履职尽责推荐工作报告十篇

履职尽责推荐工作报告篇1

我国证券市场在过去的10多年时间内获得了市场的快速扩容。但在肯定发展已经取得的成绩的同时，我们也应看到，我国证券市场是一个新兴和转轨的证券市场，过去10多年的市场快速扩容具有明显的粗放特点，我国上市公司的总体质量和投资银行业的业务水平都还亟待提高。

上市公司质量问题的典型表现之一是，有相当比例公司在上市当年，或者上市一两年内出现亏损或业绩大幅下滑、募集资金变更等现象。据国内有关券商所发表的统计资料，2001年，我国证券市场共有170家公司发行了股票，其中首次公开发行(IPO)60家、配股85家、增发25家。截止2002年6月30日，共有53家公司变更了募集资金投向，占总发行数量的31%，其中有24家变更比例超过了30%。2002年中期出现亏损的企业有10家，占总发行数量的5.8%，主营业务利润出现下滑公司共有72家，占总发行数量的42.3%，其中下滑比例超过50%的，共有13家，占发行总数的比例为7.6%。从募集资金使用进度来看，有23家企业募集资金全部投入使用，募集资金投入比例低于50%的有70家，占总发行数的41.17%，其中低于20%的有25家，占总发行数的比例为14.7%。

除了发行公司在上市当年，或者上市一两年内出现亏损或业绩大幅下滑、募集资金变更等现象外，上市公司质量问题的另一主要表现是，内部运作还很不规范，存在比较多的大股东侵犯中小股东利益的情形，比如，大股东通过关联交易来转移上市公司利益，大股东直接挪用募集资金，大股东利用上市公司资产来承担过大的担保风险等等。更为严重的是，我国证券市场还出现了多起通过虚假陈述欺诈上市的案例。

因而，为了系统提高我国主板市场上市公司质量，有必要引入上市保荐人制度，增强中介机构对发行公司的筛选把关和外部督导责任，真正形成把质量好和规范运作的公司推荐给证券市场的效率机制。引入保荐人制度后，保荐人将在中介机构体系中充当“第一看门人”，负起“总把关责任”，即全面负起对发行公司进行尽职调查，对发行人董事进行尽职督导，对各专业性中介机构的工作进行尽职核查的责任。这样，引入保荐人制度后，中介机构体系内部的约束机制将大大增强，中介机构在证券发行环节中的筛选把关能力将会系统提高，并最终引导上市公司质量的系统性提高。

2001年前后，我国证券市场结束了证券发行审批制，实行了证券发行核准制。在实行核准制后，通过上市申请前主承销商辅导制，上报公司家数的通道管理制，信誉主承销商执业质量考核办法等一系列法规的实施，在发行和上市环节，主承销商在发行上市环节的法律贵任已经大大提高。推行保荐人制度后，由于增加了保荐责任，主承销商的法律责任将进一步提高。保荐人制度的推出将对投行业务提出更高的要求，并将从以下4方面推动投行业务模式的全面转型。

将推动投行业向专业化模式转型

首先，保荐人制度将推动投行业务进一步向依靠行业研究来推动投行业务的专业化模式转型。由于保荐责任不仅覆盖整个发行上市过程，而且还需延续到上市后的一段时期，因而，如果发行公司在上市后就出现大幅度的业绩波动，募集资金使用出现大比例的变更，保荐人的尽职调查水准将会受到质疑和问责。为了在尽职调查中，提高对于发行人商业计划、募集资金使用计划、以及业绩预测方面合理性的审核判断能力，保荐人必须对发行人所在行业的商业模式、市场竞争、行业发展空间、市场波动等进行深入的研究，并形成专业性判断能力。

在过去行政审批的发行制度下，主承销商业务拓展主要依靠上市指标的获得，而不是依靠主承销商对于行业和公司的价值判断能力。实行通道制后，由于单个主承销商的通道数目有限，因而，为了提高通道利用效率，主承销商将会对发行公司按照质量高低进行排队，并把质量高的发行公司筛选出来优选上报。但是，由于通道是以一定的方式分配给主承销商，各主承销商都拥有一定数目的通道，所以，如果一家发行公司在某家主承销商的通道队列中按质量指标排在靠后，那么，这家发行公司可以选择别的具有空闲通道的主承销商而获得顺利上报。所以，相对于行政审批制而言，在通道制条件下，主承销商的质量意识虽有了较大的增强，但是，由于现有通道分配方式体现了较强的平均主义色彩，所以，通道制的这种竞争的有限性将制约主承销商质量意识的进一步提高，也不利于主承销商行业形成优胜劣汰的进化机制。

相对于通道制而言，保荐人制度的引入将通过连带责任机制把发行公司质量和保荐人的利益形成直接的挂钩，保荐人的保荐收益直接和其承担的保荐风险相对应。在保荐人制度条件下，保荐人的行业和公司价值判断的专业水平将对其保荐绩效和保荐业务收益形成直接影响，并最终决定其在行业中竞争力。如果说在审批制条件下，主承销商之间竞争的是指标公关能力，在通道制条件下，既竞争质量又竞争通道的话，那么，在保荐人制度条件下，保荐人之间竞争的将是质量和信誉。因而，保荐人制度推行后，保荐人只有扎扎实实提高行业和公司价值判断能力，才能提高保荐绩效，并最终在投资银行业中形成竞争优势。

保荐人将需更加关注发行人大股东的资质和诚信

由于在保荐责任期间，保荐人的核心保荐责任之一是，督导发行人董事、径理层以及控股股东知晓并遵守公司法、证券法以及上市规则。如果保荐人督导不力，出现严重的大股东、董事或者经理层在保荐责任期间对上市公司的利益侵占等现象，保荐人将承担连带责任。目前，我国上市公司的股权结构普遍比较集中，大股东往往处于控制地位，上市公司董事和经理层的计多决策动机主要是体现了大股东的意志。因而，规范董事和经理层行为的关键是规范大股东行为。

我国许多上市公司行为不规范的根源在于大股东行为的不规范。我国许多上市公司都是从一个整体企业中剥离出一部分盈利性资产来上市的，大量非盈利资产仍然留在了母公司。许多大股东把最优质的一部分资产拿出来上市的目的就是为了募集到最大量的资金，然后让这部分资金来解救大股东自身资金短缺的燃眉之急。所以，在这种情形之下，大股东从子公司上市的时候起，对上市公司 的资产就虎视眈眈。大股东要么直接占用上市公司资产，要么通过关联交易从上市公司套取现金。还有另一种投机，型的收购人，它们进入上市公司，并成为上市公司大股东后，对上市公司来说，简直就是“引狼入室”。这些收购人本质上没有做好主业的能力，它们也根本不想去做好主业。它们控制上市公司的目的就是想从上市公司中，或者从二级市场中套取短期利益。

所以，在保荐人制度条件下，为了减少因为上市公司行为不规范而给保荐人带来督导不力的连带责任风险，保荐人必须十分重视对大股东的资质和诚信进行充分的调查，同时，还需要采取必要的方式（比如签定协议）以对大股东行为进行有效约束。

保荐人在选择专业中介机构合作伙伴时将要更加审慎

根据港交所的最新保荐人制度设计，保荐人将需要对出现在招股书中的由会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等专业性中介机构完成审计报告、法律意见书、资产评估报告等“专家报告”履行审慎核查义务，并为这种审慎核查义务承担连带责任。履行这种审慎核查义务需要达到的标准是，保荐人在核查后确信，专业性中介机构完成的报告没有明显的虚假、遗漏和误导性内容。为了降低因为各专业性中介机构报告出现的问题而招致的连带责任风险，保荐人需要审慎选择资信和声誉好的专业性中介机构作为合作伙伴。

据安邦资讯报道，对于保荐人对于专业性中介机构的连带责任机制，香港投资银行业界对保荐人制度的反应是，日后保荐人为减低“牵头责任人”的连带责任风险，只会聘请五大会计师事务所及大型律师事务所，因这些大所大部分已购买了尽责保险。

对保荐人内控体系和人员稳定提出更高要求

由于保荐工作存在多层面的连带责任风险，要求从事保荐业务人员具有很高的业务素质和严谨的工作作风，所以，保荐人必须为上市保荐业务建立起合适的内控体系和操作流程。在这种内控体系和操作流程中，每个参与上市保荐业务的人都应该有一个明确的职责和授权。这种内控体系和操作流程必须有一套全面的规章制度，并且要及时根据实际运行效果对规章制度进行改进更新。

保荐人制度要求保荐人至少维持一定数目的获得监管部门认可的合格保荐业务人员来从事保荐工作，比如港交所和英国二板市场上市规则要求保荐人至少拥有4名这样的合格的保荐业务人员。如果参与保荐业务的部分人员没有获得合格保荐业务人员资格，那么，这些人员必须是在合格保荐业务人员的监督和指导之下进行相关保荐工作。对每一个上市保荐项目来说，最后必须由合格保荐业务人员来负总责。

另外，由于保荐责任期较长（比如延续到上市后的2个会计年度），所以，为保证保荐工作的顺利进行，从事保荐业务的人员的流动也不能过于频繁。

海外保荐人运作模式

目前实行上市保荐人制度的证券市场主要有英国的伦敦证券交易所所属的二板市场（Alternative Investment Market，简称为AIM），和香港交易所的创业板市场（Growth Enterprise Market，简称为GEM），以及加拿大多伦多证券交易所(Toronto Stock Exchange,TSX)所属的证券市场。在英国的二板市场，上市保荐人被称为Nominated Adviser。在香港创业板市场和多伦多证券交易所，上市保荐人被称为Sponsor。上述三个市场的上市保荐人制度的精神实质基本上类似。

伦敦证券交易所的二板市场建立于1995年，目前在该市场上市的公司总数超过850家。伦敦证券交易所规定，凡在其二板市场申请上市的发行公司必须在上市前聘请一名获得交易所资格认可的上市保荐人，来牵头负责整个上市过程中发行公司与交易所的往来事务，并在上市过程中和上市后为发行公司提供保荐服务。伦敦证交所二板市场引入上市保荐人制度的主要考虑是二板上市公司的规模较小，经营风险较高，发行人董事和管理层对于公司法和上市规则的知晓程度和内部规范运作程度不够高，所以，为了提高上市公司质量，有必要在发行和上市后引入一个保荐人，来对发行公司的信息披露和规范运作提供外部辅导和监督。

1993年6月，香港证券交易所对主板市场上市规则进行修改，开始允许中国大陆的企业发行H股并在香港主板市场上市。由于发行H股的大陆企业的主要商业和管理业务都在中国大陆进行，其行为不受香港地区的法律管辖，而H股发行人董事对于香港证券法规和上市规则，大多还不够熟悉，为了接纳更多的H股公司上市，并保证H股上市公司的质量，香港证券交易所对H股上市引入了类似于伦敦证券交易所二板市场的上市保荐人制度。该上市保荐人制度要求H股上市保荐人在上市过程中必须一方面对H股发行人履行尽职调查义务，另一方面对H股发行人董事履行尽职督导义务。该保荐人制度还规定，在H股公司发行上市后的一年内，上市保荐人仍然对于H股公司具有保荐义务，督导其董事知晓并遵守证券法规和上市规则，规范运作，履行上市公司的持续信息披露义务。

1999年9月，香港证券交易所的创业板市场正式建立。香港证券交易所创业板市场的上市规则参照了H股上市保荐人制度做法和运作经验，引入了和伦敦证券交易所AIM市场相类似的上市保荐人制度。该制度规定，凡在香港证券交易所创业板首次公开发行上市的公司必须聘请至少一名上市保荐人。保荐责任期为发行上市全过程，上市当年，以及上市后的两个会计年度。

自从香港证券交易所创业板引入上市保荐人制度后，香港证券交易所一直在酝酿把其创业板上市保荐人制度推向主板市场，以便在其主板和创业板市场实行统一的投资银行执业标准。2000年5月，香港证券交易所对主板市场上市规则中的第3章进行修改，并引入上市保荐人制度相关规定的咨询文件。该咨询文件中，有关主板上市保荐人的保荐责任，保荐人资格管理和处罚条款的具体规定基本上是在比照创业板上市保荐人制度相关条款的基础上，根据主板市场的运作特性作了一些调整后作出的。

2002年前后，香港主板市场出现了多家上市公司在发行环节涉嫌造假事件，使市场对于投资银行的尽职调查水准，以及相关专业性中介机构的执业水准提出了质疑。

2003年5月30日，香港交易所和香港证监会(SFC)联合了《关于保荐人和独立财务顾问监管规则的咨询文件》，建议在主板和创业板实行统一的上市保荐人制度。该保荐人制度把保荐人定位成“牵头 责任人”，在发行上市环节以及上市后的后续保荐责任期内，保荐人需要对于发行人和上市公司信息披露的真实确和完整性承担连带责任。

2000年10月，我国创业板筹办机构参照香港创业板和英国二板市场的做法，拟在我国的创业板市场引入上市保荐人制度，并了《创业企业股票发行上市保荐制度暂行办法》的咨询文件。2002年底，根据中央金融工作会议精神和规范发展证券期货市场专题小组的工作安排，证监会和国务院起草了《股票发行上市管理条例》（征求意见稿）。该条例主要在现行的《股票发行与交易管理暂行条例》、《中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会条例》和《股票发行核准程序》等有关股票发行上市法规的基础上进行整理、合并和修改，从而完善股票发行核准制的法规基础。该征求意见稿将上市保荐人制度引入主板市场，规定公司申请首次公开发行股票，应当由主承销商进行保荐并承担保荐责任。保荐的期限为公司发行上市期间、股票上市当年会计年度余下的时间及其后的两个会计年度。此外，该征求意见稿还对保荐人的责任和权利作了具体规定。今年上半年，证监会已经起草了《公开发行和上市证券保荐管理暂行办法》，并在券商投行业界征求修改意见，预计保荐人制度将会被正式引入到国内证券市场。

保荐人的核心保荐责任——港交所保荐人制度设计

上市保荐人制度设计具体包括保荐人的保荐责任、保荐人资格管理、处罚程序等方面的规则设计，而保荐责任的设计又是保荐人制度设计中的核心环节。下面我们将根据港交所《关于保荐人和独立财务顾问监管规则的咨询文件》中的最新设计方案来对保荐人的核心保荐责任的主要方面进行介绍和讨论。

保荐人的保荐责任期包括发行上市全过程，以及上市后的一段时期（比如2个会计年度）。除了在保荐人不再满足保荐人的资格要求等的特殊情况下，保荐人一般不能在规定的保荐责任期内终止其保荐责任。在发行上市过程中，上市保荐人的核心责任是确认所保荐上市的发行公司符合交易所的上市条件，适合在交易所上市。发行上市期间保荐人的核心责任具体包括三方面义务的履行，一是履行对其所保荐的发行公司的尽职调查义务，二是履行对发行人董事的尽职督导义务，三是履行对专业性中介机构，如会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等完成的有关发行公司的专家报告，如审计报告、法律意见书、以及资产评估报告等的尽职核查义务。

