基本生活。拨付资金，大力开展环境综合整治，保障老旧小区、样板胡同及外立面整治项目按计划开展。进一步推进四城区重点区域胡同整治工作，已实际开工院落1845个，胡同44条。加快公交、环卫、邮政等行业高排放“黄标车”的淘汰和治理，确保奥运会空气质量保障措施顺利实施。认真做好石油价格改革财政补贴落实工作，对渔业、林业、城市公交、农村道路客运和城市出租车及种粮农民农资综合直补资金及时拨付到位。

(三)积极发挥财政调控职能，促进首都经济又好又快发展

充分运用财政资金和政策手段，支持首都经济结构调整和发展方式转变，大力发展金融业等生产性服务业和高新技术产业。安排节能减排专项资金，加大节能新技术、新产品的推广和应用，落实对污染企业的减排奖励，大力发展循环经济。加大财政补助力度，加快推进既有非节能建筑、集中供热系统和商场超市节能改造，完成节能减排目标。以政府补贴的方式，在四城区市民中、公共服务领域试点推广500万只节能灯，2009年将在全市范围内推广。在国有资本经营预算、工业结构调整、固定资产投资和科技经费中优先安排支持首钢搬迁人员分流、科研开发、外埠企业划转等项工作，集中财力落实国务院批复的首钢实施搬迁、结构调整和环境治理的方案。

(四)不断完善公共财政体系，推动和谐社会首善之区建设

支持完善首都社会保障体系。安排资金16.8亿元，对城乡70万无保障老年人给予每人每月200元补助。拨付资金1.4亿元，保障社区卫生服务“收支两条线”管理和常用药品零差率销售工作顺利实施。继续提高新型农村合作医疗补助标准，拨付资金2.82亿元，确保参合农民医药费及时报销。给予乡村医生每人每月800元补助，解决乡村医生基本待遇和养老保障问题。继实施“一老一小”制度后，进一步扩大医疗保险范围，实现制度全覆盖。大力支持新农村建设，促进城乡统筹协调发展。安排新农村建设专项资金10亿元，继续支持“亮起来”、“暖起来”、“循环起来”等工程。拨付资金5.1亿元，确保山区生态林补偿、种粮农民综合补贴和农村管水员补助及时足额到位。推动义务教育均衡发展。加大市级转移支付力度，新增教育经费重点向农村、城市薄弱校以及办学困难校倾斜。认真落实义务教育经费保障机制，农村义务教育全部纳入公共财政保障范围，扩大义务教育阶段减免政策范围，确保家庭经济困难学生资助政策落实到位。

(五)不断深化财政改革，提高财政管理水平

加强投资评审、部门预算、国库集中收付、政府采购等改革的统筹协调与相互衔接，完善财政资金分配使用和管理制度，为提高预算执行效率、确保奥运之年各项重点工作及时开展提供保障。深化部门预算改革。不断扩大投资评审范围，压缩不必要、超标准的经费。完善市和区县统一的财政专项支出项目库，对项目库实行动态管理，不断提高项目预算质量。深入推进国库集中收付制度改革。开展市级单位公务卡改革，逐步实现使用公务卡办理日常公务支出，提高公务支出透明度。扩大非税收入集中收缴改革范围，20*年纳入市级非税收入集中收缴管理改革的资金将达到90%。加大政府采购工作力度。充分发挥政府采购政策引导功能，认真落实强制采购节能产品和自主创新产品的政府采购制度。在新一轮办公设备、空调设备协议供货公开招标中，明确将政府采购节能清单从原来的优先采购改为准入资格。深入开展绩效考评工作。扩大绩效考评范围，对192个支出项目和6个预算单位进行考评，涉及资金49.4亿元。

(六)强化财政监督管理，提高依法理财水平

稳步推进统一预算会计管理平台建设。范围已涵盖54家主管部门和322家基层预算单位，通过管理平台，实现监控关口前移，对超预算支出、现金管理不严格等情况进行预警并及时纠正，确保资金使用安全、规范。加强行政事业单位资产管理。资产动态管理已覆盖80%的市级预算单位，而且预算单位的电子废弃物实现无害化集中处理。认真贯彻《政府信息公开条例》。每月向人大代表、政协委员寄送预算执行情况报告，完善财政服务大厅服务体系，加强政府信息公开网站建设，进一步提高财政透明度。强化制度约束，规范理财用财行为。认真落实党政机关办公楼建设标准，加快推进建设项目代建制工作，建立控制党政机关楼堂馆所建设长效机制。进一步加强对结余资金的监管力度，原则上两年以上的结余资金收回市财政，减少资金沉淀，提高财政资金使用效益。

