试生产总结报告十篇
时间：2023-03-28 01:57:06
导语：如何才能写好一篇试生产总结报告，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文，供你借鉴。
试生产总结报告篇1
由安博测试空间技术中心/提供 摘要
测试报告是把测试的过程和结果写成文档，并对发现的问题和缺陷进行分析，为纠正软件的存在的质量问题提供依据，同时为软件验收和交付打下基础。本文提供测试报告模板以及如何编写的实例指南。
关键字
测试报告 缺陷
正文
测试报告是测试阶段最后的文档产出物，优秀的测试经理应该具备良好的文档编写能力，一份详细的测试报告包含足够的信息，包括产品质量和测试过程的评价，测试报告基于测试中的数据采集以及对最终的测试结果分析。
下面以通用的测试报告模板为例，详细展开对测试报告编写的具体描述。
PARTⅠ 首页
0.1页面内容：
密级
通常，测试报告供内部测试完毕后使用，因此密级为中，如果可供用户和更多的人阅读，密级为低，高密级的测试报告适合内部研发项目以及涉及保密行业和技术版权的项目。XXXX项目/系统测试报告
报告编号
可供索引的内部编号或者用户要求分布提交时的序列号
部门经理 ______项目经理______
开发经理______测试经理______
XXX公司 XXXX单位 （此处包含用户单位以及研发此系统的公司）
XXXX年XX月XX日
0.2格式要求：
标题一般采用大体字（如一号），加粗，宋体，居中排列
副标题采用大体小一号字（如二号）加粗，宋体，居中排列
其他采用四号字，宋体，居中排列
0.3版本控制：
版本 作者 时间 变更摘要
新建/变更/审核
PARTⅡ 引言部分
1.1编写目的
本测试报告的具体编写目的，指出预期的读者范围。
实例：本测试报告为XXX项目的测试报告，目的在于总结测试阶段的测试以及分析测试结果，描述系统是否符合需求（或达到XXX功能目标）。预期参考人员包括用户、测试人员、、开发人员、项目管理者、其他质量管理人员和需要阅读本报告的高层经理。
提示：通常，用户对测试结论部分感兴趣，开发人员希望从缺陷结果以及分析得到产品开发质量的信息，项目管理者对测试执行中成本、资源和时间予与重视，而高层经理希望能够阅读到简单的图表并且能够与其他项目进行同向比较。此部分可以具体描述为什么类型的人可参考本报告XXX页XXX章节，你的报告读者越多，你的工作越容易被人重视，前提是必须让阅读者感到你的报告是有价值而且值得浪费一点时间去关注的。
1.2项目背景
对项目目标和目的进行简要说明。必要时包括简史，这部分不需要脑力劳动，直接从需求或者招标文件中拷贝即可。
1.3系统简介
如果设计说明书有此部分，照抄。注意必要的框架图和网络拓扑图能吸引眼球。
1.4术语和缩写词
列出设计本系统/项目的专用术语和缩写语约定。对于技术相关的名词和与多义词一定要注明清楚，以便阅读时不会产生歧义。
1.5参考资料
1．需求、设计、测试用例、手册以及其他项目文档都是范围内可参考的东东。
2．测试使用的国家标准、行业指标、公司规范和质量手册等等
PARTⅢ 测试概要
测试的概要介绍，包括测试的一些声明、测试范围、测试目的等等，主要是测试情况简介。（其他测试经理和质量人员关注部分）
2.1测试用例设计
简要介绍测试用例的设计方法。例如：等价类划分、边界值、因果图，以及用这类方法(3-4句)。
提示：如果能够具体对设计进行说明，在其他开发人员、测试经理阅读的时候就容易对你的用例设计有个整体的概念，顺便说一句，在这里写上一些非常规的设计方法也是有利的，至少在没有看到测试结论之前就可以了解到测试经理的设计技术，重点测试部分一定要保证有两种以上不同的用例设计方法。
2.2测试环境与配置
简要介绍测试环境及其配置。
提示：清单如下，如果系统/项目比较大，则用表格方式列出
数据库服务器配置
CPU：
内存：
硬盘：可用空间大小
操作系统：
应用软件：
机器网络名：
局域网地址：
应用服务器配置
…….
客户端配置
…….
对于网络设备和要求也可以使用相应的表格，对于三层架构的，可以根据网络拓扑图列出相关配置。
2.3测试方法(和工具)
简要介绍测试中采用的方法(和工具)。
提示：主要是黑盒测试，测试方法可以写上测试的重点和采用的测试模式，这样可以一目了然的知道是否遗漏了重要的测试点和关键块。工具为可选项，当使用到测试工具和相关工具时，要说明。注意要注明是自产还是厂商，版本号多少，在测试报告发布后要避免大多工具的版权问题。
PARTⅣ 测试结果及缺陷分析
整个测试报告中这是最激动人心的部分，这部分主要汇总各种数据并进行度量，度量包括对测试过程的度量和能力评估、对软件产品的质量度量和产品评估。对于不需要过程度量或者相对较小的项目，例如用于验收时提交用户的测试报告、小型项目的测试报告，可省略过程方面的度量部分；而采用了CMM/ISO或者其他工程标准过程的，需要提供过程改进建议和参考的测试报告－主要用于公司内部测试改进和缺陷预防机制－则过程度量需要列出。
3.1测试执行情况与记录
描述测试资源消耗情况，记录实际数据。（测试、项目经理关注部分）
3.1.1测试组织
可列出简单的测试组架构图，包括：
测试组架构 （如存在分组、用户参与等情况）
测试经理（领导人员）
主要测试人员
参与测试人员
3.1.2测试时间
列出测试的跨度和工作量，最好区分测试文档和活动的时间。数据可供过程度量使用。例如 XXX子系统/子功能
实际开始时间－实际结束时间
总工时/总工作日
任务 开始时间 结束时间 总计
合计
对于大系统/项目来说最终要统计资源的总投入，必要时要增加成本一栏，以便管理者清楚的知道究竟花费了多少人力去完成测试。
测试类型 人员成本 工具设备 其他费用
总计
在数据汇总时可以统计个人的平均投入时间和总体时间、整体投入平均时间和总体时间，还可以算出每一个功能点所花费的时/人。
用时人员 编写用例 执行测试 总计
合计
这部分用于过程度量的数据包括文档生产率和测试执行率。
生产率人员 用例/编写时间 用例/执行时间 平均
合计
3.1.3测试版本
给出测试的版本，如果是最终报告，可能要报告测试次数回归测试多少次。列出表格清单则便于知道那个子系统/子模块的测试频度，对于多次回归的子系统/子模块将引起开发者关注。
3.2覆盖分析
3.2.1需求覆盖
需求覆盖率是指经过测试的需求/功能和需求规格说明书中所有需求/功能的比值，通常情况下要达到100％的目标。
需求/功能（或编号） 测试类型 是否通过 备注
[Y][P][N][N/A]
根据测试结果 ，按编号给出每一测试需求的通过与否结论。P表示部分通过，N/A表示不可测试或者用例不适用。实际上，需求跟踪矩阵列出了一一对应的用例情况以避免遗漏，此表作用为传达需求的测试信息以供检查和审核。
需求覆盖率计算 Y项/需求总数 ×100％
3.2.2测试覆盖
需求/功能（或编号） 用例个数 执行总数 未执行 未/漏测分析和原因
实际上，测试用例已经记载了预期结果数据，测试缺陷上说明了实测结果数据和与预期结果数据的偏差；因此没有必要对每个编号在此包含更详细的说明的缺陷记录与偏差，列表的目的仅在于更好的查看测试结果。
测试覆盖率计算 执行数/用例总数 ×100％
3.2缺陷的统计与分析
缺陷统计主要涉及到被测系统的质量，因此，这部分成为开发人员、质量人员重点关注的部分。
3.3.1缺陷汇总
被测系统 系统测试 回归测试 总计
合计
按严重程度
严重 一般 微小
按缺陷类型
用户界面 一致性 功能 算法 接口 文档 用户界面 其他
按功能分布
功能一 功能二 功能三 功能四 功能五 功能六 功能七
最好给出缺陷的饼状图和柱状图以便直观查看。俗话说一图胜千言，图标能够使阅读者迅速获得信息，尤其是各层面管理人员没有时间去逐项阅读文章。
图例
3.3.2缺陷分析
本部分对上述缺陷和其他收集数据进行综合分析
缺陷综合分析
缺陷发现效率 ＝ 缺陷总数/执行测试用时
可到具体人员得出平均指标
用例质量 ＝ 缺陷总数/测试用例总数 ×100％
缺陷密度 ＝ 缺陷总数/功能点总数
缺陷密度可以得出系统各功能或各需求的缺陷分布情况，开发人员可以在此分析基础上得出那部分功能/需求缺陷最多，从而在今后开发注意避免并注意在实施时予与关注，测试经验表明，测试缺陷越多的部分，其隐藏的缺陷也越多。
测试曲线图
描绘被测系统每工作日/周缺陷数情况，得出缺陷走势和趋向
重要缺陷摘要
缺陷编号 简要描述 分析结果 备注
3.3.3残留缺陷与未解决问题
残留缺陷
编号：BUG号
缺陷概要：该缺陷描述的事实
原因分析：如何引起缺陷，缺陷的后果，描述造成软件局限性和其他限制性的原因预防和改进措施：弥补手段和长期策略
未解决问题
功能/测试类型：
测试结果：与预期结果的偏差
缺陷：具体描述
评价：对这些问题的看法，也就是这些问题如果发出去了会造成什么样的影响PARTⅤ 测试结论与建议
报告到了这个部分就是一个总结了，对上述过程、缺陷分析之后该下个结论，此部分为项目经理、部门经理以及高层经理关注，请清晰扼要的下定论。
4.1测试结论
1． 测试执行是否充分（可以增加对安全性、可靠性、可维护性和功能性描述）
2． 对测试风险的控制措施和成效
3． 测试目标是否完成
4． 测试是否通过
5． 是否可以进入下一阶段项目目标
4.2建议
1．对系统存在问题的说明，描述测试所揭露的软件缺陷和不足，以及可能给软件实施和运行带来的影响
2．可能存在的潜在缺陷和后续工作
3．对缺陷修改和产品设计的建议
4．对过程改进方面的建议
测试报告的内容大同小异，对于一些测试报告而言，可能将第四和第五部分合并，逐项列出测试项、缺陷、分析和建议，这种方法也比较多见，尤其在第三方评测报告中，此份报告模板仅供参考。
试生产总结报告篇2
Application of Project Teaching Method in the Teaching of
"Electronic Products Installation and Adjustment"
QIAN Dongfang
（Shangyu Vocational Education Center， Shaoxing， Zhejiang 312300）
Abstract In this paper， based on project teaching method， according to Vocational "electronic products installation and debugging of the characteristics of the course summed up" display analysis practice summary expanding "five teaching links， focusing on the five teaching links， implementation steps and matters needing attention etc.