公司上市后保荐人的核心保荐责任包括两方面，一是继续履行其对发行人董事的尽职辅导义务；二是，对上市公司的所有公开披露资料在公开披露之前履行尽职核查义务，确信上市公司信息披露符合真实、准确和完整性要求。

如果保荐人没有尽职履行上述保荐责任，保荐人要承担连带责任，并受到交易所的处罚，比如，公开批评，公开谴责，暂停或免除保荐人资格等。

保荐人履行尽职调查义务规定所要达到的最终目标是，保荐人必须最终确信两点内容，一是，在上市材料中，除了专业性中介机构完成的专家报告部分外的其他内容必须是真实、准确和完整的；二是，发行人符合交易所的基本上市条件。为此，保荐人不能简单地依赖于发行人管理层、董事和控股股东所提供的材料而作出结论，必须深入到发行人所属的企业，对发行人的业务运作和财务状况等等进行独立调查，在此基础上对发行人所提供的材料的真实性和完整性进行全面的核查。另外，保荐人还必须对发行人的商业计划和募集资金使用计划进行合理性评估，以确信募集资金能够得到合理使用。

保荐人对于发行人董事履行尽职辅导义务规定的基本目标是，确信发行人董事具备足够的经验、资格、能力和诚信，以履行上市规则中规定的上市公司董事义务，从而确信发行人董事和管理层能够管理好上市公司。为此，保荐人必须对新董事进行必要的培训，对发行人的内控管理体系进行必要的检查，对发行人控股股东的诚信和守法纪录进行必要的调查。

履职尽责推荐工作报告篇2

甲方：__________________________股份有限公司

法定代表人：________________________________

住所：______________________________________ 乙方： _____________________（推荐主办券商）

法定代表人：________________________________

住所：______________________________________

丙方： ___________________（副推荐主办券商）

法定代表人：________________________________

住所：______________________________________

鉴于：

一、甲方为依法设立并合法存续的中关村科技园区非上市股份有限公司，已取得北京市人民政府出具的非上市公司股份报价转让试点资格确认函；

二、乙方、丙方为已取得从事主办券商业务资格的证券公司。

甲方委托乙方担任其公司股份报价转让的推荐主办券商，负责推荐甲方股份进入代办股份转让系统挂牌报价转让，并指导和督促甲方履行信息披露义务；甲、乙双方共同委托丙方担任甲方股份报价转让的副推荐主办券商，当乙方丧失主办券商业务资格时，由丙方担任甲方的推荐主办券商；乙方、丙方同意接受委托。根据《中华人民共和国合同法》以及《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法（暂行）》、《主办券商推荐中关村科技园区非上市股份有限公司股份进入证券公司代办股份转让系统挂牌业务规则》、《股份进入证券公司代办股份转让系统报价转让的中关村科技园区非上市股份有限公司信息披露规则》等相关规则规定，甲、乙、丙三方本着平等互利原则，经充分协商，达成如下协议：

第一章　释义

除另有约定外，本协议中下列词语仅具有本章所赋予的含义：

（一）非上市公司：是指中关村科技园区非上市股份有限公司；

（二）报价转让业务：证券公司从事推荐非上市公司股份进入代办系统报价转让，投资者参与在代办系统挂牌的非上市公司股份的报价转让；

（三）主办券商：取得协会授予的代办系统主办券商业务资格的证券公司；

（四）推荐主办券商：推荐非上市公司股份进入代办系统挂牌，并负责指导、督促其履行信息披露义务的主办券商；

（五）报价系统：深圳证券交易所提供的代办系统中专门用于为非上市公司股份提供报价和转让服务的技术设施；

（六）协会：中国证券业协会；

（七）《试点办法》：《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法（暂行）》；

（八）《推荐挂牌规则》：《主办券商推荐中关村科技园区非上市股份有限公司股份进入证券公司代办股份转让系统挂牌业务规则》；

（九）《信息披露规则》：《股份进入证券公司代办股份转让系统报价转让的中关村科技园区非上市股份有限公司信息披露规则》；

（十）高级管理人员：甲方董事、监事、经理、副经理、财务负责人、董事会秘书及负责信息披露事务的人员。

第二章　甲方的承诺及权利、义务

第一条　甲方基本情况

（一）设立时间；

（二）股份发行情况；

（三）股本总额；

（四）股东人数；

（五）股权结构（以图表形式附后）；

（六）董事、监事、经理、副经理、财务负责人及其持股明细。

第二条　甲方就委托乙方担任其公司股份报价转让的推荐主办券商事项，向乙方作出如下承诺

（一）保证遵守《试点办法》、《信息披露规则》等报价转让业务规则对非上市公司的相关规定，并遵守就股份报价转让事项对政府部门作出的承诺，乙方依据《试点办法》、《信息披露规则》及其他报价转让业务规则对甲方作出的指导、督促及采取的相关措施，均构成本协议项下对甲方有约束力的合同义务。

（二）按照相关规定和要求修改公司章程，完善公司治理制度，增加对中小股东权益保护的相关内容。

（三）如发行新股（不包括公开发行），优先向公司股东配售。

第三条　甲方就委托乙方担任其公司股份报价转让的推荐主办券商事项，享有以下权利

（一）甲方及其高级管理人员有权就公司股份报价转让获得乙方辅导，并可就相关报价转让业务规则向乙方进行咨询。

（二）甲方有权就公司治理、财务及会计制度、信息披露等方面获得乙方业务指导。

第四条　甲方就委托乙方担任其公司股份报价转让的推荐主办券商事项，应履行以下义务

（一）甲方应积极配合乙方的推荐挂牌备案工作，及时、完整地向乙方提交备案所需文件，并保证所提交文件均真实、准确、完整、合法、有效，不存在任何虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。

（二）甲方应于协会对推荐挂牌备案文件出具备案确认函之日起（____________）个报价日内完成以下工作：

1.通知并协助股东办理股份登记、存管；

2.核对并向乙方提交股东持股明细以及董事、监事、经理、副经理、财务负责人名单及持股数量；

3.与证券登记结算机构签订证券登记服务协议，将公司全部股份进行初始登记。

（三）甲方应保证所提供的股东名册合法、真实、准确和完整，如因工作失误造成股东股权争议或纠纷的，由甲方承担全部责任。

（四）甲方初始登记的股份，应全部托管到乙方席位。

（五）甲方应严格按照有关规定，履行信息披露义务。

（六）甲方拟披露信息须经由乙方在指定网站进行披露。

（七）甲方及董事会全体成员须保证信息披露内容的真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，并承担个别及连带责任。

（八）甲方披露信息，应经董事长或其授权董事签字确认；若有虚假陈述，董事长应承担相应责任。

（九）甲方及其高级管理人员不得利用公司内幕信息直接或间接为本人或他人谋取利益。

（十）甲方董事会秘书负责股权管理与信息披露事务；未设董事会秘书的，应指定一名具备相关专业知识的人员负责股权管理与信息披露事务。

董事会秘书或负责信息披露事务的人员为甲方与乙方之间的联络人。

（十一）甲方应将董事会秘书或负责信息披露事务的人员的通讯方式（办公电话、住宅电话、移动电话、电子信箱、传真、通信地址等）和变更情况及时告知乙方。

（十二）董事会秘书被解聘或辞职、指定信息披露负责人员被更换或辞职的，甲方应及时告知乙方。

（十三）甲方应配备信息披露必需的通讯工具和计算机等办公设备，保证计算机可以连接国际互联网，对外咨询电话应保持畅通。

（十四）甲方拟披露信息须及时报送乙方，应同时以纸质文档（包括传真）和电子文档形式报送，甲方应保证电子文档与纸质文档内容一致。

（十五）甲方应于每一会计年度结束之日起四个月内编制完成并披露年度报告。

公司年度财务报告须经会计师事务所审计。

（十六）甲方应于每一会计年度的上半年结束之日起两个月内编制完成并披露半年度报告。

（十七）甲方披露季度报告的，季度报告应按照乙方要求编制。

年度报告、半年度报告或季度报告的披露应按《信息披露规则》规定的信息披露程序进行。

（十八）甲方及其高级管理人员应了解并遵守《试点办法》、《信息披露规则》及本协议的相关规定，履行相关义务。

（十九）甲方全体董事、监事应按乙方要求的内容和格式签署董事、监事声明与承诺书。

如董事、监事发生变化，甲方应及时通知乙方，告知并要求新任董事、监事签署董事、监事声明与承诺书。

（二十）董事长不能正常履行职责超过三个月的，甲方应及时将该事实告知乙方。

（二十一）甲方董事、监事、经理、副经理及财务负责人持有的公司股份，在法律限制转让期间不得卖出；甲方应将新任及离职董事、监事、经理、副经理、财务负责人名单及其持股数量及时告知乙方，并按有关规定向乙方申请进行或解除其股份转让限制。

（二十二）甲方股东挂牌前所持股份在进入代办股份转让系统进行挂牌报价转让前，甲方应提前三十个报价日向乙方提出申请。

（二十三）甲方应积极配合乙方的问询、调查或核查，不得阻挠或人为制造障碍，并按乙方要求办理公告事宜。

（二十四）甲方出现下列情况时，应自该事实发生之日起两个报价日内告知乙方并披露：

1.经营方针和经营范围的重大变化；

2.发生或预计发生重大亏损、重大损失；

3.合并、分立、解散及破产；

4.控股股东或实际控制人发生变更；

5.重大资产重组；

6.重大关联交易；

7.重大或有事项，包括但不限于重大诉讼、重大仲裁、重大担保；

8.法院裁定禁止有控制权的大股东转让其所持公司股份；

9.董事长或总经理发生变动；

10.变更会计师事务所；

11.主要银行账号被冻结，正常经营活动受影响；

12.因涉嫌违反法律、法规被有关部门调查或受到行政处罚；

13.涉及公司增资扩股和公开发行股票的有关事项；

14.乙方认为需要披露的其他事项。

第三章　乙方的承诺及权利、义务

第五条　乙方就担任甲方公司股份报价转让的推荐主办券商事项，向甲方作出如下承诺

（一）具备主办券商业务资格，具有协会颁发的代办系统主办券商业务资格证书；

（二）具有符合《试点办法》规定的从事报价转让业务的机构设置和人员配备；

（三）勤勉尽责地履行推荐主办券商职责。

第六条　乙方就担任甲方公司股份报价转让的推荐主办券商事项，享有以下权利

（一）乙方有权依据《试点办法》的规定，暂停、终止甲方股份的挂牌报价，并报协会备案。

（二）乙方有权对甲方提出的公司股东所持股份进行或解除转让限制的申请进行审核，并报协会备案。

（三）乙方有权依据《试点办法》、《信息披露规则》等报价转让业务规则的规定，指导和督促甲方规范履行信息披露义务。

（四）乙方有权对甲方披露信息文件进行形式审查。

乙方可对甲方拟披露或已披露信息的真实性提出合理性怀疑，并对相关事项进行专项调查。

（五）甲方未能规范履行信息披露义务的，乙方有权要求其限期改正，并根据情节轻重采取以下措施：

1.向投资者进行风险揭示；

2.暂停解除其控股股东、实际控制人及其一致行动人股份的限售登记；

3.对甲方董事长、董事、董事会秘书或负责信息披露的其他人员进行公开谴责；

4.向协会报告。

（六）甲方未在规定期限内披露年度报告或连续三年亏损的，乙方有权对其股份实行特别处理。

第七条　乙方就担任甲方公司股份报价转让的推荐主办券商事项，应履行以下义务

（一）乙方应依据《试点办法》、《推荐挂牌规则》、《信息披露规则》等报价转让业务规则的规定，勤勉尽责地履行推荐主办券商职责，不得损害甲方的合法权益。

（二）乙方应依据《推荐挂牌规则》的规定，向协会推荐甲方股份挂牌报价并进行备案。

（三）对甲方高级管理人员进行辅导，使其了解《试点办法》及其他报价转让业务规则。

（四）甲方及时按照《公司法》、《试点办法》规定办理董事、监事、经理、副经理及财务负责人所持公司股份的转让限制登记及解除转让限制登记手续。

（五）乙方及其专职信息披露人员不得泄露尚未披露的信息，不得利用所知悉的尚未披露信息为自己或他人谋取利益。

（六）乙方丧失主办券商业务资格时，应及时书面通知丙方，并将推荐主办券商业务转移至丙方。

第四章　丙方的权利、义务

第八条　乙方丧失主办券商业务资格时，其在本协议中对甲方的权利与义务全部转移至丙方，由丙方担任甲方的推荐主办券商。

第九条　丙方享有在乙方丧失主办券商业务资格时承接其推荐主办券商业务的权利，并履行以下义务

（一）做好业务转移的准备工作；

（二）按照协会规定程序承接乙方推荐主办券商业务；

（三）完成业务转移后，与甲方协商选择另一家主办券商作为甲方的副推荐主办券商，签订推荐挂牌报价转让协议并报北京市人民政府和协会备案。

第五章　费用

第十条　甲方应当按照相关规定向乙方支付下列费用

（一）委托备案费（____________）元；

（二）乙方代收的备案费（____________）元；

（三）乙方代收的信息披露服务费（___________）元/年；

费用的支付方式和时间为（________________________）。

第十一条　甲方股份终止挂牌报价的，已经支付的相关费用不予返还。

第六章　协议的变更与解除

第十二条　丙方丧失主办券商业务资格的，甲方、乙方应协商选择另一家主办券商，约定其为甲方的副推荐主办券商，重新签订推荐挂牌报价转让协议。

重新签订的推荐挂牌报价转让协议应由甲方和乙方分别向北京市人民政府和协会备案。

第十三条　本协议依据《试点办法》、《信息披露规则》等报价转让业务规则签订，如因相关规则进行修订或颁布实施新的报价转让业务规则而导致本协议相关条款内容与修订或新颁布的报价转让业务规则内容相抵触，本协议与之相抵触的有关条款自动变更，以修订或新颁布后的报价转让业务规则相关内容为准，其他条款继续有效；任何一方不得以此为由解除本协议。

第十四条　出现下列情况之一，本协议自动解除

（一）协会对推荐挂牌备案文件决定不予备案的；

（二）甲方股份终止报价转让的。

第七章　免责条款

第十五条　因不可抗力因素导致任一方损失，其他方不承担赔偿责任。

第十六条　发生不可抗力时，三方均应及时采取措施防止损失进一步扩大。

第八章　争议解决

第十七条　本协议项下产生的任何争议，各方首先应协商解决；协商解决不成的，可选择以下方式解决

（一）仲裁；

（二）向有管辖权的人民法院提起诉讼。

第九章　其他事项

第十八条　本协议规定的事项发生重大变化或存在未尽之事宜，甲、乙、丙三方应当重新签订协议或签订补充协议。补充协议与本协议不一致的，以补充协议为准。

第十九条　本协议自甲、乙、丙三方签字盖章后生效。

第二十条　本协议一式八份，甲、乙、丙三方各执二份，报北京市人民政府、协会各一份备案，每份均具有同等法律效力。

（以下无正文）

甲方（盖章）：________________________

法定代表人或授权代表（签字）：________

乙方（盖章）：________________________

法定代表人或授权代表（签字）：________

履职尽责推荐工作报告篇3

【论文摘要】针对我国证券发行中的非法行为而在主板市场实行保荐人制度，将从机制上保证调动市场的力量，把好企业进入资本市场的第一道“关口”，使上市发行过程更加有效快捷。同时对建立中介机构信誉机制，促使发行人董事履行诚信职责，提高上市公司信息披露的质量具有重要作用，进而可提高上市公司质量，恢复和增强普通投资者的信心，进一步发挥证券市场优化资本配置的功能。

