公司财务工作建议十篇

公司财务工作建议篇1

（甘肃省远大路业集团有限公司，甘肃 兰州 730030）

摘 要：市场经济竞争的加剧，对公司中的财务资产管理等相关工作提出了更严格的要求，公司运作过程中不仅需要财务资产管理部门，也需要整个公司转变原有的经营观念，建立新的管理观念，立足公司实际，实现公司财务资产管理相关职能的改变。本文从建立以“财务先行”为主的管理观念、树立财务资产管理相关的信息源以及建立完备的财务资产管理制度等问题出发，对提升公司财务资产管理工作的建议进行探究。

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关键词 ：公司财务资产；管理工作；建议

中图分类号：F275 文献标志码：A 文章编号：1000-8772-（2015）05-0101-01

收稿日期：2015-01-16

作者简介：金利宏（1971-），女，甘肃兰州人，中级会计师。研究方向：财会。

在公司不断开拓出新的市场领域时，公司中的财务资产管理部门从工作的方法与管理理念、从工作内容到工作形式都在进行着不停的变化，涉及的业务范围也在不断拓宽，业务处理以及会计核算的复杂性进一步的增强，无论从项目财务可行性分析论证，还是从公司经营风险的正确把握，都对公司财务资产管理等相关工作提出了更严格的要求，所以，公司在运作过程中不仅需要财务资产管理部门，也需要整个公司转变原有的经营观点，建立新的关于财务资产工作的管理观点，立足公司的实际情况，实现公司中财务资产管理相关职能的转变。

一、建立以“财务先行”为主的管理观念

要想建立起“财务先行”的管理观念，公司可以从两个问题入手。

1.对于公司的决策层来说，需要加强对本公司财务资产管理工作的认识，明确这一工作在公司运营中起到的重要作用。提高对财务资产管理工作的重视，能够帮助决策层在本公司范围内建立起“财务先行”的管理观念。切实加强公司财务资产管理工作的重视程度，首先应从转变对于公司财务资产管理工作的原有认识出发，同时改变当前财务资产管理工作处于被动局面的状态，将这一部门的专业优势充分地发挥出来，为公司决策层进行决策时提供比较真实的决策依据。

2.若想建立起“财务先行”的管理理念，公司的财务资产管理部门还要建立相应的内部管理系统，在公司的实际运营过程中，这个系统的设置就是为公司最高决策层在进行决策时提供服务的，这涉及到管理会计工作相关范围。在这个管理系统中，被提出的数据与会计数据有一定的差异，系统在对数据进行核算与分析时所使用的技术手段和方法不全部受到会计核算中各种准则的制约，另一方面，这些数据对于不熟悉会计工作的人来说是比较通俗易懂的，不会显得特别晦涩，公司决策层在掌握了这些材料后，就能够对公司经营形式以及财务状况一目了然。

二、树立财务资产管理相关的信息源

财务资产管理相关的信息源，是指在财务资产管理中心根据要求所提供的数据，已经不仅仅局限于上级主管部门提出的各种指标。在公司的财务资产管理模式发生转变的同时，也要求公司财务资产管理工作的相关模式能够由原来的核算管理型转变成管理核算型，由原来单纯的财务资产的数据集散地转换成财务资产相关的综合信息源。想要达到这一目的，就要把目前公司中财务资产管理中心所具有的职能实行一定的划分和分离，财务资产管理工作的主要职能不应仅仅是简单的汇报与总结，应更加倾向管理型的核算工作；同时也要对现有的硬件设施进行充分的利用，将信息化的优势充分发挥出来，进一步加快财务会计数据传递速度，缩短各类数据在传递时所使用的时间，为财务资产能够及时、有效地形成综合信息，并据此实施各类专项工作的管理奠定基础。

三、建立完备的财务资产管理制度

当前公司的财务资产管理制度存在三个问题，一是管理制度中缺乏体系性；二是某些制度缺乏实际操作性，内容太过宽泛；三是缺少主要制度。在公司的实际运营过程中，这些不足给公司的运转，尤其是财务资产管理工作带来了很大的影响，因此进一步加强公司财务资产管理的制度建设等相关工作。

1.对于公司的财务管理制度缺乏一定的体系性问题，公司可以在运营过程中通过提高财务中心的理论、政策的研究水平来进行解决与克服，在制定制度时，要注意语义清楚、层次分明以及用词准确，对于实体性的制度，在制定时则要注意制度应具有较强的操作性，内容要具体，同时还要联系本公司的实际情况。

2.由于公司中的某些制度缺乏应有的实际操作性，内容太过宽泛，在制定制度时一定要通过进行细致、深入的调研工作，提高工作人员相关的实践工作经验。财务人员应该深入基层，加强对于本公司在生产经营中的特点的了解，根据本公司的实际情况制定出适合的制度。

3.由于一部分公司的财务资产管理制度中缺少一定的主要制度，在实际的工作中以及制定相关制度的同时，还要注意要从系统、全局、整体的角度来看待公司的财务资产管理工作。

四、结束语

公司的发展与壮大与公司财务资产管理工作息息相关，公司在运营中要高度重视财务资产管理工作，使公司能够在激烈的市场竞争中取得优势。

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参考文献：

[1]项继云,冯芳.关于提升公司财务资产管理工作的建议[J].山东经济战略研究,2003(11).

公司财务工作建议篇2

同志们：

下午好！在与会代表的一致努力下，本次决算会各项议程如期结束，会议取得了圆满成功。会议期间，股份公司财务总监王同志代表公司管理层做了重要讲话，财务部副总经理同志就XX年财务决算工作做了部署，财务部会计处的同志就决算编报的具体事宜进行了讲解。王财务总监的重要讲话和副总经理的决算报告，对指导公司的财务工作和搞好XX年度财务决算工作有着重要的作用，希望各单位会后深入学习领会。特别是对王总监的重要讲话，要与前几次王总讲话贯穿起来，进行系统学习和领会，统一思想，把握脉搏，明确方向，学习方法，抓好落实，努力实现财务工作的“两推进、两深化、两延伸”，为建设“两个一流”，为公司持续有效快速发展做出贡献。本次会议期间，财务部还特别邀请了国家财政部会计司准则一处女士介绍了中国会计准则制度的发展演变历程及执行中的问题，北京市西城区国税局所长也为我们讲解了所得税汇算清缴报表填制方法，会计公司的先生向我们介绍了国际会计准则的发展变化趋势。会议组织了分组讨论，大家畅所欲言，提出了许多好的意见和建议，对我们今后的工作大有裨益。本次决算会既是一次年度财务决算工作布置会，又是一次财务工作业务交流会，尽管会期较短，但是内容十分丰富，希望各位代表会后及时消化吸收并逐级传达，切实贯彻执行。今后我们在会议内容的安排上，在完成决算工作布置的基础上，将尽可能多的安排一些业务交流和研讨活动，创建“知识型”、“学习型”、“沟通型”的会风，充分体现“以人为本”的先进文化理念，增进总部、专业公司、地区公司财务人员的沟通和理解，集思广益，把财务系统真正建设成一个团结友爱的集体，一所培养人才的学校，一支能打硬仗的队伍，努力把我们共同的事业做得更好。下面，我就如何贯彻王财务总监财务工作电话会议讲话和本次决算会上的讲话精神，以及如何做好XX年度财务决算工作讲几点具体意见：

一、今后一年的重点财务工作过去一年来，财务系统各级组织和广大财务人员认真贯彻国家财经法规和政策，严格遵循会计准则和制度，积极落实公司的有关财务会计政策和制度，紧紧围绕公司发展战略，思路清晰，重点突出的开展了一系列工作，不断向建设“一流的财务管理体制和运行机制，一流的财务管理队伍”的总体奋斗目标迈进，为公司出色完成生产经营各项指标付出了大量艰辛的劳动，做出了积极贡献，得到公司各级管理层的表扬。在此，我代表财务部向长期支持我们工作的各级领导和广大财务人员,及其家属表示衷心的感谢，希望我们财务战线的广大员工进一步团结起来，上下一心，精诚合作，为建设“两个一流”献策献力，加快公司财务管理工作的现代化步伐。

（一）进一步深化全面预算管理，积极研究建立科学的财务预算模型和机制去年以来，在各专业公司和地区公司财务部门的配合努力下，财务部建立了“以利润目标为基础、以市场变化为依据、以业务单元为载体”的预算模型，制定了增产增收、降本降费的预算机制，明确了总部、专业公司、地区公司的三级预算管理体系中各层次的责、权、利关系，强化了各职能部门的横向协调配合。为了更好的发挥预算管理的约束和激励机制，为公司的生产经营提供有力支持，财务部从年初开始，按月编制了执行预算。公司在预算管理方面所作的努力，进一步完善了公司的预算编制体系和运行机制，全面预算管理得以进一步深化，预算约束与激励机制日趋完善，有力的保证了公司经营目标的实现。但是，我们还应清醒地看到，我们目前的工作与国际大公司的管理水平和公司领导的要求还有较大差距。随着公司的发展和业务的拓展，我们还要再接再厉，抓紧研究，尽快建立一套适合公司实际的、科学的财务预算模型和机制，充分发挥预算管理的约束和激励作用，为管理层进行决策和对公司实现有效管理提供有力的支持。在这项工作上，要重视继承，更要注重创新，要把经验理性化，要通过事实发现规律，解放思想，转变观念，勇于实践，挑战难关。 1 2 3

公司财务工作建议篇3

公司财务审计部工作总结

一、2019年度完成主要工作内容

1、公司初建配合完成相关登记工作

配合公司综合管理部完成公司注册相关资料，公司取得营业执照，已完成工商注册。完成公司基本帐户、一般银行帐户开立工作。按区税务局要求完成税务报道等相关工作。

2、公司财务会计核算管理方面工作

（1）按集团等相关规定，财务审计部履行部门职责及工作内容，从公司会计核算、资金、资产、财务管理、融资、法律风险管理方面着手，草拟财务管理相关制度等14个财务会计、融资等相关制度。公司财务融资部相关制度已汇总综合管理部，通过公司办公会议审核通过。

（2）按集团及公司实际情况完成对新入职财务人员进行岗前培训。并按国家及集团要求组织完成相关财务以及融资报表的对内对外及时准确报送。并按集团财务管理部要求，配合成都华强事务所完成 2019年年度审计工作，并出具2019年年终审计报告。依审计报告数据保质按时地开展2019年财务决算工作。

（3）财务审计部在公司领导统一安排下，联合公司各部门本着实事求是、积极稳妥、短期和长期利益相结合的原则，对2020年的业务进行了认真梳理、分析和讨论，以业务预算、投资预算、资金预算和费用预算为基础，以利润预算为目标，编制了2020年财务预算预案，并提交公司办公会审议通过后提交集团。

3、公司融资方面工作

（1）XXXXXXX公司启动项目专项债券XX亿元融资工作。按计划完成专项债券融资二书一案并向市发改委、市财政提交资料，目前已通过评审并入库。集团统一的项目方案调整，依据集团财务融资要求，与银行保持沟通，及时收集财政局融资信息，为公司工程项目推进提供资金保证。