Key words project teaching method； electronic products； installation and adjustment
0 引言
项目教学注重“做中学、做中教”，符合现代中职生以形象思维为主导的思维模式，是当前中职教育经常运用的一种教学方法。“电子产品安装与调试”是中职电子技术应用专业的核心课程，通过对一些电子产品的安装与调试，帮助学生了解电子产品的装配工艺，巩固专业基础和专业技能，掌握电路图的分析、电子元器件的检测、电子产品的安装与调试，提高学生的实际应用和操作能力，为学生职业生涯可持续发展奠定基础。
几年来我们通过对项目教学在“电子产品安装与调试”教学中的实践，总结出 “展示―分析―实践―总结―拓展”五个教学环节的“五步项目教学法”，在实际的教学中取得了不错的效果。下面我们以“555振动报警器的安装与调试”为例详细介绍项目教学法的在“电子产品安装与调试”教学中的应用。
555振动报警器的电路原理图如图1。
1 实施步骤
“电子产品安装与调试”教学中应用“五步项目教学法”可用表1进行简单的描述。
1.1 创设情境 展示实物
创设一定的教学情境，让学生在情境中学习，不但能使项目任务具体化，还能激发学生的学习兴趣，使学生产生探究的欲望和动机。“电子产品安装与调试”教学中主要是通过实物来创设情境，教师要亲自动手做好教学用的电子产品，切身体会产品制作过程的难点。要重点展示实物的功能和特点，让学生有直观的感性认识。要明确实训项目的重点及实训的正确结果，使实训更有目的性和针对性。
教师在实物展示过程中要创设一些问题，要求学生参与回答，和学生进行互动，打破单调的教师展示教学格局，采用启发诱导式教学，充分调动学生的积极性和主动性，引导学生积极参与教学。本实训项目可以创设的问题有：报警声是怎样产生，怎样做到振动报警，还可让学生例举些其他的报警装置等。
1.2 言简意赅 分析原理
项目实物展示后，在任务的驱动下，进入分析问题阶段，主要是分析电路的原理。电路原理的分析要突出整体、抓住关键，可忽视细节部分的分析，使学生从整体上把握电路的工作原理，并为后面的调试工作做好知识的铺垫。教师在讲解原理时要多提问、多引导、多启发，师生互动。555振动报警器的整体工作原理：555构成单稳态触发器，TQ9561形成报警电路，报警电路的工作与否受VT2的直接控制。当水银开关SW受振动接通后，555的3脚输出高电平，VT2导通，报警电路工作。报警时间的长短由R1和C1决定，也可直接按复位按钮使555的3脚输出低电平，VT2截止，报警电路停止工作。要引导学生分析VT1、VT2起什么作用，使学生清楚VT1、VT2不同作用，也为调试时为什么可短接VT2的C、E极做好铺垫。
1.3 动手操作 实践任务
分析原理后，就是动手操作环节。在实际的安装与调试过程中，学生是主角，教师主要起引导、答疑、监督作用。实践操作一般包括元器件的清点与检测、安装、调试三块内容。学生常常会轻视元器件的清点与检测这一环节，领到器材后迫不急待地去安装，这既不利于学生良好工作习惯的养成，也极易为后续的安装调试埋下隐患。教师一定要使学生理解元器件的清点与检测的重要性，要告知学生若在安装过程中才发现元器件有缺少或损坏，要学生自己负责解决。教师要重视巡查，督促学生认真踏实做好清点与检测工作。
在正式安装前，教师要特别提醒学生该产品安装的注意事项，使学生少走弯路，做得顺做得畅，提高课堂效率。本项目主要要提醒学生：TQ9561安装时要用导线或电阻的多余引脚将1、3、5焊接加长引出；水银开关可先不安装，在调试过程中再安装；复位按钮不能直接装在电路板上，要用导线引出，并注意导线的长短。
调试是实践操作中的重中之重更是难点，教师一定要在学生进行调试前集中讲解调试前要检查什么，调试的方法及注意事项，出现故障要怎样排除这三方面的内容，避免学生无头绪的瞎搞，使学生在调试的过程中也有章可循。本项目调试主要方法：报警部分调试时，将VT2的C、E极间短路一下，若有正常的报警声发出，说明报警电路工作正常，若不正常，应重点检查TQ 9561上的振荡电阻是否安装可靠；555单稳态电路调试时，调试时用短接水银开关两焊点的办法来模拟，当工作正常后，再焊上水银开关，具体水银开关位置怎样安装，要根据报警器实际安装方式确定，保证水银开关的状态平时应为断开，而有振动时开关能可靠接通。
在整个实训过程中，教师要多巡视，发现学生中存在的问题要适时指导，对典型的问题要及时向全体学生进行讲解。要重视课堂秩序的管理，不能管得过严，使整个课堂缺乏活力，也不能放任学生，造成课堂秩序失控，保证学生在轻松、有序的环境中完成项目任务。在学生分组实训时要特别注意是否每个小组成员都参与项目，发现有“请人做”、“搭便车”的现象要及时制止、引导。为更好地体现教学过程，方便后面的总结评价，教师应设计一些教学用表，如元器件的检测表，电压、波形测量记录表，调试评价表等。
1.4 师生互动 评价总结
总结评价是项目教学重要的环节，任务完成后一定要对学生的作品完成情况进行总结和评价。评价的重点要放在学生项目成果和项目实施过程中的表现上，将能力、素质、知识的考核评价融合于项目任务的完成过程之中。可采取学生自评、互评，教师总评相结合的方式，不仅关注学生项目完成的情况，还要关注学生非智力因素的发展。通过学生自评、互评，不仅能总结实训过程中的收获、存在的问题及解决的方法等，还可提高学生在分析和解决问题能力、自我评价和评价他人能力等，让学生在评价活动中全面发展。教师总评一方面要对学生个体进行项目评价，帮助学生总结完成任务的过程和方法，促使学生反思自己的思路和行为，把所学的知识与技能内化；更要对学生实训中存在的共性问题、重点难点进行高度的梳理和概括，帮助学生把零散孤立的知识贯穿起来，形成完整的知识结构。
1.5 完成报告 拓展任务
现在很多的中职生都觉得专业实训课后无作业很正常，学生觉得实训课就应没有书面作业；教师是觉得现在的中职生知识能力水平普遍较差完成不了实训总结报告。其实这些想法是不对的，只要教师设计好实训报告的规范样本，选择学生学过、做过、碰到过的报告内容，降低难度、消除学生的畏难情绪，实践证明学生能完成较高质量实训报告。一般的报告内容可主要包括简述电路工作原理、调试步骤、实训过程中出现的问题及解决办法、测试记录、拓展任务等，不同的实训项目报告内容要略作调整。实训报告中测试记录的具体要求由教师确定，如“555振动报警器的安装与调试”的测试内容：电路不报警时555集成电路2、3、6脚的电压和VT2的B、C脚电压；电路报警时555集成电路2、3、6脚的电压和VT2的B、C脚电压，555集成电路3、6脚的电压波形等。拓展任务要求学生搜集一种555集成电路的其他应用电路或其他的报警器，并简要分析原理，促使学生进一步拓展知识，提高能力。最后教师要认真批改学生实训总结报告，点评完成情况，并选择几位拓展任务完成较好的学生在下次课堂中进行介绍，使实训报告真正起到总结经验、固化所学、拓展提升的作用。
2 注意事项
项目教学法的特点是“理实一体，学做合一”，各环节层层递进，环环相扣，体现了循序渐进的教学原则，使“学生学有所乐、学有所用、学有所得”。在具体的教学过程中要特别注意以下几点：
（1）要合理选择项目。爱因斯坦曾说过：“提出一个问题往往比解决一个问题更重要。”项目质量直接关系到教学能否有效开展，进而影响教学效果。中职电子产品安装与调试的项目要根据学生的现有认知和能力水平多考虑些与学生日常生活工作紧密联系，与国家专业技能鉴定更好衔接的项目，突出项目的适用性、针对性和实用性，切忌盲目追求“高大上”。 项目的选择要以教学内容为依据，把握本课程的知识点和技能点，要让学生在完成工作任务的过程中既能应用已知的知识和技能，又能在一定范围内学习新的知识和技能。
（2）要小组合作竞争。尽管中职电子产品的安装与调试都是每个学生一个产品，但还是有分组的必要性。只是这种小组应当是学生互补搭配的组内互助小组、组间竞赛小组。小组内学生互相交流讨论，遇到困难时互相帮助，在学习的过程中强化学生的沟通合作、协调互助、待人接物的能力。小组间要营造一种比、学、赶、超的竞争氛围，激发学生的学习动力，让学生想学、愿学，使学生在良性循环中感悟竞争给自己带来的进步和快乐，培养学生良好的思想情操，为今后的职业生涯打下坚实的情感基础。
（3）要成立兴趣小组。要成立电子产品安装与调试兴趣小组，为学有余力的学生提供一个专业技能交流与再学习的平台。通过对教学项目的实践，结合课余兴趣小组的自主学习与活动开展等，拓宽兴趣小组学生学习范围，提高技能水平，再通过这些学生带动班级学生学习专业课的兴趣和积极性，最终促进教学效果的整体提升。
试生产总结报告篇3
关键词：试验结果值 有效位数 修约
评价产品质量优劣的主要方式是通过做试验，然后依据试验结果值与标准规定的界限数作比较进行判断，可以说试验结果值的质量在很大程度上左右着产品的质量，在产品质量评价中具有重要的地位。在此，笔者浅谈一下对试验结果值的认识。
一、 试验结果值的有效位数
1、当试验方法标准中既规定单次试验结果值的有效位数又规定总的试验结果值的有效位数时，应该严格按试验方法标准中的要求进行数据修约。
2、大多数情况下试验方法标准中规定的是试验结果的有效位数，这可以产生两种理解：一是单次试验结果值与总的试验结果值均修约至规定的有效位数，二是总的试验结果值修约至规定的有效位数而单次试验结果值未作要求。同一个试验而不同的理解有时会产生两个不同的试验结果值。例如：假设两个试验结果计算值依次为1.4985，1.4423，试验结果以算术平均值计（精确至0.1）。按第一种理解：1.4985修约为1.5，1.4423修约为1.4，总的试验
结果值为1.4。若按第二种理解：总的试验结果值为1.5。当出现上述情况时，笔者认为宜以第二种理解为妥。因为与产品质量标准规定值作比较的是总的试验结果值，而单次试验结果值仅仅作为计算总的试验结果值的中间运算数据，对单次试验结果值不作修约可以避免犯连续修约的错误。若单次试验结果值出现亢长数或无量数可以采取保留比标准规定的有效位数多二位进行修约（或不修约）。例如：x1=1.4985…，x2=1.4423…，求算术平均值x（精确至0.1）。若修约，则1.4985…修约为1.499，1.4423…修约为1.442，X=1.5。若不修约，1.4985…保留为1.498，1.4423…保留为1.442，X=1.5。可见中间数据多保留二位有效数值进行修约
或不作修约是不影响最终结果数据的。
3、当试验方法标准中未规定试验结果值的有效位数时，宜按产品质量标准规定值的有效位数进行试验结果值的数据修约。当试验结果值接近产品质量标准规定值时应表明它是经舍、进或未进未舍而得（标准中规定采用修约值比较法时除外）。
4、若试验结果报出数值不是最后结果，为避免产生连续修约的错误，可应在数值后加“（+）”或“（―）”表明已进行过进或舍。例如：6.5（+）表示实际值大于6.5，经修约舍弃
成6.5。6.5（―）表示实际值小于6.5，经修约进成6.5。当需再修约时报出最后结果时，6.5（+）修约成7，6.5（―）修约成6。
二、 关于试验结果报告值与产品质量标准规定值有效位数的一致性问题
有些产品质量监督部门对其下级的检验机构作出了二者的有效位数必须保持一致的硬性规定（以后简称硬性规定），某些评审专家在评审时也持以上的观点。笔者认为此硬性规定欠妥。
1、当试验结果值接近标准规定的极限数值时，国家标准GB/T1250《极限数值的表示方法和判定方法》规定，‘当采用修约值比较法时，将其测定值或计算值进行修约，修约位数与标准规定的极限数值书写位数一致’，‘当采用全数值比较法时，将实际测量值的原值或其计算值不经修约处理（或可作修约处理，但应表明它是经舍、进或未舍未进而得）而用数值的全部数字与标准规定的极限数字进行比较’。可见，硬性规定对修约值比较法是完全适用的，对全数值比较法则有强人所难之嫌。
