财务公司范文10篇

财务公司范文篇1

关键词：集团企业;资金管理;财务公司

对于资金的管理在企业发展的过程中一直处于重中之重的地位。从资金管理的狭义上来说，企业必须合理控制内部资金流向，提高资金的利用效率，才能扩大企业盈利，推动企业的创新发展。而从广义上来说，对资金进行科学的管理不仅有利于企业自身的发展，还有利于促进国民经济水平的提高。作为隶属于相应的集团企业的财务公司只有帮助企业对资金进行合理有效的调配、周转，既要避免企业资金的过多闲置，也要将资金的使用限制在企业能够承担的范围内，避免财务危机的产生。

1企业集团财务公司资金管理的意义

在经济全球化的激烈竞争中，为了提高自身的竞争力、增加自己的资产，企业经过一系列的重组、兼并、联合逐渐发展为规模更大、实力更强的集团企业。随着集团企业的不断发展，对资金的管理水平的要求也越来越高，由此为企业提供金融服务的财务公司也随之应运而生。财务公司通过对所属的企业资金进行集中管理，不仅能够加强企业内部各单位、各部门的联系，使母公司对子公司的掌控力度加强，还可以使资金的利用效率得到提高，减少在资金运行过程中产生的资金损耗。财务公司为集团企业提供高效的服务既有利于节省企业在资金管理方面投入的时间，让企业有更多的时间投入到企业的产品升级中去，也有利于提高财务公司本身资金管理水平的提高。

2企业集团财务公司资金管理问题

虽然我国的集团企业已经在我国计划经济向市场经济转变的过程中实现了飞速的成长，为我国经济的转型奠定了一定的客观基础，提供给经济发展最直接的推动力。但是由于集团企业的进驻行业和所处地区不同、生产经营活动的形式多种多样，其内部对复杂的资金管理方式仍存在着各式各样的，如资金集中管理的程度较低、资金闲置率较高、资金集中管理财务风险增大、资金集中管理缺乏监管力度等问题。2.1资金集中管理的程度较低。由于我国的集团企业发展过快，其母公司对其属下的子公司掌控力度不强，对企业内部的资金并不能做到真正意义上的集中管理。企业内部成员多头开户，企业资金在数量众多的单位、部门之间步步分化，从而使财务公司缺乏了对资金流向的掌握，无法对企业资金的实际数额进行了解、利用，加大了财务公司进行资金集中管理的工作难度。2.2资金闲置率较高。由于缺乏对企业内部资金分布状况的掌握，财务公司不能对各单位、各部门进行有针对性的资金管理和分配利用，更不能将内部的资金使用构成进行循环，取长补短从而导致了部分单位、部门内的资金得不到合理、有效地利用。大量的资金闲置不仅有碍财务公司对资金的科学利用，为企业的发展做出一定的贡献，反而不利于节约企业的筹资成本，减少不必要的资金损失，进一步加重了企业的信贷负担。2.3资金集中管理财务风险增大。虽然我国的集团企业通过学习国外成熟的资金管理经验，已对资金管理的重要性有了一定的认识，但在其属下的财务公司进行资金集中管理过程中仍有些问题存在。在大部分集团企业中都缺乏统一的财务资金管理体系。母、子公司关于资金利用的信息不能有效传递，财务公司不能完全掌握资金的数量和流通方向，也不了解旗下子公司的发展情况，难以通过资金结算、贷款、投资等方面的信息作出科学、合理的战略部署，留下了不少潜在的财务风险。另外，不少子公司借由母公司对自身资金情况的不了解而“自立为王”，在制定相关的财务目标时不为集团企业的整体利益考虑，而只追求本公司的利益最大化，将资金胡乱地使用，进而使集团企业整体的资金链断裂，大大增加了集团企业整体陷入财务危机的可能性。2.4资金集中管理缺乏监管力度。当今社会，我国的集团企业多以母、子关系进行内部链接，以扩大企业的规模，促进企业的发展。但大部分集团企业的母公司与子公司并没有建立及时、有效的信息传递机制，缺乏统一的资金管理信息平台。母、子公司之间信息传递不畅，财务公司对资金进行集中管理需要了解的财务、资金流转、融资等信息无法集中。母公司缺乏对子公司的管理、掌控，监管力度的不足使母公司对一些子公司为了追求自身的短期利益而损害集团企业的长远可持续发展而作出的行为也缺乏了解。这样不仅使财务公司难以及时计算总资金数额，无法对资金进行有效地管理、监控和控制，也损害了集团企业的整体利益，阻碍了集团企业的进一步提升。

3企业集团财务公司资金管理模式优化

集团企业如果想取得进一步的发展，就必然需要其下属的财务公司选择合适的管理方式，加强对财务的管理，而对企业资金进行集中管理则是其中的重要目标。财务公司可以通过完善企业集团对内部资金的控制和管理、提升财务公司的资金筹划和调度能力、减少资金占用，提高资金使用效率、明确财务公司职能定位实现资金集约管理、组建高素质资金管理与运作团队等措施来优化集团企业的资金管理模式。3.1完善企业集团对内部资金的控制和管理。财务公司可以通过在集团企业内部建立资金控制和管理系统的形式，增加母公司对子公司收支情况的了解，严格监管其资金的流向，使企业资金得到有效的集中和科学的使用。完善企业资金的管理方式既易于对企业资金进行合理调配，降低企业财务风险，增加企业盈利效益，也有利于财务公司提升自身在资金管理方面的专业水平。3.2提升财务公司的资金筹划和调度能力。在我国的大部分集团企业中，企业资金多为母公司所掌控。这就要求了为集团企业服务的财务公司对与资金筹划和调度能力要有所提升。不能过多地收集子公司的运作资金，使子公司陷入无力经营、屡屡亏损的境地，而母公司却因此闲置了大量资金。财务公司应该积极收取相关信息，在对子、母公司的经营情况均有所了解的情况下，合理调配企业资金，保证集团企业整体进行对外融资、贷款的操作。另外，财务公司要调度资金，保障子公司在日常经营中正常所需的资金周转，并为其提供相应的资金信息服务，使子公司与母公司共同盈利，推动集团企业整体的进步。3.3减少资金占用，提高资金使用效率。集团企业内部的闲置资金过多不仅会有碍企业资金的循环，还会增加企业筹资、借贷的资金压力，阻碍企业发展的脚步。财务公司应该充分利用企业的闲置资金，科学地进行资金配置，从而提高资金的使用效率。一方面，在面对陷入财务危机中的子公司时，财务公司可以通过对这部分闲置资金的利用，使子公司恢复正常的经营状态。另一方面，当企业整体经营状况良好时，财务公司利用这一部分闲置资金进行相应的融资、投资等金融运作，来增加企业实际收益，使企业所占的市场份额得到扩大。3.4明确财务公司职能定位，实现资金集约管理。集团企业要明确财务公司的职能定位，增强资金集中管理的意识，将财务公司作为一个资金管理的中心，让财务公司充分发挥其对资金的管理和控制能力。财务公司通过对自身地位清楚地认知则有利于增强财务公司资金管理人员的工作积极性，为资金的流转提供更安全的保障。而通过财务公司对资金进行集中管理，不仅有利于对经营情况或优或劣的各单位、各部门进行资金的调配、引导，吸收经营状况良好的单位、部门的闲置资金用于帮助经营不善的单位、部门度过财务危机，更有利于集团企业整体免于财务风险的困扰，从而促进整体的内外资金流转。3.5组建高素质资金管理与运作团队。为了解决部分集团企业旗下对企业资金进行管理的财务公司人员专业素养参差不齐，无法为企业提供更高水平的金融服务的问题，提高财务公司工作人员的综合素质，逐步组建起高素质的资金管理与运作团队势在必行。提高财务工作人员素质，促进高素质的资金管理与运作团队的几点措施列举如下。(1)外聘专家，开设讲座。集团企业可以通过聘用资金管理相关方面的专家就时兴的，例如，网银、理财、信贷等资金管理的热门主题来进行讲说，组织财务公司工作人员与专家进行讨论、交流以扩展这些工作人员对时下新兴的理财方式的了解、使其对运作企业资金的思路、方式增多。(2)建立绩效考核评价体系。集团企业可以通过建立绩效考核评价体系的方式，增加财务公司工作人员的工作积极性，奖励工作认真、表现优异的员工；打击部分浑水摸鱼、懈怠工作的员工，以增强财务公司整体的工作效率、提升其对资金管理的工作质量。(3)引进专业的高素质人才。集团企业可以通过聘请资金管理方面的专业人才，来引导财务公司对资金管理进行合理、科学的预算设计，减少企业资金的无谓消耗，增加资金的利用效率。另外，高素质人才的引进也是对财务公司工作人员的敲打和激励，有利于财务公司大浪淘沙，提高工作人员的专业素养和工作素质。(4)加强对工作人员专业的培养。集团公司可以通过建立岗位轮换制度，使财务公司的每个工作人员都能得到外派学习或在企业内部接收专业知识培训的机会。在增强这些工作人员专业素养的同时也使他们的沟通、协调能力得到有效的提升，从而减少成员单位间因沟通不畅而导致的资金浪费的现象。

4结语

财务公司资金管理的水平高低直接影响着企业的经济效益。在我国，财务公司对资金的管理还存在着一些问题，例如，不能对企业资金进行有效集中、不能合理运用闲置资金为企业创造收益、对资金流向监管不到位、内部工作人员专业素养不够等。为了解决这些问题，对企业资金进行合理、科学地调用，集团企业迫切需要对下属的财务公司的资金管理体系进行优化、升级。财务公司可以通过加强企业内部信息交流、沟通，建立高素质的专业团队等方法来为集团企业获得更好的发展和创造更多的利润奠定相应的基础。

参考文献

[1]王会艳.浅谈煤炭企业资金管理[J].时代金融,2011(7).