（2）目前与四家银行进行2020年项目贷等融资业务接触，收集相关融资信息。并按相关规定进行资金管理，为下一步工程项目及投资做好融资准备。

4、法务、审计方面工作

（1）依据集团统一规定，接合公司实际情况已制定公司法律事务管理相关制度、公司内控内审相关制度。

（2）按功能区相关采购办法选聘了公司常年法律顾问，建立常年法律工作台帐，加强公司各部门与法律工作联系，保证公司法务事务合规合法地开展工作。

（3）依据公司目前实际情况，建立合同履约台帐，定期与公司各部门就合同履约情况进行跟踪检查。

二、2020年计划开展主要工作内容

XXXXXXX公司新成立，财务审计部部门新成员团结合作，快速熟悉和适应集团财务管理方面的各项规定及要求，按时保质完成各项报表报送工作。财务审计部成员将进一步加强业务学习，提高自身的业务技能，将知识更好地服务于公司业务，发挥财务审计部的职能，为公司决策提供高质量的数据支持。202年计划从以下方面更好地开展工作：

1、公司财务会计核算管理方面工作

（1）继续完善财务核算工作，按要求及时准确完成财务核算税收报表对内对外市财政、国资的报送工作。加强财务管理工作，为公司决策提供财务数据，保证公司资产保值增值。

（2）及时准确完成公司纳税工作，按照税务相关制度，依据公司实际业务情况，进行科学纳税。

（3）加强公司财务档案管理工作，按照会计档案管理办法，接合公司实际情况规范科学进行会计档案 归案管理，保证财务相关资料合规合法、依据充分。

2、加强财务预算管理工作，

（1）严格履行公司预算管理要求，及时跟踪预算开支业务情况，并充分与各部门沟通，发现问题及时向公司领导汇报，提出建议意见并落实公司领导制定的相关决议。

（2）按照相关制度要求及时报表更新预算执行报表，做好分析总结工作，保证资金按预算计划指标运行，保证资金使用的高效。

3、保证公司融资与项目进度科学匹配

（1）与公司工程技术、合约部配合，按时保质地完成相关报送融资方面报表工作。

（2）多维度的开展公司融资工作，完成银行的预期授信工作。着手与多方银行以及金融机构进行接洽，做好流动贷款、项目贷款的准备。

（3）据公司实际情况，与投资运营部配合，及时与各方股东沟通，合理安排股东注册资本的实缴金额及期限；保证项目工程资金合理使用。

4、做好公司内审风控工作

（1）落实公司内审风控管理，依据相关制度，落实内审的自查自纠工作，防范公司风险。

（2）配合集团等各部门单位的审计工作，并按照审计后建议意见，进一步规范完善制度相关改进方案，保证公司运营工作高效健康。

（3）针对性地开展专项内审内控工作，根据公司经营管理特点，就预算、内控管理、经济责任考核等有针对性开展工作，重点问题重点突破。依照“审后要分析、审后要整改、审后要运用”的原则，建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行情况的检查。加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量。

公司财务工作建议篇4

财务总监岗位职责范本

1. 及时掌握国家相关财务政策并反馈总经理及相关部门;

2. 随时了解公司发展状况和需求，提出公司税赋方面的计划及建议;

3. 利用财务核算与会计管理原理为公司经营决策提供依据，为集团董事长制定公司 战略提供支持;

4. 根据集团的要求，执行并完善财务监控体系，以利于有效的集团内部控制;

5. 参与资金运营计划，监督资金管理报告、财务预算及决算的真实和完整性;

6. 协助筹集集团运营所需资金，检查公司重大资金的使用计划及流向;

7. 参与公司重要事项的分析和决策，为企业的经营运作、业务发展及对外投资等事 项提供财务方面的分析和决策依据;

财务总监岗位职责介绍

(一)在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、企业预算体系建立、企业经营 计划、企业预算编制、执行与控制工作。

(二) 组织协调企业财务资源与业务规划的匹配运作， 公司财务战略规划的制定与实施。

(三)负责制定公司利润计划、投资计划、财务规划、开支预算或成本费用标准。

(四)建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及会计核算和财务管理 的规章制度。

(五)建立企业内部会计、审计和内控制度， 完善财务治理、 公司财务控制和会计机构， 对会计人员实施有效管理。

(六)负责现金流量管理、营运资本管理及资本预算、企业分立或合并相关财务事宜、 企业融资管理、企业资本变动管理(管理者收购、资本结构调整)等。

(七)会同经营管理部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划，努力 降低成本、增收节支、提高效益。

(八)监督公司遵守国家财经法令、纪律和董事会决议。

(九)负责与政府财税部门联系，落实财税政策。

(十)完成董事会和总经理交办的其它工作。

财务总监岗位职责

(1) 组织领导公司的财务管理、成本管理、预算管理、会计核算、 会计监督、审计监察、存货控制等方面工作，加强公司经济管理，提 高经济效益。

(2) 组织执行国家有关财经法律、法规、方针、政策和制度，保障 公司合法经营，维护股东权益。

(3) 参与公司投资行为、重要经营活动等方面的决策和方案制定工 作，参与重大经济合同或协议的研究、审查，参与重要经济问题的分 析和决策。

(4) 参与制订公司年度总预算和季度预算调整，汇总、审核下级部 门上报的月度预算，召集并主持公司月度预算分析与平衡会议。

(5) 负责审核签署公司预算、财务收支计划、成本费用计划、信贷 计划、 财务报告、 会计决算报表， 会签涉及财务收支的重大业务计划、 经济合同、经济协议等。

(6) 负责重要内审活动的组织与实施。

(7) 按规定审批从银行提现金的作业。适时督察前台收银工作的正 常有效开展和资金按时缴纳银行入库情况的实施。

(8) 负责主管业务的检查改进与研究发展，并及时向总经理报告工 作。

(9) 掌握公司财务状况、经营成果和资金变动情况，及时向总经理 和董事长汇报工作情况。

(10) 定期向董事长、总经理述职。

(11) 制订财务系统年度、月度工作目标和工作计划，经批准后执 行。

(12) 主持制订公司的财务管理、会计核算和会计监督、预算管理、 审计监察、库管工作的规章制度和工作程序，经批准后组织实施并监 督检查落实情况。

(13) 领导财务系统的培训和考核工作，提高财务系统人员的政治 业务素质，

(14) 按程序做好与相关系统的横向联系，接受上级和有关部门的 监督检查，及时对系统间争议提出界定要求。

(15) 做好财务系统各项行政事务处理工作，提高收银员等各岗位 工作效能，增强团队合作精神。

(16) 及时、准确传达上级指示并贯彻执行。

公司财务工作建议篇5

财务总监岗位职责(超声波科技公司)

1.负责组织公司的会计核算和成本费用控制工作。

2.负责主持财务报表及财务预决算的编制工作，监督各分公司的运作符合财务规范。

3.根据公司中、长期经营计划,组织编制公司年度综合财务计划和控制标准。

4.负责对工商、税务、银行等部门事物的协调处理。

5.负责财务部日常行政管理工作。

6.协助总经理制定财务规划。

财务总监岗位职责(电子公司)

1.在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作。

2.负责制订公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准。

3.制定和管理税收政策方案及程序。

4.建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。

5.组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划,努力降低成本、增收节支、提高效益。

6.监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议。

财务总监岗位职责(加油站)

1.根据公司发展战略，构建公司财务管理体系，规范和优化财务流程、财务制度，并监督落实。

2.根据公司年度经营计划，组织编制年度财务预算并进行月度控制和调整，负责公司年度财务决算;负责编制公司的中长期发展财务规划。

3.负责公司、部门和项目的会计核算，控制公司的费用支出，对资金进行合理调配;负责月度资金计划的上报审批，分析下属分公司的资金预算执行情况，监控分公司的费用支出;管理、监督和审查对销售分成及销售费用的核算与拨付工作;保证公司财务安全。

4.管理、监控、指导各地分公司、分支机构的财务运行。

5.及时向公司管理层提供财务报告、必要的财务分析和预测处理方案，准确、及时地反馈公司财务状况，为公司管理层的决策提供财务方面的支持和建议。

6.负责财务体系组织建设与团队管理。

财务总监岗位职责(科技公司)

1.根据公司的发展现状，全面负责管理集团及下属公司的财务和会计核箅工作并给予财务、会计、税务咨询和指导。审核和监督所属企业的财务计划、现金流量计划报告和资金状况;并操作公司融资和有关资本运作。

2.审核集团公司及所属企业各项财务报表的合规性并给予业务指导，进行所属企业的财务分析、最终决策和落实工作。

3.就集团重大经营计划和投资项目提供财务分析并参与最终决策和落实。

4.对集团公司重大经营性、投资性、融资性的计划和合同以及资产重组和债务重组方案进行审核。

公司财务工作建议篇6

一、强化作风建设，认真细致做好财务日常工作

为了适应市场经济的要求，实现公司全年生产经营目标工作任务，我们财务部强化作风建设，全面规范会计核算和财务管理工作，进一步加强财务核算和财务监督功能，使财务人员做到既当家又理财，认真搞好各项财务工作。一是认真、细致地做好会计报销、工资发放、会计原始凭证、记账凭证的审核、记账、装订及相关财政、税务票据的领用、核销等日常会计核算、会计监督工作，做到工作仔细、认真、无差错。二是按会计档案管理的要求及时进行会计档案的整理、归档工作，确保会计档案全面、完整，便于以后日常查阅和利用。三是在做好自己本职工作的同时，我们财务部坚持“公司工作一盘棋”，积极配合相关部门的工作，利用财务部现有的各项资源做好力所能及的工作，为公司的发展做出我们应尽的努力。

二、严格预算管理，认真做好财务分析工作

我们财务部严格预算管理，在预算编制上坚持原则，依据经费标准做预算，依据经费来源和工作任务的轻重缓急，按照量入为出、留有余地，确保重点，兼顾一般，力求具体可行，科学合理。在预算编制程序上，抓好三步工作：第一步由各科室部门根据年度工作任务和经费来源提出预算方案；第二步由财务反馈征求各科室部门意见后进行审定平衡；第三步财务将预算方案上保公司审批，公司批准后予以执行。在预算执行中，我们财务部严格执行预算计划，加强日常经费支出的控制和管理，尽可能减少资金支出，尽可能提高使用效率。在严格预算管理的同时，我们财务部认真做好财务分析工作，以会计核算和报表资料及其他相关资料为依据，对公司的生产经营等相关经济工作进行分析与评价，提出财务分析建议与意见，供公司领导决策参考。

三、加强资金管理，确保公司生产经营正常运转

2014年，国家实施稳健金融政策，银行贷款规模缩小，我公司无论是流动资金还是工程项目资金，都遇到了严重的困难。我们财务部在加强公司内部资金管理的同时，想公司所想，急公司所急，积极与银行沟通联系，争取银行对我公司资金的支持。通过我们财务部艰苦不懈的努力与顽强奋勇的拼搏，终于获得了银行部门的大力支持和特殊关照，在银行贷款十分困难的情况下，出色地完成了流动贷款及工程项目贷款，确保公司生产经营与工程项目建设的正常进行。与此同时，我们财务部积极与相关税务主管部门联系，争取他们对我公司的理解与支持，最大限度的利用国家相关税收优惠政策进行合理避税，为公司及职工减少税收负担，增加经济效益。在加强资金管理中，我们财务部根据公司生产经营与项目工程建设的需要合理调配资金，并进行短期投资，通过短期投资增加公司经济收益，减少公司资金成本，起到降本增效作用。

四、明确岗位职责，提高财务人员工作责任性

我们财务部明确财务人员的岗位职责权限、工作分工和纪律要求，要求各岗位财务人员根据本岗位的职责要求，认真做好工作。同时进行工作总结，岗位评述和认定，对各自的工作提出建议、作出打算。通过这些工作，强化了各岗位财务人员的责任感，加强了内部核算监督，促进了各岗位的交流、合作与团结。