试生产总结报告篇4
1.1评价标准采用Balasubramanian等设计的改良CONSORT评分量表评价纳入文献的报告质量。改良CONSORT评分量表包括30个条目，根据报告情况计分。没有描述记1分，描述不恰当记2分，充分描述记3分。每篇报告由2名研究者“背靠背”评分，分数不等的条目通过讨论达成一致。计算每篇文献的总分，然后计算改良CONSORT评分中各条目报告的文献数构成情况。采用Jadad评分标准对每个研究的方法学进行评价。Jadad评分量表由随机、盲法、随访3部分组成，盲法、随机每部分按标准划分为0~2分，随访记1分，总积分为0~5分。0~2分为低质量研究，3~5分为高质量研究。评价由2位研究者独立进行，并进行交叉核对，有争议处引入第3位评价者共同讨论决定。
1.2统计分析利用MicrosoftExcel2010录入数据。计算改良CONSORT评分中各条目报告的文献数，并计算每个研究报告的总分。以α=0.05为检验水准，运用简单线性回归以CONSORT评分为因变量，以作者人数、研究报告页数、开展试验的中心数目、主要结局指标是否为阳性、是否有资金支持、试验是否经过伦理委员会批准、是否在临床试验注册机构注册以及Jadad评分为自变量，分别对每个变量进行单因素分析。筛选影响报告质量的变量，然后采用多元线性回归分析影响口腔医学随机对照试验报告质量的因素。所有的统计计算在STATA12.0软件中完成。
2结果
2.1RCT研究的内在真实性表1展示了采用改良Jadad评分量表评价RCT研究的内在真实性的结果。得分3~5分视为高质量研究共10个，占纳入研究的14.71%；得分1~2分视为低质量研究共58个，占纳入研究的85.29%。
2.2纳入RCT文献的一般特征共纳入符合标准的文献68篇。表2归纳了纳入的68篇文献的一般特征、相关因素的分布情况，以及相对应的改良CONSORT评分结果。
2.3RCT报告质量表3展示了采用改良CONSORT评分量表评价口腔领域RCT的报告质量的结果。纳入文献中最高得分76分，最低得分39分，平均得分50.38±1.83。
2.4影响因素分析表4展示了对可能影响改良CONSORT评分的相关因素进行的单因素分析和多因素分析的结果。伦理委员会批准、签署知情同意书、Jadad评分对CONSORT评分的影响有统计学意义。经过伦理委员会批准的试验其报告的CONSORT评分是没有进行伦理审核试验的47.18倍。签署知情同意书的试验其报告的CONSORT评分是没有进行知情同意试验的1.57倍。Jadad评分增加1分，CONSORT评分增加5.72分。
3讨论
RCT作为防治性研究的“金标准”，其结论的真实性不仅影响临床实践中医生的决策，还会给将来进行系统评价等二次研究工作带来重大影响。临床试验的报告质量直接影响了对干预措施效果的评价，只有研究者完整清楚地表述了整个临床试验的设计方案、实施过程、分析方法和结果解释，读者才能正确理解和判断其结果的真实性，反之则会使结果的可信度降低。总体来看，根据改良CONSORT评分表，中国口腔医学领域的RCT报告质量不能令人满意，平均得分仅为50.38±1.83。5本口腔领域核心期刊中，《中华口腔医学杂志》获得最高分数68.00±12.71，其次是《华西口腔医学杂志》，得分57.29±9.90，但2本杂志发表的RCT报告数量较少，仅占纳入文献总数的13.23%，结果可能存在偏倚。国外针对口腔医学领域的杂志做出的类似研究平均CON-SORT得分为62.4±2.1，这表明国内口腔临床RCT的设计、执行和发表与国际水平还有较大差距。
从Jadad评分结果来看，仅有10个试验得到3分及以上，可视为高质量的研究仅占纳入研究的14.71%。临床研究的方法学质量仍然还存在着很多的问题，比如在68篇文章中，40篇未报告随机方法，64篇未报告随机分配方案的隐藏，65篇未报告盲法的实施情况等。根据多因素分析结果，Jadad评分与CONSORT评分成正比关系，Jadad评分增加1分，CONSORT评分增加5.72分。没有合格的方法学指导和支撑的RCT，其报告质量也不会令人满意。
从表3的分析数据来看，目前中国口腔临床究的RCT报告主要存在以下问题。1）随机分组描述不清。试验对象在试验中应当按照随机原则分配到可比的研究各组，研究者应当提供足够的信息使读者能够评估随机分配顺序和分组中产生偏倚的可能性。读者不能从仅有的“随机分配”，“随机化”这样的字眼来判断随机，故作者应当清楚报告产生随机顺序的方法和过程、是否隐蔽分组执行的情况。2）样本量确定无依据。在试验设计阶段，应用统计学方法计算样本含量决定纳入研究的最小例数。样本量过大，浪费人力物力；样本量过小，样本的代表性较差，无法排除机遇因素对治疗结果的影响，不能有效地验证试验假设。3）盲法描述不充分。盲法是减少衡量偏倚的一项重要措施，有条件实施盲法的RCT中，盲法原则应贯穿整个试验。RCT报告中应详细描述受试者、干预实施者、结果评价者、数据分析人员的设盲情况及具体实施过程中破盲情况，还应评估盲法是否成功。4）没有描述失访情况。失访在临床研究中经常存在，如果使用受试者流程图来进行说明，读者就容易判断受试者失访的情况及原因。另外，纳入研究均没有进行意向性分析。意向性分析的重要性在于确定依从性对预后的影响，避免夸大治疗效果，如果存在大量失访，应假定失访者均为最坏结局，通过最坏例数分析考察结果的稳定性。5）未结合实际对结果充分讨论。在讨论中作者应综合考虑试验中的各种偏倚，并说明其对结论的影响。很多试验要么未报告外部真实性相关内容、要么因报告不充分而无法展开评价。作者应讨论临床试验结果在目标人群以及日常临床实践中得以重复再现的程度，或者临床试验过程及其预后与临床日常实践模式的相似性与差异性。
另外，中国口腔RCT研究在伦理学批准方面也存在欠缺。对于一切涉及人体的生物医学研究，研究者在试验开始之前必须取得受试者自愿的知情同意，但68篇报告中，仅有23.53%报告了知情同意的情况。所有的临床试验必须由伦理委员会进行伦理审查，以确保受试者的利益不受影响，仅有10.29%的RCT报告了试验经过伦理委员会批准。仅有2.94%在临床试验注册机构进行了注册。根据多因素分析得出，经过伦理委员会批准的试验其报告的CONSORT评分是没有进行伦理审核试验的47.18倍。签署知情同意书的试验其报告的CONSORT评分是没有进行知情同意试验的1.57倍。已注册的临床试验将会受到注册机构的方法学指导，使其设计、实施和结果都得到优化，并能避免重复研究和选择性报告结果。
试生产总结报告篇5
关键字：Excel VB； 测试时间；晶圆；生产
1 测试时间分析计算的方法设想及程序主体结构图
产品数量众多，每个产品生产的过程又分为多个步骤。考虑到Excel计算量巨大可能引起的内存占用时间过长的因素，将每个产品每个步骤的测试时间从数据库中导出来之后，按照工作周分为几个文档分别计算，这样做的另一个好处是还可以看到每一周的每个产品的平均测试时间，当在一个较长的时间段中比细致的数据更具有参考意义。
数据库中的数据是每一个晶圆每一次测试的结果，其中包括第一次测试、自动的复测、是什么步骤、哪一个机台、测试的起止时间、良品、测试的总数等等信息，本程序所做的是从这些数据中解析出一个晶圆一次完整测试所需要的总时间，其中需要滤除掉非正常测试、校准测试及不完整测试的数据。下面是本程序的主体结构图。
2 主程序内容分块描述
第一部分，从标准时间总表中解析出需要计算的产品分步骤的标准参考时间。先从所需计算的产品配置文件名单中取出一个产品名称，在步骤配置文件中检索出它需要的步骤名称。用循环语句在标准时间总表中找到该产品并将其各步骤时间写入预定位置。标准时间总表每个产品的步骤都是顺序排列，即不管任何的产品在表中的名称都是1、2、3的顺序向下排列，于是我们需要把每个产品按照其实际的步骤名称把时间对应出来，才能在实际的测试结果中找到相对应的时间。在指定位置将标准时间和其正确的步骤写入对应的产品名称中。
第二部分，原始数据预处理。将不需要的列删除以避免混淆。将每一行数据中的时间转换为日期格式后，结束时间减去开始时间得到这一行数据的实际测试时间，并换算成分钟格式，去除小数点后位数。删除中间运算结果，只保留最终测试时间列。
第三部分，计算完整测试的每个晶圆的时间并写入测试时间表单中。首先第一步，从需要计算的产品名单配置文件中取出一个产品名称，并在步骤配置文件中找到相应的步骤名称，写入特定的字符串中。第二步，在原始数据表单中利用循环语句找到第一个这个产品的记录，将其行数写入一个字符串。继续循环语句向下比对，直到找到不同的产品记录跳出循环，并将这个产品的记录块拷贝到一个临时文件处理的表单中。第三步，在临时文件处理的表单中计算该产品的测试时间。利用循环语句逐条比对，忽略非生产批次的晶圆测试记录及不完整的测试记录。对于正常的完整测试，将根据其步骤名称将该记录分别计入该步骤的指定位置，如果有自动的复测，其时间要一并计入该晶圆的测试时间。内容包括批次名称、晶圆位置号、步骤名称和测试时间，并记录各个步骤当前填入的行数。继续循环语句直至所有记录行都按照其步骤名称写入了指定位置即可。第四步，将临时文件处理表单中各个步骤的记录按照顺序拷贝到测试时间表单中，并计算每个步骤的平均时间，将批次名称、晶圆位置号、步骤名称和计算出的平均测试时间一并写入总结表单。第五步，将测试时间表单中每个产品的每个步骤顺序编号，这样在将来作图的时候可以准确定位每一片晶圆的结果，尤其当数据很多显示不清楚的时候最为有用，同时还可以根据这个时间序列看到一个工作周内该产品的趋势。第六步，在测试时间表单中将每个产品每个步骤的标准时间写在实际测试时间的后面用作对比。第七步，在总结表单中根据一个产品实际上测试的步骤写入相应的步骤标准时间总和，与这个产品本周内总的测试时间对比。
第四部分，将测试时间表单和总结表单的内容拷贝到报告工作簿中。将主程序与报告分开是为了使报告更短小更明晰，易于读者更快的发现问题。
报告有三个图表。第一个图表是一周内通过平均测试时间和标准时间的相减差值图。这个图表是为了让读者有一个直观的印象哪些产品是差值最大的，比标准时间长的在零点上方，比标准时间短的在零点下方。这些差异最大的产品是需要重点关注并采取措施的。第二个图表是每个产品每周平均时间趋势图。标准时间会同时显示作为参考。这个图是为了展示一个产品在一段比较长的时间内测试时间的变化，测试时间是多种因素联合作用的结果，这样的历史数据有助于读者更好的总结规律以作为长期改进的依据。第三个图表是一周之内一个产品每个晶圆不同步骤的测试时间序列图，这个图表可以轻易的定位异常点，可以看出平均时间的拉大是否是某几个特殊异常的值导致的，这样可以重点关注一下这几个值的具体原因从而去解决相应的问题。
3 总结
这个程序主要实现了从纷繁的数据库文件中提取有效的完整测试的时间，经过一些运算加和处理，直观的显示出了一个产品在一定时期内的趋势变化并和标准的时间做出比对检测。通过最终的报告图表，读者能很容易的定位哪些产品是需要关注的，哪些是需要重点处理的，同时可以找到导致平均测试时间变长的元凶，如果确实存在异常，就可以去其他系统中查询当时的情况或询问相关人士，从而避免相类似的情况发生。如果，测试时间的变长是设计的更改，程序的变更等等必要的改变，我们就可以从这个平均时间中找到一个更合理的值来更改标准时间，使之更好的体现测试成本的变化。有利于企业更有效的进行成本核算，进而能够更好的控制成本。
参考文献
[1] 王运坚. 《VISUAL BASIC 6.0 应用指南》[M ]. 北京： 人民邮电出版社， 1998.