[2]郭建华.煤炭企业资金管理及财务风[J].会计之友,2011(3).

[3]李丹.山西煤炭企业战略转型研究[D].山西大学,2010．

[4]李凤清.煤炭企业财务管理的对策研究[J].中国市场,2010(11).

[5]高智.探析新形势下煤炭企业财务管理的创新[J].当代经济,2011(5).

财务公司范文篇2

一、我国财务公司的发展优势与面临的问题

（一）我国财务公司的发展优势

从目前来看，设立财务公司的企业集团多为规模较大的企业集团以及国有企业集团，如中石油、中石化、宝钢等大型集团，从资金来源、业务支持等方面来看企业集团是最好的监护人，以所属企业集团雄厚的经济基础做后盾，是财务公司发展的一大优势。

在我国财务公司一般由集团投入资金设立，集团是绝对的控股股东，目前财务公司处于发展壮大时期，它的发展以企业集团为依托，发挥着加强资金集中管理、提高资金使用效率与节约财务费用的主要功能，在具体的业务开展过程中获得了企业集团的大力支持，发展优势显著，这从集团通常将结算中心设在财务公司、而且成员企业也多在财务公司开户等可以看出。这些都是财务公司存在与发展的优势。

（二）财务公司发展中存在的问题

1、经营管理理念与各种能力有待提升。我国第一家财务公司在1987年才成立，财务公司在我国的发展才经历了20多年，而早在1878年美国第一家财务公司HouseholdFinance就开始从事分期付款业务的办理。因此，财务公司在我国起步较晚，历史经验不足。此外，现行很多指导意见都借鉴了国外的经验，但是任何经验的消化与本土化都需要时间，在现阶段，财务公司不可避免的面临经营管理理念需要改进、创新能力需要提升等问题。

2、员工结构有待调整和完善。由于财务公司基本是由集团投资设立的，因此内部员工多是从集团财务部等部门直接调派过来，财务公司通过独立外部招聘选拔的员工有限。财务公司的员工多来源于集团公司，有利于发挥其熟悉集团业务的优势，因而有助于开展具体业务，但是必须注意到这部分员工往往非专业的金融人员，对一些专业的金融业务并不熟悉。总体来讲，财务公司内部缺乏专业的金融人才，而且业务素质也参差不齐，具体的财务咨询、融资租赁等业务的开展均可能会受到限制。这也是财务公司发展的一个制约因素，不论是员工结构上还是专业能力上都有待调整和提高。

3、各种支持技术有待提高。与银行等专业金融机构相比，财务公司在金融技术手段等方面有待提高，如结算手段落后，同城结算、银联清算等可利用的结算手段的使用受到限制，需要依托银行办理，有些财务公司因某些原因不能充分利用大型集中数据的信息系统辅助办理各项业务，如有些公司未实施ERP（企业资源计划）及CRM（客户关系管理）等大型信息系统。

4、资金来源有待扩展。财务公司资金来源比较单一，以吸收成员单位的各类存款为主要来源，仅有少数公司采取了同业拆借方式，很少利用发行公司债券等外部筹资方式，资金来源往往局限于集团内部，渠道狭窄。

同时注意到，财务公司的股权结构单一，控股股东基本就是集团公司（控股比例多为80%左右），这种单一的股权结构导致财务公司的工作缺乏集团外部的监督，这在一定程度上会降低其工作积极性与创新性。

二、关于财务公司未来发展策略的建议

财务公司的发展受到外部各种宏观环境因素的影响，也受到公司内部经营理念、员工素质等因素的限制。文章认为，在现行环境中，财务公司基本发展策略的总体方向是：一要关注宏观环境的新趋势，根据政策的变化及时调整经营方式。二要继续植根于企业集团。根据集团业务的发展情况做出业务调整，坚持以“为集团服务”为核心经营宗旨和经营特色的原则，在此基础上保持独立存在性，如发展集团产品消费贷款以及成为成员企业投资咨询顾问等。三要提高财务公司自身实力，整合员工队伍结构，抓住重点业务不放松，必须大力发展成员企业的存贷款等主要业务，其他业务可以与其他金融机构配合办理。具体来讲，可以从以下几个方面细化发展策略：

第一，由于我国财务公司仍处于探索尝试阶段，加之现行经济环境日趋复杂、各种政策多变等问题，因此财务公司在确定具体的中长期计划时，要对经济环境进行准确预测，充分考虑政策可能的重要变化。根据集团企业及各成员单位的实际需求以及重点业务等确定发展方向，并根据实际情况及时做出调整，提高对多变形势的适应力。

第二，财务公司可以根据自身情况设定不同发展方向。对于规模较大的财务公司来讲，其主要以大型国有企业为依托，因而在雄厚的资金等资源的支持下可以向大型化公司发展，可以以财务公司为主体，投资控股多种金融子公司，发展多种融资租赁、证券发行与承销等业务，实现行业化发展。对于中等规模或者小规模的财务公司来讲，其资金与实力受到限制，因而应以处理好集团成员各种资金业务为主要业务，向业务专业型或者综合型公司发展，不适宜盲目扩张。对于经营理念落后、不思进取、服务滞后等财务公司，必须调整发展思路，否则必将遭到淘汰。

第三，处理好与集团的关系。财务公司依托企业集团因此必须服务于集团，保持自身利益与集团利益的一致，实现与集团的共同发展。同时也要保持自己的金融优势，减少集团企业的行政干预，提高经营的相对独立性。也可以考虑吸引集团外部资金的加入，平衡与企业集团间的控制关系，实现加强外部监督的目标。

第四，坚持为集团服务，并提高自主经营、开拓进取的积极性。财务公司比银行更熟悉集团的产业背景、经营流程、客户与市场等情况，因此财务公司比其他金融机构能更好的满足集团的金融服务需求。保留适应集团发展要求的旧业务，同时根据集团的经营动态开展业务的创新，满足企业集团竞争性发展与战略发展的要求，做集团强有力而且专业化的金融后盾。如对于规模化经营以及创新性要求高的企业集团，其发展前景良好，应以筹资和融资为主要业务，对于以主导产品为经营策略的集团来说则应主要提供该产品相关的消费信贷等业务。

在自主经营与开拓进取上，可借鉴通用汽车财务公司的经验，在坚持为集团产品的零售提供信贷服务的同时，也在集团的支持下发挥其金融企业的优势，将服务扩展到批发融资、汽车保险等方面，并且将业务扩展到集团业务之外，如家庭保险与住房抵押贷款等。

第五，要调整员工队伍的构成，提高员工业务素质。首先，要根据《企业集团财务公司管理办法》的要求，审视员工队伍的构成是否达到了“从事金融或财务工作以上的人员应不低于总人数的1/3，5年以上的人员应不低于总人数的2/3”的要求，若不符合要求要进行人员调整或者重组。其次，要做好相关人才的储备工作，以“人才关乎公司生存发展”作为选用、培训员工的原则，选聘业务能力优秀的员工并提供针对性强的后续培训。再次，建设专业化的团队，对公司业务进行研究，加强业务创新能力。最后，要提供多渠道发展路径，从专业技术、行政管理等方面提供晋升机会，实施有效的激励机制，促进员工不断提高业务能力和服务理念。

财务公司范文篇3

一、我国财务公司的发展优势与面临的问题

（一）我国财务公司的发展优势

从目前来看，设立财务公司的企业集团多为规模较大的企业集团以及国有企业集团，如中石油、中石化、宝钢等大型集团，从资金来源、业务支持等方面来看企业集团是最好的监护人，以所属企业集团雄厚的经济基础做后盾，是财务公司发展的一大优势。

在我国财务公司一般由集团投入资金设立，集团是绝对的控股股东，目前财务公司处于发展壮大时期，它的发展以企业集团为依托，发挥着加强资金集中管理、提高资金使用效率与节约财务费用的主要功能，在具体的业务开展过程中获得了企业集团的大力支持，发展优势显著，这从集团通常将结算中心设在财务公司、而且成员企业也多在财务公司开户等可以看出。这些都是财务公司存在与发展的优势。

（二）财务公司发展中存在的问题

1、经营管理理念与各种能力有待提升。我国第一家财务公司在1987年才成立，财务公司在我国的发展才经历了20多年，而早在1878年美国第一家财务公司HouseholdFinance就开始从事分期付款业务的办理。因此，财务公司在我国起步较晚，历史经验不足。此外，现行很多指导意见都借鉴了国外的经验，但是任何经验的消化与本土化都需要时间，在现阶段，财务公司不可避免的面临经营管理理念需要改进、创新能力需要提升等问题。

2、员工结构有待调整和完善。由于财务公司基本是由集团投资设立的，因此内部员工多是从集团财务部等部门直接调派过来，财务公司通过独立外部招聘选拔的员工有限。财务公司的员工多来源于集团公司，有利于发挥其熟悉集团业务的优势，因而有助于开展具体业务，但是必须注意到这部分员工往往非专业的金融人员，对一些专业的金融业务并不熟悉。总体来讲，财务公司内部缺乏专业的金融人才，而且业务素质也参差不齐，具体的财务咨询、融资租赁等业务的开展均可能会受到限制。这也是财务公司发展的一个制约因素，不论是员工结构上还是专业能力上都有待调整和提高。

3、各种支持技术有待提高。与银行等专业金融机构相比，财务公司在金融技术手段等方面有待提高，如结算手段落后，同城结算、银联清算等可利用的结算手段的使用受到限制，需要依托银行办理，有些财务公司因某些原因不能充分利用大型集中数据的信息系统辅助办理各项业务，如有些公司未实施ERP（企业资源计划）及CRM（客户关系管理）等大型信息系统。