五、加强团队建设，努力认真做好服务工作

搞好财务工作，团队建设是根本。我们财务部要求每个财务人员牢固确立“以人为本”的管理理念，认真听取职工的意见与建议，与职工同呼吸，共命运，加快各项工作发展。每个财务人员要做到辛勤努力、廉洁清正和勤俭朴素，提高自己的综合素质，充分调动工作积极性，团结一致，齐心协力，把各项财务工作搞好。同时要在财务工作岗位上，做好服务工作，把自己看作是公司的普通一兵，要开动脑筋，想方设法，搞好服务，获得职工群众的满意，一心一意搞好工作，全面提升财务工作质量。

六、2015年工作打算

公司财务工作建议篇7

 

目

录

一、 武汉市城市排水发展有限公司组织机构

二、 职工代表大会职权

三、 武汉市城市排水发展有限公司议事制度

四、 总经理职责

五、 副总经理职责

六、 报告制度

七、 综合部职责

八、 公司行政管理费用开支规定

九、 安全保卫工作制度

十、 保密制度

十一、 招标保密制度

十二、 微机系统管理办法

十三、 档案管理办法

十四、 车辆和驾驶员管理制度

十五、 打字室工作制度

十六、 医疗经费管理办法

十七、 关于加强计划生育工作的有关规定

十八、 财务管理暂行办法

十九、 人事管理制度本资料权属文秘资源网，放上鼠标按照提示查看文秘写作网更多资料 

二十、 劳动用工管理制度

二十一、 休息休假管理制度

二十二、 员工薪酬待遇管理制度

二十三、 回避制度

二十四、 公司住房货币化补贴实施方案

 

 

武汉市城市排水发展有限公司组织章程

一、武汉市城市排水发展有限公司于1995年9月由市政府批准成立，是具有独立法人地位的国有独资公司。目前资产总额14·5亿元。主要负责城市污水处理、排水工程建设、运营维护、管理服务、污水处理费收取等工作。

二、公司按“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学”的现代企业制度要求，严格遵循《公司法》等国家法律法规，实现排水、污水处理投资主体多元化、运营主体企业化、运行管理市场化，积极参与市场竞争，大力推进企业管理创新，促使企业不断发展壮大。

    三、根据权力机构、决策机构、执行机构和监督机构相互独立、相互制衡和相互协调的原则，建立股东会、董事会、经理层和监事会。

    四、股东会是公司的权力机构，由全体股东组成。股东会有权选举和更换董事会和监事会成员，制定和修改公司章程，审议和批准财务预决算、收益分配方案等重大事项。

    因为排水公司现为国有独资公司，故暂未形成股东会，由国家授权投资的机构或者国家授权的部门，授权公司董事会行使股东会的部分职权，决定公司的重大事项，但公司的合并、分立、解散、增减资本和发行公司债券等，必须由国家授权投资的机构或国家授权的部门来决定。

    五、董事会是公司的经营决策机构，成员由股东代表和其他方面代表组成，董事长由董事会选举产生，为公司的法定代表人，具体负责公司计划、人事、筹融资管理工作。董事会对公司的生产经营进行决策和聘任经理等。董事会实行集体决策和过半数通过的原则。董事对董事会的决议承担责任。

    六、总经理是公司日常生产经营管理工作的最高主管，主持工作，组织实施董事会决议。总经理实行董事会聘任制，依照公司章程和董事会授权行使职权，并对董事会负责。

七、监事会是公司的监督机构，由股东代表和适当比例的公司职工代表组成。公司董事、经理及财务负责人不得兼任监事。监事会对股东会负责，依照法律和公司章程对董事和经理行使职权的活动进行监督，防止滥用职权。 《1》

八、排水公司下设九个部：综合部、计财部、总工办、拆迁部、运营部、工程一部、工程二部、工程三部、收费部。

 

 

 

 

职工代表大会职权

第一条 职工代表大会是实行民主管理的基本形式，是职工行使民主管理权力的机构。它接受企业党的基层委员会的思想政治领导，贯彻执行党和国家的方针、政策，正确处理国家、企业和职工个人三者之间的利益关系。

 第二条 定期听取经理会的工作报告，审议公司的经营方针、长远规划和年度经营计划、重大技术改造和技术引进计划、职工培训计划、财务预决策和自有资金使用分配计划等，提出意见和建议，并就上述方案的实施作出决议。

    第三条 审议通过经理会提出的经济责任制方案、工资调整计划、奖金分配方案、劳动保护措施方案、奖惩办法及其他重要的规章制度。

    第四条 审议决定职工福利基金使用方案、职工住宅分配方案和其他有关职工生活福利方面的重大事项。

    第五条 评议、监督公司各级行政领导干部，并提出奖惩和任免的建议。也可根据上级的布置，民主选举经理，报主管机关审批。

    第六条 企业工会委员会是职工代表大会的工作机构，负责职工代表大会的日常工作。

 

武汉市城市排水发展有限公司议事制度

    为了认真贯彻执行党的民主集中制原则，规范决策行为和议事程序，确保高效、统一、科学地进行决策，使公司资产保值增值，特制定本议事制度。

    一、公司支部会议

 （一）会议讨论决定的内容及职能：

 1、党的路线、方针、政策和上级领导机关指示的贯彻执行；

    2、公司党的思想、组织、作风建设，精神文明和企业文化建设；

    3、加强对职工代表大会的思想政治领导和对工会、共青团等群众组织的领导，支持这些组织依照法律和各自的章程独立负责地开展工作；

    4、按照党管干部的原则，加强对干部特别是领导干部的教育、培养、考察和监督，考察和推荐中层和公司级副职行政干部，对经理会提名的行政干部提出意见和建议，负责对党群干部的任免、考核和管理；

    5、对公司经营管理中重大问题的决策、中长期工作计划提出意见和建议，支持经理会依法行使其职权，实行统一领导，协调好经理会与职工代表大会群众组织的关系；

    6、研究分析公司党风廉政建设情况，健全党的组织生活制度，开展批评与自我批评。

    （二）会议制度：

    1、公司支部会议一般每月召开一次，由支部书记主持，支部成员出席。根据需要可通知有关人员列席；

    2、除紧急情况外，支部成员不到三分之二，不得开会讨论决定重大问题。

    3、支部会议议程应提前通知参加会议人员。会议期间，不搞临时动议。

4、支部会议贯彻民主集中制的原则，对讨论决定的问题，支部书记应组织大家充分讨论，集思广益，然后根据多数支部成员意见归纳决定。 (2)

二、公司经理办公会

（一）公司经理办公会是公司在日常经营管理中议定事项、布置工作、沟通信息、协调关系、研讨问题的行政工作会议。

1、公司经理办公会对本公司的工作事项实行会议审议和传阅审议两种方式进行。重要事项采用会议审议形式，一般事项采用传阅审议方式。

2、采用审议传阅方式时，综合部应将相关资料送达分管经理和职能部室，并将审议处理意见汇总，报总经理阅知或审定。

3、公司经理办公会一般每月召开两次，由公司总经理主持可总经理委托副总经理、总工主持，如遇特殊情况，可以临时召集。

4、公司经理办公会的出席人员：公司领导、部门负责人。总经理认为必要时，可扩大会议参加人员。

5、公司经理办公会议议题由综合部在开会前两天收集，并将开会的时间、讨论的主要事项提前通知参加会议人员。各部门提交办公会讨论的议题，要在会前做好调查、论证等准备工作，提出需要解决的问题以及解决问题的建议，否则不予审议讨论。

6、参加会议人员不得无故缺席，不得迟到早退；因故不能出席或中途离会者，须经会议主持人同意。

7、行政例会对所议议题要充分讨论研究，发表意见，在协商一致的基础上确定有关事项的决议。

8、与所议议题相关的有关人员可通知列席会议，列席会议人员可对所议议题发表意见。

（二）公司办公会议决定如下事项：

1、党和国家、市委、市政府各项方针政策、重大决策的贯彻和执行；

2、协调公司与外单位之间的重大问题；

3、公司的中长期发展规划、年度计划、月度计划；经济活动中、生产活动中及其他有关问题；

4、公司重大的财务开支情况；

5、公司行政文件、工作安排、总结、报告、汇报等；

6、公司规章的制定、修改、检查、劳动人事、福利待遇等问题；

7、讨论决定其他应由集体议定的重要事项。

（三）办公会审议的事项，必须坚决贯彻执行。

1、综合部对行政例会所作的决议要详细记录，必要时按会议要求形成公司文件或会议纪要，发送上级部门及公司所属各部门、下属各企业。

2、行政例会决议和传阅审议审定意见由综合部负责督促有关部门贯彻落实，并将其进展情况及时上报公司领导。

三、本制度由综合部负责解释。自之日起实施。

 

 

 

 

 

 

 

总经理职责

一、主持公司的日常经营管理工作，负责贯彻实施董事会决议；

二、组织拟定公司内部管理机构设置方案；

三、组织拟订公司基本管理制度，制订公司的具体规章；

四、组织制订公司年度计划、投资方案及公司发展规划；

五、审批公司内部文件和外部行文及文件；

六、在与有关法规不冲突的情况下，参与招标书、投标书和合同评审；

七、授权公司项目业主代表公司行使业主公司权利；

八、向董事会提交公司内部管理机构设置方案、公司制度、年度经营及财务计划、公司发展规划；

九、按时向董事会、监事会报告公司重大合同的签订情况、项目执行情况、资金运用情况，并保证报告的真空性；

十、接受上级机关的领导及技术专家的技术指导，推进项目的顺利实施。

十一、及时向上级领导机关汇报项目运作中的重大问题；

十二、督促综合部、计财部、工程部等部门定期按上级领导机关的要求提供公司动态及相关资料； （3）

十三、提请董事会聘任或者解聘公司副经理、部门负责人；

十四、聘任或者解聘除应由董事会聘任或者解聘以外的管理人员；

十五、提议召开董事会临时会议；

十六、公司章程或董事会授予的其他职权。

 

副总经理职责

一、协助总经理主持公司日常经营管理工作；

二、协助总经理制定公司年度计划、投资方案及公司发展规划；

三、管理公司章程、董事会、总经理确定授予的分管部门；

四、负责确定分管部门的部门职责、人员的权限和相互关系；

五、按照分管部门职责，

主持分管部门的日常工作，推动分管部门工作的开展；

六、按时将分管部门工作进展情况向总经理汇报，并提合理化建议；

七、总经理交办的其它事项。

 

 

 

 

 

 

 

 

报告制度

1、 总经理应当每月至少向董事长报告一次，至少每半年书面向董事会、监事会报告一次；

2、 报告内容包括：公司重大合同的签订和执行情况、资金运用、重大投资项目和进展情况等方面，已有的经验和教训、下一步工作打算，并保证其真实性；

3、 董事会或者监事会认为必要时，总经理应在接到通知的五日内按照董事会或者监事会的要求报告工作。

 

 

 

 

 

 

 

 