[2] 段兴 主编 《visual Basic数据库实用程序设计100例 》 人民邮电出版社
[3] 管丽娜 白海波《实用Visual Basic6 教程》[M] .北京：清华大学出版社，2001.
[4] 丁宝康，董健全. 数据库实验教程. 北京：清华大学出版社， 2003：125-170.
试生产总结报告篇6
关键词：桥梁 桩基 检测
中图分类号：K928.78 文献标识码：A 文章编号：
中图分类号：[TU997]文献标识码：A 文章编号:
一、桩基静载试验
根据合同规范和设计文件要求以及桩基施工情况，监理工程师应确定破坏试桩和工作试桩的数量、位置和具体要求，据此承包人拟订试桩方案，进行试桩准备。反力架试桩的锚桩设计和施工应包括在试桩准备中。试桩宜选择在有代表性地质情况的位置，并接近地质钻孔。
1.静载试桩申请报告，试桩准备及批复
1）试桩申请报告
承包人应在监理程序规定时间内向监理工程师递交试桩申请报告，详列试桩所在桥名、位置（桩号）以及试桩方案和准备工作情况。试桩申请报告可递交给总监（高级驻地），也可直接向桥梁工程师递交。
2）试桩准备
承包人应就已确定的试桩方式，具体拟订试桩方案。试桩方案应包括：
①加载装置设计、制作和标定、堆载平台、堆载物、反力锚桩设计和施工、反力架油泵标定等；
②确定加载方式、加载值及分级、卸载值分级、回弹量观测；
③桩基变形（沉降）值测试装置的标定安装，注意测试表基座的稳定性、刚度和灵敏度、标定百分表。
3）批复
试桩申请报告应由总监（高级驻地）现场考察准备工作情况后批复，也可直接由桥梁工程师检查批复。
2.试桩
1）按审定的加载方案逐级加载、检查加载值、稳压时间、变形值测读；应注意加载递增要均匀，不准冲击性加载；百分表测读变形应与各表大致同步，如明显不同步时，应找出原因；
2）注意加载中稳定标准和极限荷载的取定；
3）卸载和回弹量观察。
3.试桩报告
1）应总述试桩桥名、位置、试桩目的和性质、试桩装置及方案；
2）用规定表格，详细记载加载值、稳定时间和变形值以及卸载和回弹量值；
3）给出S—P（沉降—荷载）曲线和S—t（沉降—时间）曲线；
4）确定极限荷载。
4.试桩监理方式
1）静载试桩申请报告及批复。
2）静载试桩过程宜由现场监理旁站，检查加载情况，记录变形，参加研究试验中情况处理，并最终审定处理方法。
最后一级限荷载确定，或者连续沉降不停等异常情况，应有桥梁工程师在现场审定处理方法。
3）试桩报告应由桥梁工程师审查签批意见并报告总监（高级驻地）。
二、桩基动力检测
这里所指动力检测（下称动力试桩），一般指的是小应变范围的。若设计有大应变试桩要求，比如PDA试桩也可参考。
1.动力试桩申请报告及批复
承包人应按合同规范或监理程序规定时间内向监理工程师书面递交动力试桩申请报告。报告应包括：
1）拟聘请做动力试桩的单位名称，使用动力测桩技术的名称，使用检测仪器名称、型号、该承担测桩任务单位的测桩资格证书；
2）拟做动力测桩的桩基施工记录、试件强度报告。如果不能提供强度报告，应承包人要求也可测试，但养护时间不应少于14d。
根据工程进展，可以分批检测已完工的桩基，测桩频率应按合同规范或图纸要求进行。
2.动力测桩申请报告
应由总监（高级驻地）或桥梁工程师批复，但宜实现征求熟悉桩基动力检测的监理人员的意见。
3.动力试桩准备
1）破桩头到设计标高，顶面要求清洁，平整无浮土物，便于粘贴测试元件；
2）附近不宜有强烈的电（磁）场、震动源；
3）提供电源；
4）提供各桩施工记录、地质书面资料（用以配合判读测桩结果）。
4.测桩
宜有熟悉动力测桩的监理工程师参加现场测试。
5.测桩报告审核
1）对测试报告提供的单桩质量判断、缺陷描述以及单桩允许承载力确定，应结合测试波形、计算参数、计算方法、施工及地质资料来考察选定。
2）对于严重缺陷桩，比如断桩，除确有施工记录为旁证依据等情况外，应慎下结论。必要时结合其它手段，比如取芯样试验来旁证。
6.桩基检测若干问题讨论
1）高应变动力和静力试桩比较，具有设备轻便，检测速度快和费用低等优点，愈来愈受到人们的重视和欢迎。
目前，用高应变动力试桩可以解决以下问题：
（1）确定单桩竖向承载力；（2）桩身结构性检验；（3）沉桩能力分析；（4）桩机械监控；（5）桩在动载下的特性。
但是，动力试桩是通过短暂的瞬态动荷去推断桩的长期承载力，其精确性依赖于电子仪器所提供的数据和波形。尤其是灌注桩、断面不规则、混凝土材料均匀性差、选用代表性参数较困难，用动试桩法确定承载力及桩身结构性在灌注桩方面的经验不如预制桩成熟。
2）高应变法一般都是用重锤锤击桩顶，使桩土之间产生一定的塑性位移，即桩被打出一定贯入度。当锤击能量不足以使桩土之间产生足够的塑性位移，这时土强度得不到充分发挥，实测提供的承载力小于桩周土实际提供的极限值，动力试桩结果只能给出土强度被发挥的那部分承载力。
3）低应变法动力试桩主要是对桩的结构完整性进行检验，它对轻微缺陷和对浅部缺陷的判断优于高应变法。声波透射法对缺陷的判断和缺陷性质定量判断优于其他低应变法，但该法不能随机抽样检测。瞬态机械阻抗法综合了反射波法和机械阻抗法的优点，可避免单一分析结果的偶然性，使采集数据更加可靠，检测的桩基质量更准确，本方法的有效测试范围为桩长与桩径之比值小于50。
4）动力试桩的精度，动力试桩判断桩身缺陷的误差不应大于±15%。它可以用开挖或取芯办法验证。但目前还难于判断缺陷的尺寸。
动力试桩确定承载力的准确度，唯一办法是和静载试桩结果比较，其误差在±20%范围内。
三、桩基钻芯样试验
根据合同规范和设计文件，或者施工过程中的情况及静载、动力测桩提供的情况，监理工程师可要求承包人进行桩基钻芯取样试验。
1.钻芯样试验申请报告
承包人应在合同规范或监理程序规定的时间内向监理工程师书面递交钻芯样试验申请报告。报告应包括：
1）拟承接钻芯样检测单位名称、钻芯取样设备型号以及该单位从事该方面测试任务的资格证书；
2）钻芯取样试验的目的及具体测试方案。
2.批复
由总监（高级驻地）批复或者授权桥梁工程师批复申请报告，同时通知要求钻芯样桩位、取芯样直径、深度，包括指定在某桩上具置和其它试验要求。
3.钻芯取样
宜有现场监理旁站、考察。
A.芯样钻取情况；
B.成芯率；
C.注意钻芯考察的专门要求；
D.钻后混凝土重填。
试生产总结报告篇7
建设局城乡建设年终工作总结 区委交通局年终工作总结 一、 技术中心管理工作
二、 产品管理
第一：公告管理工作
3 、结合公司发展的需要就新能源汽车申报工作从工业信息部产业司、中机车辆服务中心、xx省经信委进行了有效的沟通，同意我司申报新能源汽车生产资质，并和中国汽车技术研究中心签订了整车控制器、非标设备开发事宜。项目根据杭州新能汽车开发进行之中，目前，新能源汽车准入工作已经紧逻密布地开展工作， 7 号生产厂房生产线改造、办公区域、关健设备采购、样车检测、方案申报已经全面展开。预计到 2012 年 5 月份能完成新能源汽车产品的准入和公告的下达。
4 、根据公司发展的需要，年前在xx集团完成了 FDxxFDxxEVxxFDxx 车型的公告网络申报工作，其中 FDxx 产品的定型试验已经进行，可靠性试验已经全面展开，年前先将排放的耐久性试验进行，其它强制性检测等检测方案获得中机中心专家批准后开始。其中 FDxxFDxx 方案和参数备案工作已经进行，样车和标定工作已经全面展开，计划到 2012 年 10 月份前完成上市前的公告申报工作；
5 、由于xx飞碟汽车制造有限公司产品管理公告密码由xx集团控制，给xx生产基地上公告带来了十分不便，希望能得到公司高层领导的重视，协助产品管理科和五征进行沟通，在 2012 年单独申请一台机器用于申请公告事宜。
6 、xx汽车有限公司汽车生产资质的问题严重制约了企业的发展，建议公司领导对企业整车生产资质进行更多的了解，并找寻到最佳的合作伙伴，为企业长远发展作好准备。
第二：环保公告
2 、完成宁波xx的扩展申报工作，为降低生产成本提供服务。
3 、根据环境保护局要求加强对污染物控制装置标识的要求，对各生产厂家提出了标识的要求，通过产品科通知厂家执行，目前此项工作仍在进行之中。
4 、为了学习环保生产一致性检查工作的通知精神，产品管理科俞品华、吕新星参加环保培训会议。
第三：标准化管理
1、对 FDxxx 和 FDxxxC 的企业标准进行了重新备案工作。
2、完成了飞碟牌 FDxxxEV 纯电动汽车系列轻型客车技术条件备案的准备工作。
3、协助xx县技术质量监督局完成标准调查工作。
4、接收行业标准，并及时通知技术人员了解行业标准，为提高产品做好准备。
5、组织学习整车定型试验标准一次。
建议：技术中心标准化建设一直是企业的弱点，也是企业技术中心技术人员业务素质提升的关键， 2012 年一定要加强汽车行业强制性标准的学习的贯彻执行，计划和上海机动车检测中心联合进行强制性标准的培训工作。
第四：产品强制性认证（ 3C 认证工作）
2、完成 3C 工厂检查，并顺利通过。
三、 纯电动汽车公告、准入工作
试生产总结报告篇8
项目决策是指对建设项目的投资规模、建设方案、投资重点、投资结构、投资地点、布局等作出决定，是对投资项目的必要性及可行性进行研究论证，具体包括立项建议、可行性研究、项目核准、环境影响评价、安全评价、水土流失防治方案、地震地质灾害预防方案、文物勘探等专项报告的编制和报批，同时办理项目建设用地土地使用预核准等手续。其中项目建议、项目可行性研究、项目环境影响评价等报告的形成和报批是工作的重点。
1.1项目建议书