随着我国证券市场的日益发展，市场内部潜在的风险也逐渐显现，证券监管部门采取了多种方式以防范和化解风险，包括加大查处打击力度，对违反监管法规的上市公司、中介机构处以严厉的惩罚；制定大量法规和规则，建立独立董事制度，完善上市公司的制衡机制和上市公司治理结构。针对我国证券发行中的非法行为而实行的证券发行上市保荐制度，规范证券发行上市行为，加大中介机构尤其是保荐人(即券商)的责任，加强对投资者尤其是中小投资者的保护，有利于提高上市公司质量和证券经营机构执业水平，促进证券市场健康发展。

一、保荐人制度的内涵

所谓保荐人制度，就是指由保荐人(券商)负责对发行人的上市推荐和辅导，核实公司发行文件与上市文件中所载资料是否真实、准确、完整，协助发行人建立严格的信息披露制度，并承担风险防范责任的制度。简言之，保荐制将使券商负有一定的连带担保责任。保荐人要对企业进行上市前的实质性审查和上市后的持续辅导，使之符合目标市场上市规则的要求。保荐人在这过程中承担着完全的保荐责任。

目前采用保荐人制度最典型的主要有英国和我国香港地区。保荐人制度最早由英国伦敦证券交易所于1995年在其新开的二板市场中正式引入。1999年，香港证券交易所在开办创业板市场时，也仿效伦敦证券交易所的做法，在发行环节实行上市保荐人制度。2002年1月，上市公司欧亚农业的财务造假问题被全面揭露，主承销商和会计师事务所等中介机构在这件事上负有不可推卸的责任。欧亚农业事件曝光后，香港政府认为，为继续保持香港的国际金融中心地位，就必须加强对证券中介机构的监管，从而增强中介机构的质量把关能力。2003年5月3o日，香港交易所和香港证监会联合了《关于保荐人和独立财务顾问监管规则的咨询文件》，要求主板市场同样实行上市保荐人制度。保荐人需要在包括整个发行上市过程，以及上市后一段时间(比如两个会计年度)在内的整个保荐责任期间，在中介团队中充当“第一看门人”角色，对上市公司质量进行总把关。2003年12月28日，中国证监会了《证券发行上市保荐制度暂行办法》(以下简称《暂行办法》)，该办法已于2004年2月1日起正式施行。这标志着保荐人制度在我国的主板市场的证券发行上市活动中得以正式确立。

二、我国保荐人制度的基本框架

我国保荐人制度借鉴了海外创业板市场保荐制度的许多可取之处和香港在主板市场实行保荐制度的做法，同时针对我国证券市场特有的问题采取新的措施。在此基础上建构起我国保荐人制度的基本框架。笔者就特别值得关注的几点加以分析：

(一)保荐机构的从业资格

对保荐机构从业资格进行规定是确保保荐责任得以实现的一个重要方面，对保荐机构和保荐代表人资格的规定中有如下几点应当关注：第一，保荐机构应具有主承销商资格。《暂行办法》第1o条第1款规定，保荐代表人数少于两名的不得注册登记为保荐机构：第3款规定公司治理结构存在重大缺陷，风险控制制度不健全或者未有效执行的不得注册登记为保荐机构。海外创业板市场一般都设置了严格的保荐人资格审查制度，具体内容是：(1)保荐人必须具有非常丰富的专业经验、清白而良好的业绩记录；(2)保荐人的发行人员素质要达到一定的专业水平；(3)保荐人必须具备一定的抗御风险的经济实力；(4)对主承销商实行严格的年检制度。严格资格审查可以确保保荐人拥有高度专业水平和足够的资源储备，具备履行职责的能力。《暂行办法》中也详尽规定了类似于海外创业板市场的保荐机构的严格资格审查制度。第二，保荐代表人应具备中国证监会规定的投资银行业务经历。但《暂行办法》并没有进一步予以明确。这也是证监会为了增加实施的灵活性而采取的方法，在其他文件中对保荐人的投资银行业务经历将有针对性提出要求。如果条件规定得较严，具有保荐代表人资格的人才会成为一种稀缺资源，将引发证券公司间的人才争夺。第三，《暂行办法》第42条规定，保荐机构应当指定两名保荐代表人具体负责一家发行人的保荐工作，但对于保荐代表人是否可以同时负责保荐机构的多个项目未予以明确。这一规定极大地影响了证券公司投资银行业务的竞争力，如果办法规定可以同时保荐多个项目，则保荐代表人的多少不会影响到可保荐项目的数量，反之则保荐代表人的多少直接影响到证券公司实际完成项目的多少。此外，对保荐代表人的监管措施间接影响到保荐机构代表人能实际履行职责的人数。

(二)保荐机构的职责

我国保荐人制度采用了公司上市与持续督导责任模式，同香港创业板的公司上市与信息披露责任模式既有联系又有区别。公司上市保荐业务基本上是一致的，就是确保上市企业符合上市的条件。而持续督导责任除信息披露外，还包括督导发行人规范运作与信守承诺。这些方面的督导责任是针对内地上市公司法人治理结构不甚完善、关联交易不规范、随意变更募集资金使用方向等问题而设计的。

另外，保荐责任期包括发行上市全过程以及上市后的一段时期(通常为两年)。发行上市期间，保荐人的核心责任包括三方面义务的履行：一是履行对其所保荐的发行公司的尽职调查义务；二是履行对发行人董事的尽职督导义务，三是履行对专业性中介机构，如会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等完成的有关发行公司的专家报告，如审计报告、法律意见书、以及资产评估报告等的尽职核查义务。公司上市后，保荐人的核心责任包括两方面，其一继续履行其对发行人董事的尽职辅导义务；其二对上市公司的所有公开披露资料在公开披露之前履行尽职核查义务，确信上市公司信息披露符合真实、准确、完整和及时性要求。因此，保荐人制度本质上是对保荐人在证券发行环节担当“第一看门人”角色，而在证券发行人获得成功发行之后一段相当长的期间内仍然担负总牵头，把有关责任进行明确化、具体化、责权利对称化的一种证券市场监管制度安排。

(三)监管措施和法律责任

《暂行办法》中用了18个条款对监管措施和法律责任作了详尽的规定，通过对保荐机构、保荐代表人有未尽职事件后的惩罚期、失去相应资格、不良行为披露等来促进保荐人履行其职责。在我国保荐人制度中规定详尽的监管措施是必要的，它促进了保荐人制度的正常运转，但其关键是对未尽职事件要作出合理的界定，界定过严则很多保荐人受到处罚或者导致保荐人不敢保荐上市企业，界定过宽则起不到促进保荐人尽职履行的作用。

三、保荐人制度的作用和影响

实施证券发行上市保荐制度是中国证监会深化发行制度改革的一项重大举措，是对证券发行上市建立市场约束机制的重要制度探索。这项制度的推行必将对提高上市公司质量和促进证券市场健康发展产生重大影响。

(一)有效地保护投资者利益

保荐人制度加大了保荐人的责任认定，在公司上市以后的相当长的一段时期内，投资者仍可获得经过审查的披露信息，客观上得到了充分真实的信息，减小了信息披露带来的风险。同时，保荐人有责任协助公司健全法人治理结构，规范运作，这在一定程度上起到稳定市场，降低投资者投资风险的作用。此外，保荐人制度对投资者自身素质的提高也有明显的促进作用，投资者充分了解证券发行人的资信、证券的价值和风险状况，便能够比较正确地选择投资对象。保荐人制度中保荐人责任明确，投资者如遇到公司做出损害投资者利益时，由于增加了连带责任人，投资者的地位得到提升，投资者的利益通过保荐人的持续保荐责任得到进一步的保护。事实上，股东的投资是公司经营之本，“三公”原则的核心就是保护投资者利益，但由于种种原因，我国证券市场长期以来“保护上市公司”的色彩要浓过于“保护投资者”，特别是中小投资者。保荐人制度的实施将使原先这种状况不复存在，投资者的地位会得到进一步提升。

(二)有利于政府与市场各归其位

全球证券监管模式主要体现了两种思路，即以美英为代表的成熟市场的“披露为本原则”和政府监管为主的“优劣判断原则”，由监管部门进行实质性判断，将可能危害投资者的信息和行为拒绝在外，将“好”的公司或证券推向市场。这两种监管思路的目标都是致力于培育、构筑强有力的中介屏障。保荐制在这一点上为专业人士认同。引入保荐人制度，有利于金融监管机构加强对资本市场的监管，使监管真正到位。通过保荐人制度，很大部分监管职责将从证监会转移到券商的自律监管方面，有利于进一步形成政府监管、行业自律监管、公司内控三重监管体系，从而使得证券监管的质量和效率得到切实提高。以前政府对市场的介入比较深，一方面承担了过多的责任和风险，另一方面也在某种程度上造成了市场的低效率。现在市场风险由市场主体承担，政府的监管职能得到明确和强化，对双方而言都回归到了它们在市场中本来的位置。

(三)将推动各类中介机构执业水准的提高

长期以来，我国一些市场主体的诚信意识和自律观念比较薄弱，对承销商的责任追究缺乏可操作的制度安排。因此，在原有制度框架内，中介机构的竞争机制不够完善，把好资本市场准入关的作用也没有得到充分发挥，约束上市公司质量的市场机制尚未完全建立。一些证券公司对其推荐发行上市的企业调查不够尽职，不能充分发现问题，披露风险。个别证券公司甚至受利益驱动，与发行人一起弄虚作假，欺骗公众投资者和监管部门，将主要精力用在帮助企业“包装”上市上，对企业上市后能否规范运作和持续发展关心不够。

证券发行上市保荐人制度的推行将落实证券公司等中介机构及其从业人员的责任，使中介机构切实发挥约束上市公司的职能。实施保荐制度的主要目的之一便是通过落实证券公司等中介机构及其从业人员的责任，加强市场诚信建设，培育市场主体，强化市场约束机制，提高上市公司质量。但保荐制度并不意味着保荐机构和保荐代表人可以替行人和其他中介机构的工作，也不能减轻或免除发行人和其他中介机构的责任。实施保荐制度要求保荐机构作为中介机构牵头人，协调律师事务所、会计师事务所、资产评估机构等相关中介机构在各自的职责范围内，勤勉尽责，诚实守信，本着对证券市场负责，对投资者负责的态度，推荐优质公司发行上市。因此，保荐制度的实施将推动各类中介机构执业水准的提高。

(四)改善资本市场结构和提高上市公司整体质量

履职尽责推荐工作报告篇4

保荐人(Sponsor)是二板市场的一种特有的证券公司。这种证券公司的特点从其名称“保荐”二字即可反映出来，即保荐人既是担保人，又是推荐人。具体而言，保荐人就是为二板市场的上市公司的上市申请承担推荐职责，为上市公司的信息披露行为向投资者承担担保职责（除此以外，为了配合好推荐和担保工作，保荐人的职责还包括辅导、监督以及调查、报告、咨询和保密等）的证券公司。担保职责是保荐人最具特点的职责。

总之，保荐人就是依照法律规定，为上市公司申请上市承担推荐职责并为上市公司上市后一段时间的信息披露行为向投资者承担担保责任的证券公司。简而言之，就是依法承担保荐业务的证券公司。

二、保荐人的特点

保荐人与其它证券公司相比有三个特点：

1、严格的资格条件。保荐人的资质条件比其他任何证券公司都要严格，即保荐人除了具备有限责任公司、综合类证券公司应具备的成立条件外，还应具备适合保荐人自身业务和职责特点的资质条件。由于保荐人的职责涉及到上市公司在法律、证券、金融、财务、会计、经营管理等各方面的业务，所以要求素质更高、业务范围更全面的专业人员。因为保荐人要承担维护上市公司信用，为上市公司信息披露行为承担经济担保责任，所以保荐人必须拥有必要的资产条件以作为担保活动的物质基础。故而保荐人的人员条件和资产条件等方面的要求标准要严于一般的证券公司。

2、法定的担保职责。保荐人要为所保荐的上市公司披露的信息的虚假性、误导性和遗漏性而给投资者造成的损失承担赔偿责任。这是一种无过错性的法定担保责任，它不同于共同侵权责任中的连带责任，即保荐人虽然主观无过错，但亦应为上市公司的违反法定义务的行为承担赔偿责任。

3、较长的职责期限。保荐人所承担的对上市公司的保荐职责期间，不仅包括上市前的申请、发行阶段，而且还包括上市以后数年或上市公司整个存续期间的经营阶段。而其它推荐人或承销商的职责在公司上市之后即终止。

三、保荐人与推荐人的关系

推荐人是指在主板市场上从事将申请上市的公司推荐给证监会以使其获得批准上市的证券公司。推荐人是公司申请上市的法定辅助人。

1、保荐人与推荐人的共同性。

(1)保荐人与推荐人都是证券公司，都是在一定条件下起联系上市公司与投资者和上市公司与证券市场管理者之间的中介环节的作用，都具有中介体（或中介组织）的共同特性。

(2)保荐人与推荐人都是公司申请上市的必要条件，都承担推荐职责，都在公司申请上市期间发挥推荐作用，都在推荐期间为拟申请上市公司编制、审核和申报申请文件。

2、保荐人与推荐人的区别性。

(1)职责作用性质不同。保荐人所履行的推荐职责行为对于公司能否进入二板市场起着决定性作用。因为在二板市场的上市申请不同于主板市场，实行的是宽松式的核准制，即采用形式审查，没有额度限制。只要是有保荐人的推荐，对于公司的上市申请证券主管部门都予以批准。二板市场的证券主管部门是通过严格管理保荐人的方式，达到对上市公司的管理目的。而在主板市场上对于公司能否上市，推荐人不起决定作用，即使有推荐人推荐，上市申请行为也不一定获得批准；而对公司能否上市起决定作用的，是证券主管部门。所以在主板市场上，推荐人的地位不如保荐人重要。在拟申请上市公司与推荐人的双向选择中，拟申请上市公司占主导地位。而在二板市场上，保荐人的地位则十分重要。在拟上市公司与保荐人的双向选择中，保荐人则占主导地位。

(2)职责范围和程度不同。推荐人的职责仅限于推荐活动，没有担保等职责。而保荐人的职责范围则十分全面，不仅包括推荐职责，还有辅导、监督、担保、报告等职责。保荐人的推荐职责要重于推荐人的推荐职责，因为保荐人要对其所推荐的上市公司承担长期担保责任，故而需要极为慎重地推荐公司上市。

(3)职责期限不同。主板市场的推荐人职责仅限于公司上市之前，公司上市后则职责终止。由于推荐人的职责期限短，所以推荐人更容易在推荐期间为上市公司进行虚伪包装而为主板市场留下隐患。而保荐人的职责期限则较长，延续到公司上市后数年甚至包括整个上市公司的存续期间。