综合部职责

职数：16人

认真贯彻执行党和国家的路线、方针、政策，发挥办公室参与政务、管理事务的作用，努力做好服务工作。

一、协助公司党支部组织学习、传达、贯彻党的路线、方针、政策，完成党支部交办的各项党务工作。

二、协助公司领导处理公司日常行政事务，综合协调公司各部门工作。

三、负责经理办公会议题收集、会务组织和会议记录等相关工作，必要时负责起草会议纪要，并负责会议决议的督办工作。

四、负责起草公司综合性文件，负责编发公司简报与宣传报道工作。

五、负责公司日常公文处理、印章管理、档案管理、机要保密、文印管理等内勤事务工作。

六、负责公司人事、工资、技术职称申报及日常管理工作。

七、负责公司各类综合性会议、活动的组织工作，负责各类文字、声像资料收集归档工作。

    八、负责公司报刊杂志订阅和资料室的管理工作。

    九、负责公司内部规章制度的起草和制订，并负责检查落实。

    十、负责公司精神文明建设、爱国卫生、计划生育、安全保卫等工作的归口管理，加强与区、街联系协调，落实文明创建工作，定期组织卫生、安全检查。

十一、负责公司综合统计工作，定期汇总填报各类报表。

    十二、负责公司食堂、车辆等后勤管理工作，负责职工劳保和医疗保健工作，负责公司非生产性固定资产的管理工作。

十三、承办公司领导交办的其它工作。

公司行政管理费用开支规定

为加强公司经济核算，规范费用支出管理，提高资金使用效益，促进世行、亚行及波兰政府贷款武汉市污水综合治理项目的顺利开展，特制定本规定。

第一条 公司行政管理费用包括工资、补助工资、职工福利费、社会保障费（职工医疗、养老、待业、住房等开支）、劳动保护费、工会经费、办公费、水电费、运输费、业务费、差旅交通费、会议费、设备购置费、修缮费、咨询费、保险费和其它管理性费用的开支。 〖4〗

    第二条 严格执行国家财政财务制度和财经纪律。对国家统一规定的各种支出的开支范围和开支标准，单位职工的工资、津贴、补贴和各种福利待遇，均应严格按照国家统一规定执行，不得擅自违反。对国家财政财务制度和财经纪律没有统一规定的，可由单位作出规定，报主管部门和财政部门备案。

    第三条 节约支出、提高资金使用效益。在支出管理中，要精打细算、厉行节约、反对铺张浪费，花钱大手大脚的做法，要加强经济核算，采取切实可行措施，不断提高资金使用效益。

    第四条 因公务或经济业务的需要，须预支、垫付款项的，一律要正式地履行财务手续。各部门均不得以口头信用、白纸条或其他不合规章的形式预支款项。具体规定如下：

1、工作人员因公务出差、开会等原因需要事先借用公款的，本人应按实填写借支单，经主管领导批准后，由计财部予以办理。事务结束后，必须在一周以内向计财部报销清帐。

2、工作人员因公需转帐支票，经办人员要填写支票借用单，经主管领导核准后，财务给以签发。在支票票面上，原则上应填写日期、收款单位、用途、金额。事后经办人员要如期向计财部办理销帐手续，对逾期不办或不退还未用支票的，计财部应督促其办理。在未了结前帐之前，如无特殊情况，不得再借支票。持票人必须妥善保管好支票，不得污染、折叠，也不准转给他人代办，谨防遗失、被盗，否则，一切后果由经办人自负。

3、需要由财务汇款或办其他票据的，应由经办部门提出申请单或对方单位收据、合同。经主管领导批准后，财务给以办理。

4、各部门因工作需要借备用金的，需先提交申请，经总经理批准，款项负责人要按用途正确使用，任务完成后及时归还。

第五条 凡到计财部办理经费报销的费用单据，必须符合财政、税务机关规定的标准格式和具备完善的财务手续。其具体规定如下：

1、报销的凭证单据必须是税务与财政机关印发的或认可的，经济内容填写完备，大小写金额一致，并加盖公章的合法单据或按国际惯例出具的帐单。

2、属于费用性的报销单据，应具有经办人、证明人、审核人、核准人四者签字，并注明用途。

3、属于财产或结算性的报销单据，需附实物验收单或工程决算，且由总经理签字。

    第六条 严格执行总经理一支笔的财务审批制度，未经总经理签字的正规单据，计财部一概不予受理。

    第七条 由综合部负责采购、保管、发放公司办公用品（办公用品包括文具、用具、办公桌椅、录像带等），其他部门不得擅自购买办公用品，因特殊情况急需购买，应经综合部协商同意，并由综合部负责登记。凡属社控范围内办公用品，需请示上级机关同意后购买。零星用品购置、办公用品购置、过桥费、邮电费等报销，统一由综合部部长审查证明。

    第八条 计财部严格把关，对于发票收据明显不合规章、超标、事由不祥、无审核批准人或审核批准违反规定等情况，计财部有权拒付。

    第九条 对于管理费用的结余部分，按有关文件，进行三七分帐，项目单位留七成，上交三成。但实际由于内配资金紧张，该三成资金仍由上级部门返还本公司，为此，该结余资金按5：2：3的比例提取企业发展基金、职工奖励基金、经理基金。 〖5〗

    第十条 本规定未尽事宜，均按《财务通则》、《会计法》、《事业单位财务规则》和有关规定办理。

    第十一条 本规定自颁布之日起开始执行。    

 

安全保卫工作制度

一、经常对职工进行思想政治教育、法制教育，从而提高职工遵守社会公德的自觉性，使职工知法、懂法、守法，敢于和违法乱纪现象作斗争。

二、严格执行上级机关颁发的安全保卫工作制度，认真落实四防（防火、防盗、防毒、防潮燥）。

三、办公桌内严禁存放贵重物品，禁止闲杂人员在财务室逗留，财务人员必须严格遵守财会管理制度，对会计资料、现金应妥善保管。

    四、对设计图纸、技术资料、招标投标文件等各种工程有关资料设专人分类、登记管理。公司印章、业务章、合同章、财务专用章存入保险柜。

    五、现场办公的资料、图纸应妥善保管，不得丢失，如涉及保密资料丢失应立即报告。

    六、公司职工对不安全隐患，发现后应立即报告。领导人接到报告后，要及时处理。

    七、公司保安室负责检查出入车辆、人员，外来车辆、人员须履行登记手续。

    八、公司实行保安值班员夜晚巡查制度，重点巡查办公楼、厂区、公寓楼等处。

    九、公司保安人员定期接受学习和训练，确保综合素质的提高。

 

 

保密制度

第一条 为严格保守国家机密和企业秘密，维护国家及企业的合法权益，特制定本制度。

第二条 企业秘密是关系公司权利和利益，依照特定程序确定，在一定时间内只限一定范围的人员知悉的事项。

第三条  公司全体职工必须遵守《保密法》和中共中央、

国务院规定的十条保密守则：

 (一)不该说的秘密，绝对不说；

 (二)不该问的秘密，绝对不问；

 (三)不该看的秘密，绝对不看；

 (四)不该记录的秘密，绝对不记录；

 (五)不在非保密本上记录秘密：

 (六)不在私人通信中涉及秘密；

 (七)不在公共场所和家属、子女、亲友面前谈论秘密；

 (八)不在不利于保密的地方存放秘密文件、资料；

 (九)不在普通电话、明码电报、普通邮件中传达秘密

事项；

 (十)不携带秘密资料游览、参观、探亲、访友和出入

公共场所。

第四条  公司保密工作，实行既保密又便利工作的方

针。公司全体职工都有保守国家和公司秘密的义务。

    第五条  公司秘密包括下列事项：

    (一)公司重大决策中的秘密事项；

    (二)公司尚未付诸实施的经营战略、经营方向、经营规划、经营项目及经营决策；

    (三)公司内部掌握的合同、协议、意向书及可行性报

告、主要会议记录；

    (四)公司财务预决算报告及各类财务报表、统计报表；

(五)公司所掌握的尚未进入市场或尚未公开的各类信息；

    (六)公司职员人事档案，工资性、劳务性收入及资料； 『 6

    (七)其他经公司确定应当保密的事项。

    一般性决定、决议、通告、通知、行政管理资料等内部

文件不属于保密范围。

    第六条  公司秘密的密级分为“绝密”、“机密”、“秘密”

三级。

    绝密是最重要的公司秘密，泄露会使公司的权利和利益

遭受特别严重的损害；机密是重要的公司秘密，泄露会使公

司权利和利益遭到严重的损害；秘密是一般的公司秘密，泄

露会使公司的权利和利益遭到损害。

    第七条 公

司发文机关在拟制公文时，应当根据公文内容和工作需要，严格划分密与非密的界限；对于需要保密的

公文要准确标注其密级和保密期限。保密期限届满，自行解

密。

    第八条 公司秘密事项的密级和保密期限，应当根据情况变化及时变更或解除。密级和保密期限的变更和解除，由

原发文机关或其上级机关决定。

    第九条 属于公司秘密的文件、资料和其他物品的制作、

收发、传递、使用、复制、摘抄、保存和销毁，由综合部或分管领导委托专人执行。

    采用电脑技术存取、处理、传递公司秘密必须采取必要的保密措施，由综合办公室专人负责。

    第十条  公司密级文件的阅办、传递须由办公室专人管

理，不得擅自传递或扩大阅读范围。

    密级文件、资料应及时立卷归档。文书档案、组织人事

档案和财务档案应由专人管理。

    第十一条  绝密级的文件、资料和其他物品必须在设备

完善的保险装置中保存；未经原确定密级的单位或上级部门

批准，不得复制和摘抄；收发、传递和外出携带，必须指定

专人负责，并采取必要的安全措施。

    第十二条　借阅秘密文件必须遵照查阅范围办理登记手续，文件阅办完毕必须及时退还办公室专管人员。

    阅读秘密文件要在公司设立的“阅文室”进行，不得将秘密文件、资料带回家中或非办公场所阅看。

    第十三条 外出工作必须携带公司保密文件或资料的，

须经领导批准，并采取安全措施。

    第十四条 召开秘密程度较高的会议，主办部门应采取

保密措施，并对参加人员进行保密教育，规定保密纪律，与

会人员不得以任何形式对外泄露会议内容。

    第十五条 在对外交往与合作中需要提供公司秘密事项

的，应当事先经总经理批准。

    第十六条 需要销毁的“三密”文件，经综合办公室主

任同意，报分管领导或上级部门批准，由机要员在碎纸机中

销毁。

    第十七条 公司工作人员发现公司秘密已经泄露或者可

能泄露时，应当立即采取补救措施并及时报告综合办公室和

公司领导：综合办公室接到报告，应立即作出处理。

    第十八条 违反本规定，故意或过失泄露公司秘密，根 (7)