4、资金来源有待扩展。财务公司资金来源比较单一，以吸收成员单位的各类存款为主要来源，仅有少数公司采取了同业拆借方式，很少利用发行公司债券等外部筹资方式，资金来源往往局限于集团内部，渠道狭窄。

同时注意到，财务公司的股权结构单一，控股股东基本就是集团公司（控股比例多为80%左右），这种单一的股权结构导致财务公司的工作缺乏集团外部的监督，这在一定程度上会降低其工作积极性与创新性。

二、关于财务公司未来发展策略的建议

财务公司的发展受到外部各种宏观环境因素的影响，也受到公司内部经营理念、员工素质等因素的限制。文章认为，在现行环境中，财务公司基本发展策略的总体方向是：一要关注宏观环境的新趋势，根据政策的变化及时调整经营方式。二要继续植根于企业集团。根据集团业务的发展情况做出业务调整，坚持以“为集团服务”为核心经营宗旨和经营特色的原则，在此基础上保持独立存在性，如发展集团产品消费贷款以及成为成员企业投资咨询顾问等。三要提高财务公司自身实力，整合员工队伍结构，抓住重点业务不放松，必须大力发展成员企业的存贷款等主要业务，其他业务可以与其他金融机构配合办理。具体来讲，可以从以下几个方面细化发展策略：

第一，由于我国财务公司仍处于探索尝试阶段，加之现行经济环境日趋复杂、各种政策多变等问题，因此财务公司在确定具体的中长期计划时，要对经济环境进行准确预测，充分考虑政策可能的重要变化。根据集团企业及各成员单位的实际需求以及重点业务等确定发展方向，并根据实际情况及时做出调整，提高对多变形势的适应力。

第二，财务公司可以根据自身情况设定不同发展方向。对于规模较大的财务公司来讲，其主要以大型国有企业为依托，因而在雄厚的资金等资源的支持下可以向大型化公司发展，可以以财务公司为主体，投资控股多种金融子公司，发展多种融资租赁、证券发行与承销等业务，实现行业化发展。对于中等规模或者小规模的财务公司来讲，其资金与实力受到限制，因而应以处理好集团成员各种资金业务为主要业务，向业务专业型或者综合型公司发展，不适宜盲目扩张。对于经营理念落后、不思进取、服务滞后等财务公司，必须调整发展思路，否则必将遭到淘汰。

第三，处理好与集团的关系。财务公司依托企业集团因此必须服务于集团，保持自身利益与集团利益的一致，实现与集团的共同发展。同时也要保持自己的金融优势，减少集团企业的行政干预，提高经营的相对独立性。也可以考虑吸引集团外部资金的加入，平衡与企业集团间的控制关系，实现加强外部监督的目标。

第四，坚持为集团服务，并提高自主经营、开拓进取的积极性。财务公司比银行更熟悉集团的产业背景、经营流程、客户与市场等情况，因此财务公司比其他金融机构能更好的满足集团的金融服务需求。保留适应集团发展要求的旧业务，同时根据集团的经营动态开展业务的创新，满足企业集团竞争性发展与战略发展的要求，做集团强有力而且专业化的金融后盾。如对于规模化经营以及创新性要求高的企业集团，其发展前景良好，应以筹资和融资为主要业务，对于以主导产品为经营策略的集团来说则应主要提供该产品相关的消费信贷等业务。

在自主经营与开拓进取上，可借鉴通用汽车财务公司的经验，在坚持为集团产品的零售提供信贷服务的同时，也在集团的支持下发挥其金融企业的优势，将服务扩展到批发融资、汽车保险等方面，并且将业务扩展到集团业务之外，如家庭保险与住房抵押贷款等。

第五，要调整员工队伍的构成，提高员工业务素质。首先，要根据《企业集团财务公司管理办法》的要求，审视员工队伍的构成是否达到了“从事金融或财务工作以上的人员应不低于总人数的1/3，5年以上的人员应不低于总人数的2/3”的要求，若不符合要求要进行人员调整或者重组。其次，要做好相关人才的储备工作，以“人才关乎公司生存发展”作为选用、培训员工的原则，选聘业务能力优秀的员工并提供针对性强的后续培训。再次，建设专业化的团队，对公司业务进行研究，加强业务创新能力。最后，要提供多渠道发展路径，从专业技术、行政管理等方面提供晋升机会，实施有效的激励机制，促进员工不断提高业务能力和服务理念。

财务公司范文篇4

1财务公司开展证券投资业务现状分析

1．1大多数公司都开展了证券投资业务

从财务公司经营业务范围来看，其基本业务主要是为集团成员企业存贷款结算等提供服务。而证券投资业务主要是作为财务公司现金管理的手段之一，对不同时段闲置资金通过不同类投资产品的组合投资满足保值增值达到进一步提高投资收益率的目的。客观上财务公司作为独立经营、自负盈亏的企业，大量的自有资本金也需要通过证券投资取得较好的投资收益。

目前绝大多数的财务公司都成立了专职的部门如证券投资部以及固定收益部等，配备了专职的人员，为公司开展证券投资业务服务。随着一些财务公司在风险相对收益较小的新股申购业务获得的较好收益的示范效应，更多的财务公司介入了证券投资业务。在笔者所统计存续时间较长公开财务基本报表的71家的财务公司中，2007年、2008年和2009年中开展证券投资业务的家数分别为：51家、60家和62家。除了少数外资财务公司未开展证券投资业务以外，大多数的国内财务都不同程度地开展了证券投资业务。

1．2投资收益成为重要的利润来源

受益于我国经济的快速平稳增长，我国证券市场近二十年来为广大的投资者提供了较好的投资回报，也成为财务公司介入证券投资业务获取较好收益的重要原因。特别是2006、2007年的“大牛市”更是为财务公司带来了巨大的投资收益。在公开财务年报的开展证券投资业务的财务公司中，2007年投资收益占利润总额的平均比例水平达到71．26％。少数财务公司更是充分地享受到了“牛市”的盛宴，如上海汽车集团财务公司和上海电气集团财务公司分别获得投资收益12．86亿元和12．78亿元，占利润总额的比例分别达到110．20％和109．04％。2008年市场出现较大幅度的调整，一方面为数不少的财务公司收缩了证券投资业务规模，另一方面少数财务公司的证券投资业务出现了亏损。尽管有部分财务公司在2008年兑现了2007年的新股“浮盈”，但投资收益占利润总额的平均比例水平大幅下降到44．52％。2009年投资收益占利润总额的平均比例水平更是大幅下降到31．54％。图1近三年投资收益占利润总额的平均比例情况

1．3投资品种主要是风险较小的产品

由于财务公司自身的特点，其业务利润主要来源于存贷款结算等基本业务，其利润类似于银行存贷“利差”。由于其风险承受能力较差，一般财务公司对证券投资业务出现亏损的容忍度是极低的。在这种情况下，财务公司开展证券投资业务主要倾向于固定收益类产品和风险较小的业务或投资品种。目前财务公司主要侧重于以一级市场为主的新股申购业务，购买货币基金、信用债、可转换债券、债券型基金及股票型基金等投资产品。而对二级市场的股票直接投资往往非常慎重，极少数财务公司在二级市场的“试水”，其规模也非常小。财务公司投资这些产品主要与这些产品风险较小收益相对稳定的特点所决定的。特别指出的是，一级市场新股申购业务目前是财务公司开展的主要证券投资业务。

2007年大多数财务公司之所以能够获得巨大的投资收益也主要是利用其资金优势依靠网下申购或网上申购在二级市场抛售而赚取价差而取得的。目前有40多家财务公司是中国证券业协会所公布的六类IPO询价的对象之一。另外在固定收益产品中进行重点投资配置，成为一些资金实力雄厚的财务公司开展的证券投资业务。如上海汽车集团财务公司成立了固定收益总部，配备了近10名专业人员，运作资金规模上百亿元，取得了较好的收益水平。

2财务公司开展证券投资业务面临的挑战

2．1证券市场的大幅波动为业务开展带来了较大的困难

相比国外，我国证券市场成立时间较短，投资者结构还不尽合理，理性投资理念还在培育之中，投机气氛相对浓厚，造成了我国股市的大起大落。特别是近几年来证券市场的大幅波动给财务公司的证券投资业务开展带来了较大的困难。市场的大幅调整以及大量的新股跌破发行价导致财务公司的证券投资业务出现亏损引起了监管层和公司股东的高度关注。2006年9月12日，中国银行业监督管理委员会办公厅了《关于财务公司证券投资业务风险提示的通知》（银监办发［2006］234号），针对“截至2006年6月末，全国财务公司短期证券投资市场价值低于账面价值达4．43亿元，共有14家财务公司总计24．08亿元的证券投资因部分证券机构出现风险形成不良。”的严峻情况，指出“证券投资风险已成为全国各财务公司存量最多、危害最大的风险。”，明确要求：“有效化解证券投资的存量风险”，并提出了采取有效措施防范出现新风险的若干条措施。由此可见，未来只有随着我国证券市场的逐步成熟后，良好的市场运行环境，才能为财务公司的证券投资业务开展提供更有利条件。

2．2新股发行制度的改革为证券投资业务带来了挑战

过去一、二级市场巨大的溢价为财务公司等专业打新机构提供了较好的投资机会，但由发行制度的弊端所带来的这种格局一直为市场所诟病。近几年来，新股发行制度的市场化改革是中国证监会一直推进的方向。自2009年6月启动的新股改革再到2010年11月《关于进一步改革和完善新股发行体制的指导意见》的第二阶段改革，新股发行市场化程度不断提高，新股发行上市后溢价水平降低，风险加大。新股发行制度的不断改革也对财务公司开展新股申购业务带来了较大的影响。特别是第二阶段的改革对财务公司“打新”业务影响最大，将网下申购由原来的配售向摇号转变（中小板和创业板，沪市暂未发生变化）。从近期实施的情况来看，在大大加大获配难度的同时，也使风险收益的集中度更高。这对安全性要求较高的财务公司开展证券投资业务带来了巨大的挑战。在新形势下，如何更好地开展新股申购业务，已经成为财务公司关注的课题。