四、保荐人与承销商的关系

承销商就是根据证券发行人的委托，为证券发行人从事销售股票业务的证券公司。在我国只有综合类证券公司在取得承销资格后，可以依法从事证券承销业务而成为承销商。

1、保荐人与承销商的共同性。

保荐人与承销商都属于证券公司，都为公司上市提供中介性服务。

2、保荐人与承销商的区别性。

(1)职责不同。保荐人的核心职责是担保职责，即向投资者担保其权利不受违法性信息披露行为的损害，也即向投资者担保上市公司的初始性披露信息和持续性披露信息的合法性。而主板市场的承销商的核心职责则是为上市公司销售股票。当所承担的销售任务完成后，承销商的职责也就终止，而不再为以后的上市公司的持续性披露信息中存在的问题承担责任。此外，与承销商相比保荐人为上市公司承担更为全面的职责，其中包括为公司的上市申请活动提供推荐和协助的职责，以及更为严格的辅导、监督、报告职责等。

(2)职责期限不同。保荐人的职责期限要长于承销商，不仅包括公司上市之前，而且包括公司上市之后的相当长的一段时间，而不限于股票的发行阶段。而承销商的职责期限从订立承销协议起到完成承销任务时止。

(3)民事责任的归责形式不同。承销商只承担过错责任，即在承销协议期间，对于上市公司因违法披露信息的行为而给投资者造成的经济损失，只有主观上有故意或过失性的过错时，才承担民事赔偿责任。如果承销商主观上没有过错，则不向受损害的投资者承担赔偿责任。而保荐人则应承担无过错责任，即在保荐期间内，对于上市公司的信息披露的违法性而给投资者造成的经济损失，即使保荐人主观上无过错，也应承担民事赔偿责任。

五、保荐人与保证人的关系

保证人是依保证合同在债务人不履行债务时，向债权人承担代为清偿责任的民事主体。

1、保荐人与保证人的共同性。

(1)保荐人与保证人都是担保义务主体，都向担保权利人承担担保义务，都有义务在担保事由发生时承担实际赔偿责任。

(2)保荐人与保证人都具有承担债权风险的作用。保荐人与保证人虽然都不是所担保的债权、债务关系的当事人，但都要为债权不能实现的风险承担责任。

(3)保荐人和保证人都是人保形式，都是以自己的全部责任财产作为担保财产，而不是以特定的财产作为担保财产。

2、保荐人与保证人的区别性。

(1)主体的义务范围不同。保荐人既具有担保义务，还具推荐、辅导、监督、咨询和报告等义务，是以担保义务为中心的复合义务主体。而保证人则是单一的担保义务主体。

(2)担保的对象不同。保荐人所担保的直接对象是投资者所拥有的法定权利，即证券法上的投资者所拥有的投资利益不受上市公司违法性信息披露行为所侵害的权利，其间接的担保对象是上市公司披露法定信息或公开法定文件的行为。而保证人担保的直接对象是债权人所拥有的约定权利，即保证人与债权人之间所订立的保证合同所约定指向的债权。

(3)担保实现的原因不同。保荐人担保实现原因是由于其担保的上市公司所披霹的虚假性、误导性或遗漏性信息给投资者造成经济损失而侵犯了投资者的权利。而保证人担保实现的原因则是因债务人不履行债务而使所担保的债权没有实现。

(4)担保的受益人不同。保荐人担保的受益人是上市公司的投资者，而保证人担保的受益人是担保合同中的债权人。在担保的赔偿责任依法定诉讼程序确定之前，保荐人担保的受益人是不特定的人，而保证人担保的受益人是特定的人。

(5)担保的根据不同。保荐人是直接根据有关的证券法律向投资者承担担保义务，而保证人则是直接根据保证合同向债权人承担担保义务。

(6)受益人的救济方式不同。保证合同中的债权人可以依据担保合同直接要求保证人履行担保义务；当保证人不履行担保义务时，则有权采用诉讼途径要求保证人履行。而投资者则须直接通过诉讼方式才能要求保荐人履行担保义务或向保荐人主张赔偿请求权。换言之，保证合同中的债权人既可以采用私力救济方式，又可以采用公力救济方式，而投资者只能采用公力救济方式。

六、保荐人与保险人的关系

1、保荐人与保险人的共同性。

(1)两者都具有预防和防范风险的作用。保荐人和保险人为了降低风险的发生率，减少自己实际赔偿行为发生的可能性（概率），都会尽可能直接或间接采取措施帮助权利人防止实际损失的事件的发生，从而在客观上有利于预防和防范风险的发生。

(2)两者都是实际发生的风险的吸收者和承担者，都是通过自己承担经济赔偿的方式来补偿权利人的损失，从而起着吸收和承担权利人风险的作用。

(3)两者履行现实的赔偿义务都是以一定的具有或然性事件的发生为条件，而不是以必然性事件的发生为条件。

2、保荐人与保险人的区别性。

(1)权利主体的范围不同。相对于保荐人的权利主体是二板市场的投资者，是不特定的人。这种不特定的人转化为特定的人，需要通过司法机关裁判确定。

(2)履行赔偿责任的根据不同。保荐人履行的赔偿责任是一种法定义务，是关于保荐人的法律规定的强制性义务。而保险人履行的赔偿责任则是依据保险合同，是一种约定的义务。法律规定的强制性保险也要经过保险人与被保险人之间订立具体的保险合同加以落实。

履职尽责推荐工作报告篇5

述职报告是工作中一个很重要的部分，有助于了解自身的工作能力，有利于自己的职业发展和规划。下面给大家带来一些关于人大代表的述职报告，希望对大家有所帮助。

人大代表述职报告1

尊敬的主任、各位副主任、各位委员:

大家好!

今天，我在这里向区人大常委会汇报我的履职工作，内心充满感激之情，感谢区人大领导及大家对我的厚爱和栽培。我是__市第__届、本届市人大教科文卫委员会委员和鹿城区第八届人大代表。作为市区两级人大代表，现就本人的履职情况向各位述职，请批评指正。

一、用心学习法律，积极参加各项活动

当选代表以来，我积极参加市人大常委会组织的代表培训学习，认真学习了宪法、人民代表法，选举法、律师法、食品卫生安全法等法律法规和相关规范文件，了解人大基本制度，掌握人大的议事规则。通过学习和实践，对代表议案和建议的提出，对参加闭会期间代表活动和如何代表选民利益等代表履职所需要掌握的法律、知识和能力有了比较全面系统的了解，提高了依法履职的责任感、使命感，提高了代表履职的法制意识、服务意识、大局意识、监督意识，为履行好代表职责打下了基础。

市区两级两会闭会期间，我积极参加各项活动。如温州市教科文卫专业代表会议、全市财政体制改革听证会、温州金改专题视察、食品安全监督员会议及人大代表明察暗访，还参加了母亲河督查等活动。

另外，根据人大代表联系选区(重点建设项目)制度的规定，我联系的是市人才公寓庙宇搬迁和宏源路庙宇搬迁两个重点工程。目前市人大公寓的庙宇已顺利搬迁，人才公寓三期已进场施工。宏源路拦路的庙宇也已完成搬迁，实现初步通车。最近由于地下管理尚不健全，最近仍在封闭施工中。

二、立足社会热点，积极撰写代表建议

在本届市人代会召开前夕，我策划开展了“代表选民面对面”活动，除自己外，还邀请了7名市人代表和14名经筛选的选民参与对话，时间长达4小时，共听取了选民的60余意见与建议。

大会期间能积极参与报告审议，多次发言被列入两会代表委员发言摘要。同时还在《温州晚报》上开辟言论专栏先后发表了《政府工作也要算算性价比》、《让公交优先更要让公交》、《有了钱就一定会投向实体经济吗?》、《如何从信用“可怕”重回信用“可信”》、《小儿郎，你为什么少了快乐?》和《企业招工何时不去“牛山”去“茶山”》等，就政府自身建设、城市交通、实体经济振兴、教育问题、信用重塑和企业转型升级等热点问题建言献策。

在今年的会前调研中，发现我市存在比较突出的应竣工未凌工、应开工未开工等“失诺工程”比较突出，有的一个县级单位内就有50余项此项项目。这些失诺工程的大量存在，既损害了政府公权的威信与形象，也透支了政府未来的信用。针对这一问题，提出了“关于加大对失诺工程行政问责力度的建议”。推动市纪委、监察局决定向社会公开征集有关部门和单位存在吃拿卡要、办事拖拉、浮夸散奢、有令不行问题等线索，公开处理一批典型案件。

并制定《纪检监察机关服务保障重大建设项目实施意见》，重点加强对实施“两海两改”战略举措等工作情况的监督检查;大都市构建、招商引资等事关转型发展工作的监督检查;保障房建设、生态建设等事关民生工作的监督检查。督促实施重大项目全程代办员、监督员、联络员制度，实施全程跟踪服务，积极引导对工程建设项目量力承诺、科学承诺、严肃对待，对不负责的、主观上原因造成的失诺行为，一定严肃查处，促进项目落地和顺利实施。

大会期间还提出了“关于在市区设立行人过街语音提示系统的建议”和“关于温州市科学仪器设备共享平台构造的建议”等，也推动了市公安局和市科技局出台了相关的举措。

另外，作为市教科文卫的委员和市食安办的人大代表监督员，能积极关注民生，在今年315期间精心策划推出了“染色黄鱼”系列报道，使得多年普遍存在黄鱼染色问题得以彻底打击，4人被追究刑事责任，该案例也被评为全省十大食品安全案例。针对市郊有人用死禽死畜喂养黑鱼鲶鱼等现象，安排记者进行长期两个月的暗访，该窝点最终得以清除，为餐桌安全尽了一名人大代表应尽的责任与义务。

三、密切联系选民，积极为民办实事

得益于就职媒体的工作便利，使得我有更多的机会听取各界的声音，为了能更及时地掌握社情民意，我通过向选民公开了代表邮箱及手机号码，收集更多更接地气的民意。

由于我来自媒体，使得我有更多的机会接受到选民的意见与建议，同时也由于媒体的关系，使我有更多的可能与机会与职能部门接触、交涉，立足于这种特点，尽可能帮助选民解决、落实合理诉求。如今年两会期间，组织推出了一组新附一医公交线路少、交通管理薄弱、垃圾运输不出等问题，最终引起了时任市委书记及市长的重视及批示，副市长王祖焕亲率十部门现场办公，推进解决;5月份，有选民反映市区荷花路路灯缺失，屡现交通事故，成为全市事故黑点一事，经报道，最终促成了此事的解决，相关责任人也被免职处理……这此民生实事都最终得到了较好的解决。

此外，为了增强社区底子，我还牵线为社区争取到了2万元的经费。

一年来，我在履职中虽然取得一些成绩，但还有很多不足，留待我在今后克服与改进，也请各位在审议时，提出宝贵意见，帮助完善补实自身。谢谢大家!

人大代表述职报告2

各位代表:

我是20__年10月再次当选为镇第四届人大代表的__,面对党和人民的信任，我感到无尚光荣，又感到责任重大。当代表以来,积极履行代表职责,协助政府推行各项工作，真实反映民情民意，切实为民办实事，带领村民齐奔富裕之路,现述职如下:

一、加强学习，提高履职能力

作为-名人大代表,兼村委会主任,我深知学习的重要性。为此,我始终把学习贯穿于履行人大代表职责的全过程。一是加强政治理论、法律知识学习,着力提高自己思想政治素质和依法办事、依法行政的水平。同时,带头深入贯彻学习镇人代会决议、决定,提高依法行使代表职权能力,增强当好人大代表的主人翁责任感和光荣感,坚定了做好代表工作的信心。二是加强业务知识学习,注重重调查研究,做到在实践中提高自己的真才实学.积极参加人大组织的学习、会议和代表活动，使自身的政治素质、工作能力不断得到提高。三是坚持理论联系实际，围绕工作中出现的新情况、新问题,深入进行思考,积极探索新的思路和办法,有效地推动了村委会各项工作的开展。

二、履职尽责，发挥代表作用

作为代表就应该认真履行代表职责,积极参政议政,努力为民负责,为政府排忧,协助政府工作。日常工作中,我坚持深入群众听取反映,密切联系广大选民,做党和政府联系人民群众的桥梁和纽带。作为一民人大代表，通过调研走访，凯河组群众反映过河的一座便桥因年久失修成危桥，要求重新修建，通过论证，并与帮扶部门县委党校衔接，投入资金5万元，得以解决落实，方便了群众出行。

三、立足本职，注重实效促发展

-是抓村委会工作机制创新，村民的要求就是我们工作的目标。二是抓基础设施建设。硬化公路18.9公里，硬化入户便道10355米，全村9个组22个院落3.5米公路和入户便道全覆盖。修建堰渠4240米，堡河堤2430米，拦河堰3个，通车桥4座，机耕道1.3公里，人畜用水发放水管27000米。完善村活动中心的塑胶球场，总投资壹仟叁佰零陆万伍仟陆佰元(13065600元)。三是抓环境整治。请保洁员6人,垃圾车一辆，村集体资金投资24万元，购买垃圾箱体26个。清理河道3公里，村民的满意度大大提高。四是抓农户住房条件改善。对全村97户危房户进行C级改造，17户危房户实施D改造，28户贫困户实施人居环境改善，8户残疾人家庭实施无障碍改造，投资6万元为2户无房户新建了住房。村委会各项社会事业都有了新的进展。努力做到与选民保持密切联系,为群众排忧解难,维护群众利益。

四、勤勉奉公，清正廉洁作表率

作为-名人大代表,同时作为-名村党员干部，首先必须是勤政、廉政建设的模范。因此,我-直以这样的标准来严格要求自己,规范自身的-言一行,放弃了大量的休息时间,集中精力投入到工作当中去。严格落实党员干部廉洁自律的各项规定,保持勤俭清廉、务实为民，在村党员干部和村民群众中自觉树立廉洁形象。

总之,本人虽然做了一些工作,但还存在不足,如:面对新的形势和任务,在思想观念和能力水平方面还有不适应的地方;在走访联系选民,建言献策等方面还不够。今后,我决心改进不足,更加扎实有效地开展工作,为全村跨越性发展做出新的贡献。

谢谢!

述职人:__

20__年__月__日

人大代表述职报告3

尊敬的主任、各位副主任、各位委员：

大家好!