据其情节轻重，分别处以警告、扣发奖金、工资或其他行政

处分；触犯刑律的依法追究其刑事责任。

    第十九条 本公司的日常保密工作由综合办公室负责。

    第二十条 本规定自之日起施行。

公文处理工作制度

第一章  总则

    第一条 为做好公司公文处理工作，加强管理，使之

科学化、制度化、规范化，参照《中国共产党公文处理条例》

和《国家行政机关公文处理办法》的原则精神，结合公司实

际，制定本办法。

    第二条　本制度所指的“公文”包括在生产经营管理

活动中形成的文书资料，上级机关发送的丈件、资料，以及

公司往来单位在联系工作中发送的重要文件、资料。

    第三条 公文处理必须做到准确、及时、安全、保密。

公司综合办公室负责公司党、政的公文处理工作。

    第四条 公司各级公文处理工作人员要加强政治理

论和文化知识学习，提高业务素质和工作效率，遵守保密规

定，保证公文处理工作更好地为企业的改革和发展服务。

第二章  公文处理工作的任务

     第五条 公文处理工作的任务有：

（一）公文的收发、登记和承办；

（二）公文的拟办、请办和催办；

 （三）公文的印制、校对和用印；

（四）公文的签发、批阅和传阅；

（五）公文的立卷、归档和查阅；

（六）领导交办的其他公文处理工作

第三章  公文的种类

第六条    公文的主要种类有：

(一)决议  用于经会议讨论通过并要求贯彻执行的事项；

   （二）决定 用于对重要事项或重大行动作出决策和安排；

    (三)指示  用于对下级机关布置工作，提出开展工作

的原则和要求；

    (四)意见  用于对重要问题提出见解和处理办法；

    (五)通知  用于党内法规、任免干部、传达上级

机关的指示、转发上级机关和不相隶属机关的公文、批转下

级机关的公文、要求下级机关办理和有关部门或公司共

同执行或者周知的事项。

    (六)通报  用于表彰先进、批评错误、传达重要精神、

交流重要情况：

    (七)报告  用于向上级机关汇报工作、反映情况、提出建议、答复上级机关的询问；

    (八)请示  用于向上级机关请求指示、批准：

    (九)批复  用于答复下级机关的请求；

    (十)规定  用于对特定范围内的工作和事务制定具

有约束力的行为规范；

    (十一)函  用于机关单位之间商洽工作、询问和答复

问题，向无隶属关系的有关主管部门请求批准等；

    (十二)会议纪要  用于记载会议主要精神和议定事

项；

    另外还有工作计划、规划、安排、要点、小结、总结和情况反映、汇报等文种。 〖8〗

第四章  公文的格式

    第七条    公文由版头、密级、紧急程度、发文字号、

标题、主送机关、正文、附件、发文机关署名、印章、印发

传达范围、主题词、抄报抄送机关、印制版记组成。

    (一)版头  由发文机关全称或者规范化简称加“文件”二字组成，用套红大字居中印在公文首页上部。联合行文，版头可以用主办机关名称，也可以并用联署机关名称。

    (二)密级  公文的秘密等级，标注于公文首页左上角。

 (三)紧急程度  对公文送达和办理的时间要求。紧急文件应当分别标明“特急”、“加急”，  紧急电报应当分别标明“特提”、“特急”、“加急”、“平急”。

    (四)发文字号  由发文机关代字、发文年度和发文顺序号组成，标注于版头下方居中位置。以公司名义发文编号为“武排水[“x x x x ] x x号”；以公司机关支部、工会、共青团等名义发文，文头用武汉市城市排水发展有限公司便笺印发。

    (五)标题、公文要旨，一般由事件描述和文种构成。

    (六)主送机关  主要受理公文的机关。主送机关名称应当用全称或者规范化简称或者同类型机关的统称，位于正文上方，顶格排印。

    (七)正文  公文的主体，用来表述公文的内容，位于标题或者主送机关下方。

    (八)附件  公文附件，应当置于主件之后，与主件装订在一起，并在正文之后、发文机关署名之前注明附件的名称。

(九)发文机关署名  应当用全称或者规范化简称，位于正文的右下方。

    (十)成立日期  一般署会议通过或者领导签发日期；联合行文，署最后签发机关领导的签发日期；特殊情况署印发日期。成文日期应当写明年、月、日，位于发文机关署名下方。决议、决定、条例、规定等不标明主送机关的公文，成文日期加括号标注于标题下方居中位置。

    (十一)印章  除会议纪要外，公文应当加盖发文机关印章。用印位置应在成文日期的上方，做到上不压正文，下不压成文日期年、月、日中四至七个字，俗称“齐年盖月”。

    (十二)印发传达范围  加括号标注于成文日期左下方。

    (十三)主题词  按上级机关的要求和《主题词表》标

注，位于抄送机关上方。

    (十四)抄报、抄送机关  指除主送机关以外的其他需要告知公文内容的上级和不相隶属机关。上级机关用抄报，不相隶属机关用抄送。抄报、抄送机关名称标注于印制版记上方。

公司财务工作建议篇8

XXXX年，在国资委领导和有关部门的指导下，按照公司党委、董事会的分工和要求，我在公司任职财务总监，主要协助总经理分管财务、资产、资金管理以及法律事务、兼并重组等工作，主管财务管理部。一年来，我认真对待各项工作，注重各环节的统筹协调管理，较好地完成了年度各项任务。且在年度工作内，能够自觉遵守有关规则制度，依法办事，接受组织和群众的监督。现根据国资委对国有企业领导班子及领导人员考核工作的要求，就XXXX年度本人履职情况和廉洁自律等情况报告如下：

一、履行工作职责情况

（一）公司总部主要工作

公司总部正处于筹备完成、谋划经营阶段，管理方向多以业务或项目前期筹备工作、公司自身定位和业务规划工作、接受国资委划转其他企业前期准备工作为主，前瞻性较强，变化性较大。本年度内，在我分管的业务之内，一是完善了人员配置和财务制度体系设计，财务管理人员队伍建设和财务管理部制度建设基本完成，出台了21项财务管理制度和配套流程，实现了各项业务流程的有效运转；二是为配合XX子公司上市，完成了对XXX公司的股权接收工作；三是对部分拟划转至公司总部名下的公司进行了初步调研并做了大量准备工作；四是参与编制和修改了公司“十三五”战略规划，并对公司未来发展方向和投资主体初步进行了明确；五是参与了自治区人民政府组织的资源资本化工作，组织了公司矿产注资工作，目前该项工作正进一步推进中；六是对子公司所属土地进行了全面盘点，并对多宗土地进行项目规划建议，立项了某房建项目和某康养旅游项目，并参与了康养旅游项目的组织策划，参与了投资规划、效益分析和融资计划，目前该项目已进行概念性规划阶段；七是对某子公司破产后剥离的非经营性资产进行了全面盘点，并在国资委的批准下将其作价出资至公司总部，提高了注册资本金，壮大了资产规模；八是下属子公司的财务工作进行了监督管理，履行了股东职责；九是对财务管理日常工作进行了安排部署，从公司年度预算、会计决算、国资经营快报、国有资本金经营预算、企业经济运行情况分析、年度业绩考核、银行授信、金融机构业务往来、对外担保、会计管理、资金管理等方面皆完成了既定工作任务，为公司经营管理奠定了财务基础。

（二）某子公司主要工作

一是参与董事会有关工作。本年度内，参与了董事会治理结构的调整，对董事会及其专业委员会有关基础制度、工作规则及议事规则制定工作提出了建议，并担任了有关委员会的委员；参与了公司“中长期规划”的制定和审议工作，对公司组织机构调整方案、中层干部交流轮岗等方案进行了决议；按要求参加公司董事会，年度内共计参加了24次董事会，在重大决策事项上进行了共同讨论、集体决策，不仅提高了企业组织效率，更提高了企业的科学决策能力与抗风险能力。

二是参与企业党建工作。本年度，公司党建工作特点鲜明、成果显著。一方面，继续把XXX年作为党建工作“基础建设年”，在分管领域积极落实“一个重点六项工作”的党建工作任务，并针对存在的薄弱环节，找准党建和经营管理工作的结合点，在认真分析的基础上，认真整改，落实到位；另一方面，积极把“学党章党规，学系列讲话，做合格党员”学习教育实践活动作为团队管理的重点，采取了多项措施，并进一步加强责任落实力度，取得了一定的实效。本年度内，共参加了党委会21次，民主生活会6次及多次党委中心组学习会议，认真领会了“两学一做”教育实践活动的重要意义，打牢了思想基础，为企业创业发展提供了坚强政治保证。

三是参与企业改制改革工作。年度内，积极与国资委、公司总部对接股权管理问题，积极探索材料分公司、设备租赁分公司的筹建，坚持以市场为导向，探索建立国有资本与民间资本双向流动机制。同时，积极探索“产融结合”战略思路，学习和了解PPP项目环境下的投融资管理策略。此外，还积极贯彻落实公司“中长期发展规划”，营造经营环境，提早部署经营战略。

四是分管资本运作工作。年度内，对外积极与各家金融机构沟通对接，公司XXX年在银行授信方面取得很大进展，目前已在10余家银行办理了综合授信工作，保证了公司在银行办理流动贷款、保函业务、承兑汇票业务等方面需求，使得公司的经营发展战略得以实施，为公司在疆内外以及国外项目的招投标工作提供了有利保障。

五是分管财务管理工作。年度内，通过一系列的财务管理措施，有力提升了公司财务管理水平和服务水平，财务人员干部队伍建设也日益加强。在资金管理与预算管理方面，通过实施资金集中管理、全面预算管理、资金计划等措施，最大限度地盘活资金，使资金发挥了最大效益。在税务筹划方面，公司所得税汇算清缴工作顺利完成，并使得企业通过享受西部大开发所得税税率15%的优惠政策，节税近56万。同时始终将“营改增”工作贯穿于全年，并通过合理的税务筹划，有效防范了税务风险，节约了企业成本。在资产管理方面，年度内对公司各项资产进行了全面盘点，确保资产管理清晰。对收购的破产资产部署了处置计划，确保国有资产处置在有效的监督下进行。在财务管理方面，始终将基础工作及财务检查工作贯穿全年，积极参与到各种制式合同修订，提出财务意见，定期开展财务例会，不定期组织专项调研和财务检查，防范资金支付和税务风险。同时，提出由核算会计向管理会计转变的理念，着力抓好财务分析、成本分析和经济运行情况分析，将财务信息的作用发挥到最大，便于领导决策参考。在团队建设方面，通过进一步抓好公司财务委派人员日常管理工作，通过一系列业务培训、管理素质培训，充分发挥导师带徒作用，有效提高了财务人员积极性，培养了一支懂业务、专业水平高、工作原则性强，同时具有企业服务意识的财务专业团队；另外，今年也重点加强了财务管理的宣传工作，在“营改增”以及各项财务管理措施的宣传上作用明显，也较好的展示了财务管理的团队形象。

二、廉洁依法从业及学习实践活动等情况

（一）政治理论学习及业务学习情况

XXXX年，我始终把学习理论、强化素质作为加强自身建设的根本措施和一项硬任务及基本功来抓。特别是注重加强对企业党建、宣传、文化、精神文明、民族团结等业务知识的学习，一年来，深入学习了党的十八届六中全会、全国国有企业党建工作会议、自治区九次党代会精神，认真研读《系列重要讲话读本》，深入学习党章和《中国共产党廉洁自律准则》《中国共产党纪律处分条例》等党内法规，同时还学习了陈全国书记在今年自治区系列重要会议上的讲话精神以及上级相关会议和文件精神。注重学习履行岗位和职责必要的政策和业务知识，充实自己，研究工作，年内多次参加了有关资本管理、PPP项目操作事务、营改增等各类业务培训班，收获巨大。在工作之余，还认真钻研金融、管理和工程业务知识，提升业务技能，增强自己驾驭工作的能力与水平。另外，还广泛涉猎了经济、文化、管理等知识，不断拓宽知识面，提高自身综合素质。通过集体学习和自学，加强了品德修养，提高了工作能力，增长了业务知识，使工作思路能够与上级和企业中心工作合拍，对工作中出现的复杂矛盾和棘手问题能及时正确妥善处理解决。