从上半年预算执行情况看，财政收入继续较快增长，各项重点支出得到切实保障，财政收支总体协调，预算执行情况正常。但财政运行中面临的新情况也需要密切关注，如房地产市场观望气氛浓厚，销售持续低迷，对营业税及其他相关税收的影响明显；当前流动性过剩，通胀压力进一步加大，证券交易持续低迷，对金融业税收的影响也已逐步显现；企业所得税两法合并及关于总部经济税收政策的调整，对企业所得税的影响也需要进一步关注。与此同时，确保实现平安奥运、做好以“五无”目标为重点的民生工作、缓解物价过快上涨对人民群众基本生活的影响等，都形成较大的增支压力。

三、深化改革，规范管理，确保全年预算任务圆满完成

下半年，要进一步按照科学发展观的要求，发挥公共财政职能，密切关注社会经济形势变化和宏观政策调整对财政收入的影响，确保收入稳定增长；按照“统筹兼顾、确保重点、严格管理”的方针，继续调整优化支出结构，确保重点支出需要，同时大力推进各项改革，加强预算执行监控，不断提高财政资金使用效益。

(一)完善财政增收节支机制，确保全年预算任务圆满完成

着眼于首都经济社会发展全局，积极发挥财政调控职能，综合运用预算、贴息、转移支付、政府采购等政策工具，创新担保和再担保体系，完善有利于促进科学发展的财税政策，发挥财政资金“四两拨千金”的作用，推动产业结构调整和发展方式转变，促进节能减排和创新型城市建设。继续完善财源监控体系，加强财政经济运行分析，依法加强收入征管，推进财税库银横向联网，提升收入管理和分析水平。进一步拓展非税收入改革范围，挖掘非税收入增收潜力，努力做到应收尽收。

大力发扬艰苦奋斗、勤俭节约作风，认真落实中央及本市关于在党政机关中开展节油、节电工作的号召，切实加强财政支出管理，严格控制公用经费，减少会议、接待、差旅和公车使用支出。严格公务用车编制管理，除经市编办批准新增设的机构外，不再增加公务用车编制；适时调整公务用车配备价格和标准，积极选用小排量、经济环保型汽车；落实公务用车油耗和运行费用支出统计报告和公示制度，努力降低行政成本。统筹管理结余资金，充分发挥结余资金的现有潜力，确保把有限的资金用在最需要的地方。

(二)积极筹集资金，加强管理，大力支持灾后重建工作

统筹考虑对口支援地震灾区重建需求和重建规划，认真落实中央关于“各支援省市每年对口支援实物工作量不低于本省市上年地方财政收入的1%”的要求，在继续调整部门预算的同时，妥善安排好20*年的超收收入。市级超收收入在保证教育等支出依法增长的基础上，优先安排地震灾后恢复重建资金。进一步加强各项资金物资的统一调度，引导捐赠资金和政府资金的科学合理使用。建立健全相关规章制度，做到手续完备、专账管理、专人负责、专户存储、账目清楚，保证对口支援款物管理严格规范、运行简捷有效。建立对口支援款物信息披露制度，主动公开对口支援款物的来源、数量、种类和去向，自觉接受社会各界的监督。物资采购要按照《政府采购法》等相关规定执行，凡有条件的都要公开招标，择优选购，防止暗箱操作。

(三)全力支持办好一届有特色、高水平的奥运会、残奥会

认真落实中央关于筹办奥运的重要指示精神，做好相关的财政资金保障和政策落实工作。继续加强重点地区环境综合整治，控制大气污染，确保奥运期间空气质量达标。多渠道筹集资金，进一步完善城市路网和道路交通指挥系统，加大对公共交通的投入力度，提升首都城市功能。健全突发公共事件应急管理体系，大力支持奥运安全保障工作，加强安全生产和食品药品安全监管工作经费保障，确保实现“平安奥运”的目标。

(四)优化支出结构，继续加大对社会事业发展和改善民生的投入

进一步突出重点，不断提高城乡居民基本公共服务水平。加快社会主义新农村建设，确保财政支农资金稳定增长，保障各项惠农政策落实到位。大力支持以改善民生为重点的社会建设，切实按照“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居”的民生发展目标要求，扎实推动事关民生的社会建设。认真落实义务教育经费保障机制，加大就业援助，完善社会保障体系，加快构建城乡一体的公共卫生服务体系，努力解决低收入群众住房困难，确保“无零就业家庭、无城镇危房户、无重大重复上访户、无社会救助盲点、无拖欠工资问题”目标的实现，让更多的发展成果体现在民生改善上。