今天，我在这里向区人大常委会汇报我的履职工作，内心充满感激之情，感谢区人大领导及大家对我的厚爱和栽培。我是__市第__届、本届市人大教科文卫委员会委员和鹿城区第八届人大代表。作为市区两级人大代表，现就本人的履职情况向各位述职，请批评指正。

一、用心学习法律，积极参加各项活动

当选代表以来，我积极参加市人大常委会组织的代表培训学习，认真学习了宪法、人民代表法，选举法、律师法、食品卫生安全法等法律法规和相关规范文件，了解人大基本制度，掌握人大的议事规则。通过学习和实践，对代表议案和建议的提出，对参加闭会期间代表活动和如何代表选民利益等代表履职所需要掌握的法律、知识和能力有了比较全面系统的了解，提高了依法履职的责任感、使命感，提高了代表履职的法制意识、服务意识、大局意识、监督意识，为履行好代表职责打下了基础。

市区两级两会闭会期间，我积极参加各项活动。如温州市教科文卫专业代表会议、全市财政体制改革听证会、温州金改专题视察、食品安全监督员会议及人大代表明察暗访，还参加了母亲河督查等活动。

另外，根据人大代表联系选区(重点建设项目)制度的规定，我联系的是市人才公寓庙宇搬迁和宏源路庙宇搬迁两个重点工程。目前市人大公寓的庙宇已顺利搬迁，人才公寓三期已进场施工。宏源路拦路的庙宇也已完成搬迁，实现初步通车。最近由于地下管理尚不健全，最近仍在封闭施工中。

二、立足社会热点，积极撰写代表建议

在本届市人代会召开前夕，我策划开展了“代表选民面对面”活动，除自己外，还邀请了7名市人代表和14名经筛选的选民参与对话，时间长达4小时，共听取了选民的60余意见与建议。

大会期间能积极参与报告审议，多次发言被列入两会代表委员发言摘要。同时还在《温州晚报》上开辟言论专栏先后发表了《政府工作也要算算性价比》、《让公交优先更要让公交领先》、《有了钱就一定会投向实体经济吗?》、《如何从信用“可怕”重回信用“可信”》、《小儿郎，你为什么少了快乐?》和《企业招工何时不去“牛山”去“茶山”》等，就政府自身建设、城市交通、实体经济振兴、教育问题、信用重塑和企业转型升级等热点问题建言献策。

在今年的会前调研中，发现我市存在比较突出的应竣工未凌工、应开工未开工等“失诺工程”比较突出，有的一个县级单位内就有50余项此项项目。这些失诺工程的大量存在，既损害了政府公权的威信与形象，也透支了政府未来的信用。针对这一问题，提出了“关于加大对失诺工程行政问责力度的建议”。推动市纪委、监察局决定向社会公开征集有关部门和单位存在吃拿卡要、办事拖拉、浮夸散奢、有令不行问题等线索，公开处理一批典型案件。

并制定《纪检监察机关服务保障重大建设项目实施意见》，重点加强对实施“两海两改”战略举措等工作情况的监督检查;大都市构建、招商引资等事关转型发展工作的监督检查;保障房建设、生态建设等事关民生工作的监督检查。督促实施重大项目全程代办员、监督员、联络员制度，实施全程跟踪服务，积极引导对工程建设项目量力承诺、科学承诺、严肃对待，对不负责的、主观上原因造成的失诺行为，一定严肃查处，促进项目落地和顺利实施。

大会期间还提出了“关于在市区设立行人过街语音提示系统的建议”和“关于温州市科学仪器设备共享平台构造的建议”等，也推动了市公安局和市科技局出台了相关的举措。

另外，作为市教科文卫的委员和市食安办的人大代表监督员，能积极关注民生，在今年315期间精心策划推出了“染色黄鱼”系列报道，使得多年普遍存在黄鱼染色问题得以彻底打击，4人被追究刑事责任，该案例也被评为全省十大食品安全案例。针对市郊有人用死禽死畜喂养黑鱼鲶鱼等现象，安排记者进行长期两个月的暗访，该窝点最终得以清除，为餐桌安全尽了一名人大代表应尽的责任与义务。

三、密切联系选民，积极为民办实事

得益于就职媒体的工作便利，使得我有更多的机会听取各界的声音，为了能更及时地掌握社情民意，我通过向选民公开了代表邮箱及手机号码，收集更多更接地气的民意。

由于我来自媒体，使得我有更多的机会接受到选民的意见与建议，同时也由于媒体的关系，使我有更多的可能与机会与职能部门接触、交涉，立足于这种特点，尽可能帮助选民解决、落实合理诉求。如今年两会期间，组织推出了一组新附一医公交线路少、交通管理薄弱、垃圾运输不出等问题，最终引起了时任市委书记及市长的重视及批示，副市长王祖焕亲率十部门现场办公，推进解决;5月份，有选民反映市区荷花路路灯缺失，屡现交通事故，成为全市事故黑点一事，经报道，最终促成了此事的解决，相关责任人也被免职处理……这此民生实事都最终得到了较好的解决。

此外，为了增强社区底子，我还牵线为社区争取到了2万元的经费。

一年来，我在履职中虽然取得一些成绩，但还有很多不足，留待我在今后克服与改进，也请各位在审议时，提出宝贵意见，帮助完善补实自身。谢谢大家!

人大代表述职报告4

尊敬的领导、同志们:

20__年8月，我荣幸地当选为__区第__届人大代表，深感肩负的职责和重担，无论在日常生活中，还是在工作中，始终觉得有无数双热烈、期盼和信任的目光盯着我，无时无刻不在鞭策、提醒我既是一名普通公民，更是一名要为群众讲实话、做实事的人大代表。下面我把一年来的履职状况汇报如下:

一、用心参加学习，努力提高素质

为了使自己能更好地履职，一方面，我坚持自学马列主义、毛泽东思想、邓小平理论及“三个代表”重要思想，落实科学发展观，坚持认真学习人民代表大会制度、《宪法》和有关的其他法律法规，不仅仅增强了政治的坚定性和履职的自觉性，也拓宽了知识领域，提高了履职潜力和水平。另一方面，我用心参加区人大组织的代表培训学习，系统学习党的精神和人大依法履职的相关法律和规范文件，了解人大基本制度理论，掌握人大的议事规则和工作程序。

透过学习，增强了我的政治敏锐潜力和政治鉴别潜力，提高了思想理论水平，对如何审议各项工作报告、如何审议计划、预算报告，如何提出代表议案和推荐，如何参加闭会期间的活动等代表履职所需要掌握的基本知识和技能有了系统的了解，提高了自身的综合素质，依法履职的职责感、使命感增强了，群众意识、权力意识、法制意识、服务意识、代表意识、监督意识增强了，为履行好代表职责打下了良好的基础。

二、用心参加活动，依法行使权利

作为一名人大代表，既要用心参加人代会，认真审议人大常委会和“一府两院”的工作报告，投好每一张“神圣的一票”，更要参加闭会期间的代表活动。在履行代表职务中，我坚持做到勤写推荐。为了收集各种写推荐的素材，为了掌握民情，广泛集中民智，准确反映民意，提交的推荐具有前瞻性、代表性、针对性、准确性、可操作性，我坚持做到“四个勤”:勤于动脑、勤于动腿、勤于动耳、勤于动手，深入基层、深入百姓征询群众意见，掌握到第一手的资料，为出席人代会审议各项议案和报告，酝酿、起草、提出高质量的议案、推荐、批评和意见做好准备，协助本级人民政府推行工作。

三、履行职责，用心参加代表活动

参加人民代表大会会议、审议各项报告和议案、反映人民群众的意愿和要求，是依法行使代表各项职权的基本要求。按照这一基本要求，我用心参加区人民代表大会和区人大常委会组织的各项活动，并在会议期间认真审议各项工作报告，用心提出推荐，反映人民群众的意见和呼声。在代表会议期间，结合全区状况，反映相关问题现状，每次人代会上用心发言，提出急待解决的问题，较好的履行了一个人大代表的职责。

四、收获和体会

在依法履职中，我深切地体会到:人大代表既要敢于为人民群众说话，又要善于为政府和社会的长远发展建言献策。无论是参加人代会、视察活动、专项调研，还是执法检查、小组活动，都是依法履行代表职务。要当好人大代表.

第一，要职责到位。要有职责与义务，才有动力和主动性去认真履职，完成自己应尽的职责。

第二，要安排到位。要学会弹钢琴，分清轻、重、缓、急，少一些被动，多一些主动，科学安排，挤出时间和精力去履职，参加代表活动。

第三，要尺度到位。人大代表在人民代表大会上提出议案、推荐、意见和批评，在听取和审议“一府两院”工作报告时作审议发言，在参加执法检查和视察等工作中指出问题、提出意见，在开展监督工作中对评议对象进行评议等等，这些都需要真实意思的表达。要把真实的意思表达好，就要尺度到位，在讲究方式，选取履职角度上要多琢磨，做到敢于说话，多说实话、真话，不说套话、空话，同时要真心实意，要让人听得进去，觉得言之有理、心悦诚服，才能促进“一府两院”及有关部门改善工作、解决问题，提高履职的实效。

肩负着广大选民托付的重任，在本届代表任职期间，我虽然做了一些工作，但离选民的期望必须还有距离。在今后的工作中，我将不断努力，为广大群众的利益，尽自己应尽的义务和职责，更好地履行了一个人大代表的职责。

人大代表述职报告5

各位领导、各位委员：

大家好!我当选为人大代表以来，始终感到这既是荣誉，更是责任;既是动力，更是压力，荣誉是党和人民对我的信任，压力是肩上的担子重了，责任重了。我努力把为人民办实事，谋利为履行代表职权的出发点和归宿，以实绩、实效来回报大家赋予的神圣职责。作为一名企业管理者，我严格要求自己，在圆满完成上级下达的各项经营指标的情况下，努力扩大企业的业务规模，提高员工的收入和福利，热门思想汇报创造更大的社会效益和经济效益。

现将我履行职责的情况作具体汇报：

一、积极参加学习，努力提高素质

为了使自己能更好地履职，我积极参加各项代表培训学习，学习党的_精神，学习人大依法法履职的相关法律和规范性文件，了解人大基本制度理论，掌握人大的议事规则和工作程序。通过学习，增强了我的政治敏锐能力和政治鉴别能力，提高了思想理论水平，对如何审议各项工作报告、如何审议计划、如何提出代表议案和建议、如何参加闭会期间的活动等代表履职所需要掌握的基本知识和技能有了系统的了解，提高了自身的综合素质，依法履职的责任感、使命感受增强了，群众意识、权力意识、法制意识、服务意识、代表意识、监督意识增强了，为履行好代表职责打下了良好的基础。

二、积极参加活动，依法行使权利

作为一名人大代表，既要积极参加人代会，认真审议工作报告，投好每一张神圣的一票，更要参加闭会期间的代表活动。当人大代表以来，我参加闭会期间的代表活动有：_年度街道办事处政情通报会、工作总结街道办事处半年度工作通报会、“关注母亲河溪”视察活动、“中国梦与新航程—当前我国面临的新形势和新任务”培训会、现代人际沟通技巧讲座。做到人到、心到、口到，在依法履职中，努力做到工作有能量，发言有质量，建议有份量。

三、情系人民群众，为社会多做贡献

我把联系选民，职系员工作为履行人大代表职责的重要前提。人民代表来自于人民，就要服务于人民。我经常通过各种渠道，了解他们的想法和需要，在自己能力所及的范围给予帮助。另一方面，也通过自己人大代表的角色，及时把我所解决不了的问题及时反映到相关部门，提出切实有效的解决方案。

四、发展企业，做好_人自己的银行

我从1993年起担任_银行_支行行长，带领我的员工，从一家只有两间门面、六七名员工、年创利十几万元的小信用社，发展成一家现代化的股份制商业银行。截止今年12月中旬，心得体会我行有在册员工87名，日均存款48.2亿，存款余额48.5亿，今年创造的利润又将毫无悬念地突破亿元大关，人均创利水平在_银行系统一直保持数一数二的排名。本月起，我们_支行搬迁至位于丽园北路801号面积三千多平方的新营业场所，功能更为齐全的办公场所为我行推行财富管理等业务提供必要的办公条件;宽敞整洁的内部办公环境也会一定程度上带动员工的工作积极性，增强企业凝聚力。我们将为周边众多的商户、单位及四周的居民提供更多更好更全面的银行服务，也为日后各项业务的开拓奠定基础，不仅满足我行业务发展的需要，也提升我们_银行的社会形象。欢迎大家来我行参观指导工作。取得这些成绩的同时，我时刻不忘我们_支行的发展离不开_区各级政府事业单位及全区人民的大力支持。为了答谢_区人民政府对我支行长期的支持，为了回报社会并向_区人民奉献一份爱心，我们_支每年向_区慈善总会及_区街道红十字会捐款几十万元，其中的十五万元是定向捐助到_区慈善总会_街道分会。

五、存在的主要问题和今后的设想

1、自身存在的问题，范文写作我认为主要有两点：第一，由于自己管理着一个企业，日程安排较紧张，在履行人大代表职责方面力度还不够;第二峄相关的法律法规学习得还不透彻，有待进一步学习。

2、今后设想

1)安排更多的时间，联系群众，走访选民，履行好人大代表的职责。

2)进一步学习相关的法律法规，做遵纪守法的模范。

3)集中精力抓业务抓管理，争取_支行在我的手上越来越壮大，也有能力更好的回馈社区回馈广大选民。

今后，我将不辜负人民的重托，牢记自己肩负的职责，继续依法履行好一个人大代表的固有职责。

谢谢大家!