（二）班子建设及思想政治工作情况

一年来，我能认真及时贯彻落实上级文件精神，对于上级领导交办的各项工作任务做到保质量按时完成。一是在班子建设上，能积极认真地担负“助手和参谋”的责任，与各班子成员之间能密切配合工作，相互协作，相互支持；二是重视加强职工的民主管理，对于重大事项事先都要向组织汇报，征求意见，坚持领导班子集体讨论决定的原则；三是坚持原则，处事公道，对于基层反映的一些问题，立即召集相关人员核实清楚，并予以及时解决，并促进职工队伍的和谐与稳定。

（三）廉洁从业及依法办事情况

XXXX年，我认真对照中央及上级规定的关于领导干部廉洁自律的要求，以《廉政准则》及党的《两个条例》等文件精神要求自己，身先力行，率先垂范，围绕企业实际，认真贯彻落实党风廉政建设责任制，防患于未然。一是在工作和生活中能严格要求自己，注重维护国企领导人员形象，无配偶及子女经商办企业情况，无损害国有资产权益、损害企业利益、铺张浪费、谋取私利等行为，并对照“三严三实”要求和教育实践活动专题民主生活会的整改清单，广泛听取征求公司党员、干部职工的意见建议，将收集的意见建议进行了梳理，并撰写了《对照检查材料》，深刻反思了自我。二是坚持民主集中制原则，贯彻勤政廉政制度。严格执行个别酝酿，集体研究，会议决定制度，尤其“三重一大”工作事项严格按规定程序进行。三是认真学习并贯彻执行“中央八条规定”、自治区党委和国资委党委改进工作作风的相关规定以及各级纪检监察部门关于廉洁自律的各项规定，根据年度预算指标，控制各项开支，节约各种费用，精打细算，自觉接受上级和职工群众的监督，规范自己的从业行为。

三、存在的问题

由于我在新的工作岗位不足一年，尽管主观上积极努力，但离组织和职工的要求还有一定差距。一是公司业务学习不够。尽管自己注意学习，但往往忙于日常事务而时有放松，且满足于一般理解，深入钻研不足。二是角色换位不够，来回奔波于公司总部与兼职子公司之间，经常出现管理角色的错位，与各级领导干部的沟通交流也有所欠缺。三是由于工作比较繁忙，深入基层调研的次数不多、时间不长，对基层情况了解不是很全面，尤其是以一名普通党员身份与同志们的学习交流不够深入。在今后的工作中，本人要进一步牢固树立党的群众观点，多去基层，多搞调查研究，多倾听群众意见，关心职工生活，及时掌握职工的思想动态和普遍要求；要进一步解放思想、开拓创新，与时俱进，恪尽职守做好各项工作，为实现公司的快速稳定发展做出更大的贡献。

在公司层面上，面临的形势依然错综复杂，有利条件和不利因素并存。公司总部仍处于创业初期，资源有限，投资驱动不足，且缺乏专业人才队伍，内部兼职居多，开展工作难度较大；同时受政府政策影响，虽然面临诸多发展机遇，但在重重竞争之下，需要科学谋划，谨慎应对；另外资本运作和投资管理将是交投的未来主要业务，应有所准备。某子公司总体经济运行存在不稳定、不确定因素，企业资金断链风险较大，注册资本金不到位，破产资产购置缺乏资金，固定资产不易盘活，破产遗留问题得不到及时处理等问题，严重影响了公司可持续发展，还处于企业重组阵痛期、增长速度起步期，仍处于十分困难的时期，因此必须找准目标，明确今后努力方向。

四、今后努力的方向

公司层面上，要积极履行党委委员、董事的职责，协助主要领导做好企业管理工作。目前，公司总部作为投资型驱动企业，在资本市场上仍将面临重重困难，如何吸纳更多资本，并盘活资本，最终实现收益将是未来必选之路。因此，一是要抓紧进入资本市场，通过多项措施壮大自有资本或资产，并组建一支金融能力突出、资本运作效率较高的团队，以盘活现有资本，实现资本收益；二是要积极把握自治区资源资本化工作，力争实现政府矿产和土地等资源的注资工作，以壮大企业规模。同时，兼职子公司要以“一带一路”及“十三五规划”为契机，聚焦主业，以基础建设为核心，工程项目建设为主体，收缩力量，努力打造精良的专业化施工企业，凸显自己的核心竞争力。

个人层面上，本人也将认真借鉴其它成功企业的先进经验，理顺思路，在资本运作、财务管理方面，帮助企业发展：

1、进一步理顺企业内外部关系，尤其是金融市场和资本市场关系，努力营造满足企业经营发展需要的融资环境，全力提升企业资本价值。

2、加强自身建设，进一步提高自身业务素质，力争创新管理，廉洁自律、以身作则、模范带头，以适应企业工作需要。

3、积极完善和健全资本运作与财务管理机制，培育适合企业的金融体系和财务管控体系，推动企业财务工作健康、有序、持续发展。

4、积极谋取新方法、新思路，创新资本运作手段，利用多种金融工具，力争为企业发展保障资金需求。

公司财务工作建议篇9

第一条 为加强对广东海印永业(集团)股份有限公司(以 下简称公司 )子公司的管理控制,规范公司内部运作机制, 维护公司和投资者合法权益,促进公司规范运作和健康发展。根 据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳 , , , 《深圳证券交易所上市公司内部控制 证券交易所股票上市规则》 指引》等法律,法规,规章及《公司章程》的有关规定,结合公 司的实际情况,制定本制度。 第二条 本制度所称控股子公司指公司持有其 50%以上股份, 或者持有其股份在 50%以下但能够实际控制的公司;参股公司 指公司持有其股份在 50%以下且不具备实际控制的公司。 第三条 加强对子公司的管理,旨在建立有效的控制机制, 对公司的组织,资源,资产,投资和公司的运作进行风险控制, 提高公司整体运作效率和抗风险能力。 第四条 公司依据对控股子公司资产控制和规范运作要求, 行使对控股子公司重大事项管理,同时负有对控股子公司指导, 监督和相关服务的义务。 第五条 控股子公司在公司总体方针目标框架下, 独立经营, 自主管理,合法有效地运作企业法人资产,同时应当执行公司对

控股子公司的各项制度规定。 第六条 公司的控股子公司同时控股其他公司的,该控股子 公司应参照本制度,建立对其下属子公司的管理控制制度。 第七条 对公司及其控股子公司下属分公司,办事处等分支 机构的管理控制,应比照执行本制度规定。

第二章 董事,监事,高级管理人员的委派和职责

第八条 公司派往子公司的董事,监事,重要高级管理人员 及股权代表实行委派制,其任职按各子公司章程的规定执行。 第九条 控股子公司除可委派董事,监事及股权代表外,原 并委派财务负责人或副总裁 则上由公司委派出任董事长或总裁, 等重要高级管理人员;参股公司根据情况委派董事,监事或高级 管理人员及股权代表。 第十条 派往子公司担任董事,监事,高级管理人员的人选 必须符合《公司法》和各子公司章程关于董事,监事及高级管理 人员任职条件的规定。同时,应具有五年以上工作经历,具备一 定的企业管理经验和财务管理等方面的专业技术知识。 第十一条 董事,监事及重要高级管理人员的委派程序: (一)由公司总裁办公会议推荐提名人选; (二)报董事长最终审批; (三)公司人力资源部以公司名义办理正式推荐公文; (四)提交控股子公司,参股公司股东大会(股东会) ,董事

会审议,按控股子公司,参股公司章程规定予以确定; (五)报公司人力资源部备案。 第十二条 公司派往各控股子公司,参股公司的董事,监事, 重要高级管理人员及股权代表具有以下职责: (一) 依法行使董事, 监事, 高级管理人员义务, 承担董事, 监事,高级管理人员责任; (二) 督促控股子公司,参股公司认真遵守国家有关法律, 法规之规定,依法经营,规范运作; (三) 协调公司与控股子公司,参股公司间的有关工作; (四) 保证公司发展战略,董事会及股东大会决议的贯彻执 行; (五) 忠实, 勤勉, 尽职尽责, 切实维护公司在控股子公司, 参股公司中的利益不受侵犯; (六) 定期或应公司要求向公司汇报任职控股子公司,参股 公司的生产经营情况, 及时向公司报告 《重大信息内部报告制度》 所规定的重大事项; (七) 列入控股子公司,参股公司董事会,监事会或股东大 会(股东会)的审议事项,应事先与公司沟通,酌情按规定程序 提请公司总裁办公会议,董事会或股东大会审议。 (八)承担公司交办的其它工作。 第十三条 公司派往控股子公司,参股公司的董事,监事, 重要高级管理人员及股权代表应当严格遵守法律, 行政法规和公 司章程,对公司和任职公司负有忠实义务和勤勉义务,不得利用

职权为自己谋取私利,不得利用职权收接受别人的贿赂赂或者其他非法收 入,不得侵占任职公司的财产,未经公司同意,不得与任职公司 订立合同或者进行交易。上述人员若违反本条之规定造成损失 的,应承担赔偿责任,涉嫌犯罪的,依法追究法律责任。 第十四条 公司委派的董事应征求公司的意见,在任职公司 的董事会上对有关议题发表意见,行使表决权。控股子公司,参 股公司股东大会 (股东会) 有关议题经公司研究决定投票意见后, 由公司董事长委派股权代表出席控股子公司, 参股公司股东大会 (股东会) ,股权代表应依据公司的指示,在授权范围内行使表 决权。 第十五条 派往控股子公司,参股公司的董事,监事,高级 因工作需要也可 管理人员或股权代表原则上从公司职员中产生, 向社会招聘,但须先聘为公司职员后方可派往控股子公司,参股 公司。 第十六条 公司委派的董事,监事,高级管理人员或股权代 表在任职期间,应于每年度结束后 1 个月内,向公司总裁提交年 度述职报告,在此基础上按公司考核管理办法进行年度考核,连 续两年考核不符合公司要求者,公司将提请控股子公司,参股公 司董事会,股东大会(股东会)按其章程规定程序给予更换。

第三章 财务管理

第十七条 控股子公司财务运作由公司财务会计部归口管

理。控股子公司财务部门应接受公司财务部的业务指导,监督。 第十八条 控股子公司财务负责人由公司委派。控股子公司 不得违反程序更换财务负责人,如确需更换,应向公司报告,经 公司同意后按程序另行委派。 第十九条 控股子公司应当根据《企业会计准则》和公司章 程规定,参照公司财务管理制度的有关规定,制定其财务管理制 度并报公司财务会计部备案。 第二十条 控股子公司财务会计部根据财务制度和会计准则 建立会计账簿,登记会计凭证,自主收支,独立核算。 第二十一条 控股子公司财务部门应按照财务管理制度的规 定,做好财务管理基础工作,负责编制全面预算,对经营业务进 行核算,监督和控制,加强成本,费用,资金管理。 第二十二条 控股子公司日常会计核算和财务管理中采用的 变更等应遵循公司的财务会计制度及其有 会计政策及会计估计, 关规定。 第二十三条 公司计提各项资产减值准备的内控制度适用控 股子公司对各项资产减值准备事项的管理。 第二十四条 控股子公司应当按照公司编制合并会计报表和 对外披露财务会计信息的要求, 以及公司财务资金部对报送内容 和时间的要求,及时报送财务报表和提供会计资料,其财务报表 同时接受公司委托的注册会计师的审计。 第二十五条 控股子公司向公司报送的财务报表和相关资料 主要包括:资产负债报表,损益报表,现金流量报表,财务分析