(五)完善市与区县财政管理体制，促进城乡区域经济社会协调发展

按照城市总体规划和区县功能定位，进一步完善市与区县财政管理体制，调整和优化转移支付结构，提高一般性转移支付规模和比例，增强区县统筹发展的能力。支持首都功能核心区加强城市管理、保护古都风貌、改善人居环境，大力发展现代服务业；支持城市功能拓展区治理城乡结合部“脏乱差”、整治“城中村”，推进高新技术等高端产业发展；支持城市发展新区改善公共服务设施，发展现代制造业，打造新的经济增长极；支持生态涵养发展区加强水源保护和生态屏障建设，完善生态补偿机制，积极发展环境友好型产业。要通过完善财政管理体制，促进基本公共服务均等化，推动城乡、区域、经济社会统筹协调发展。

(六)深化各项财政改革，提高财政资金的安全性规范性有效性

进一步完善预算资金分配体制。提高投资评审工作效率和质量，严格项目分类，把好预算项目审核关，切实做到不细化、不经科学论证的项目不安排，确保预算资金落实到具体项目和基层预算单位，提高预算编制的真实性、科学性。推进民主理财，积极征集和采纳人民群众和社会各界对预算编制的合理意见和建议。规范市对区县专项补助管理，从编制2009年预算开始，原则上市级部门预算中不再安排区县对口单位专项补助资金，确需支持的，纳入市对区县统一的专项转移支付体系，实施项目库管理，严格申报、论证、评审和审批程序，堵塞管理漏洞，提高两级预算的完整性。

切实增强国库集中收付制度改革的规范性。进一步完善国库动态监控系统，将所有改革单位的全部存款账户均纳入预警监控范围，严格按规范程序操作。进一步加强银行管理，建立考核机制，严禁银行违规向单位账户划转资金。

继续加强政府采购后续管理。完善政府采购协议供货制度，加强对定点供应商的考核，实行问责和淘汰机制，严格政府采购监管，规范政府采购行为，提高采购预算执行效率。

加快推进绩效评价工作。将绩效管理理念贯穿于预算管理的全过程，不断完善绩效考评机制，将考评结果作为下年度预算安排的重要参考，增强单位支出责任意识。

加强行政事业单位资产管理。实现资产动态管理覆盖所有市级预算单位，推动资产管理与预算管理有效衔接，盘活用活存量资产，提高资源配置效益。

财政决算范文篇9

年，我区财政工作在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，紧紧围绕建设湄洲湾港口城市中心城区的战略部署，扎实做好财政各项工作，狠抓增收节支，财政收入增长实现新跨越，财政支出结构不断优化，圆满完成全年财政预算任务。

一、财政一般预算收支决算情况

1、年全区一般预算收支决算情况：年全区地方级收入16661万元，完成年度预算的105.1%，同比增长42.1%。全区地方级财政收入加上划中央收入9608万元，全区财政总收入26269万元，完成年度预算的103.8%，同比增长37.6%。

全区地方级收入16661万元加上上下级财政体制结算净收入1941万元、预算外资金调入796万元、其他资金调入104万元，全区预算内外总财力为19502万元。

全区财政支出20468万元，可比增长15.4%(2004年度支出已剔除历年挂帐列支不可比因素),总支出减去上年结转支出和当年上级专项支出1167万元，全区财力支出19301万元，结转下年使用数201万元，当年财政收支平衡。

2、年区本级一般预算收支决算情况：年区本级地方级收入14547万元，完成年度预算13870万元的104.9%，同比增长46.5%。区本级地方级收入加上划中央收入5757万元，区本级财政总收入20304万元，完成年度预算19724万元的102.9%，同比增长43.7%。

区本级地方级收入14547万元加上上下级财政体制结算净收入2494万元、预算外资金调入705万元、其他资金调入104万元，区本级预算内外总财力为17850万元。

区本级财政支出18724万元，可比增长16.5%(2004年度支出已剔除历年挂帐列支不可比因素),总支出减去上年结转支出和当年上级专项支出1089万元，区本级财力支出17635万元，补助下级支出14万元，结转下年使用数201万元，当年财政收支平衡。