项目建议书是由项目法人筹建单位或委托有资质的规划、设计或工程咨询单位根据国民经济和社会发展长远规划，国家的产业政策，行业、地区发展规划及国家有关投资建设法规、规定编报。并上报主管部门批准，项目建议书获批准即为立项。项目建议书编制的内容及要求按《化工建设项目项目建议书内容和深度的规定》执行。此项工作需时约60个工作日。
1.2可行性研究报告
可行性研究报告应根据国家或主管部门对项目建议书的审批文件进行编制，按国民经济和社会发展长远规划，行业、地区发展规划及国家产业政策、技术政策的要求，对项目的技术、工程、环保和经济等要素进行进一步论证。可行性研究报告由项目编报单位委托有资格的设计单位或工程咨询单位编制。可行性研究报告编制的内容和要求按《化工建设项目可行性研究报告内容和深度的规定》执行。此项工作需时约90个工作日。
1.3项目核准报告
项目核准报告是根据《企业投资项目核准暂行办法》（(中华人民共和国国家发展和改革委员会令第19号)）在可行性研究报告的基础上委托有资格的设计单位或工程咨询单位编制。项目核准报告必须连同项目可行性研究报告及批复、环境影响评价报告及批复一并上报核准。此项工作须30个工作日。
1.4项目环境影响评价报告
项目环境影响评价报告书是按《化学工业建设项目环境保护管理若干规定》要求，在项目建议书的基础上由筹建单位委托有资格的或当地环保部门指定的工程咨询单位编制。并经项目规定的环保部门组织评审批复。牵扯到的废水排放和废弃固体的排放地点应得到地方政府的承诺。此项工作在可研阶段进行须60个工作日。
1.5安全评价、资源利用等报告
安全预评价报告、水土流失防治方案、地质地震灾害安全评价、水资源评价、文物勘探报告等作为项目批复的辅助材料均由筹建单位委托有资质的中介机构（多数是评审或批发部门指定）编制，并经批复部门或批复部门委托的中介机构评审，政府相应部门批复。此项工作在可研阶段进行需时约70个工作日。项目前期决策阶段工作所需人员较少，一般由项目筹建小组牵头进行。整体完成最快须180个工作日，一般安排一年时间比较合适。
2设计管理
2.1基础设计
主要工艺技术方案确定后，就要与技术提供方签订技术引进合同，技术提供方开展基础设计，编制工艺软件包（PDP）。作为设计方进行详细设计的基础。此项工作须180个工作日。如没有技术引进可以不进行基础设计。
2.2初步设计
项目经批准或核准以后，即可进行工程初步设计的编制工作。工程初步设计要依据项目可行性研究报告和基础设计来确定设计原则、设计标准、设计方案和重大技术问题，如工艺技术方案的选择、工厂组成、总图运输，水、电、汽的供应方式和用量，关键设备及仪表选型，消防、劳动安全、工业卫生、环境保护、工程概算等。工程初步设计必须由有相应资质的设计单位编制。工程初步设计编制的内容及要求按《化工厂初步设计内容深度的规定》和《化工矿山企业初步设计内容和深度的规定》执行。此项工作需90个工作日，在技术引进谈判确定主要工艺技术方案后可与基础设计同步进行。初步设计是工程设计的重要组成部分，是编制施工图设计，安排年度计划和组织主要设备订货及详细设计的依据。初步设计文件编制完成以后由企业内部审查。初步设计审查管理按《化工建设项目初步设计审查管理办法》执行。
2.3工程组织规划大纲
根据可行性研究报告和初步设计拟定的建设年限，由项目法人单位组织主要设计、施工单位编制工程组织规划大纲把工程开工前期和建设中有关资金、施工、外事、设备材料、生产准备、试车、考核、竣工验收、协作关系、建设组织等各项工作按照系统工程原理纳入计划，合理安排、统筹兼顾，确保主控制点的完成和总体计划进度的实现。编制工程组织规划大纲可参照《基本建设项目统筹控制计划编制和管理办法》和《关于布置引进项目建设中期统筹计划的函》的要求进行。
2.4工程设计、施工招标
按照国家规定，对工程设计、施工、设备、监理等均应开展招标投标工作。在招标投标工作中，任何部门、任何地区均不得实行保护政策。要充分考虑化工生产装置的特殊性、复杂性，严格审查投标单位的资质，择优选择设计、施工、设备、总承包和监理等单位。国家重点工程和大中型化工项目主体工程的设计和施工投标方必须是取得化工甲级设计和化工一级施工资质等级的单位。资质审查、评标、定标工作要在所在省、区、市化工主管部门和化学工业部建设管理部门的指导下进行。在评标，定标时，要全面考察队伍素质、管理水平、技术装备、财务状况等，而不应单纯以报价多少而定。建设部《工程建设施工招标投标管理实施》及化工部《化工建设项目招标投标管理实施办法》、《化学工业建设监理工作管理暂行办法》及其它有关规定执行。做好新开工项目开工条件的落实工作是加强建设管理的重要内容。化工建设项目开工条件落实工作是指国家正式批准项目可行性研究报告起到工程正式开工前的全部建设准备工作。项目开工建设前须按照国家计委《关于基本建设大中型项目开工条件的规定》和化工部《化工基本建设大中型项目开工管理实施办法》进行检查，经批准后方可开工建设。
2.5施工图设计
施工图设计要按照初步设计确定的具体设计原则、设计方案和主要设备订货情况进行编制，绘制出各部分的施工详图和设备、管线安装图。施工图文件的深度应当满足：设备材料的采购、非标准设备制作、编制施工图预算、能指导施工。
2.6采购组织
施工图设计的同时可以适当考虑部分设备的采购工作，设备采购可分为两种情况：一种是实行工程总承包的工程（EPC），由工程承揽单位进行设备采购；另一种是项目法人自行采购即由项目法人负责采购，辅助材料由施工单位采购。
3工程施工
工程施工重在建立一个有效的组织保证系统，通过职责划分、授权、签订合同等方式进行高效率的组织运转，以确保项目目标的实现。建设单位是进行建设项目的总管理，即全过程的管理，该管理包括自立项至竣工验收的全过程；设计单位进行的项目管理一般限于设计阶段，称设计项目管理；施工单位进行的项目管理一般限于施工阶段，称施工项目管理；监理单位的职责是代表建设单位在施工质量、建设工期和建设资金使用等方面实施监督。
4生产准备
生产准备工作是项目建设的重要组成部分。生产准备工作的主要内容是，搞好人员配备和全员培训、技术、安全、物资和外部条件、管理等5个方面的准备。生产准备工作贯穿于项目建设的全过程，是工厂建设的一项极为重要的基础工作，必须从基本建设一开始就着手进行，为投产后长周期、正常生产打下坚实的基础。具体内容及要求按《化学工业大、中型装置生产准备工作规范》执行。生产准备中，化工试车是重中之重，试车工作主要内容有试车总体方案、预试车、化工投料试车、生产考核、安全工作、签证和交接应重点做好以下几方面工作。
4.1试车准备
试车工作包括单机试车，联动试车和负荷联动试车。联动试车前的准备工作，主要任务是打通公用工程，完成单体试车，联动试车以及其他一切准备工作。这对顺利达到负荷试车一次成功，具有决定意义；必须编制一份科学合理的试车统筹计划，它是由生产、施工、设计等单位共同研究，由建设单位制定，是项目竣工扫尾、负荷试车的指导性文件，并随着工作不断深入，要及时修改、充实和完善。为使总体试车统筹计划切实可行，要编制好各阶段的试车实施方案。单体和无负荷联动的试车方案，由施工单位负责编制，设计、建设单位讨论认可；负荷联动试车方案由生产单位负责编制，建设设计、施工单位密切配合。负荷联动试车方案（包括试车费用）经主管部门批准后，方可执行。
4.2单体试车
单体试车、无负荷联动试车工作是建设工程最重要组成部分，应列入工程承包范围之内。单体试车的目的是：(1)检验设备制造及安装质量；(2)了解设备性能及掌握操作；(3)各项指标是否满足设计的要求。单体试车必须按设备说明书和设备安装技术规范进行严格检查，确认条件具备后才能进行。对检查、处理及开车时的情况，要有详细记录，并加以整理，准备归档。单体试车发现的施工质量或设备问题，施工单位必须在联动试车前处理完毕；单体试车的指挥、操作、保卫、由施工单位负责，建设单位派人参加。
4.3联动试车
单体试车合格后，根据设计要求和试车规程，即可进行联动试车。联动试车的目的：一是检查每条生产线或联动设备的相互配合和工艺流程在设备联合运转情况下是否符合设计要求，检验连锁装置是否灵敏可靠，信号装置是否准确无误。必要的工艺设备还要作带水联动试车。联动试车应具备的条件是：（1）“三查四定”工作已经结束，对查出的将影响试车工作的问题业已消除；（2）主体工程和辅助工程及公用工程都已具备了联动试车条件；（3）联动试车方案和有关操作规程及安全技术措施等经过审查批准、公布；（4）试车指挥人员、专职技术人员、操作人员和检修人员已经确定。联动试车的指挥、操作、保卫工作由施工单位负责，建设与设计应积极配合。准备工作就绪后，经由生产、施工、设计单位组成的试车领导机构同意，才能正式开车。联动试车中发现的设计、施工、设备等问题要逐一研究消除，所需费用由施工单位提出预算，经建设单位审查同意后，在基建投资试车费内支付。一般联动试车合格后，施工单位和建设单位应立即办理工程与技术资料的交接手续。
4.4负荷联动试车
负荷联动试车，即在无负荷联动试车后，继续进行联合运转，逐步向联动机组投料。其目的是在投料情况下，检验主要设备性能、生产能力、工艺参数及产品质量指标，考核工程质量，打通工艺流程，暴露设计、施工、及设备等方面的问题并予以整改；负荷联动试车必须坚持高标准、严要求，从投料到出合格产品的全过程，要求流程畅通，试车不中断，不发生重大事故，力争一次出合格产品，实现试车最佳方案；负荷联动试车由建设单位负责组织，生产单位负责指挥、操作、设计单位参加，施工单位派人保镖。一般负荷联动试车合格后，在试车领导机构的主持下，建设单位、生产单位和施工单位签证单项工程验收证书，办理固定资产移交。
5生产考核和工程竣工验收