报告,营运报告,产销量报表,向他人提供资金及提供担保报表 等。 第二十六条 公司委派的参股公司董事,监事,高级管理人 员或股权代表应负责于每一个季度结束后 1 个月内,向公司报 送任职参股公司该季度的财务报表和财务分析报告等, 或应公司 要求及时报送最近一期财务报表。 第二十七条 控股子公司财务负责人应定期向公司总裁,财 务总监和财务会计部报告资金变动情况。 第二十八条 控股子公司根据其公司章程和财务管理制度的 规定安排使用资金。控股子公司负责人不得违反规定向外投资, 向外借款或挪作私用,不得越权进行费用签批,对于上述行为, 制止无效的可以直接 控股子公司财务人员有权制止并拒绝付款, 向公司领导报告。 第二十九条 控股子公司在经营活动中不得隐瞒其收入和利 润,私自设立帐外帐和小金库。 第三十条 对控股子公司存在违反国家有关财经法规,公司 和控股子公司财务制度情形的,应追究有关当事人的责任,并按 国家财经纪律,公司和控股子公司有关处罚条款进行处罚。 第三十一条 控股子公司应当妥善保管财务档案, 保存年限 按国家有关财务会计档案管理规定执行。

第四章 经营及投资决策管理

第三十二条 控股子公司的经营及发展规划必须服从和服务 于公司的发展战略和总体规划,在公司发展规划框架下,细化和 完善自身规划。 第三十三条 控股子公司应依据公司的经营策略和风险管 理政策,接受公司督导建立起相应的经营计划,风险管理程序。 第三十四条 公司管理层根据公司总体经营计划,在充分考 虑控股子公司业务特征,经营情况等基础上,向控股子公司下达 年度主营业务收入,实现利润等经济指标,由控股子公司经营管 理层分解,细化公司下达的经济指标,并拟定具体的实施方案, 报公司总裁审批后执行。 第三十五条 控股子公司应完善投资项目的决策程序和管理 制度,加强投资项目的管理和风险控制,投资决策必须制度化, 程序化。在报批投资项目之前,应当对项目进行前期考察调查, 可行性研究,组织论证,进行项目评估,做到论证科学,决策规 范,全程管理,实现投资效益最大化。 第三十六条 控股子公司的对外投资应接受公司市场拓展部 的业务指导,监督。 第三十七条 公司市场拓展部应对公司投资控股,参股的公 司,逐个建立投资业务档案,加强对控股,参股公司的跟踪管理 和监督。 第三十八条 控股子公司的重大合同(涉及金额超过控股子 公司最近一期经审计的净资产 30%的) ,在按审批程序提交公司 董事长,董事会或股东大会审议前,由公司法律事务部,财务会计部,市场拓展部对合同内容进行会审,在合同签署后报送公司 行政办公室备案。 第三十九条 控股子公司进行金额超过其最近一期经审计的 净资产 30%的对外投资,资产的购买和处置等交易行为,应经过 控股子公司股东大会(股东会)审议。控股子公司在召开股东大 会(股东会)之前,应按审批程序提请公司董事长,董事会或股 东大会审议并派员参加控股子公司股东大会(股东会) 。 若上述应经控股子公司股东大会 (股东会) 审议的交易事项, 其交易金额不超过公司最近一期经审计的净资产的 10%,须经公 司董事长审批; 若上述交易金额超过公司最近一期经审计的净资 产的 10%,不超过股份公司最近一期经审计的净资产的 30%,须 若上述交易金额超过公司最近一期经审计的 经公司董事会审议; 净资产的 30%,须经公司股东大会审议。 第四十条 控股子公司发生的关联交易,应遵照公司《关联 交易管理制度》 ,经过控股子公司董事会或股东大会(股东会) 审议,并经公司董事会或股东大会审议。控股子公司在召开股东 大会(股东会)之前,应提请公司董事会或股东大会审议该关联 交易议案,并派员参加控股子公司股东大会(股东会) 。公司董 事会审议关联交易事项时,关联董事应当回避表决。公司股东大 会审议关联交易事项时,关联股东应当回避表决。 第四十一条 控股子公司的对外担保,应遵循《深圳证券交 易所股票上市规则》《公司章程》 , ,经过控股子公司的董事会或 股东大会(股东会)审议,并经公司董事会或股东大会审议。控股子公司在召开股东大会(股东会)之前,应提请公司董事会或 股东大会审议该担保议案,并派员参加控股子公司股东大会(股 东会) 。 第四十二条 在经营投资活动中由于越权行事给公司和控股 子公司造成损失的,应对主要责任人员给予批评,警告,直至解 除其职务的处分,并且可以要求其承担赔偿责任。

第五章 重大信息报告

第四十三条 控股子公司应依照公司《重大信息内部报告制 度》的规定,及时,准确,真实,完整地报告制度所规定的重大 信息,及时向董事会秘书报送董事会决议,股东大会(股东会) 决议等重要文件, 通报可能对公司股票及其衍生品种交易价格产 生重大影响的事项,确保公司能按照中国证监会《上市公司信息 披露管理办法》 , 《深圳证券交易所股票上市规则》 的规定, 及时, 公平地披露所有对公司股票及其衍生品种交易价格可能产生较 大影响的信息。 第四十四条 公司委派的参股公司董事,监事,高级管理人 员或股权代表, 应当及时向公司董事会秘书报告任职参股公司发 生或可能发生的可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较 大影响的事项。 第四十五条 控股子公司应建立重大事项报告制度和审议程 序,及时向公司财务总监,总裁,董事长报告重大业务事项,重大财务事项以及其他可能对公司股票及衍生品种交易价格产生 重大影响的信息, 并严格按照授权规定将重大事项报董事会或股 东大会审议。 第四十六条 公司委派的参股公司董事,监事,高级管理人 员或股权代表,应当在每一个季度结束后 1 个月内,向公司总 裁报送该季度的任职参股公司情况报告, 内容包括任职参股公司 的生产经营状况,财务状况,日常管理工作等内容。参股公司的 重大情况应及时向公司财务总监,总裁,董事长报告。

第六章 内部审计监督与检查制度

第四十七条 公司定期或不定期实施对控股子公司的审计监 由公司内部审计部负责根据公司内部审计工作制度开展内部 督, 审计工作。 第四十八条 内部审计内容主要包括:财务审计,经济效益 审计,工程项目审计,重大经济合同审计,制度审计及单位负责 人任期经济责任审计和离任经济责任审计等。 第四十九条 控股子公司在接到审计通知后,应当做好接受 审计的准备,并在审计过程中给予主动配合。 第五十条 经公司批准的审计意见书和审计决定送达控股子 公司后,控股子公司必须认真执行。 第五十一条 公司对控股子公司的经营管理实施检查制度, 具体工作由公司内部审计部负责。 第五十二条 检查方法分为例行检查和专项检查:

(一)例行检查主要检查控股子公司治理结构的规范性,独 立性,财务管理和会计核算制度的合规性。 (二) 专项检查是针对控股子公司存在问题进行的调查核实, 主要核查重大资产重组情况,章程履行的情况,内部组织结构设 置情况,董事会,监事会,股东大会(股东会)会议记录及有关 文件,债务情况及重大担保情况,会计报表有无虚假记载等。

第七章 行政事务管理

第五十三条 控股子公司行政事务由公司行政办公室归口管 理。 第五十四条 控股子公司及其控股的其他公司应参照公司的 并报公司行政办公室备 行政管理文件逐层制订各自的管理规定, 案。 第五十五条 控股子公司的重大合同,重要文件,重要资料 等,应按照公司《档案管理制度》的规定,向公司行政办公室报 备,归档。 第五十六条 控股子公司公务文件需加盖公司印章时,应根 据用印文件涉及的权限,按照公司《印鉴使用管理制度》规定的 审批程序审批后, 持印鉴使用审批表到行政办公室印章管理人处 盖章。 第五十七条 控股子公司未经公司同意不得在其经营场所中

使用公司的商标及图形标记。 第五十八条 控股子公司的企业视觉识别系统和企业文化应 与公司保持协调一致。在总体精神和风格不相悖的前提下,可以 具有自身的特点。 第五十九条 控股子公司 VI 系统参照公司 VI 手册规定(包 括名片,信纸,信封,LOGO,展版等)实施,费用自行负责。为 保持和统一公司形象,控股子公司应按集团公司 VI 手册规定规 划门面,招牌,接待区等。 第六十条 控股子公司做形象或产品宣传时如涉及公司名称 或介绍,应交由公司行政办公室审稿。 第六十一条 控股子公司开办时的工商注册工作由公司法律 事务部协助办理,之后的年审等工作由控股子公司自行办理,并 将经年审的营业执照复印件交由公司行政办公室和法律事务部 存档。 第六十二条 控股子公司有需要法律审核的事务时,可请求 法律部协助审查。

第八章 人力资源管理

第六十三条 控股子公司人力资源事宜由公司人力资源部归 口管理。 第六十四条 控股子公司高级管理人员备选人员由公司负责 招聘,其他人员由控股子公司自行招聘。

第六十五条 控股子公司直接与员工签订劳动合同。需单立 社会保险账户的,由控股子公司直接办理,报公司人力资源部备 案。 第六十六条 控股子公司的职称评定由其人力资源部门办 理,部门主管以上管理人员职称报公司人力资源部备案。 第六十七条 控股子公司人力资源部门应安排组织新员工入 职引导培训,内容包括公司背景,发展历程,业绩,组织架构, 公司的制度规范等。 第六十八条 控股子公司可自行组织员工培训,控股子公司 每年初向公司人力资源部提交培训计划,年终提交培训实施总 结,如需参加公司组织的培训,应及时与公司人力资源部确认。 第六十九条 控股子公司招聘人员入职手续及员工离职手续 由控股子公司办理和审批。 控股子公司每月向公司人力资源部汇 , 总上月《新进人员统计表》《离职人员统计表》及《转正人员统 计表》 。 第七十条 控股子公司独立进行考勤,考勤规定应尽量与公 司保持一致。薪资政策应以公司的薪资政策为参考,结合当地同 行业水平制定,并报公司人力资源部备案。 第七十一条 控股子公司须每月向公司人力资源部提供上月 《人事系列报表》(表样由公司人力资源部提供),以便公司人力 资源部统计相关数据。 第七十二条 为保证公司整体人事政策和制度的一致性,控 股子公司应根据公司人事政策和制度建立其各项人事管理制度,并经公司人力资源部确认后实施。

第九章 绩效考核和激励约束制度

第七十三条 为更好地贯彻落实公司董事会既定的发展战 略,逐步完善控股子公司的激励约束机制,有效调动控股子公司 高层管理人员的积极性,促进公司的可持续发展,公司应建立对 各控股子公司的绩效考核和激励约束制度。 第七十四条 对年实现目标利润以上的控股子公司高层管理 人员,实施以目标利润为综合指标进行绩效考核的管理制度,对 其履行职责情况和绩效进行考评。 第七十五条 对年实现目标利润以下的控股子公司高层管理 人员的绩效考核和激励约束办法, 对其履行职责情况和绩效进行 考评。 第七十六条 控股子公司应建立指标考核体系,对高层管理 人员实施综合考评, 依据目标利润完成的情况和个人考评分值实 施奖励和惩罚。 第七十七条 控股子公司中层及以下员工的考核和奖惩方案 由控股子公司管理层自行制定,并报集团公司人力资源部备案。