汇总后的全区和区本级一般预算收支决算数与向区六届人大五次会议报告的预算数相比略有变化，主要是决算期间上级财政的结算补助增加等原因，相应增加结转下年使用数。

二、基金收支决算情况

汇总后的全区和区本级基金收支决算数与向区六届人大五次会议报告的预计数相同。

1、全区基金收支决算情况:年基金收入1315万元，基金收入加上级专项补助收入121万元，上年结余收入708万元，收入总计2144万元；基金支出1398万元；收支对抵，年终滚存结余746万元。

2、区本级基金收支决算情况:年基金收入1315万元，基金收入加上级专项补助收入121万元，上年结余收入363万元，收入总计1799万元；基金支出1317万元，补助下级支出66万元，基金支出总计1383万元；收支对抵，年终滚存结余416万元。

主任、副主任、各位委员，从总的来说，“十五”期间财政运行情况总体是好的，全区财政总收入从年的12991万元增加到年的26269万元，年均增长19.2%，财政收入占GDP的比重从年的5.3%提高到年的5.8%。年，全区财政总收入、地方级财政收入增幅创历史新高，同口径分别比上年增长37.6%和42.1%，地方级财政收入占财政总收入的比重达63.4%，居全市各县区首位；财政支出安排合理有序，工资发放、机构正常运转和社会保障支出得到有力保证，一般性支出得到有效控制，当年度实现全区财政收支平衡，财政改革成效明显，财政监督工作进一步加强。

财政决算范文篇10

市四届人大三次会议上，审议通过了年财政地方一般预算收入预算26,505万元，加上上级财政补助收入54,873万元，全年可用财力81,378万元，财政支出相应布置81378万元。

一、年财政收支决算情况

（一）年财政收入完成情况

年全口径财政收入完成61,066万元，为年初预算55,000万元的111%超收6066万元，同比增长30.3%增收14188万元。其中地方一般预算收入完成30000万元，同比增长27.9%增收6544万元；基金收入完成10,944万元。

财政三部门完成情况:国税局收入18,642万元，同比增长14.9%增收2,416万元。地税局收入24,690万元，同比增长26%增收5,079万元。财政局收入17734万元。

主要收入项目完成情况：增值税完成16,636万元,同比增长15.7%,增收2,256万元；消费税完成514万元,同比增长7.5%,增收36万元;营业税完成10,263万元,同比增长37.6%,增收2,807万元；企业所得税完成7,760万元,同比增长32.2%,增收1,890万元；个人所得税完成4,124万元,同比增长2%,增收79万元；乡村维护建设税完成1,654万元,同比增长10.1%,增收152万元;其他各项工商税收完成2,543万元,同比增长25.5%,增收516万元。行政性收费完成1,317万元,同比下降1%,减收13万元,减收是因为有些收费项目予以取消；罚没收入完成3,132万元,同比增长20%,增收521万元；专项收入920万元，同比增长10%增收82万元；其他非税收入完成1,259万元，增收1,128万元；基金完成10,944万元，同比增长76%增收4,734万元。

（二）年财政一般预算支出决算情况年一般预算支出完成153,177万元，同比增长24.4%增支30,048万元。

主要支出项目完成情况是

一般公共服务支出16,124万元，同比增长24.4%增支950万元；国防支出102万元，同比增长3%增支3万元；公共平安支出5,585万元，同比增长3.8%增支205万元；教育支出31,314万元，同比增长8%增支2,291万元；科学技术支出1,038万元,同比增长5.3%,增支52万元;文体体育与传媒支出1,333万元,同比增长37.6%,增支364万元;医疗卫生支出17,850万元，同比增长201%增支11,919万元，主要是专项资金增支；环境维护支出5,755万元，同比增长401%增支4,607万元，主要是专项资金增支；社会保证和就业支出15,346万元,同比增长42.4%,增支4,566万元，城乡社区事务支出12,945万元,同比增长41.5%增支3,798万元;农林水支出26,821万元,同比增长13.9%增支3,282万元；交通运输支出8,732万元，同比下降9.8%减支952万元；其他支出完成10,232万元，同比增长52%,增支3,498万元;基金支出8,338万元。

（三）年财政收支平衡情况：

从收支完成情况看，年预算执行情况是好的经过哈市财政局审核通过的年财政决算收支平衡结果是

年一般预算收入完成30,000万元，上级补助收入127,239万元，上年结余收入8,966万元，总收入166,205万元，一般预算支出153,177万元，上解支出1,832万元，年终滚存结余11,196万元，结转下年支出7,934万元，净结余3,262万元。