生产考核工作是对经过化工投料试车后的生产装置的产品质量、生产能力、工艺指标、消耗指标、设备性能、自控水平、经济效益等是否符合设计要求进行全面考核，同时，还包括对配套的公用工程和辅助装置的能力进行全面鉴定。对引进装置的生产考核，要根据合同规定进行。生产考核一般应满负荷连续运行72h，考核完毕后，由项目法人单位和设计单位共同签署生产考核报告，报上级主管部门备案，作为项目竣工验收的依据之一。竣工验收工作是全面总结和考核建设成果，检验设计、施工质量的重要建设程序，对促进建设项目及时交付生产，充分发挥投资效益，提高化工建设的管理水平有着重要作用。项目法人单位要负责做好工程竣工验收工作。如经化工投料试车发生工艺技术和设备缺陷等问题，使生产装置不能达标达产的，由项目法人单位组织设计、施工单位进行鉴定，并提出整改完善方案，组织实施，尽快达标达产，待条件具备后即办理竣工验收、固定资产移交手续。生产装置经试车考核，能生产出合格产品，也能达到设计生产能力，但由于原料、燃料、销路及经济效益等原因投产后不能达产，甚至发生亏损的项目，也要按期组织验收。竣工验收由项目上级管理部门组织验收。竣工验收工作按国家计委《建设项目（工程）竣工验收办法》和化工部《化工建设项目竣工验收实施办法》执行。
试生产总结报告篇9
一、专项票据兑付申请的政策依据
1．《国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》（国发〔200×〕15号）；
2．《国务院办公厅关于进一步深化农村信用社改革试点的意见》（[20****]66号）；
3．《中国人民银行关于印发〈农村信用社改革试点专项中央银行票据操作办法〉和〈农村信用社改革试点专项借款管理办法〉的通知》（银发〔200×〕181号）；
4．《中国人民银行关于印发〈农村信用社改革试点资金支持方案实施与考核指引〉的通知》（银发〔20****〕4号）；
5．《关于规范向农村合作金融机构入股的若干意见》（银监发〔20****〕23号）；
6．《中国人民银行中国银行业监督管理委员会关于印发农村信用社改革试点专项中央银行票据兑付考核办法的通知》（银发〔20****〕253号）；
7．《中国人民银行成都分行关于印发〈四川省农村信用社改革试点资金支持方案实施与考核细则〉的通知》（成银发〔20****〕35号）；
8．《中国人民银行中国银行业监督管理委员会关于进一步加强农村信用社改革试点专项中央银行票据发行兑付考核工作的通知》（银发〔20****〕112号）；
9．《中国人民银行办公厅关于农村信用社改革试点专项中央银行票据管理专项审计情况的通报》（银办发〔20****〕247号）；
10．《关于转发〈中国人民银行、中国银行业监督管理委员会关于印发农村信用社改革试点专项中央银行票据兑付考核操作程序的通知〉的通知》（成银发〔20****〕78号，其内容为银发[247]号内容）；
11．《中国人民银行、中国银行业监督管理委员会关于印发农村信用社改革试点专项中央银行票据兑付考核指引的通知》（银发[20****]130号）
二、专项票据兑付的标准与条件（三大标准五项条件）
兑付标准：产权明晰，资本金到位，法人治理结构完善。（国发[2003]15号）
兑付条件：1．资本充足率；2．不良贷款降幅与比例；3．内控管理；4．法人治理结构；5．信息披露。即资本充足率和不良贷款比例降幅真实并达到兑付条件；经营财务状况逐步好转，支农服务功能明显增强。同时完善法人治理结构有实质性进展；内部管理明显改善；外部约束明显加强；建立了决策机构、执行机构、监督机构和高级管理层等组织架构及权力机构，且职能清晰、权责明确、独立运作、制衡有效，初步形成了激励和约束机制。（银发[20****]253号）
三、专项票据兑付申请涉及的内容与重点
（一）业务发展情况和经营效益变化情况
1．正确把握新增贷款投向，坚持为“三农”服务方向，加大支农信贷投入，支农服务功能明显增强。
2．经营财务状况逐步改善，资产质量和盈利能力呈上升趋势，实际利润水平逐年增长。
（二）增资扩股和资本充足率变化情况
1．资本充足率情况。在考虑专项票据置换不良贷款和弥补历年亏损挂账因素后，两级法人体制的信用社资本充足率达到2%，统一法人体制的信用社资本充足率达到4%。
2．依法、合规增资扩股情况。信用社股本金总额、股本结构、股权设置与管理必须符合银监会《关于向农村合作金融机构入股的若干意见》（银监发〔20****〕23号）、《关于农村信用社以县（市）为单位统一法人工作的指导意见》以及《××市农村信用社股金规范化管理指引》等规定要求。
股本金总额最低要求：①统一法人1000万元；②两级法人单个信用社100万元。
股本性质及起点：①统一法人：自然人资格股≥1000元，法人资格股≥10000元，投资股金额不限；②两级法人自然人股≥100元，法人股≥1000元。
股权设置及结构：①统一法人：总自然人股＞50%，内部职工股＜25%，单个自然人股＜0.5%，单个法人股＜5%；②两级法人：单个自然人股＜2%、单个法人股＜5%，总法人股＜50%，内部职工股＜25%。社员户数≥500个，信用社向联社入股≥5万元但同时≤联社股金总额的20%。
3．对最大十户自然人和法人入股的自查。按入股金额大小，对联社和所查信用社排名前10位的法人股和自然人股入股金额占其股本总额的比例及其入股的真实性和合规性逐笔进行审查，重点审查自然人股东是否具有完全民事行为能力，为信用社所在地的居民或在所在地有固定住所且居住满一年及以上；法人入股是否具有良好社会声誉和诚信记录，财务状况良好且最近两个会计年度连续盈利，净资产达到全部资产的30%及以上，对外累计权益性投资不超过本企业净资产的50%（含对信用社入股金额，合并会计报表口径），具有一定的资本补充能力，入股资金为自有资金且来源真实合法，注册地在信用社辖区内（有相关证明）。
自有资金（流动）＝（长期负债＋所有者权益）－（固定资产＋无形及递延资产＋长期投资）
企业净资产等于企业全部资产减去全部负债后的余额，其中包括投资者对企业的最初投入，以及资本公积金、盈余公积金和未分配利润，对股份制企业即为股东权益。公司净资产报表上表现为“所有者权益”，实际还应当包括资产增值和无形资产未入账部分，还应该减去坏账，注意账面的所有者权益与净资产是不同的。
4．信用社应当向社会公众正确、客观宣传增资扩股的有关政策规定，应当对股东进行了必要的风险提示。
5．信用社必须有采取加强股本金管理的具体措施，确保股本金稳定，纠正在前期增资扩股过程中的违规行为。重点自查退股行为是否规范，是否存在新股东退股的现象，资格股退股要同时符合以下5个条件：信用社当年盈利，资本充足率达到要求或退股后仍达到规定要求，社员（股东）提出退股申请，持满三年并转让所持全部投资股，理事会同意。
投资股只能转让而不能退股，信用社高管人员任职期间不能退股。
6．股东入股资金来源必须合规，不得以货币资金入股，不得以债权、实物资产、有价证券等作价入股的现象，无以贷入股、接受地方政府财政资金或事业单位资金直接计入股金的现象，无与工商企业以换股形式相互入股的现象。
7．不得存在存款化股金，不得对股金承诺分红保息或变相分红保息的现象；分红资金来源必须合规，分红比例必须合理，政府分红补贴（目前××区无此补贴）要坚持了公开、透明原则，补贴的资金来源应当从当地财政预算中列支。
8．当年亏损的信用社不得对股东分配红利；当年盈利但有历年亏损挂账的信用社在未弥补完历年亏损挂账前提取的分红比例必须符合银监发〔20****〕94号文件及以后各年度会计决算文件的规定，分红仅转增为股本而没有现金分红，现金红利分配额一般不超过股金金额的5%，现金红利加转增股金合计额一般不超过股金金额的10%。同时应当落实弥补历年亏损挂账的详细计划。
9．信用社对入股社员签发记名股金证，作为入股社员所有权凭证和参与利益分配的依据。信用社不得接受本社股金证作为质押标的，信用社股东以股金证为自己或他人担保应事先告知理事会。
10．资本净额、表内外加权风险资产总额、资本充足率的计算要确保正确，科目归属应当准确，风险资产权重应以人民银行的规定为准。
资本充足率必须符合兑付标准（变更产权组织形式的，按批准的拟组建产权组织形式测算）；同时要对影响资本充足率相关数据的大幅波动作合理说明（资本净额的影响因素：所有者权益、呆账准备金、呆账贷款、关注长期投资的损失程度、表内外加权风险资产。）。
资本充足率的计算方法符合银发[20****]4号文件的规定；
（1）计算资本充足率应考虑的因素：
A．股本金合规性
存款化股金、贷款化股金、当年亏损社分红情况、当年盈利社但存在历年亏损挂账的分红情况、退股合规性。这些均涉及到股本金的合规性考核。
B．应付利息和呆账准备提取的充足性
业务状况表中应付利息率=（应付利息余额/定期储蓄存款余额）×100%≥2.25%；呆账准备金率=（呆账准备/加权风险资产余额）×100%≥1%。若这两指标达不到要求，则也要影响的资本充足率的准确考核。
C．呆账贷款的实际余额
在正常、逾期、呆滞贷款中若有实为损失的贷款，考核时发现了要计入呆账贷款余额，同时抵债资产的实际形态也会影响到呆账贷款的余额。
D．抵债资产的实际形态
抵债资产中动产自收到后一年未处置、不动产自收到后二年内未处置视为呆账贷款处理。
E．投资资产的风险状况
投资资产的风险大小也影响到资本充足率的考核。
（2）资本充足率计算公式：
资本充足率=资本净额/表内外加权风险资产总额×100%；
资本净额=业务状况表中“所有者权益合计”期末数+“贷款呆账准备”期末数-“呆账贷款”期末数-“1422入股联社资金”借方余额－“贷款呆账准备”期末数中超过风险加权资产2%的部分；
表内外加权风险资产总额应根据人民银行调查统计部门规定的风险资产分类及权重计算、汇总。
（三）不良贷款清收及占比变化情况