2．3专业投资人才的缺乏

相比证券公司和基金公司等其它专业证券机构，财务公司在专业投资团队方面非常薄弱。大多数财务公司开展投资业务只有几名人员，而且缺乏专业系统的培训，常常是处于单打独斗的状况。相比于证券公司和基金公司庞大的素质较高的研究团队，到上市公司的高频率的实地调研，大量丰富的资讯信息资源，细分的宏观研究、行业研究、上市公司研究、固定收益研究、市场策略研究层次等，财务公司要在复杂多变的证券市场中获取较好的投资机会显得困难。在这种情况下，财务公司开展证券投资业务较大程度上是“靠天吃饭”的格局。

3财务公司开展证券投资业务的思路探讨

从实践来看，财务公司开展证券投资业务对提高公司整体资产的运营效率，提升公司整体的盈利水平和经营能力，培养专业金融人才队伍，对财务公司的长期平稳健康发展具有非常重要的意义。那么在当前的环境下，如何更为稳健地开展证券投资业务，需要积极寻找适合财务公司特点的投资方式和产品。根据《企业集团财务公司管理办法》，财务公司开展证券投资业务主要包括以下三方面：一是对金融机构的股权投资；二是有价证券投资；三是中国银行业监督管理委员会批准的其他投资业务。因此财务公司应在以上投资范围的限制下确定正确的投资方向，注重短中长期投资产品的配置。笔者根据目前开展证券业务的工作实践，对财务公司开展证券投资业务提出以下一些思路，供同行参考。

3．1树立正确的指导思想

财务公司开展证券投资业务一定要克服暴富的心理，要了解证券市场上各类产品的风险收益特点，要做好风险控制，做好各种情况出现的应对预案，要有进有退，树立正确的指导思想。笔者建议财务公司开展证券投资业务应树立以下的指导思想：在“安全性、流动性和收益性”相结合的前提下，通过合理的资产配置，坚持“稳健投资，价值投资”理念，把握市场低风险的投资机会，为提高公司资产运营效率，提高公司资金收益率做好服务。

3．2制定完善的规章制度和业务操作流程

财务公司开展证券投资业务要从投资决策、内部控制、前后台分离、风险稽核等各方面制定完善的规章制度和业务操作流程，并严格执行。从一些出现较大亏损的财务公司来看，主要是一些规章制度和操作流程的缺失，有的尽管有制度规程但在执行时流于形式。在2006年财务公司证券投资业务之所以出现较大的亏损，主要的原因就是因为财务公司没有完善的规章制度和业务操作流程所引起的。在制定规章制度和业务操作流程方面，应从以下几方面着手：一是应建立健全相对集中、分级管理、权责统一的投资决策机制，明确各级权责。重大投资决策时，应引进专业的证券投资人员参与决策。二是应做到前、中、后台应严格分开，做到投资决策、交易执行、会计核算、风险控制相对独立，相互制衡。三是证券投资应按投资规模和财务公司的风险承受能力设定风险限额，按照风险限额选择投资类别和投资品种，合理设定止损点，并严格依照执行。

3．3要坚持“稳健投资，价值投资”理念，进行合理的资产配置

在新股发行制度改革的背景下，对上市公司的基本面把握显得尤为重要。要加强对获配股票的实地调研，通过上市公司良好的基本面和可持续增长来对抗证券市场的短期波动，以获取较好的投资收益水平。要通过投资产品的多元化，对各类投资产品的合理配置，获取较为稳健的收益水平。要拓宽投资思路，在新股申购、证券投资基金、理财产品、固定收益产品、可转债产品的一、二级市场产品、定向增发等各类产品的合理配置上把握机会。目前少数财务公司加强了与基金公司的合作，通过专户理财的方式利用基金公司的专业优势和人才优势，弥补财务公司的人才队伍、研究咨询的弱势，取得了较好的效果。在证监会放低专户理财门槛的情况下，财务公司可借鉴专户理财方式作为开展证券投资投资业务的补充。

3．4选择金融股权进行中长期的投资

财务公司范文篇5

关键词：区块链;财务公司;财务管理;模式

1区块链技术概述

区块链是分布式数据存储、点对点传输、共识机制、加密算法等计算机技术的新型应用模式。从本质来讲，区块链是一种基于密码学技术生成的由不同节点共同参与的分布式共享数据库。区块链技术具有去中心化、去信任、放篡改、开放性、智能和约、共享机制等特征。

2财务公司现行财务管理模式存在的问题

2.1资金管理存在的问题。2.1.1资金归集程度低。资金集中管理是企业集团财务公司的核心功能。由于信息不对称，信息在集团各企业之间传递困难，无法实现资源共享。成员单位的资金预算、头寸调拨、资金融入等业务执行不流畅，财务公司在信息收集、数据分析、问题判断过程中需要消耗大量的资源，资金归集程度低。2.1.2支付结算外部依赖。现阶段，财务公司通过在商业银行开立账户，建立银企直联，依赖银行进行结算。现行结算模式主要存在以下问题：一是结算过程以财务公司资金管理信息系统和银企直联系统为媒介，过程冗长，结算效率低；二是需要投入大量资金存储数据和维护信息系统，结算成本高；三是集中的账本和数据系统被黑客攻击，接入端口出现问题带来数据丢失结算风险大。2.1.3资金监控不到位。在“互联网+金融服务”时代，财务公司对集团内部单位资金来龙去脉的监控主要是通过信息系统网络平台实时掌握企业存量资金情况、实现资金划转查询。一方面，目前跟踪、查询到的基本是表层信息。比如由于未能充分掌握企业内部资金的分布状况而不能及时发现是否存在资金滥用情况；另一方面，资金监控缺乏全程式管理。目前财务公司对资金的监管集中在事前、事后的检查控制，缺乏有效的全程风险把握机制。2.1.4融资渠道单一，融资成本高。融资管理在企业集团的财务管理中处于关键地位，是为企业集团和成员单位提供资金支持的必要条件。我国财务公司的资金来源主要是企业内部单位成员沉淀下来的闲置资金和同业拆借，资金来源单一、规模小，资产负债结构不合理。同时，融资手续费、信息搜集成本、谈判成本等融资成本高。2.2票交所时代财务公司票据业务面临新挑战。票据是财务公司为成员企业进行结算和融资的重要渠道。2016年12月8日，上海票据交易所(以下简称“票交所”)开业，我国票据业务开启电子化交易时代。“票交所”时代的来临，在提高票据交易流转和清算效率的同时，财务公司的票据管理也面临新的挑战。主要因素有以下几点。2.2.1市场主体多元化。224号文件出台，央行将非银行机构及非法人产品纳入票交所平台参与主体。多元化主体参与的市场，单个主体的不合规行为可能会影响到交易链条上的其他参与者，票据资产跨市场运作风险加大。2.2.2人工操作因素。票交所模式下，与票据业务相关的发起、开户、质押、资金清算等工作均由票据交易员完成，可能存在人工操作失误和违规操作风险。2.2.3客户信用风险。由于信息不对称，未能发现企业在签发商业票据时存在欺诈行为，或者在承兑时未能按时兑付带来违约风险。2.3供应链金融发展存在瓶颈。供应链金融管理是财务公司财务管理的重要组成部分。当前财务公司在发展供应链金融业务中遇到以下几个问题。2.3.1信息不对称，上下游沟通困难。供应链运作需涉及多方参与主体，在“互联网+金融”背景下，为了防止不法分子侵犯隐私、商业机密泄露，很多供应商、经销商不愿意轻易公开企业经营信息，导致在短期内，供应链链条上相关的供需信息获取滞后，供应链资源无法得到及时、合理配置和使用。2.3.2信用管理难度加大。第一，商品生产和供应周期较之前更加复杂。供应链运作从原材料的采购到商品销售可以覆盖数百个阶段；第二，涉及环节多。财务公司对用款企业的调查跟踪包括审批、放款、贷后管理、不良清收等批量化处理；第三，随着融资空间不断扩展，风险也由单一的贸易环节向上下游蔓延。并且企业集团供应链可以跨越数十个地理区域，对事件的追踪、调查难道大。