履职尽责推荐工作报告篇6

第一条为了提高中小企业板块上市公司规范运作水平，保护投资者的合法权益，促进中小企业板块健康发展，根据《证券发行上市保荐制度暂行办法》（以下简称“《保荐办法》”）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）和《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》（以下简称“《特别规定》”），制定本指引。

第二条本指引适用于深圳证券交易所（以下简称“本所”）中小企业板块的上市推荐和持续督导工作。

第三条保荐机构和保荐代表人应当遵守法律、行政法规、中国证监会以及本所的规定和行业规范，诚实守信，勤勉尽责，尽职推荐发行人证券上市，持续督导发行人履行相关义务。保荐机构和保荐代表人应当保证向本所出具的文件真实、准确、完整。

第四条保荐机构应当在发行人证券上市前与本所签订《深圳证券交易所中小企业板块上市推荐与持续督导协议》，明确双方的权利、义务和有关事项。

第五条本所鼓励保荐机构建立完备的中小企业板块发行人质量评价体系，推荐主业突出、具有较好成长性和较高科技含量的企业到中小企业板块上市。

第二章上市推荐工作

第一节保荐协议

第六条保荐机构在推荐发行人证券上市之前，应当根据《保荐办法》第三十六条规定，与发行人签订保荐协议，明确双方在发行人申请上市期间和持续督导期间的权利和义务。

第七条发行人证券上市后，如果保荐机构与发行人对保荐协议内容作出修改，应当于修改后五个工作日内报本所备案。

终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起五个工作日内向本所报告，说明原因。

第八条保荐机构与发行人应当在保荐协议中约定，保荐机构每个季度至少对发行人现场调查一次。调查内容主要包括：

（一）发行人公司治理和内部控制是否有效；

（二）发行人信息披露是否与事实相符；

（三）募集资金使用与招股说明书中载明的用途是否一致；如有变更用途的情况，变更理由是否充分，程序是否齐备；募集资金的管理是否安全；

（四）前次现场调查之后发行人发生的关联交易、为他人提供担保、对外投资是否履行了规定的程序。

第九条保荐机构与发行人可以在保荐协议中约定保荐代表人有权列席发行人的董事会和股东大会。

第十条本所鼓励保荐机构与发行人在保荐协议中约定对募集资金实行专户存储制度。

发行人自主确定一家商业银行作为募集资金托管银行，并与该商业银行、保荐机构签订三方协议。协议内容主要包括：

（一）发行人将募集资金集中存放在一个专用账户中；

（二）发行人一次或一年内累计从募集资金专用账户中支取的金额达到一定额度以上的，应当知会保荐代表人；

（三）发行人授权保荐代表人可以随时到商业银行查询募集资金专用账户资料。

第十一条保荐机构与发行人应当在保荐协议中约定，发行人保证及时提供保荐机构发表独立意见所必需的资料。

第二节保荐代表人声明与承诺书

第十二条保荐代表人在发行人证券上市之前，应当签署《保荐代表人声明与承诺书》（一式三份），并报本所备案。

第十三条在持续督导期内，保荐代表人发生变更的，新任保荐代表人应当自变更之日起五个工作日内签署《保荐代表人声明与承诺书》并报本所备案。

第三节上市推荐程序

第十四条保荐机构在推荐发行人证券上市过程中，应当履行尽职调查和审慎核查的义务，并有充分理由确信发行人向本所提交的《上市公告书》等相关文件不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。

第十五条保荐机构推荐发行人证券在中小企业板块上市，应当向本所提交以下文件：

（一）上市推荐书；

（二）保荐协议；

（三）保荐机构对保荐代表人的专项授权书；

（四）保荐代表人声明与承诺；

（五）与上市推荐工作有关的其他文件。

第十六条保荐机构应当关注发行人在证券核准发行至上市期间发生的可能对投资者产生重大影响的事项，并及时向本所报告。

第三章持续督导工作

第十七条发行人证券上市后，保荐机构和保荐代表人应当督导发行人及其董事、监事和高级管理人员遵守《上市规则》和《特别规定》，并履行向本所作出的承诺。

第十八条保荐机构应当督导发行人建立健全公司治理制度，包括股东大会、董事会、监事会的职责与议事规则以及董事、监事和高级管理人员的行为规范，并督导发行人有效执行。

第十九条保荐机构应当督导发行人建立健全内控制度，包括财务管理制度、会计核算制度和内部审计制度，以及募集资金使用、关联交易、为他人提供担保、对外投资等重大经营决策的程序与规则，并督导发行人有效执行。

第二十条保荐机构应当督导发行人建立健全并有效执行信息披露制度，审阅信息披露文件及其他相关文件，并有充分理由确信发行人向本所提交的文件不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。

第二十一条保荐机构应当持续关注以下事项：

（一）发行人经营环境和业务状况，如行业发展前景，国家产业政策的变化，主营业务的变更等；

（二）发行人股权变动和管理状况，如股本结构的变动，控股股东的变更，管理层、管理制度和管理政策的变化等；

（三）发行人市场营销，如市场开发情况，销售和采购渠道，市场占有率的变化等；

（四）发行人核心技术，如技术的先进性和成熟性，新产品开发和试制等；

（五）发行人财务状况，如会计政策的稳健性，债务结构的合理性，经营业绩的稳定性等。

第二十二条保荐机构应当对下列事项发表独立意见：

（一）对于需要披露的募集资金使用情况，保荐机构应当就募集资金使用的真实性和合规性发表意见；

（二）对于需要披露的关联交易，保荐机构应当就关联交易的公允性和合规性发表意见；

（三）对于需要披露的担保，保荐机构应当就担保的合规性、是否采取反担保措施等事项发表意见；

（四）对于需要披露的委托理财，保荐机构应当就委托理财的合规性和安全性发表意见；

（五）本所或保荐机构认为需要发表意见的其他事项。

保荐机构应当对上述事项发表以下几类意见之一：无异议；保留意见及其理由；反对意见及其理由；无法发表意见及其障碍。

保荐机构应当将上述意见及时告知发行人，并由发行人在公告中一并披露。

第二十三条保荐机构对发行人违法违规的事项发表公开声明的，应当以书面形式报送本所，与本所约定时间予以公告。

第二十四条在持续督导期间出现以下情形，保荐机构应当及时向本所报告：

（一）发行人可能存在违反《上市规则》或《特别规定》的行为；

（二）中介机构及其签名人员出具的专业意见可能存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏等违法违规情形或者其他不当情形；

（三）发行人经营环境、业务状况、股本结构、管理状况、市场营销、核心技术、财务状况发生重大变化；

（四）本所或保荐机构认为需要报告的其他情形。

第二十五条在持续督导期间发行人发生《保荐办法》第六十五条、第六十六条、第六十七条、第六十八条规定情形的，保荐机构应当自发现或理应发现之日起两个工作日内向本所报告。

第二十六条保荐机构应当关注公共传媒关于发行人的报道，及时针对市场传闻进行核查。如果经核查发现发行人存在应披露未披露的事项或者与披露不符的事实，保荐机构应当及时督促发行人如实披露或澄清；情节严重的，应当向本所报告。

第二十七条保荐机构应当在每年上半年结束后十个工作日内和年度结束后二十个工作日内分别向本所报送“半年度保荐工作报告书”和“年度保荐工作报告书”。

第二十八条保荐机构应当根据《保荐办法》第四十六条规定，自持续督导工作结束后十个工作日内向本所报送“保荐总结报告书”。

第二十九条保荐机构和保荐代表人应当配合本所做好以下工作：

（一）在限期内回答本所问询；

（二）及时安排并出席本所约见；

（三）对发行人特定事项进行专项调查；

（四）按规定报送相关文件资料；

（五）协助本所调阅保荐工作档案；

（六）参加本所组织的业务培训；

（七）本所要求的其他工作。

第四章保荐工作协调与管理

第三十条本所不定期举办保荐机构联席会议，交流保荐经验，研讨保荐工作中遇到的问题及解决措施，并向中国证监会及其他有关部门报告。

第三十一条本所通过组织保荐机构论坛、保荐机构座谈会、保荐机构与企业见面会、联合走访等形式，为保荐机构和保荐代表人提供服务平台。

第三十二条本所建立保荐工作评价制度，定期对保荐机构和保荐代表人的保荐工作情况进行评估，并将评价结果反馈给保荐机构和保荐代表人，同时向中国证监会报告。

第三十三条保荐机构和保荐代表人违反有关规定的，本所根据《保荐办法》、《上市规则》和《特别规定》对其采取书面提醒、在上市公司和保荐机构范围内通报批评、公开谴责等监管措施，并向中国证监会报告。

第五章附则

履职尽责推荐工作报告篇7

四项监督制度，是干部监督工作的一项创新性举措。东营作为试点市，要思想和行动先行一步，认真抓好贯彻落实。

深刻认识实施四项监督制度的重大意义。四项监督制度的出台，是深入贯彻落实党的十七大和十七届四中全会精神的具体体现，为防止用人上的不正之风提供了有力武器。四项监督制度共同构成了事前报告、事后评议、离任检查、违规失责追究的完整干部监督体系，为不断提高选人用人公信度提供制度保障。

全面准确把握四项监督制度提出的新要求。四项制度破解了许多制约干部选任工作的重点难点问题，对需要报告、评议、检查和责任追究的内容情形作了具体规定，指导性和操作性强。如责任追究办法将责任追究对象划分为5个大类，共规定了39种应当追究责任的主要情形。有关事项报告办法规定了12种应当事先报告的事项。对规定的类别和情形，要对号入座，违反了哪一条就追究相对应的责任，应报告哪一项就必须按规定报告。必须深刻理解四项监督制度的这些新要求，全面深入地查找干部选任工作中存在的问题、不足和薄弱环节，符合要求的继续坚持执行好，不符合要求的坚决摒弃，把思想完全统一到新的要求上来。

结合试点工作抓好深入贯彻落实。当前要把学习宣传培训作为工作重点抓紧抓好。以此为契机，深入推进“科学规范有效监督市委书记用人行为”试点工作。完善干部选任过程中在初始提名、差额提名、差额推荐、差额考察、常委会和全委会无记名票决等方面的做法，进一步探索创新途径和方式，制定相关配套制度，加强干部选拔任用和监督工作制度体系建设。积极开展组织工作群众满意度调查，把干部群众对干部选任工作和治理选人用人不正之风的满意度，作为评价标准和改进工作的依据。坚决查处干部选任工作中的违规行为，切实提高选人用人公信度。

（二）

市委书记在选人用人中处于核心地位，在贯彻落实四项监督制度中地位特殊，必须本着对党负责、对人民群众负责、对事业负责的精神，带头认真学习贯彻，认真履行选人用人职责，提高制度执行力和选人用人的社会公信度、群众满意度，为加快建设海洋特色新兴城市提供有力保障。

带头加强学习、模范遵守。认真学习贯彻执行干部政策法规，把握《责任追究办法》划分的干部选任工作的5类责任主体、39种责任追究情形，时刻自警、自律。严格按照《干部任用条例》和四项监督制度的要求，遵循选人用人的规定与程序，科学行使市委书记选人用人的权力，切实发挥表率作用。坚持以最坚决的态度同选人用人不正之风作斗争，维护选人用人制度的严肃性。

带头认真履责、严格把关。坚持全面识人、科学选人、正确用人，全面履行选人用人的指导、监督、把关责任，大力选用政治上靠得住、工作上有本事、作风上过得硬、人民群众信得过的干部，防止简单以票取人、重过程不重结果和唯年龄、唯资历选用干部等倾向，形成正确的用人导向。巩固发展我市对干部进行“四德”考察教育的成果，加强干部“四德”建设。坚持以制度约束权力，不断健全选人用人机制，改进考核评价办法，提高干部选任工作的制度化、科学化水平。

带头严格自律、接受监督。带头严格执行四项监督制度的规定，做到思想上正确认识监督、感情上真诚欢迎监督、行动上自觉接受监督。充分发扬民主集中制，善于听取干部群众意见，自觉接受干部群众监督，不搞个人或少数人说了算。加大监督检查，严厉打击跑官要官、买官卖官、拉票贿选，从严查处违规违纪用人。带头落实好个人重大事项报告、民主评议等，加强干部选任工作党内民主监督，强化用人行为的自我约束，带动“一班人”确保将四项监督制度落到实处。

（三）

当前和今后一个时期，我们要把学习贯彻四项监督制度作为一项重要政治任务，结合正在开展的试点工作，认真部署，狠抓落实，尤其是要在营造浓厚氛围、提高知晓率上下功夫，营造风清气正的用人环境，推动经济社会又好又快发展。

在深入学习中提高知晓率。我们下发了《关于认真学习贯彻“四项监督制度”的通知》，开展了“学法规、知法规、守法规”集中学习宣传活动，将四项监督制度列入党委(党组)理论学习中心组、民主生活会的重要议题，列入各级党校主体班次参训学员的必修科目。将近年来干部选任和监督工作的法规文件编辑成册，印发各级领导班子成员、组织人事干部，要求大家系统学习、全面掌握。在党报党刊开辟专栏，利用媒体举办专题讲座，开展多种形式的学习宣传，迅速掀起一股学习热潮。

在工作实践中提高知晓率。近几年，德州干部人事制度改革力度不断加大，我们采用“两公开四差额”办法，选拔了6名市直部门正职、5名县市党政正职，各界给予了高度评价。四项监督制度的实行，进一步提高了干部工作的公开度、透明度和群众参与度。下一步，将以学习贯彻为契机，围绕干部动议提名、推荐考察、酝酿讨论等环节，完善干部选任事前报告、民主评议、离任检查等制度，尽快形成科学规范、配套衔接、有效制衡、监督有力的制度体系，切实做到在干中学，在学中干。

在整治落实中提高知晓率。群众的眼睛是雪亮的。能不能从根本上整治与防止“跑官要官”、“买官卖官”、拉票贿选等违规违纪行为，是四项监督制度能否得到群众认可的关键。目前，结合“高效服务、高效落实年”活动，从整治选人用人不正之风开始，狠抓党风、政风建设，对违反四项制度的典型案件，发现一起，查处一起，通报一起，在监督中，让干部群众知晓制度的内容和落实情况。

（四）

抓好制度学习宣传，让领导者熟悉、执行者精通、监督者了解，是我们的首要任务，是确保制度真正落实的前提和基础。

一、领导干部要带头学。一是市级领导先学一步。制度下发后，我们就召开常委扩大会议，组织领导干部逐条逐句地学习了文件。利用理论中心组学习，市委常委结合实际，开展深入讨论。近期召开专题民主生活会，对照制度，查找不足。二是县级干部重点学习。专门下发通知，要求领导干部特别是“一把手”，要带头学，并将其作为考核党建工作的重要内容。年内组织专题检查。组织部门近期要与各级党委书记特别是 县委书记，开展一次专题谈心谈话。各级党校要把学习作为主体班次培训重要内容，对县处级和科级领导干部轮训。三是在试点中深入学习。深化“两公开四差额”、“干部选拔任用工作全程记实”和试点工作，促进落实。

二、组工干部要深入学。市委专门下发通知，要求各级组工干部要先学一步、多学一些、深学一层，不仅要理解制度精神，还要熟记制度规定。在抓好面上学习的基础上，要对组工干部进行集中培训，并组织统一考试。同时，结合实际，通过座谈会、理论研讨会、专题辅导等形式，确保每名组工干部都能够深刻理解并掌握文件精神，熟练记忆并精通实践操作。目前，正在组织对各级干部选拔任用工作情况进行全面检查，主要是检查干部基础资料管理、选拔干部程序、执行《干部任用条例》等方面的情况，为制度落实打好基础。

三、党员群众要广泛学。通过新闻媒体，全文刊发了四项监督制度，确保党员群众在第一时间学习原文。下一步，还要充分利用报刊、广电等媒体，开辟专栏，深度宣传，辅导帮助广大党员群众了解内容，掌握精神，明确权利，积极参与到全市干部人事制度改革中来，行使好民主监督权利，保证制度的贯彻落实。

（五）

四项监督制度颁布后，市委进行了认真学习，认识到制度具有长期性、稳定性，抓好贯彻落实，要结合试点工作，加大改革探索力度，创新监督制度体制，在试点中推动制度落实，靠制度深化试点工作。

一是健全科学规范的全程监督制度。在干部选拔任用动议、初始提名、民主推荐、考察等各环节，落实四项监督制度，杜绝违规违纪行为。如市直部门正职干部初始提名由市委全委扩大会与会人员署名推荐；实行民主推荐否决制，对会议投票推荐和个别谈话推荐均不过半数的人选，一律不列为考察对象；探索实行干部任用差额推荐、差额考察、差额票决，扩大群众公认在干部决定任用环节的作用。近期，将完善干部选拔任用工作动议暂行办法、初始提名暂行办法、酝酿暂行办法等系列制度，规范干部工作操作程序。

二是建立配套完善的干部监督运行机制。结合群众关心的热点难点，在广度和深度上探索，配套一系列制度。如探索建立干部选拔任用信息公开制度，实行干部任用提名情况和民主推荐、民主测评结果在一定范围公开；健全完善干部选拔任用工作全程记实制度，如实记录干部选拔任用各环节运行情况；完善干部选拔任用工作“一报告两评议”制度，将其推行到所有有用人权单位，充分利用评议结果，对满意度较低的单位重点督导；建立覆盖到区级的组织工作满意度民意调查指标体系，及时了解和掌握干部群众意见建议。