1．按“一逾两呆”口径考核，报告期不良贷款比例与基期相比降幅不低于50%，或报告期不良贷款比例不高于5%。同时对影响不良贷款比例的相关数据的大幅波动必须在兑付申请中作合理说明。
（1）不良贷款比例增减幅度=[（报告期不良贷款比例-基期不良贷款比例）/基期不良贷款比例]×100%
（2）经分支行考核后的不良贷款比例降幅应为：
不良贷款比例增减幅度=[（报告期不良贷款+已形成损失的正常贷款）/报告期贷款余额—基期不良贷款比例]/基期不良贷款比例×100%
2．不良贷款结构要真实，贷款形态调整必须及时，不良贷款的划分要准确，财务科目调整必须符合《贷款通则》和财政部的有关规定，是否存在人为调账调表、违规展期等方式隐瞒不良贷款。
3．待处理抵贷资产必须合规，要有经银监部门认可的中介机构出具的合规性价值评估证明，必须按照有关规定办理过户手续，账务核算必须符合会计财务制度，应当设置相关的明细账进行核算，不应存在有账无物或账实不符的情况。待处理抵贷资产的处置必须合规且处置损失已入账据实反映。
4．贷款借新还旧的真实性和合规性。主要对贷款大户、单笔金额较大的贷款进行重点自查。按照借新还旧贷款的四条认定标准进行贷款质量认定：①借款人生产经营活动是否正常，是否能按时支付利息；②是否重新办理贷款手续；③贷款抵押、担保是否继续有效；④是否属于周转性贷款。只有同时满足上述四个条件才能认定为正常贷款。
5．贷款展期必须符合规定，不应当存在贷款逾期后再办理展期的违规行为。
6．呆账贷款核销是否符合财金[2001]127号、国税发〔2000〕101号、财金［20****］50号和银监发[20****]94号文件有关规定，并有税务部门的批准文件。
7．专项票据发行后至兑付前的新增不良贷款应当得到有效控制，不良贷款同比增幅低于贷款同比增幅。
（四）专项票据置换不良贷款保全清收情况
1．是否对专项票据置换的不良贷款另立账册，按户建立清单。
2．对置换的不良贷款依法、尽职逐笔健全保全债权的法律手续，妥善、完整保存所置换不良贷款的原始档案，以及保全、处置、清收的原始记录。
3．对所置换不良贷款按照处置、清收计划和时间表，最大限度地提高清收比例，落实了清收责任制。
4．按年向人民银行报告对专项票据置换不良贷款的处置方式、处置结果、清收进度和变现金额、置换资产形态变化、处置费用支出情况。提交的有关文件材料真实、完整、及时、准确。
5．按年向人民银行逐笔提交置换资产的处置清单、逐笔说明未收回置换资产的原因、并提供相关法律证明文件及其他证明文件的复印件。（处置证明是指保全、重新落实债务、以资抵债、现金收回等方式，其中保全、重新落实债务的相关证明文件。）
（五）内控制度建设情况
总体要求是制定和落实了激励有效、约束严格、权责明晰、奖罚分明的内部控制制度。
1．制定并实行有效的成本费用控制制度。主要包括：严格控制各项费用支出，费用支出超比例的现象必须纠正；亏损社在扭亏前，年度人均营业费用不高于同期省辖内信用社平均人均营业费用水平，并将人员工资与减亏业绩挂钩。
2．实行财务上可持续的分配制度。主要包括利润分配的顺序和比例、分配股金红利等符合有关规定。（按《关于规范向农村合作金融机构入股的若干意见》（银监发〔20****〕23号）和会计年度决算文件执行。）
3．完善并落实不良贷款责任追究制度。主要包括贷款授权授信管理制度、不良贷款责任追究制度，按照银发[20****]8号文件的要求初步建立了贷款定价制度；按照不良贷款责任追究制度，对新增不良贷款的有关责任人进行了处理。
4．改革劳动用工制度。建立并实行职工考试录用、竞聘上岗、在岗培训、重要岗位轮换、绩效工资以及末位淘汰制度。
（六）信息报告和披露制度建设及执行情况
1．信用社在经营管理、股权管理和财务报告等方面建立并实行了基本的信息报告和信息披露制度，经营透明度提高，且所披露的信息真实、准确、完整、可比，符合有关法律、规章和会计制度的规定。
2．信用社所披露的信息已包括了以下全部内容：资本充足率、不良贷款比例、本年利润及费用总额等关键性指标及其年度变动情况；年度内召开的社员（股东）代表大会、理事会、监事会所议定的重大事项及其落实情况。
3．信用社于每个会计年度终了后三个月内将所披露信息编制成年度书面报告和统一格式的信息披露表，在披露前将所披露信息向所在地人民银行备案。
4．信用社将所披露的年度书面报告和信息披露表张贴于信用社的主要营业场所，确保股东（社员）及其他利益相关者能随时查阅，充分发挥利益相关者特别是广大农民对信用社的监督约束作用。
5．信用社县（区）联社理事长在所披露的年度书面报告和信息披露表上签字，并承诺对所披露的全部信息的真实性、完整性和准确性负责。
（七）法人治理结构完善情况及效果
1．信用社建立了股东（社员）代表大会、理事会、监事会、高级管理层等为主体的组织架构及权力机构，制定了明确的职责分工、议事规则和决策机制，建立良好的权力制衡机制，特别要加强和规范社员代表大会权力的行使。
2．建立规范的理事会制度，充分发挥理事会在法人治理结构中的核心作用，已经形成理事会对重大事项（如制定信用社发展战略、确保其依法审慎经营；做好信息批露、提高经营透明度；监督高级管理层诚信经营、提高经营管理效率等）进行决策；高级管理层在理事会的授权范围内进行经营管理，并建立选聘机制、问责制、绩效考核制；监事会代表股东（社员）及其他利益相关者对理事会、高级管理层的行为进行有效监督。建成职能清晰、权责明确、独立运作、制衡有效，初步形成激励与约束机制，授权经营思想明确体现，经营者权利、责任和个人利益关系达到协调，能构正常履行各自职责。
3．信用社“三会”成员按有关规定的程序经选举产生，充分体现股东的权利，“三会”人员构成符合银监会规定。
4．信用社“三会”议定重大事项及执行按照议事规则和决策程序履行职责，是否科学、合理、有效，议定事项以会议记录为准，会议记录是否齐全、完整。
5．制定并实行了公开的理事会、监事会、高级管理层绩效评价的标准和程序，绩效评价的标准和结果按年向股东（社员）代表大会作出说明。
6．建立并实行了对理事会、监事会、高级管理层成员的专项审计和离任审计制度，专项审计次数以专项审计报告为准。
（八）省级管理机构履行职责依法、尽职
1．报告履行职责的具体情况。如指导制定的管理制度的名称及数量、培训的人数等
2．在辖内信用社上报兑付申请的上一年度，管理费总额占其年度总收入的比例已控制在0.5%内
（九）地方政府承诺的扶持政策基本落实
1．地方政府扶持政策有：所得税、营业税减免；1994年-1997年保值补贴利息的补贴；党政机关及其人员逾期贷款的协助催收；改革期间有关土地、房产（含抵债资产接收与处置）税费、诉讼费的减免。(具体文件有达市府发[20****]27号、区府办函[20****]44号)
2．对未落实的扶持政策，考核地方政府所说明原因的合理性
（十）重点联系制度的执行
为有效推动我区农村信用社改革进程，确保专项票据按期兑付，按照《关于建立农村信用社改革试点重点联系制度的通知》（××办发[20****]76号）精神，结合我区农村信用社改革进展情况，经过分类筛选、认真比较，以“改革发展有代表性、经营管理有先进性”为选取原则，我区××信用社被确定为改革试点重点联系社。区联社就当对重点联系社改革涉及的主要内容进行持续跟踪调查分析，对发现的问题要认真研究，结合实际给予指导，并及时向人行提出合理的政策建议。
四、专项票据兑付申请需要报送的材料
（一）监测期报告材料
1．季后7日内报送：资产负债表、损益表、业务状况表、农村信用社不良贷款清收转化明细表、农村信用社增资扩股计划完成情况表、农村信用社降低不良贷款计划完成情况表、农村信用社改革试点专项中央银行票据及专项借款考核季报、农村信用社改革试点专项中央银行票据考核季报表、农村信用社改革试点专项中央银行票据考核季报表、业务发展和经营情况报告、改革试点情况报告；
2．季后第2月第1周内：所置换不良贷款处置情况报告、专项票据置换的不良贷款清收处置情况表。
（二）兑付申请时需要报送的材料
1．专项票据兑付申请书。重点报告以下内容：
（1）建立和实行“三会”制度、完善法人治理结构的实施进展情况。
（2）健全内控制度，加强内部管理的实施进展情况。主要包括建立健全授权授信管理制度、贷款定价机制、不良贷款责任追究制度、成本费用控制制度、利润分配制度、劳动用工制度及其实施情况。
（3）建立基本的信息报告和信息披露制度，强化外部约束机制的情况。
（4）明晰产权关系、提高资本充足率、降低不良贷款余额和比例所采取的措施及实施进展情况。其中，不良贷款比例的兑付考核标准为，报告期不良贷款比例与基期相比降幅不低于50%，或报告期不良贷款比例不高于5%。
（5）近三年以来经营财务变化情况。主要包括成本费用、盈利能力、利润分配、支农服务水平变化情况。
（6）专项票据置换资产的处置报告及农村信用社改革试点专项中央银行票据置换资产处置考核表。报告与考核表要按《中国人民银行、中国银行业监督管理委员会关于印发农村信用社改革试点专项中央银行票据兑付考核操作程序的通知》（银发〔20****〕247号）；第四条第（三）项要求的内容上报（报告及报表的报告期均为提交兑付申请的上季度末）。
2．内控管理制度文本及文本清单和简要的文字说明。
3．完善法人治理结构规章制度文本及文本清单和简要的文字说明。
4．上一年度的信息披露报告和统一格式的信息披露表（见银发[20****]253号文件的附件1）。
5．农村信用社改革试点专项中央银行票据兑付考核表（见银发[20****]112号文件的附件1），并将表中营业费用总额、营业费用总额同比增幅指标分别改为资产费用率、资产费用率同比增幅，考核标准为有效控制了资产费用率的增长。