3基于区块链技术的财务公司管理模式探讨

3.1区块链技术在资金管理方面的应用。3.1.1提高资金归集度。财务公司可以利用区块链构建集团内部资金管理共享平台，进行企业集团信息管理与交易。各企业将本单位的资金预算、用款计划、交易数据上传到这个平台，财务公司可以实时查询、密切关注各企业的资金波动情况，根据各企业的资金流量、存量、增量等信息，高效调剂资金余缺，优化集团资源配置。3.1.2优化支付结算功能。借助区块链技术打造的点对点支付方式，数据可以随时备份、恢复，保证信息的真实性、安全性、准确性。集团成员企业可以直接在区块链平台将交易指令发送给财务公司，财务公司通过这个结算平台向成员企业提供资金的上收和下划、资金核算、账务处理等服务。区块链的应用优化了支付结算功能。首先，免除了中转银行，降低了中心化风险；其次，减少了很多中间的人工处理环节，提高了总体支付速度；最后，为集团企业节省结算费用，降低企业的交易成本。3.1.3实现全面全程的资金监控。基于区块链的防篡改特性，信息一经确认就不能修改，可以在短时间内实现验证，能够确保交易透明化，避免人工操作环节带来的道德风险。一方面，财务公司可以利用区块链对企业资金的支出、收入、存量以及所有交易信息进行全面细致了解，构建精确的决策分析数据处理模型，综合运用各种渠道、各个企业的数据，有效提升决策准确率，提高资金运行的效率效益，由表及里的管控企业的资金往来情况；另一方面，财务公司可以利用区块链技术对每一笔资金进行审核监控，无论是预付款的支出、原材料的采购还是机械设备的制造、出库、运输、通关、报检的全流程，从而实现全面全程的资金监控。3.1.4多元化融资降低融资成本。区块链通过去中心化和去信任的方式，集体维护一个可靠的数据库，利用不可篡改的特性，为所有在链条上发生的财务交易提供安全、可靠、永不丢失的证明，这个分布式账本可以成为各金融机构之间的连接器。各金融机构在区块链平台上资产相关信息并随时同步到所有节点，财务公司可以根据融资需求在平台上开展融资租赁、股权融资、发行债券、引进战略投资者等融资活动，优化资产负债结构。另外，财务公司可以将流动性较差的资产以证券化资产的形式到区块链平台，盘活非流动性资产以满足企业集团的融资需求。同时，点对点的交易能让合约快速生成并执行，提高融资效率，节省融资成本。3.2基于区块链的数字票据。财务公司利用区块链技术使用数字票据可以解决目前在票据业务面临的痛点。第一，去中心化特性，市场多元化参与主体的任何行为数据都将被记录、积累在节点上，并对全网公开，极大降低信用风险。第二，基于时间戳特性，每张数字票据都被打上时间和空间的印记，不仅可以有效制约票据操作员的职业道德风险，还可以对票据从开票到承兑的整个流转进行更好的控制，每张票据都可进行追溯验证，防止集团企业的合作伙伴或其后手票据欺诈行为的出现。第三，智能合约的使用可以让数据票据的交易不再需要通过线下合同强制执行，自动化触发机制的出现，使票据可以按照事先设定好的条件实现承兑，避免了执行过程中出现违约风险。3.3区块链在供应链管理中的应用。3.3.1实现信息互联互通。区块链数据具有共享机制、透明性、公开性，基于这些特征，信息可实时采集、确认和传递，区块链成为企业集团和供应链上所有企业合作的连接器。每个供应链参与者都有相同的权利获取参与交易的信息，并有相同的义务保障和维护这些交易数据和信息的全面、真实和安全。区块链的运用，让上下游企业沟通更加协调，提升供应链的整体协同效应。3.3.2建立动态信用管理体系。信用是供应链运行的根基。区块链数据透明、公开和防篡改的特性，让区块链自带信用属性。以区块链为依托，财务公司可以建立全新的企业集团供应链动态信用管理体系。首先，财务公司可以对信息和数据进行批量处理，实现“客户—行业—商品”以顾客需求为导向的供求关系管理，全面掌握不同时段供应链客户的动态需求，为他们提供专业化和差异化的金融服务；其次，可以建立“业务模式—流程—渠道”以实物和服务为导向的纵向跟踪，实现信息和资源的动态双向流动管理；最后，结合区块链的智能合约技术，可以事先设定风险预警和还款条件，当条件达成则合约自动执行，如此，可以有效减少业务纠纷和沟通成本，大大降低供应链融资风险。

4结语

综上所述，基于区块链技术建立企业集团财务公司全新的财务管理模式，可以实现财务公司职能优化，提升企业集团的整体价值。但目前区块链技术在金融领域的应用处于初始阶段，财务公司应加强业内关于区块链的合作研究，持续关注区块链技术的成熟度、安全性，积极探索区块链技术的落地应用。

参考文献

[1]胡晓蔚.区块链技术在财务公司业务中的应用及发展[J].中国市场,2018(32).

[2]熊华.新政下票据市场特有风险、MPA监管风险探究[J].现代金融,2017(8).

财务公司范文篇6

关键词：流动性风险管理；财务公司；战略发展

一、流动性风险管理的意义

财务公司作为非银行金融机构，由于业务范围主要局限于企业集团内部，对集团公司的依附性强。在资产的期限结构上，财务公司的资金来源主要是集团各公司的存款，具有明显的短期性，而资金运用却以中长期贷款为主，负债结构调整能力较差。一旦出现流动性不足，资金融通渠道少，难以通过变现资产、减少债务或以合理的成本迅速增加负债等手段来筹集资金。因此，当财务公司流动性不足时，它无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产获得足够的资金从而造成损失或破产的风险。到目前为止，我国已经先后有上海国际财务公司被清盘，华诚财务公司、中国有色金属工业财务公司被撤销，珠海珠光财务公司、中新财务公司等实施重组。这些财务公司被清盘、撤销或重组，流动性风险失控是一个重要的诱因。因此，流动性风险管理是关乎财务公司生存与发展的基础性工作。

二、财务公司流动性风险策略

流动性风险爆发频率低、发生速度快、影响大，财务公司作为植根于集团公司的非银行金融机构，流动性风险具有不同于一般金融机构的自身特点。为了应对流动性风险，财务公司应着眼于行业实际，有针对性地实施流动性管理策略。

(一)以强化资金集中管理作为流动性风险管理的基础

流动性风险的应急之道是能够及时获得外部资金支持，在这方面平衡流动性管理理论具有重要的指导意义。平衡流动性管理理论强调从资产平衡的角度协调金融机构资产安全性、流动性与收益性之间的矛盾，指出要随着经济环境的变化，银行应动态地调整资产和负债结构，在保证银行流动性的前提下谋求利润最大化，这一理论的基本思路是将未来的流动性需求划分为预期的和突发的两部分。对于预期的流动性需求，通过资产配置以及与往来金融机构达成信用安排解决，对于突发性流动性则主要通过借款融资应对，这就对财务公司偿债能力具有显著要求。财务公司的偿债能力与集团公司整体偿债水平紧密相关，因此信用级别相对较高，与单一的成员企业相比具有更强的融资能力。财务公司还可利用同业市场进行同业拆借、进入银行间市场发行金融债等方式融资。这些融资方式的恰当运用，有赖于充分发挥财务公司资金集中管理的优势。因此，要强化财务公司的资金集中管理平台作用，将分散在各成员单位的沉淀资金最大程度集中起来，提升财务公司可以动用的流动性水平，使流动性具有重要的来源。在财务公司集中管理的资金规模不断扩大的同时，财务公司的融资优势也会显现，这样有助于实施主动负债策略，探索财务公司全面资产负债管理，实现内外资源的有效整合，从而有效保障财务公司自身的流动性安全。财务公司为成员单位提供服务的同时，如果发生资金不足的问题，可以通过买断、回购等方式将部分贷款或商业票据出售给合作银行，这样既可以在自身资金不足的情况下满足集团公司融资需求，又可通过合作银行议价来获取优惠条件。而财务公司贷款规模的扩大，与其吸收存款的规模直接相关，本质上是资金归集水平的体现。

(二)注重发挥企业集团整体优势

财务公司以产融结合为特征，隶属于企业集团，是为集团成员单位提供金融服务的非银行金融机构。相比一般金融机构，财务公司与成员单位具有天然的更加紧密的联系，为了有效应对流动性风险，财务公司有必要加强与集团内成员单位的协调配合，发挥集团整体优势。在这方面，爱立信财务公司可以提供宝贵的借鉴。爱立信财务服务公司作为支撑爱立信集团全球运营的金融机构，以有效、安全和可盈利的方式管理金融风险和流动。在爱立信内部金融服务体系中，信贷股份公司是爱立信集团的信贷中心，金融股份公司是租赁的资源中心，项目融资股份公司是再融资中心，保险公司则是集团的避险工具。爱立信集团的金融体系协同运作，保证了财务公司具有良好的流动性管理能力。目前，我国企业集团公司的产融结合正在向纵深层次迈进，大型企业集团的金融业务不断拓展延伸，相当一批企业集团建立了覆盖银行、证券、保险、信托等金融业务的“大金融”业务板块，在财务公司应对流动性风险的管理控制活动中，应积极探索与相关金融机构在多个领域进行战略合作，创造协同优势，如与商业银行合作，获取更多的银行授信，与保险企业合作分散相关财务风险等。通过科学管理，这些措施可以创造整个金融板块共赢发展的局面。

(三)构建系统性的流动性风险管理体系

从金融体系流动性风险的演变趋势来看，流动性危机已经由单纯的融资来源枯竭，转变为有融资问题引起的风险传导以及各风险之间的相互转化。为了从根本上做好流动性风险管理，在流动性风险压力情景选择上，不仅要关注当前常见的流动性风险来源，还要具有前瞻性，充分考虑由于操作风险、政治风险等看似相当遥远的风险计。在流动性风险管控中，这就要求财务公司具有系统观念，因为各种风险常常会相互影响，这就要求我们加入多层反馈效应，实行全面风险管理。财务公司应成具有自身基因的风险管理文化，通过建立健全内部控制体系，形成纵向涵盖实际控制人、集团母公司、上市公司、附属公司，横向涵盖股东、债权人的风险管理文化。在防止风险暴露形成损失的传统风险管理基础上，关注盈利机会，实行全面风险管理，把风险控制在可以接受的水平。流动性风险管理的有效实施依赖于各业务部门、风险管理部门和内部审计部门之间的有效配合，因此建立有效的风险管理决策机构意义重大，通过制定风险管理责任体系，使公司各部门各司其职，通过各自的指标控制，协同推进风险管理工作。全面风险管理内在地要求全员加入风险管理体系，成为风险管理链条上有机的组成部分。因此，要在努力提高员工的风险经营意识，将风险管理作为一个动态的过程融入到公司的经营中，成为员工的自觉行动。所以，以风险管理文化为引领、以部门协同实施为重点、以全员参与为保证，构建起财务公司系统性的流动性风险管理体系。