三是完善广泛参与的社会监督机制。广泛收集社会各层次的意见，了解和掌握对干部选拔任用工作的反映。继续坚持大范围公示干部，对新提拔县级干部全部在报纸、电台、电视台等媒体进行公示，扩大干部选拔任用工作中的民主。健全完善、电话、网络“三位一体”的干部监督举报平台，提高受理查处群众举报问题的工作质量和效率，让群众看到成效。

（六）

作为试点市，在选任干部初始动议和提名、扩大干部工作民主、全程记实等方面进行了有效探索。四项监督制度，为进一步搞好试点工作丰富了内容、提供了保障。

一、健全完善制度。以落实四项监督制度为动力，围绕干部选拔任用工作的动议、提名、任职等环节，完善工作制度，推动干部选任工作规范化、制度化、科学化。如认真落实《党政领导干部选拔任用工作有关事项报告办法(试行)》，一方面制定完善运作办法，对规定的两类12种涉及干部调整事项及时向省委组织部报告；同时，严格审核下一级组织部门报告的领导干部选任事项，完善调整提拔干部监审制度，控制干部选任职数和一次调整数量。

履职尽责推荐工作报告篇8

    关键词：  保荐人  保荐机构 任职资格 持续督导

    一、保荐制度内涵及各国选择模式

    保荐制度又称保荐人制度，保荐人（Sponsor）[1]一词是从香港证券市场传入的，指由保荐人（券商）负责发行人的上市推荐和辅导，核实公司发行文件与上市文件中所载资料是否真实、准确、完整，协助发行人建立严格的信息披露制度，并承担风险防范责任，并为上市公司上市后一段时间的信息披露行为向投资者承担担保责任的股票承销商。现今保荐人制度主要在西方主要证券市场使用，大多作为创业版风险防范的手段，主要类型有以下几种：

    （一）英国AIM“终身”保荐人制度

    英国另项投资市场（Alternative Investment Market，缩写AIM）实行“终身”保荐人制度。该市场中，保荐人和经纪商珠联璧合，作为证券市场的基石，为投资者搭建了宽广的舞台。

    英国AIM的保荐人制度最大特点在于他的终身制。终身保荐人制度是指上市企业在任何时候都必须聘请一名符合法定资格的公司作为其保荐人，以保证企业持续地遵守市场规则，增强投资者的信心。保荐人的任期以上市企业的存续时间为基础，如果保荐人因辞职或被解雇而导致缺位，被保荐企业的股票交易将被立即停止，直至新的保荐人到任正式履行职责，才可恢复进行交易。

    这种终身制也提高了对保荐人的个人能力和专业水平的要求，当企业成功上市以后，保荐人的工作就转向指导和督促企业持续地遵守市场规则，按照要求履行信息披露义务。此外，保荐人还可以代表企业，与交易所和投资者之间进行积极的沟通联络，帮助处理与监管者和投资者的关系，提高企业的公众形象，改善企业股票的市场表现。

    虽然企业上市后保荐人的工作范围扩大了，但有一点是必须明确的，即保荐人的核心职责在于辅导企业的董事遵守市场规则，履行应尽的责任和义务，尤其是在信息披露方面的强制义务。因此，可以说，“辅导者”和“独立审计师”的职能是保荐人制度的本质和关键之所在。

    （二）美国纳斯达克“什锦”保荐人制度

    美国纳斯达克已经发展并正逐步形成一整套而非单独的保荐人制度安排，包括：强制性的法人治理结构、同业审查计划和自愿选择基础上的理事专业指导计划、承销商、做市商和分析师的专业服务，以及监管机构实质性的审查制度。这一套制度安排对保荐人的市场功能加以分解，通过相互间的功能互补和密切配合，成功地分散和控制了创业板市场的发行人风险，有效地保护了投资者的合法权益，造就了一个世人瞩目的创业板市场的典范。通常我们将其称之为“什锦”保荐人制度。

    在纳斯达克，承销商、做市商和分析师所提供的市场服务实际上执行了保荐人的研究支持职能。发行人在聘请承销商时，一般要考虑承销商是否准备并且有足够的实力参与到企业上市后的事务中去，提供上市后的一系列服务。

    “什锦”保荐人制度设计中的亮点就是“强制性的法人治理结构”和“理事专业指导计划”。它们内化并替代了保荐人制度的核心功能，对纳斯达克市场的繁荣贡献良多。纳斯达克经过对上市规则的调整[2]，“强制性的法人治理结构”已经得到全面的实行。“什锦”保荐人制度的另一个亮点，是交易所向所有上市公司提供的 “理事专业指导计划”。上市后，公司可以获得纳斯达克一名理事的全面指导，理事一般对发行人所处行业拥有丰富的经验和专业知识，就公司股票的表现解答问题，在总体上指导公司的市场运作事宜。此外，理事可以帮助发行人就加强与投资者的关系来制定各种切实可行的计划，向发行人介绍相关行业的发展情况以及法规的变化情况。这项服务类似于保荐人在企业上市后从事的主要保荐业务活动之一，即成为上市公司的市场顾问，处理与交易所和与投资者的交流沟通事宜。

    （三）香港保荐人制度

    香港在主板市场和创业板市场上均实行保荐人制度，不过两者略有不同。在联交所的主板上市规则中，关于保荐人的规定类似于上交所对于上市推荐人的规定。主要职责是将符合条件的企业推荐上市，并对申请人申请上市、上市文件等所披露信息的真实、准确、完整以及申请人董事知悉自身应尽的责任义务等负有保证的责任。尽管联交所建议保荐人在发行人上市后至少一年内还要继续维持对发行人的服务，但保荐人的责任原则上随着股票上市而终止。香港推出创业板后，保荐人的责任被法定延续到发行人上市后的两个完整的会计年度之内。这是香港主板市场与创业板市场保荐人制度最大的区别所在。

    （四）其他股市的制度（马来西亚）

    " 接力"保荐人制度是马来西亚创业板的独特之处[3].根据规定，聘请保荐人是企业上市的先决条件。所有申请上市的公司在申请阶段和上市后的一年中，必须聘请其主承销商作为上市保荐人。上市满一年后，公司应聘请其他合资格的中介机构继续担任公司的保荐人，后者的最短期限是5年。这样就完成了上市保荐人向保荐人的"交接棒".然而监管机构仍然鼓励上市保荐人在上市1年后继续担任企业的保荐人。保荐人须是交易所的正式会员或经过授权的投资银行，并且要通过专门的资格考核。马来西亚MESDAQ市场上，根据发行人在上市申请和上市后两个不同阶段的实际需要，由各擅专长的两个中介机构分别对发行人进行咨询和辅导。

    二、            保荐制度的特点

    各国对于保荐制度的适用有很大不同，如英美就只在创业版市场使用，而香港证交所就将这一制度推广到了主版市场，在制度设计上也有特点，但作为一种保护投资者的合法权益、提高上市公司质量的新制度还是体现了很多共同的特点：

    （一）严格认证，综合辅导

    各国对于保荐人资质条件的要求要比一般证券公司严格，大多需要特殊的认证程序，并且进行定期的审核。如在英国，保荐人必须是依据《1986年金融服务法案》注册的公司，或者是伦敦证券交易所接纳的正式会员。保荐人还要符合具备有关的资格和从业经验这一要求。例如，保荐人必须在任何时候保证拥有四名具备相关资格的项目人员，项目人员必须通过专业资格考试（特别豁免的除外），资格标准由交易所制定或在特殊情况下专门知会有关的申请人[4].

    香港证券市场的保荐人的组织形式必须是有限公司[5].香港联交所依据一定条件设立了一份符合资格的保荐人名册。要列入保荐人名册，准保荐人必须促使联交所确信其具备所需要的经验和专业才能，可以履行保荐人应尽的职责。

    保荐人除了必须具备一般综合类证券公司应具备的条件外还应具备适应保荐人自身业务和职责特点的资质条件。首先由于保荐人的职责涉及到上市公司的法律、证券、金融、财务、会计、管理等各方面的业务，所以要求素质更高业务范围更全面的专业人员，如美国的“什锦”保荐人的综合能力。其次由于保荐人要承担上市公司的信用维护和相关后续服务与上市公司信息批露并为承担经济担保责任所以保荐人必须拥有必要的资本作为担保责任的物质基础，因此保荐人的人员条件和资本条件等要求的标准要远远严于一般的证券公司。

    （二）法定的担保责任。

    保荐人制度最具特色的是保荐人和保荐机构的担保责任，它将公司发行和上市后的持续诚信实现与其保荐人和保荐机构紧密联系起来并建立了相关责任追究机制。保荐人和保健机构要为所保荐的上市公司批露虚假、误导、遗漏的信息而给投资者造成的损失承担赔偿责任，这是种无过错的法定担保责任，它应该严于侵权责任中的连带责任，即保荐人或保荐机构虽然主观无过错但也应为上市公司违反法定义务的行为承担赔偿责任。

    （三）较长的职责期限。

    保荐人所承担的上市公司的保荐职责期限不仅包括上市前的申请发行阶段而且还包括上市以后数年甚至于上市公司整个存续期间（如英国）的经营阶段。职责期限是保荐人职责现实化的必要条件对于保荐人履行职责的效果起着积极的影响。职责期限决定着保荐人与上市公司投资者关系的性质，期限不仅决定保荐人职责履行的起点和终点而且决定保荐人职责履行的效果，也是保荐人能够为制定上市公司长期规划的基础。

    三、我国保荐制度评析

    （一）我国实行保荐制度的背景及其期望目标

    监管层推出保荐制度的初衷很明确，是希望通过实施保荐制度，来抓住中介机构这个牵头人，通过他们来提高整个中介机构的执业水平，为证券市场把好关，希望保荐制度实施一段时间以后，能够从现在的核准制向注册制过渡。实行保荐人制度也是中国证监会贯彻落实《国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》关于要进一步完善股票发行管理体制，推行证券发行上市保荐制度精神的具体体现[6].

    2002年以来国内证券市场的直接融资与间接融资的比重都在急速下降，随着中国人寿、中国人保、中国移动、中石油、中国电信等国内特大型企业在香港上市，以及中国平安、建设银行等大型金融企业即将在香港上市，一批真正能够反映国内经济晴雨表的大型企业也开始选择海外上市，国内股市被边缘化正在成为一个不得不考虑的现实问题。与此相对海外证券市场的上市制度改革体现了一种新的倾向，即对中小型公司上市的要求提高了，但对大型公司上市则大开方便之门。这一点尤以香港证交所的上市规则的改变为明显。如何让国内好的大型企业上市，同时鼓励有潜力的中小企业上市，恢复投资者对股市的信心，整顿证券市场的投资秩序，建立市场主体的诚信观念，这些都是实行保荐人制度的现实要求和期望目标。

    （二）保荐人的诚信是保荐制度的基础

    1.严格审查任职资格的法定条件

    根据证监会《证券发行上市保荐制度暂行办法》（以下简称《办法》）的规定对于保荐人和保荐机构的任职条件的规定主要集中在八到十八条，其中对保荐人主要是对投行从业经历的要求，而这种经历的证实采用机构推荐的形式，对保荐机构主要从公司治理结构方面规定若干条件。

    《办法》出台后在保荐人报名登记的过程中也引起了一些争议，尤其对投行经历的认定各方理解不同，为明确条件证监会又制定了“。关于实施《证券发行上市保荐制度暂行办法》有关事项的通知”，在通知中细化投行任职经历的条件，但保荐制的开始实行可谓一路波澜[7].

    依证监会的规定，推荐机构在同意申报个人的申请文件前需对相关个人的申请文件进行复核、予以确认，董事长或总经理亲笔签名，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。证监会主要对申请文件进行形式审核，并以事后监管方式为主，即先根据申请文件，对符合规定条件的，予以注册登记；倘若事后发现为虚假申报的，将根据《办法》规定严肃追究有关机构和个人的诚信责任。这种形式审查和事后监察对以诚信为根的保荐人是否适用很值得怀疑，根据《办法》中的规定提供虚假申请文件的处罚也只是对个人六个月的禁止申请申请，机构六到十二个月的禁止推荐申请，这种处罚的力度也偏软，应该进一步严格细化任职资格的法定条件。

    《办法》中的保荐机构的条件规定，必须是综合证券机构、治理结构存完善，风险控制制度健全，这些都是原则性的规定，在开始试行保荐制度时是一种权宜之计，随着实务的开展必将细化，尤其是保荐人的持续督导后业务的综合性更加要求在公司内部建立保密制度度，确保从事保荐业务的部门与其他部门之间的信息阻隔，保荐人不得利用被保荐人的有关信息直接或间接地为本公司或他人谋取利益的规定也要有制度安排。

    由于目前选任保荐人是通过两个渠道产生，一是保荐机构推荐，另一个是保荐人考试，这种选拔保荐人的机制，最后的结果很可能就是“一考定终身”，而单纯的考试往往是有比较大的缺陷的。通过考试选拔保荐人的方式应该说只是对保荐人要求的基础性的工作而非全部，它本身有其局限性，保荐人的道德因素和实践能力是难以通过考试真正反映出来的。比如，参与保荐制度考试的证券从业人员中，很多手头并没有相关的投行项目，而在实际从事保荐项目的很可能又不具备保荐资格。因此，要使保荐人胜任实现制度设计的初衷，考试只是一个方面，最终可能靠的还是对保荐人在上市推荐和辅导方面整个过程的适时的监控和相应的责任制度的设计。

    2.明确违法责任的追究制度

    实行保荐制的国家一般都对保荐人违规和失职规定了严厉的处罚措施，以提高上市行为的规范性，不同的是，其他国家和地区一般仅是将保荐制在创业板实行，而我国是在主板和中小企业板同时实行，对违规的处罚应该进一步加强。《办法》中对保荐机构和保荐人都做了处罚规定，但对保荐代表人的处罚更多一些，在违规时对保荐人和机构实行从3个月到12个月不等的处罚期。按照目前的规则，对保荐人"不良记录"的处罚还是太轻，目前保荐人所承担的仅是除名等行政处罚责任，这与他们的高收入乃至有可能得到的灰色收入相比，可能起不到威慑作用。另外，保荐人制度虽然规定个人和机构同等重要，对于一个项目双方要共同承担责任，但《证券发行上市保荐制度暂行办法》中却没有明确，一个项目中双方到底应按什么比例来承担责任、以及如何承担责任。