6．农村信用社增资扩股审查、审核意见表（见银发[20****]112号文件的附件2）
7．农村信用社改革试点专项中央银行票据和专项借款考核季报表一、二。
8．2002年12月末、报告期期末及其最近2年年末的资产负债表、财务损益表、业务状况表和利润分配表的原始报表或复印件。
9．地方政府落实扶持政策的报告
10．专项票据资产处置承诺书
11．专项票据置换资产处置清单
12．人民银行要求提交的其他书面文件。
（三）专项票据兑付材料上报日期
我区信用社为20****年三季度认购的专项票据，兑付时间应该为20****年四季度。
信用社上报时间：20****年10月15日
人行中心支行上报时间：20****年10月20日
人行分行上报名单时间：20****年10月21日
人行总行通知现场检查时间：20****年10月22日
人行分行上报申请时间：20****年11月10日
试生产总结报告篇10
关键词：审计；风险；防范；控制
1 审计风险产生的原因、过程分析
1.1 审计风险产生的主要原因
（1）外部原因。
主要是指独立于审计主体之外的原因，诸如审计主体面临的社会环境、经济环境、政治环境、法律环境等。社会环境是指公众素质、舆论导向等对审计风险的影响。如果社会公众审计意识、参与意识、监督意识增强，企业便会积极主动地加强内部控制制度的建设，严格会计核算，降低审计风险。反之就会产生或增加审计风险。
经济环境是指经济政策、经济成份、经济体制、经济法规等对审计风险的影响。市场主体多元化、经营方式多样化、经营区域国际化等给审计单位带来复杂化，被审计单位行为的不稳定性，如企业改组、改制、拍卖、兼并、政策性重组等，使审计人员对企业的情况难以及时全面地反映和科学评价，导致审计人员获得信息不真实，作出审计结果不准确，从而增加了审计风险。
法律环境是指与审计相关的法律、法规、规章等对审计风险形成的影响，既有国家宏观层次上的法律环境影响，也有地方层次上的法律环境影响。审计工作的依据是各级人大、政府和行业部门颁发的各种法律法规、规章、制度、意见等，如果法律体系不完备、不具体、不科学或与审计工作实践不衔接，审计人员就失去统一的判断标准，增加风险机会。
（2）内部原因。
内部原因主要是指审计组织、机构或人员自身的原因。www.133229.cOM
①审计方法模式陈旧、单调，沿用过去传统的账项基础审计和制度基础审计方法，很难发现新形势、新情况、新环境带来的新问题，产生新风险。在审计方法的选择上，仅凭主观意志、长官意志，不可避免地影响审计结论的正确性，从而发生偏差等。
②抽样方法陈旧，没有采用现代科学发展的成果技术进行抽样，仍然采用判断抽样或统计抽样。靠审计人员的经验主观判断，极易出现漏、重、错的现象，在具体审计工作中，审计人员取证、选用证据等方面带有主观随意性，客观上又存在很多不确定因素，一但工作马虎，取证不充分，其审计结论也就很难做到合理。
③审计操作不规范，主要表现在一些审计人员随意简化程序，或抽调一些不懂业务的人员参与重要工作，主观主义、形式主义，审计结论、报告采用格式化，只换名称和数字，交差完事。审计人员思想素质不高、政治立场不坚定、业务不熟、能力不强必然降低审计质量，带来审计风险。审计单位的制度不规范、责任不明确、处理不到位也会使审计工作走过场。
1.2 审计风险产生的过程
（1）审计抽样过程中产生的风险。注册会计师在审计过程中正确运用审计抽样方法不仅可以保证审计质量、防范审计风险，同时也能提高审计效率。虽然公允的要求减轻了注册会计师的责任和风险，但要达到公允的程度也并不容易，误差必须控制在可容忍的范围内。这就要求抽样要有可靠性，组成适量、有效的样本，以尽可能提高样本对总体的反映程度。否则，样本总体反映的情况差异超出可一定的范围，就会使注册会计师对抽样结果产生信赖过度和误导错误，审计的公允性就会丧失，审计信息就有可能产生重大误导作用，形成审计风险。
（2）审计取证环节产生的风险。审计证据是形成和支持审计意见的基础，是保证审计质量的关键。错误、失真的审计证据必然得出错误的审计结论，不全面、不充足的审计证据必然会得出片面、不可靠的审计结论。
（3）签订审计约定书环节产生的风险。签订审计约定书，是委托人与被委托机构之间明确权利义务关系的法律过程，对双方均具有约束力。在现实中存在这样一种情况，只要客户上门并满足付款条件，审计机构就把风险抛之脑后，按委托方的要求草率地订立约定书。结果有的在接触对方的审计资料后，才发现被审计单位财务记录和原始凭证虽根本没有可信度，但为了提供审计报告而凭经验和逻辑进行推理。这样的审计报告通常会存在审计风险。因此，可以说签订约定书环节是产生审计风险的源头。
（4）审计报告环节产生的风险。按照审计程序和正常逻辑思维，审计报告是依据审计约定书规定的内容和要求，依据审计抽样、取证所形成的工作底稿做出的，好像审计风险应存在于审计报告以前各环节。事实上，撰写审计报告本身不但存在风险，而且是防范风险的重要环节。因为审计风险是客观存在的，如果在审计报告中忽视风险的客观性，把查证结果的真实性进行绝对化肯定，并且忽视被审计单位的会计责任，一旦有误，就可能产生风险。如果审计报告对审计的时间和空间范围表述不清，也有可能使审计报告的使用者产生误解，形成风险。
2 审计风险的防范与控制的思考
2.1 审计机构、组织和人员对审计风险的防范与控制
审计主体是审计风险防范与控制的决定性因素，要建立健全科学、规范、系统的审计工作制度，加强业务工作的领导和指导力度，配齐配强业务人员，以确保审计工作质量，制定规科学规范的工作标准、工作程序、工作目标考核体系，增强审计工作人员的政治素质和业务素质，提高审计人员的思想素质和职业道德水平，坚持持证上岗；强化业务学习与培训，深入学习并遵守《注册会计师法》、《会计法》、《审计法》和《独立审计基本准则》及其相关法律法规，依法审计；严格按照《中国注册会计师职业道德准则》的要求执业，遵守独立、客观、公正的原则，认真履行自己的职责；做好审计计划、筹划，做好事前预测、事中监督、事后控制相结合，尤其是审计风险的分析工作；有效运用现代、科学的审计抽样方法和调查方法，重视审计取证工作，确保基础工作扎实有效；谨慎选择被审计单位，并与被审计单位签订业务约定书；提取风险基金或购买责任保险；聘请熟悉注册会计师法律责任的律师。
2.2 审计程序中的各个环节对审计风险的防范与控制
（1）受托阶段。要详细了解委托人的委托目的和业务内容，对可能产生的风险进行预测和分析，只有通过充分了解确认有承办能力，才能签约。明确双方的权利和义务，分清各自的职责范围，并对委托事项进行协商。要如实向委托人介绍社会审计的规定，以防以后发生误会。同时，审计机构还要注意防止委托方提供的假证据，在签约时要写明委托方对提供的资料的完整性和真实性负责等内容。
（2）准备阶段。事务所要根据承办项目的要求和任务，以及被审计单位的行业特点和情况复杂与否，确定选派专业性强、能胜任的审计人员组成审计组。制定好审计项目、内容、目标、方法和任务等工作计划。
（3）实施阶段。重点把握以下三个重要环节：首先是审计取证，审计人员取得的证据必须充分有力、合理合法、客观真实，具有可证性，收集的证据一定要经过审计人员、被审计单位的主管和有关人员共同签字盖章才可生效。其次，应规范审计工作底稿，因为，审计工作底稿是审计人员在审计活动中制作的“原始凭证”。最后，审计人员应严格自律，自觉执行执业标准和职业道德规范。
（4）报告阶段。提交报告前，应对审计工作底稿中有关重点问题、重要程序和对审计报告有直接影响的部分进行认真复核，确保准确无误。起草审计报告时，对审计报告中的审计结果及依据和审计评价及建议，要注意符合业务约定书约定的项目、内容和要求，做到事实清楚、客观公正。审计依据要准确，文字简练、措辞恰当、表达清楚。初稿形成后，送交委托方征求意见并限期给予书面反馈意见，要对委托方反馈意见的采纳情况予以说明，作为工作底稿归档。在发送报告的同时，要将各种相关资料整理归档。
2.3 审计项目实施过程中对审计风险的防范与控制
（1）在实施审计项目时，审计主体应对审计客体的基本情况和内部控制进行先期问卷调查和符合性测试，对审计客体风险性问题做出评估，以此作为实质性测试时的重点和依据。
（2）在对审计客体的内部控制进行问卷调查和符合性测试后，根据其评价以及对内部控制松弛部分和汇总的弱项，确定实质性测试的性质、时间和范围，并应当实施详尽的实质性测试程序，以便将检查风险以及总体审计风险降至可接受的水平。
①流动资产类实质性测试。包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款及坏账准备、预付货款、其他应收款、存货、待处理流动资产净损失等项目的测试。有些项目收支频繁，余额经常变动，需要经过盘点才能确认它的余额；有些项目是与其他单位的往来结算，必须通过向对方单位询证才能确认。因此，盘存、函证是流动资产类实质性测试常用的方法。
②长期和固定资产类实质性测试。包括长期投资、固定资产和累计折旧、再建工程、无形资产和递延资产等项目的测试。因此，盘存、计价、计算是长期和固定资产类实质性测试常用的方法。
③负债类实质性测试。包括短期借款、应付票据、预收账款、其他应付款、未交款项、预提费用、长期借款等项目的测试。除预提费用外，都是往来结算项目，审计方法主要是函证或计算核实。
④所有者权益类实质性测试。包括股本、资本公积、未分配利润等项目的测试。审计方法主要是查证有关规定、计算核实。
⑤损益类实质性测试。包括产品销售收入、产品销售成本、销售费用、销售税金、其他业务利润、管理费用、财务费用、投资收益、营业外收入、营业外支出、本年利润、所得税等。审计方法主要是查证有关规定，计算核实。