三、以流动性管理促进企业战略发展

按照现代企业风险管理理论，风险损失同时也是盈利的机会和来源，“风险管理创造价值”。金融业务是以风险换收益的活动，要以全面的风险管理体系进行积极的风险管理，以获取更多的收益，提高财务公司的核心竞争力，同时促进集团整体发展，实现双赢。处理好流动性、收益性和安全性的关系，通过实施积极的流动性风险管理，使财务公司的流动性管理更好地匹配集团公司总体战略发展要求。财务公司在经营中要把业务发展与流动性管理融合起来，将二者统一于公司的战略发展进程中。要避免将风险管理与业务发展相互对立的观念，即存在极端重视风险控制或极端重视业务发展两种情形。前者将风险看做经营的负面因素，一味追求规避风险，选择低风险业务，缺乏“选择风险—安排风险—消化风险”的管理过程，这种消极预防型风险管理策略在拒绝风险的同时，也丧失了机遇，错失了发展的机会；后者过分强调业务发展和规模扩张，忽视预期损失和非预期损失，容易导致莽撞冒进使风险聚集，难以化解。随着金融深化，金融业务不断趋于复杂，这就要求财务公司在业务的全过程实施全面流动性风险管理，将流动性风险管理与业务发展、公司治理、流程再造等结合，使流动性风险管理战略嵌入到财务公司总体发展战略的全过程。流动性风险管理能力直接影响财务公司的正常运营和发展，科学的流动性风险管理体系应该既着眼于形成短期应急策略，又立足构建长效机制，其目标不是简单地消除风险，而是通过主动的流动性风险管理实现风险与收益的平衡，将流动性风险管理与企业业务经营深度融合，实现价值增长，达到流动性、安全性和收益性的统一，促进财务公司持续健康发展。

作者:赵卫斌 单位:国电财务有限公司

参考文献：

[1]陈波，杨开泰.巴塞尔协议Ⅲ对全球流动性风险管理的革命性影响：变化与思路[J].上海金融，2011(10)：4，5-49.

财务公司范文篇7

一、财务公司备付金管理的意义

（一）保证支付结算的进行。备付金是财务公司协助成员单位完成交易款项的支付、为成员单位提供资金清算职能的基本保证。加强备付金管理，财务公司可以利用银-财-企平台有效满足成员单位的支付需求，为成员单位节省手续费。（二）提高资金使用效率。在保证结算业务顺利运行的同时，财务公司还承担着提高集团整体资金使用效益的职能。加强备付金管理，保持合理的备付金水平，需要通过同业拆借、同业存放等手段来完成，最终实现集团利益最大化。

二、Z集团财务公司备付金分析

Z集团是全球规模领先、品种齐全、技术一流的轨道交通装备供应商，主要经营铁路机车车辆、动车组、城市轨道交通车辆、工程机械、各类机电设备、电子设备及零部件等。Z集团在2012年成立财务公司，根据2016年年末资产规模数据，Z集团财务公司在全国236家财务公司中排名31位。在财务公司成立初期，Z集团财务公司缺乏资金计划等管理工具，为保证成员单位日常清算业务的开展，尤其为应对成员单位突发大额支付，保留备付金比例比较高。随着全面银企直联的推进，截至2017年底，已有290家子公司成为财务公司的成员单位，703个银行账户加入银企直联系统，公司本外币日均吸收存款规模222亿元。2017年年末本外币吸收存款余额508亿，年末时点全口径资金集中度为69%，全年平均全口径资金集中度为52%。2017年年末时点本外币流动性比例81%，远高于监管指标25%。Z集团财务公司对于备付率及备付金水平都有了新的认识，通过资金计划逐步掌握了成员单位资金支付规律，可以充分运用同业拆借等流动性管理工具，可将备付金比例控制在20%-30%。选取Z集团财务公司2016至2017年每个开机工作日日结后的备付率进行分析。2016-2017年Z集团财务公司备付率情况如图1所示。Z集团财务公司备付率在2016年9月底最低，为9%。2017年1月底为12%，仅次之。2017年3月底为17%。当备付资金紧张时，多采取同业拆入方式改善资金情况。备付金充足时，则采取同业拆出，赚取利息。当无备付资金需求，在市场上却有利率较低资金时，也应适当拆入，调拨资金至高利率银行账户，赚取利差。制造企业普遍资金周转时间较长，用款存在周期性、季节性等特点，可根据用款时间规律调度资金。

三、制造集团财务公司备付金管理的影响因素

（一）成员单位结算付款规模和付款规律。备付金的主要用途是保证成员单位的日常经营。对于资金规模较大的制造企业，影响其财务公司备付金水平的主要因素是成员单位的付款行规律。财务公司可以通过对一定时期内成员单位的付款规模与成员单位存放在财务公司的活期存款，建立统计学模型，进行实证分析与检验。大量数据表明成员单位的付款规模与成员单位存放在财务公司的活期存款存在较为显著的线性关系。因此，财务公司备付金规模需要根据成员单位的结算付款规模确定，影响因素包括：日均付款量、单日最高付款量、单一存款大户的付款规律、大额付款规律等。（二）资金计划的时效性和准确性。资金计划包括成员单位的资金计划和财务公司自身的资金运用平衡计划。财务公司的资金运用平衡计划依赖于成员单位上报计划的时效性和准确性。因此，如果成员单位的资金计划可以分解到每月、每周和每日计划，并且数据较为精确，最好可以做到归集计划与支付计划匹配，那么财务公司的备付金就可以适当降低。在保证流动性的同时，提高资金的使用收益。（三）直联银行的数量。为确保成员单位支付顺畅，财务公司多采用5-10家结算银行。直联银行的数量直接影响财务公司备付金水平。如果直联银行数量较少，那么备付金相对集中，备付金水平也会较低且易于管理。如果直联银行数量较多，实施多点清算，那么在满足成员单位多样化的支付需求时，也会导致备付金比例提高，管理难度加大。（四）财务公司的管理要求。1.管理工具。备付金管理是财务公司流动性管理的重要组成部分。流动性管理的水平决定了备付金管理水平。制造企业备付金管理中，不但要提高资金计划的准确度和精细度，还需要充分利用法人透支、信贷资产转让、同业拆借、票据转贴现等管理工具。2.管理能力。利用各种管理工具，既保证支付，又提高资金使用效率，体现的是公司流动性管理能力。财务公司需要提高流动性管理能力，逐步实现备付金精细化管理，对外加强与外部金融机构的沟通，对内建立备付金相关策略及制度、动态监控备付率等指标、适时应急预案。

四、制造企业备付金管理的建议

（一）明确资金计划为先导。提高财务公司的资金管理水平，必须明确资金计划管理的地位。成员单位和财务公司各业务部门需要提前报送计划。通过强化资金计划管理，尤其是大额资金提前报备计划，使财务公司与成员单位的沟通保持畅通，预防成员单位的临时大额用款，提高公司资金计划的准确性、及时性、全局性，保证备付金的同时减少资金沉淀，提高资金的使用效益。（二）集中结算行。存在多家直联银行情况下，综合考虑结算行的系统优势、结算服务优势、同业存款利率水平高低、管理手续费等因素，选择结算效率高和服务质量好的银行作为头寸行。财务公司应根据自身情况，选定单一头寸行，其他直联银行配合头寸行使用。除头寸行外，其他直联银行尽可能降低备付金，设定备付金最高限额。（三）加强流动性管理。要在归纳成员单位付款行为规律的基础上，按流动性从高到低，建立财务公司分级备付体系。分级备付体系包括：一级备付，以资产为主，包括超额准备金和同业活期存款。二级备付，包括同业定期存款和风险低、变现快的短期证券。三级备付，以贷款为主，如：流动贷款、固定贷款、票据贴现等。四级备付，主要是法定存款准备金。财务公司需要合理分配各级备付金比例。在备付金水平较低时，根据备付缺口，选择适当层级的备付金。一级备付主要满足日常支付，比例较低。二级备付主要在于增加资金收益，提高资金使用效率。（四）动态监测备付指标。实施动态监测备付水平的基础是设定科学的预警阀值。预警阀值包括：每日总体备付比例、单个结算行备付比例、日均备付比例和特殊时点备付比例。定期汇总以上四项指标，分析其规律，寻找动态监测备付水平的有效方法。（五）建立备付应急预案。当市场环境恶化或出现重大系统性临流动性风险时，公司应立即启动应急预案，通过提前回收贷款、卖断信贷资产、增加吸收存款规模、控制存款支取、申请支用法定准备金、寻求大股东支持等方法应对流动性危机，保证必要的备付金。

五、结论

对制造业这样资金需求量较大的行业，财务公司备付金管理至关重要。制造企业普遍资金周转时间较长，用款存在周期性、季节性，需要根据用款时间规律调度资金。由于备付金影响因素较多，而且与流动性管理密切相关，制造企业需要根据资金实际情况动态调整。财务公司应明确资金计划为先导，集中结算行，加强流动性管理，进行动态监测备付指标，并建立备付应急预案，从而实现对备付金的精细化管理，最终达到集团收益最大化。

参考文献：

[1]顾丽辉.关于对现金备付管理现状的思考[J].时代金融，2014(20).

[2]张先忧.支付机构客户备付金管理风险及思考[J].金融纵横，2015(8).

[3]张岩，蔡玉蓉，靳晖.地方国库资金实行备付金管理模式可行性研究[J].金融发展评论，2015(9).