（四）年财政基金预算收支决算情况

年基金收入10,944万元，比上年增长76.2%,增收4,734万元。

年基金支出8,338万元，比上年下降15.4%,减支1,519万元。

经过哈市财政局审核通过的年财政基金预算平衡结果是

基金收入10,944万元，上级补助收入5,131万元，上年结余收入13,862万元,基金总收入29,937万元，基金支出8,338万元，基金上解96万元，年终结余21,503万元。

二、年预算外收支平衡情况

年预算外收入3,051万元,比上年增长1.3%,增收38万元。

年预算外支出2,892万元，比上年增长2.6%,增支73万元。经过哈市财政局审核通过的年预算外收支平衡结果是

年预算外收入3,051万元，预算外支出2,892万元，上级补助收入200万元，上年滚存结余2,401万元，年终结余2,760万元。

三、财政预算执行采取的主要工作措施

一是加大了社会保证资金支出

年我市加大了对社会保证资金的投入力度和管理水平，社会保证覆盖面和资金筹措规模不时扩大，足额发放了养老平安基金，失业平安基金，乡村居民最低生活保证资金，医疗平安基金，农村居民最低生活保证资金，有力地保障了社会低收入群体的生产和生活。

二是加大财政支农资金的投入力度，加快社会主义新农村建设步伐

全面落实支农惠农补贴政策，实行涉农补贴发放“一折通”落实家电下乡、汽车下乡补助政策；落实了义务教育保证机制有关政策。重点投入农田水利基础设施建设、防汛抗旱、绿色食品和畜牧业发展。积极筹措财政资金，用于支持通乡通村公路的建设，进一步改善和提高了农村的交通条件，促进了农村经济的快速发展。继续推进农村合作医疗改革，有力地改善了农村的就医条件。

三是科学规划城区布局，加快城区基础设施建设步伐，改善群众的生活条件和居住环境

进一步修建和完善了乡村公益基础设施，城区建设布局更加合理。城区主要干线道路已全部建成红色路面，并安装了路灯，铺设了地下排水管网设施。扩大了集中供热受热面积，减轻了粉尘排放。加大了环境综合整治和绿化建设养护力度，城区绿地面积增加，改善了城区脏、乱、差的面貌，提高了乡村服务载体功能，改善了群众的居住条件，满足和丰富了群众的日常文化生活需要。

四是稳步推进财源建设，夯实财力基础

市政府充分利用牛家工业园区纳入工业走廊，享受省《关于支持工业走廊的若干政策》有利契机，积极开展招商引资，加快牛家工业园区的建设和发展。继续扶持葵花药业等支柱企业发展，支持企业加快技术改造和实现产品升级。

五是行政事业单位职工工资得到保证

市政府一直将确保行政事业单位职工工资按时足额发放作为头等大事来抓，资金调度上严格执行工资专户和统发制度。每月资金安排必需优先保证职工工资的需求，按时足额拨入职工工资账户。国家近两年的调涨工资政策和第13个月工资得到落实和执行，同时为财政供养人员每人每月增发津补贴200元，保证了职工收入的稳定,改善了职工生活条件。

六是深化财政体制改革，完善公共财政体制

继续健全完善国库集中收付制度改革规划和改进零余额支付体系建设，加强政府推销管理扩大政府推销范围和规模，积极开展财政资金绩效评价及参与式预算改革试点工作，加强财政支出项目管理，提高财政资金使用效益。

七是坚持依法理财，加强财政监督管理，提高财政资金使用的规范性、平安性和有效性

积极推进法治财政建设。深入贯彻落实科学发展观，全面实施行政执法责任制，严格执行《行政许可法》预算法》会计法》和《政府推销法》等法律法规，认真听取市政协的意见和接受市人大的监督，全面提高依法理财水平；一是加大财政综合监督工作力度。重点围绕农业、社保、教育、卫生、扶贫等公共服务领域的专项资金和人民群众关心的热点问题进行开展监督检查，提高财政资金运行的规范性、平安性和有效性；二是高度重视政府债务问题，加强政府债务管理，认真研究规避政府债务风险的制度措施，有效防范和化解政府债务风险。

八是上级财政部门的大力支持为我市职工工资的发放和各项事业的发展提供了强有力的财力与资金保障