    保荐制度下，中介机构的责任被放大，为了规避风险，保荐机构和保荐代表人必须采取尽责态度，然而不容忽视的事实是，保荐制度下，保荐人承担的还是有限责任。保荐机构可能难以限制保荐代表人与企业之间私下达成协议，通过弄虚作假将企业包装上市，在获取私人利益后销声觅迹，最后由保荐机构来承担损失。为了解决这个问题并且更好的留住保荐人，各券商主要在股票期权和合伙制上动脑筋。有人建议在投资银行的产权制度方面进行改革，建立合伙制的投资银行是其中比较有代表性的一种提议。保荐代表人作为合伙人加入投行部门，承担无限责任，实现收益与风险的完全挂钩。保荐人制下投行可能的运作模式是，保荐人单独带领团队运作项目，发展下去，投行部门可能独立出去，成为合伙制[8]，只要能聚拢一批保荐代表人就可以了。事实上，在券商内探索合伙制的可行性业内已有先例，但做法仅局限在对从业人员称呼的改变，比如业务董事、投行合伙人等，真正给予从业人员产权地位的寥寥无几[9].如果不能实现保荐代表人责任的无限化，这些产权上努力的作用将大打折扣。需要指出的是，目前保荐代表人合伙制度还面临着法律上的空白。按照现行法律法规，证券公司是承担有限责任的法人实体，投行部门只是证券公司下设的一个部门，如果独立出去将会取得什么样的法律地位，以及与保荐机构之间在产权上的关系如何界定等问题都不明确，这些都需要进一步研究。

    （三）保荐人能力是保荐制度的核心

    从《办法》实施以后的第一批审核注册登记的人员来看，绝大部分保荐代表人是在一线具体从事项目工作的从业人员，对企业的具体情况比较熟悉，具有比较丰富的实践经验，有利于发挥一线把关的作用，履行尽职推荐、持续督导的职责。但简单符合这些认证标准是不够的，保荐制度的核心价值就是通过高水平的保荐人来提高上市公司的治理能力，而保荐人的功能实现主要依赖其身后的团队——保荐机构的能力，这就要求保荐人和保荐机构对现有的投行业务管理模式进行相应调整，使之适应保荐制度的要求。

    1.提高保荐人队伍的素质

    在目前的保荐制度设计的双重责任和连带责任的基础上，制度的设计应细化保荐人的责任落实，强调保荐人的个体责任，让保荐人感到无论在哪个证券公司，均须勤谨尽责地执行保荐职责，进而维护投资者利益，保证上市公司质量和证券市场信用。

    保荐机构要充分发挥保荐代表人的作用，要处理好保荐代表人和其他投资银行业务人员责、权、利的关系。保荐业务是一个系统工程，需要以优秀的团队及坚实的后台支持为基础，仅凭借保荐代表人的个人之力很难完成。因此，保荐机构不仅应把注意力放在保荐代表人的数量上，更重要的是对保荐代表人及从事保荐工作的其他人员的持续培训，调整投资银行业务的管理模式，加强项目风险的内控制度，发挥团队优势，提高整个公司的执业质量。

    2.加强保荐机构的持续督导能力

    在公司证券发行上市过程中，中介机构除了作为保荐机构的证券公司，还有会计师事务所、律师事务所和资产评估机构等。《办法》相关条目规定，保荐机构要对律师事务所、会计师事务所出具的专业意见负有实质审查责任。但从法理上讲，会计师事务所和律师事务所提供的审计报告和法律意见书本身就具有法律效力并应对此独立承担法律责任；另外，保荐机构也缺乏足够的专业技能和人力对律师事务所、会计师事务所出具的专业意见进行实质性审查。一种可行的方法是建立合作中介机构资料库。虽然发行人的会计师、律师等中介机构是由发行人聘请的，但由于券商在保荐过程中必须为这些中介机构的尽职情况和专业判断承担相应责任，所以券商应收集和整理相关中介机构的以往年份的执业情况，建立资料库，以便在今后办理保荐项目时加以运用，进而起到规避来自中介机构风险的作用。

    《办法》还要求保荐人在公司证券发行上市后仍要履行一定时期“持续督导”的监管责任，然而目前的法律没有赋予保荐机构相应的权利参与发行人的具体经营管理，保荐机构也缺乏必要的途径调查公司银行帐户、证券帐户、财务资料、公司档案。这种情况下，保荐工作的开展难度极大，这要求保荐机构应对内部的投行业务重新进行梳理，利用综合性券商的整体优势，加强投行业务与资产管理、研究及其他业务部门的合作，发挥协同效应，拓展服务的范围和层次。同时证监会应当细化保荐人的尽职调查和尽职督导标准，增加可操作性。

    注释

    [1]境外证券市场保荐人制度考察 陈峥嵘  上海证券报 2003.07.18  12版

    [2] 1997年8月，纳斯达克对上市规则进行的修改，使有关法人治理结构方面的特别规定在包括小型资本市场在内的全国市场适用，这无疑加大了纳斯达克小型资本市场的上市难度，但对于改善上市公司的内在质地和营运质量，防范和化解创业板市场的运行风险起到了积极的促进作用。

    [3]部分国家和地区保荐人制度比较分析  湘财圆网   www.eestart.com

    [4]准保荐人必须向交易所申请注册并完成登记成为保荐人名册中的合法成员。保荐人可以由股票经纪商、银行从业人员、律师、会计师或其他在公司财务方面有丰富经验的金融专业人士担任。这一点有别于其他市场仅限于投资银行或经纪商从事保荐人业务的情形。

    [5] 《香港创业版上市规则》6、12条规定：准保荐人必须是一间根据《公司条例》成立或公司条例第Ⅺ部分注册的有限公司。

履职尽责推荐工作报告篇9

中共*县委书记、*县人大常委会主任　__

近几年来，中共*县委认真贯彻落实中央和省、市委有关文件精神，不断加强和改善对人大工作的领导，充分尊重人大职权，切实依靠人大力量，不断强化人大地位，同舟共济，共谋大局，有效地推进了全县三个文明建设健康协调发展。一、把住三个关键点，切实强化县委对人大工作的领导

适应新形势发展的要求，我们坚持切实把住三个关键点，不断加强和改善县委对人大工作的领导，做到既使人大在县委领导下开展工作，又努力让人大依法履职、独立行权。

（一）牢牢把住人大工作的政治方向这一关键。始终把人大工作纳入县委工作的总盘子进行安排部署，坚持县委常委会半年集体听取一次人大工作汇报，专题研究讨论人大工作，确保人大在县委领导下开展工作。

（二）牢牢把住保障人大依法行使“三权”这一关键。

*年换届后，县委召开人大党组会议，要求人大党组要将人大常委会工作要点、人代会方案、常委会议题、重大执法检查、“两评”工作等重点工作向县委报告，对涉及全局和发展的重大事项，县委及时批转全县执行，为人大依法行权提供了保障。

（三）牢牢把住基层政权建设这一关键。县委每年组织召开一次乡镇人大工作例会，县委领导定期深系乡镇检查指导人大工作，强化了乡镇党委主动扎实抓好乡镇人大工作的责任，解决了个别乡镇不会、不懂、不依法抓基层选举，代表履职能力弱、代表作用发挥不力等问题。并定期向人大代表寄送《人大之窗》、《人大常委会公报》等有关信息资料，拓宽知情知政渠道，提高了人大代表履职能力。

二、坚持四项制度，支持人大依法履行职权

强有力的制度是县委加强对县乡人大工作领导的保证，是确保人大及其常委会依法履行职权的基础。几年来，我们逐步形成了四项制度：

（一）坚持人大重大决定事项县委备案与督查制度，支持人大依法行使决定权。县人大及其常委会将依法作出的涉及全县大局的决议决定，及时向县委报告备案，县委都要专题讨论，对涉及全局的重点工作，县委组织“一府两院”一起研究落实，不少内容还纳入了部门“一把手”上岗承诺的目标，并要求县委、县政府督查室跟踪督办，定期通报，确保落实__年以来，县委常委会专题研究人大重大事项决议_次，督促“一府两院”落实重点工作近__项。

（二）坚持对人大监督结果综合分析制度，支持人大依法行使监督权。县人大每次调查视察、执法检查和“两评”工作结束后，县委都要派专门领导及时听取人大汇报，对结果进行综合分析，积极采纳好的意见和建议；对工作不力的，责令限期整改；对整改不落实的，果断调整，增强了人大依法监督的刚性。几年来，县委根据人大监督结果先后对履职不到位的_名政府组成部门主要负责人和_名法检“两员”进行了调整，有力地支持了人大依法行使监督权。

（三）坚持人大常委会集体参与推荐干部和人大任免干部联合考察制度，支持人大依法行使人事任免权。凡重要岗位及相关岗位干部候选人推荐，县人大常委会领导班子成员都要参与推荐投票，县委向他们通报推荐结果；对县人大常委会任免的干部，坚持由县委组织部和县人大常委会进行联合考察，让人大常委会在决定任免前充分了解拟定人选的情况。在人大依法任免过程中，县委坚持以任命结果为准，不牵制，不干预，一切依法进行。

（四）坚持中心工作联手抓制度，支持人大在参与经济建设中依法履职。几年来，县委对人大、政协班子不分一线二线，对经济发展的全局工作实行县四大家领导板块分工运作机制，整合力量联手抓农业产业化项目、工业企业和重点工程等中心工作。他们积极投身经济建设，实现了在监督中参与、在参与中监督，既推动了重点工作的顺利开展，又确保了人大在参与中依法履权的有效性与针对性。

三、强化三个保障，努力为人大创造良好工作条件

重视支持人大工作既是党委的职责所在，也是巩固党执政地位的需要。为此，县委着力强化三个保障，确保人大在开展各项工作中有权威、有地位、有作为。

（一）强化环境保障，努力营造人大依法履职的良好氛围。县委要求“一府两院”及其组成部门负责人要不断强化人大意识，每年向人大常委会汇报工作两次以上，对县人大开展的满意度测评不足__的，县委将进行组织处理。以纪念全国人大成立__周年暨地方人大设立__周年、我县人大常委会设立__周年活动为契机，县委认真贯彻落实中发[____]_号文件精神，在县电视台等媒体开辟“人大之窗”专栏，精心组织“法律法规知识竞赛”系列活动，对市县人大代表集中进行专题培训，评选奖励优秀议案和重要建议、议案办理单位，表彰尽职履责的人大代表，营造了有利于人大开展工作的宽松环境。

履职尽责推荐工作报告篇10

为做好履职大检查三年规划收官之年达标工作，根据市局2009-2011年履职大检查工作规划和市局基层监管履职督查工作制度，结合我县实际，制定《推进基层履职大检查工作达标实施方案》如下：

一、指导思想

坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实科学发展观，以“四个统一”和“四化建设”为目标，以提升基层登记服务水平、强化基层监管组织化程度、提升监管履职能力为抓手，通过履职竞赛引导、数据监测控制、督查通报保障等措施，促使基层强化登记、监管基础工作，准确执行登记、监管工作制度规范，探索建立科学高效的基层履职运行组织机制，推促基层人员实现“懂登记、会检查、善监管、能办案”，从而达到基层依法履职、规范尽责、积极行政、高效服务的职能建设目标。

二、推进总体目标

（1）登记档案评查优秀率98%以上，登记数据准确率达100%监管人员会对无照经营采取正确的监管措施，会办理无照经营简易程序案件，其中90%监管人员会办理无照经营一般程序案件；（2）组织重热点行业主体自查、自律或组织集中指导培训的比例不少于80%；结合专项检查或自行组织对热点行业户口的实地检查不少于80%；（3）重点行业主体规范管理的比例达100%；（4）监管问题的规范处理率达100%。

三、推进措施

（一）强化组织，加强领导

为打好履职大检查收官之战，县局成立基层分局履职大检查领导小组，局长任组长，副组长，领导小组下设办公室，任办公室主任，各科室及分局负责人为领导小组成员，具体负责指导、组织本局内部履职大检查竞赛、考核。各分局要实行一把手负责制，做到全员积极参与，集中精力参赛，全力以赴争先。

（二）责任明确，合力推进

履职大检查是我市工商系统三年规划七大工程的重要组成部分，是一项全局性的综合工作，涉及工商部门所有的业务条线，关系每个分局和每一位工商干部职工，因此，在组织开展这次竞赛的工作中，县局各部门要主动参与，积极营造机关职能部门主动服务、指导基层的良好氛围。

为了保证有针对性地做好指导工作，各科室要紧紧围绕基层监管技能竞赛的内容，采取多种形式有效组织对基层监管业务的指导，扎实推进竞赛指标的落实。

1、法规科负责竞赛工作的法制监督与指导。

2、注册科负责登记时重点、热点行业市场主体的特别标注，管区代码的赋码工作，以及对市场主体登记工作的指导、督查。

3、监管科负责对市场主体检查工作的指导、督查；负责对无照经营查处工作的指导、督查。负责对商标印制、广告经营检查工作的指导、督查；负责通过市场主体年检或验照做好重点、热点行业市场主体特别标注的维护及牵头组织履职大检查竞赛活动。

4、市场合同科负责对商品交易市场及商品交易市场内的市场主体和农资经营检查工作的指导、督查，以及合同监管工作的指导与督查。

5、消保科、食品科负责对流通领域的食品经营及其他商品经营质量检查工作指导、督查。

6、信息中心负责经济户口“管理信息系统”的稳定运行，指导相关职能部门开展机读信息的维护，对申报权限及时手语，保障网络畅通、网络安全等工作。

7、监察室负责对工作推进情况的监察。

（三）分局是主体，人员是关键

基层各分局要统一思想，认真总结前两年竞赛的经验和存在的问题，对照市局三年规划工作目标，认真组织好本单位的竞赛工作，对考核的内容逐条分析，结合实际提出推进措施，明确具体负责人员，狠抓责任落实，强化督查考核，确保竞赛各环节工作落到实处。各分局负责人为本单位履职大检查竞赛第一责任人，组织单位人员学习省市局经济户口管理相关制度、办法，并积极运用到实际工作中，能够准确完成登记操作规范及监管中制度性规定、证照管理规定、监管措施落实等各项指标，并能办理无照经营一般程序案件。

（四）工作督查推进

1、组织领导。县局成立履职大检查督查小组在领导小组指导下开展工作，具体负责制定每次督点内容及问题整改督促，组长由分管领导担任，副组长由监管科、注册科、消保科、食品科、市场合同科、监察室、法规科负责人担任，成员由分局及相关科室抽调人员组成。

2、督查频次。督查分为例行督查和临时性重点督查，例行督查一般每季度开展一次，临时性重点督查可以根据实际工作需要，领导小组可以随时组织，安排进行。

3、督查内容。依据市局考核内容结合当时本单位重点工作，由督查小组制定督查细则。

4、督查方式。督查小组每次检查的单位、区域等由督查组临时规定，主要通过后台数据查询，现场测试，实地检查，查阅档案等方法进行。

5、督查制度。督查实行反馈、通报、回查制度，督查小组在检查结束后，要将检查结果向被检查单位反馈并督促被查单位对问题限期整改，定期回查；同时每次督查结果以县局名义进行通报，成绩记录在案，记入年终条线考核。

四、推进时间

推进时间主要分三个阶段进行：

第一阶段7月中旬，县局对前两次督查中，各项工作推进比较好的四个分局进行初步验收检查；

第二阶段7月下旬，县局对未参加第一阶段验收的分局进行验收检查；

第三阶段8月上旬，县局对8个分局前阶段验收检查反馈问题进行整改回查，根据回查结果，重点推荐3个分局参加市局8月中下旬进行的达标验收活动，其余分局根据市局要求推荐上报。

五、工作要求