财务公司范文篇8

关键词：企业财务公司；风险控制

任何一个企业在经营过程中都会遇到财务风险问题，企业财务公司是基于企业对自身所拥有的资金进行集中管理，从而实现提高集团资金使用效率的目标而成立的为企业集团各成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。随着社会的发展，企业的经营规模日渐扩展，致使集团财务公司经营风险的逐渐显露，因此，对于企业集团来说，及时发现自身财务公司所存在的问题并采取对策加以解决就迫在眉睫。

一、企业财务公司风险控制存在的问题

(一)风险控制的相关监管机制不完善

目前，我国大部分企业财务公司风险管理工作都是由内部稽核部门负责，几乎很少有设立独立风险管理部门，但稽核部门无法做到全程监督业务流程，只能对财务公司的业务流程进行事后监督。另外，财务公司在组建时主要由集团成员负责出资，所以在决策层之间存在的差异性相对较小，致使财务公司内部岗位之间的相互约束和制衡机制较差，严重影响了各个部门和工作人员岗位职责的发挥，单纯注重经营业绩的思想，加大了运行过程的风险。

(二)风险控制的手段和实施内容过于单一

经过调查，目前我国大部分财务公司在风险控制上采用的是内部稽核方式，并非全过程的动态监管，只是进行事后监督审查，这样就造成财务公司风险控制方式单一，缺乏灵活性与时效性。对于传统的内部稽核主要包括财务公司业务的合法合规性监察、贷款“三查”以及风险监管指标是否达标等方面的管控，在新的市场经济形势下，已经不能满足实际的发展需求，所以必须要适当的调整风险管理内容，才能增强对市场的适应能力和竞争力。所以说，对于传统的风险控制内容只注重信用风险管理的模式要进行改进，要将对财务公司的市场风险、操作风险等环节提高管控水平，避免问题的发生。

(三)风险控制的经营意识较弱

在新的经济形势下，为了应对复杂的社会环境，很多财务公司虽然一直都加大了对经营风险的控制，但还是从人员到制度等很多方面仍然不尽如人意，影响监管效果，导致这一问题的主要原因如下：第一，企业以追求利润最大化为目标，在利益驱使下，财务公司会在政策允许的范围内，轻视企业资产状况与市场经济形势的影响，不顾及经营风险的增加而最大限度的开放准入标准，影响实际工作质量；第二，相关工作人员和部门对于结算流程操作缺乏规范性，随意简化的现象时有发生，造成资产质量下降；第三，在最大限度地开放准入标准后还会造成资产负债比率升高，影响财务公司的资产流动性和安全性，从而在一定程度上提升了财务公司的经营风险。

二、企业财务公司风险控制策略探析

企业成立财务公司的主要目的，就是为公司的账目和资产进行合理化管理，帮助企业实现利益最大化。经营风险的存在，就会打破企业利益与经营之间的平衡，所以企业必须加强对财务公司的风险管控，寻求风险与收益之间的平衡模式，使之相互制衡，促使企业科学化发展。

(一)完善风险控制机制体系

1.优化企业股权结构。根据相关的法律法规、公司运营状况、行业态势、市场现状等方面的情况，采用财务公司吸纳40%外股份的方式，消除财务公司一股独大的局面。使企业内外股份得到平衡，为财务公司的运营、监管和决策提供前提。2.公司高层部门积极运转。加强对公司治理机制的完善，保证董事会、监事会等相关的日常机构有效运营，使其更好的参与到管控过程之中。对其实行责任化管理，并且对于例会的次数进行明确的规定，使相关部门按照相关的章程和规定，定期进行工作的检查和汇报，增强对风险的控制能力。3.成立独立的风险控制机构。风险控制部门在设置时一定要具有专业性、独立性和规范性，并由董事会直接领导，在进行风险的识别、评价、防控等方面要科学合理，并且以报告的形式定期由负责人向董事会进行汇报。改变事后监督的模式，全过程参与，及时发现问题，及时解决，防患于未然。

(二)完善风险控制的方式和手段

经济形势变幻莫测，因此对企业财务公司来说，引进先进的技术和检测工具及设备极其重要。先进的技术和设备可以帮助公司提高数据监测水平，发现传统设备所不能发现的数据漏洞，进一步及时纠正。另外，除了关注信用风险以外，市场风险和操作风险也应该提上日程。近年来，关于人民币升值和利率的讨论甚嚣尘上，这种不稳定性也给财务公司的市场风险带来不小的压力，这就需要企业建立合格的全方位都能兼顾的风险评估预防机制。

(三)成立风险管控预警机制

由于财务公司顾客的特殊性，更应该加强经营管理，以规避风险。建立经营管理风险预警机制，对所有的款项使用都要进行连续的、动态的监管，及时的进行各种经营风险因素的判断，并对潜在风险进行科学的防控措施制定，减少公司损失。

三、结束语

财务风险是影响企业发展的重要因素之一，并且会随着企业的经营规模扩大而增大。例如集团公司基本都会设有财务公司，但如今的财务公司对于风险是控制太过于形式化，甚至根本不存在独立的财务风险控制部门，如此下去可能会给企业带来重大损失。为了实现企业的良好发展，首先应该具备财务风险意识；其次是完善风险控制机制体系；最后完善风险控制的方式和手段，并成立风险管控预警机制。

作者:刘金玲 单位:河北港口集团财务有限公司

参考文献：

财务公司范文篇9

关键词：集团企业;财务公司;资金管理

一、引言

经济社会的发展、社会产业分工的不断加剧，使得企业的分工领域越来越细化，一方面提升了集团企业的专业程度，另一个方面也使得集团企业的产业链价值分散化，在一定程度上促进了集团企业基于自身利益最大化而进行的兼并重组。另外，集团企业分工的明确和精细，使得集团企业面对单一行业的风险放大，集团企业为了降低或者分散风险，就会积极寻求跨行业的发展，以此来对冲单一行业面临的市场风险。上述逻辑便催生了集团企业的集团化。当下的集团企业面临着更加复杂的财务状况，尤其是极为重要的资金管理，因此，集团企业往往通过成立财务公司来进行整个集团企业的财务管理。因此，财务公司在集团企业的资金管理中发挥着重要的作用。

二、集团企业财务公司的含义

顾名思义，集团企业财务公司是集团企业内部单独成立的，旨在进行集团企业内部财务管理的公司。总体来讲，财务公司在集团企业内部发挥内部银行的功能，对于集团企业各个业务板块的财务进行统筹、独立的监管。资金管理是财务管理的核心内容，也是集团企业财务公司的核心职能之一，主要负责整个集团企业各个事业部、各个部门之间的资金划转、调拨、监管、核实等管理工作。

三、集团企业财务公司对于资金管理的重要性

（一）财务公司是集团企业资金流转的总指挥中心

对于集团企业来说，由于自身的业务多元化，使得资金的来源数量和使用数量都较传统的集团企业有很大的提升，这直接增加了企业资金管理的难度。传统的单线管理方式不仅效率低下，而且容易出错，已经不再适应集团企业的资金管理需求，这就需要建立统一的指挥中心，站在集团企业全局的角度，统筹安排资金管理工作，提升集团企业整体的资金管理效率和效果。财务公司正是基于这种需求而设置的。因此，集团企业的财务公司是集团资金流转的总指挥中心，控制着集团企业资金的流入与流出，指导着集团企业资金的流向，从资金使用层面落实集团企业的业务战略计划。

（二）财务公司是集团企业资金风险的总控制中心

由于资金管理是企业财务管理的核心内容之一，因此，资金风险也是企业财务风险中最为重要的风险之一。作为应对集团企业财务管理而诞生的财务公司，也就成为了资金风险的总控制中心。具体来讲，财务公司对于资金风险的总控制主要体现在对于集团企业整体资金风险的识别、判断分析、防范解决、总结部署等，旨在发挥财务公司在集团企业资金风险全过程、全方位、多角度的控制，结合不同业务系统的不同资金特征制定不同的资金风险管理策略，并在集团企业层面进行统筹兼顾，既要防止集团整体风险暴露过大，又要兼顾集团企业各业务板块及部门的发展资金需求，将战略高度和战术执行层面相结合，切实统筹、控制集团的资金风险。

（三）财务公司是集团企业资金成本的总统筹中心

集团企业具有多元化的业务，对于资金的使用不论是从数量上还是时效上，都有很高的要求。资金使用的成本在一定程度上决定着集团企业的整体运营效率和内部管理效益。因此，财务公司需要在做好资金风险全局统筹把控的同时，做好资金成本的总体统筹。具体来讲，多元化的集团企业在不同的业务板块具有不同的资金使用特点，这是根据不同行业的行业特点、自己在该行业的地位及发展阶段共同决定的。财务公司要综合考虑集团企业各个业务的实际情况，做好整体的资金使用数量与时效的安排，做好各个业务板块的资金安排和成本控制。

四、集团企业财务公司发挥资金管理作用的措施

（一）做好制度设计，强调独立统筹

任何的管理行为都要基于一定的制度，只有这样才能够摒弃“人治”带来的偏颇和微词，真正做到科学和公正。总体来说，管理的科学和公正，前提是制度要相对的科学和合理，对于集团企业财务公司的资金管理来说也是一样的，这就要求集团企业对于资金管理制度做好基础性的设计工作。总体来看，当下的集团企业对于制度设计的科学性和合理性把控的较为仔细和严格，往往都采用较为先进的理念或者技术手段，具有相当的科学性。但是，对于资金管理来说，保持管理机构的独立性也尤其重要，这正是当下集团企业财务公司资金管理制度设计存在的不足之处。因此，我们建议集团企业要根据自身的具体发展情况以及对于集团企业的定位，做好独立性的制度设计，保证财务公司在资金管理过程中能够不依赖于其他部门或者事业部，更好的开展资金管理工作。

（二）做好技术研发，坚持改革创新

集团企业的资金管理具有复杂性和技术性，不仅需要执行管理者具有相当丰富的管理经验，还需要其具有过硬的基础知识和技能。随着当下经济形势的复杂多变，多元化的集团企业面临着较多的不确定性，这种不确定性一方面来自于市场端的竞争，另一方面来自于内部的管理，主要是资金管理。这就要求集团企业财务公司需要根据实际情况的变化，及时的调整和完善资金管理方式。针对当下集团企业对于资金管理方式更新频次较低的现状，我们建议财务公司建立实时跟踪机制，实时采集资金管理实务中存在的问题，做出及时的处理。同时，利用先进的财务管理理念进行资金管理的技术研发，创新管理方式，降低管理成本，提升管理效率和效果，保持资金管理的先进性。

（三）做好执行监督，注重实施总结

制度的切实实施是发挥管理效果的决定性因素，制度只有在执行的基础上才能发挥作用，否则就只是一纸空文，没有任何实际效益。对于集团企业的资金管理来说，管理的执行主体是集团企业财务公司，在这样一个具有独立管理权力的机构设置下，财务公司应该积极做好执行工作，切实做好集团企业的资金管理工作。在执行的同时，集团企业财务公司还应该做好资金管理的总结工作，以便在实践中不断检验制度的科学合理性以及管理理念、技术的有效性。这不仅仅有利于资金管理制度的完善和补充，也有利于资金管理技术的研究和改进，防止闭门造车的不良现象发生。最后，财务工作应该要做好资金管理的监督工作。资金管理是一项极具诱惑的工作，容易滋生腐败，引发职务犯罪，给集团企业带来不可估量的损失。因此，我们在执行资金管理的过程中，要做到科学预防、持续监督、及时处理、全过程的监督，落实监督责任制，惩防并举，预防为主，为资金管理营造良好的管理环境，肃清管理过程中的人为阻力和诱惑，促进集团企业的健康发展。

五、结语

业务多元化是集团企业的重要特征，基于这样的特征，集团企业的资金管理工作难度较大，再加上经济环境的复杂多变，集团企业需要一个专门、独立、专业的机构来管理资金，财务公司应运而生。财务公司是集团企业资金管理的核心部门，也是具体执行的主力部门，直接关系到集团企业资金的安全与否以及资金使用效益的高低。因此，我们希望集团企业能够积极发挥财务公司对于资金管理的重要作用，从制度、技术和执行监督等方面进行优化和完善，提升集团企业的资金管理能力。

作者:栾梦茜 单位:营口港务集团财务有限公司

参考文献：

[1]夏同一.论财务公司在未来集团企业资金管理中的重要作用[J].现代经济信息，2015（03）.

财务公司范文篇10

关键词：企业集团;财务公司;资金管理模式

当前我国社会经济飞速发展，各企业集团获得了更大的发展空间，其经营规模也进一步扩大，随着经济结构的复杂化，企业内部的财务管理问题愈发突出，引起了社会各界的高度关注。近些年，我国大多数国有企业不断兼并、收购其他小企业，用以扩大自身规模，并逐渐在世界五百强企业中占据了一席之地。与其他资金管理模式相比，财务公司模式的优势在于其能够更为有效的开展资金管理，确保金融能力的有效性，具有灵活、风险低的特点，有助于实现资金的合理操作。

1企业集团财务公司资金管理的重要性

第一，财务公司的经营对象就是资本，而资金管理是其运营的基础，公司与资金是相互依存的关系，缺少资金的财务公司是无法独立存在和经营的，与一般企业相比，企业集团对于资金的管理需求更高，因此对于财务公司来说，做好资金管理工作至关重要。第二，资金管理逐步实现了交易内部化，其目的就在于实现企业管理集约化，以便于为集团提供更好的服务。为了更好地满足企业集团长远发展的资金需要，原本的粗放型管理朝着集约型方向转变，这样一来，不仅提高了资金的使用效率，还能够降低集团公司的财务费用，实现集团公司资产一体化经营的目的。第三，财务公司的金融服务职能具体体现在资金管理方面，企业集团在扩张的过程中对于资金的需求持续上升，财务公司要根据本单位的业务发展需求确定金融经营范围。第四，资金纽带能够进一步增强集团企业的凝聚力，财务公司通过吸纳企业成员的方式来增加自身的资本，进而形成共同的资金纽带，股东与各下属单位的联系愈发密切，两者相互支持、共谋发展。

2当前我国企业集团资金管理面临的问题

2.1资金管理受外部影响较大

我国大力倡导企业发展生产力，仅仅依靠单独的财务部门无法满足各大企业的财务需求，因此国家允许企业开设独立的财务公司，这在一定程度上帮助各大企业解决了财务问题，但财务公司的设立同样也带来了风险，在国家经济政策的影响下，金融市场不断变化，导致财务公司无法发挥出自己的最大效用，为公司谋取更多利润。

2.2资金闲置率较高

财务公司并未充分掌握企业内部资金分布状况，因此无法实现各部门的资金合理分配，且管理工作缺乏针对性，企业内部的资金使用始终未能实现良性循环，一昧的取长补短反而导致资金浪费和闲置。大量的资金闲置对于企业的发展十分不利，财务公司的工作也会受到影响，筹资成本的增加会加重企业的信贷负担。

2.3融资渠道单一且获利低

资金运行获利的重要途径就是融资，企业在筹集了大量的资金之后，寻找有潜力的市场进行投资，以此来获得更多的经济利润。但由于融资渠道的单一性，企业所获得的外来投资较多，多数都是内部筹集所得，其中能够用来的资金更是少之又少，这种情况下的融资是无法维持公司正常运转的，这样的资金总额是无法保证公司正常运转的。

2.4风险监控管理薄弱

时代在不断变化，企业发展更加迅速，由原本单一的生产线演变成多样化的生产模式，企业在发展过程中，第二主营业务的选择存在较大的风险，如果企业不具备足够的风险承受能力，将会使自身陷入资金短缺的境地。

3解决对策

3.1不断完善资金管理体系

首先，企业资金管理体系的完善不可能一蹴而就，要想实现这一目标，需要国家政策给予相应的支持，金融市场体系是否成熟也会对财务公司资金管理体系产生直接影响。国家政府要采取一系列措施，为企业创造良好的发展环境，同时给予财务公司更多的发展机会，政府还要充分发挥自身引导作用，引进多种商业工具，用以扩大金融市场交易版图，扶持企业发展。此外，该项举措还能够带动其他落后行业的发展，维护我国经济社会的稳定性。以房地产业为例，如果当期经济低迷，该产业首当其冲会受到外界刺激，市场高涨从而带动中介行业与建筑设计行业的发展。当前我国发展日臻稳健，金融市场也相对平衡，各方经济水平都得到了大幅度的提升。

3.2对资金管理结构进行优化

财务公司存在的意义是为了解决集团企业的财务问题，但从本质上看，它仍旧是独立的个体，为了公司的长远发展，它必须通过多种方式来谋利。首先，财务公司要结合市场实际情况，不断优化自身结构，包括加快资金流动速度、提高资金利用率、回收率、增强公司的偿债能力等方面，以便于充分发挥资金最大价值，为公司创造更大的发展空间。另外，财务公司还可以通过调整资产负债间的占比的方式来谋取更多的利润，从而为企业发展提供源源不断的动力。

3.3开拓投资新渠道

财务公司原有的融资渠道过于狭隘，导致公司常出现资金短缺的问题，资金链断裂使得企业无法实现高速运转，由此可见，企业发展与资金密切相关。为了解决资金问题，企业可以寻找与自身资金需求相同的公司，通过整合来达到扩大资金链的目的。一般情况下，公司往往会通过发行股票、债券来盈利，但受到国家政策条件的制约，财务公司上市较为困难，再加上融资方面的限制，因此多数公司都会采取发行债券的方法来促进企业发展。除此之外，财务公司还可以选择其他融资方式。如东风汽车财务公司向其他单位借贷款项，资金运转模式多种多样，不仅提高的资金流速，还扩大了公司的资产总额，财务公司有了更足够的发展动力，通过整合资金为企业发展打下坚实基础。如果企业内部出现了资金周转不灵的问题，企业可以自行消化并解决，以便于降低危机消耗费用。

3.4提高风险管理能力

企业在不断发展的过程中，随着业务面的扩展，会涉及到更多的商业领域，其所面临的风险也更大，因此企业还要做好风险监控工作，并根据自身发展实际建立相应的风险管理体系，通过监管体系，财务公司能够对企业的各项业务进行合法检查，作用在于避免违法和失信的问题，从根本上降低风险损失。另外审计监管部门也是必不可缺的，该部门由公司上级直接管理，用以严格审查公司内部的人员和业务情况，及时发现问题并解决，有效防范风险，在无形之中提高公司的风险管理水平。与其他公司合作也是降低风险冲击的途径之一，两家公司以共同承担风险为目的，例如运输公司与保险公司，为了避免物品运送过程中损坏后的高额赔偿，运输公司往往会选择与保险公司合作，签订安全保险单，一旦出现状况，便可与保险公司共同承担风险，分摊培养。

4结语

综上所述，在企业发展中，财务公司有着重要的作用。根据企业的特性，并结合企业发展实际，通过优化结构和加强风险监控来提高资金管理水平，发挥资金的最大效用，为公司发展注入动力。与一般财务公司相比，集团企业旗下的财务公司有着更大的业务量和更多的业务种类，需要完善的资金管理体制做支撑，确保体制正常运作，行之有效的资金管理能够帮助企业走得更远。

参考文献

[1]张舫.论企业集团资金集中管理财务公司模式研究[J].财会学习,2018(2).

[2]周瑾.浅析企业集团资金集中管理中的财务公司模式——以ZC集团财务公司为例[J].经贸实践,2017(16).