第十章 附 则

公司财务工作建议篇10

企业内部的有效沟通是企业发展的基石,是企业能够顺利发展并获得盈利的基本保证。然而,在我国民营家族企业中,由于实行家族式的企业管理模式,管理者决策专断、任人唯亲、忽视与下属的有效沟通、漠视下属的意见表达的情况成为常态,由此形成了致命的沟通障碍。民营家族企业由于其自身的不足而形成的企业内部沟通障碍成为其经营管理不善,甚至走向灭亡的重要原因。本文以20世纪90年代在我国盛极一时的,一度成为中国家电行业最成功的品牌之一的“爱多VCD”的衰败原因分析为例来具体阐述我国民营家族企业内部的沟通障碍问题。

2、爱多公司运行过程中的沟通障碍分析

20世纪90年代后期,爱多“VCD”红遍大江南北,一度是中国家电行业最成功的品牌之一,爱多公司也成为了当时民营企业的光辉典范,然而它仅仅持续了四年左右的时间就走向没落。爱多公司经营管理过程中的沟通障碍主要体现在决策机制、财务管理、部门管理、用人制度方面,然而这一切都与爱多的当家人胡志标本人有着不可分割的关系。

2.1 决策机制

1998年时已经有人预言VCD不久将退出历史舞台,逐渐取代它的将是更先进的技术。在这个时候爱多一些员工建议公司把注意力转移到新产品的研发当中,但是胡志标非但没有减少VCD的产量,反而更加大生产。甚至为了试图扭转VCD的命运,他居然挪用分公司的资金用以加大VCD的投入。从这一点可以看出胡志标并不重视与员工的有效沟通,丝毫不把员工提出的关于公司未来发展的建议放在心上。

自以为功勋卓著,胡志标以爱多大老板自居。然而从资本结构上,除益隆村占百分之十的股份外,陈天男也占有与胡志标同样多的股份。但是缺乏理性的胡志标却不顾这一既定的法律事实,竟指使当时兼管爱多财务的总经理助理林莹封锁财务,不让陈天男查账。1998年9月至11月,未经陈天男与益隆村同意,胡志标又以爱多巨额资金及名义,成立了中山市爱多数字视频设备有限公司、中山市爱多音响设备有限公司、广东爱多音像有限公司。无疑,胡志标成立这些公司,旨在转移他与陈天男及益隆村三家共有的爱多资产。于是,引起陈天男和益隆村的强烈不满。从这两件事情可以看出,胡志标不仅不重视而且刻意制造障碍来阻碍其与另外两大股东的沟通,不让股东查账,不经过股东的同意就擅自调用属于所有股东的共同资产进行投资,这都是胡志标主观构建的沟通障碍,而正是这些沟通障碍导致了他本人及爱多的悲剧。

2.2 财务管理

一个成功的企业是一个庞大的整体,很多方面的交涉都涉及到资金的流通。然而不得不说,财务却是爱多的弱项。不是说爱多缺乏财务管理的人才,而是作为整个企业统帅的胡志标根本就没有重视过这个问题。爱多的财务管理负责人多次提醒他注意财务流通问题,但是每次开会中当财务问题被提及时胡志标总是说以后再考虑,胡志标认为财务问题不是大问题,销售量上去了利润也会上升,这一错误的观点导致了爱多究竟有多少资金胡志标本人居然不知。从这一点可以看出,即使是对于涉及企业发展核心利益的财务管理方面的建议,胡志标也并不重视,尽管财务总监多次提醒也只是枉然。试问一个将公司财务问题的沟通都置之不顾的企业统帅怎能带领他的企业不断创造新的辉煌？答案昭然若揭。

胡志标的妻子林莹出任副总裁后,很快执掌了公司的财务大权,其他副总裁都没有财权,这无疑在胡志标与高层管理人员之间建立了一道人为的隔阂。爱多公司的危机爆发后,那些追随胡志标多年的战将们,由于对财务状况不了解,搞不清公司到底发生了什么事,也不知道爱多公司和他们自己还有没有明天,因此,能走的都走了。这个结果仍然是由于沟通不畅造成的:胡志标的妻子林莹执掌了爱多公司的财务大权,胡志标与其他高层管理人员之间就财务问题进行沟通的阻碍就更强大了,加之他本身也没有要进行沟通的意愿,以至于公司的财务实际上被胡志标夫妇垄断。作为公司的高层管理人员由于不了解公司的财务状况,在公司危机爆发后只能选择离开。

2.3 部门管理

爱多除了技术管理部门外,其他部门都非常混乱。整个企业像一盘散沙,没有既定的规章程序让员工去执行,管理的人员中除了胡志标以外,其他人几乎都没有话语权,市场营销部门只会依照上面的指示去做,没有跟销售部门、管理部门取得相应的沟通。管理混乱最典型的表现是危机发生后,爱多有近两个亿的原材料库存竟然生产不出产品,原因是不配套,可见其采购环节的无序。从这一点可以看出,销售部门、财务部门、市场营销部门等部门之间竟然没有针对生产方面的沟通,企业是众多部门的有机结合体,各部门单独行动断然不能维持企业的有效运转,反而会造成大量的、不必要的资源浪费和企业内部的管理混乱。

2.4 用人制度

很多夭折的民营家族企业都存在着一个共同特点,就是在用人上喜欢任人唯亲,而不是任人唯贤。在爱多,胡志标的妻子林莹掌握财务大权,而其他的高层管理者并不具备相关的权限。在不到两年的时间内,林莹直升集团副总裁,执掌公司财务大权。在爱多出现财务危机时,销售部经理向副总裁林莹提出自己关于化解爱多债务危机的方案。林莹不置可否,该经理经过慎重考虑后选择了辞职。紧接着,一大批骨干人才纷纷效仿,陆续离开爱多。不得不承认,如此的任人唯亲也成为爱多没落的重要原因。作为企业的管理者,胡林夫妇丝毫不重视与其他高层管理者及员工进行沟通,就连中肯的建议也全然置之不顾,这不仅使企业失去了有效的发展策略,更重要的是造成了广大员工,尤其是一些骨干人才的大量流失。

3、爱多公司内部的沟通障碍形成的原因

造成爱多公司内部的沟通障碍的主要原因是公司的管理者胡志标及其妻子林莹主观方面的原因:

3.1 公司管理者以自我为中心,认知模式刚性化

思维是沟通的基础,任何一个有目的的沟通皆始于自我,因此,自身的思维是影响有效沟通的重要因素。过于迷信自身思维方法的管理者既主观又武断,缺乏客观、公正、公平之心,既不能正视自我也不愿正视他人,更谈不上设身处地站在对方的角度考虑问题。因此,管理者注重的仅仅是把信息传递出去,忽视了信息接收者的感受,同时对接收者能否理解这一信息也不屑一顾,由此导致传统的管理思想与现代经济社会的环境要求错位。同时,面对较强等级观念的权威性管理者,下属出于自身前途的利弊考虑,发送的信息可能更倾向于附和管理者的愿望以回避风险。管理者接收了此类信息后在一定程度上更强化了其认知模式的刚性,从而使组织中的沟通陷入恶性循环。

作为爱多总裁的胡志标基本上可以说是垄断了决策权,从未重视公司其他人员提出的关于公司发展的意见和建议,他的霸气大胆造就了他的固执与专权,无论是在财务管理还是在企业各种会议中,他从未真正听进去过旁人的意见。然而他又对关系公司存亡的财务问题丝毫不重视,这也与他的专权在某种程度上形成了矛盾,面对财务总监的多次提醒,他仍然不置一顾。他任人唯亲的用人制度间接地导致了其妻子林莹基本上完全掌控财政大权,而林莹与他出奇一致地不重视下属提出的关于公司发展的建议,即使是在公司面临严重的债务危机时,林莹也不愿对销售部长提出的应对措施的建议加以考虑。在某种程度上,胡林夫妇可谓是拒绝与公司内的其他成员进行沟通,即使表面上听取了建议,事后也从未认真考虑有关建议可行性。

3.2 公司管理者缺乏与员工沟通的意识

公司总裁胡志标缺乏沟通的意识体现在四个方面:

（1）决策机制。胡志标的固执专权就恰如其分地体现了他沟通意识的缺乏。作为公司首脑,在对关系公司发展的重大问题进行决策时,他不与其他高层管理者进行最基本的协商,尽管有公司成员提出不同的建议他也从未加以考虑,仍然采取自己的原始决定。

（2）财务管理。在爱多的财务部里,前前后后有三位财务总监,他们不是从大企业挖过来的,就是从国内顶级大学毕业的,他们都曾经多次向胡志标提出过财务示警,但均被豪气的胡志标挡了回来。作为企业的最高领导者,胡志标竟然不重视关系公司生死存亡的财务问题,不主动与财务管理人员进行沟通,就连财务总监的多次提醒也丝毫不放在心上。

（3）部门管理。爱多除了技术管理部门以外,其他部门的管理都十分混乱,各部门根本不进行沟通协调,以至于公司危机发生后,公司有近两个亿的原材料库存却由于不配套而生产不出产品,其无序的采购环节由此可见一斑。

（4）用人制度。胡志标坚持任人唯亲,其妻子林莹在不到两年的时间内直升副总裁,分管财务部门,执掌财政大权,其他副总裁基本上无法染指财务管理事宜,此事也为胡志标与公司其他高层管理者增加了一层隔阂。本来还有个财务总监可以提醒他,虽然他从未听从,林莹掌权以后再也不会有这种不被重视的多余的提醒了。

4、克服爱多公司内部沟通障碍的策略

针对造成爱多公司内部的沟通障碍的原因分析,本文从以下几个方面提出了克服爱多公司内部沟通障碍的策略,主要包括:

4.1 管理者注意转变角色

对爱多公司来说,管理者尤其是最高管理者注意转变角色是克服公司内部沟通障碍的首要举措。管理者作为沟通活动的主体行为者,应切实转变自己权威型的沟通角色:

首先,不仅要对下级一视同仁,还应做到自己和下级之间的一视同仁,沟通各方的相互理解、尊重和信任是实现有效沟通的起码前提,只有做到真正对下级理解、尊重和信任,才能实现由过去单向的下行沟通方式转为平等的、双向的交流方式,实现组织内部的有效沟通。对爱多来说,尤其是要管理者真正转变心态,放下身价,真诚地与员工进行沟通,对于员工提出的意见和建议要认真考虑,对有利于公司发展的想法要积极采纳,并且及时将信息反馈给相关员工,这在一定程度上也是一种员工激励的重要举措。只有平等的沟通才能使员工感受到自己被尊重、被重视,从而更加积极地参与到沟通过程中。

其次,要对沟通作充分的准备。管理者在沟通之前必须制定出明确的沟通目标并据此而制定明晰的沟通计划。要在沟通计划的指导下支持员工积极发表自己的看法,鼓励员工就所沟通的问题与管理者进行深入的、有效的沟通。

再次,在沟通过程中,管理者需要换位思考,站在对方的立场上思考问题。既然在沟通过程中双方的地位是平等的,那么管理者就不能一味地以自己为中心,而是要多站在对方的立场上思考问题,如此才能确保沟通确实有效。爱多的总裁胡志标尤其应该注意这一点。

4.2 管理者应学会倾听

倾听是指通过视觉、听觉媒介接受、吸收和理解对方思想、信息和情感的过程。通过倾听可了解对方要传达的消息,同时感受到对方的感情,还可据此推断对方的性格、目的和诚恳程度。管理过程就是调动人的积极性的过程,倾听本身也是一种鼓励方式,能提高对方的自信心和自尊心,加深彼此的感情,因而也就激发了对方的工作热情与负责精神,提高组织内部沟通的有效性。

对爱多来说,管理者更应该学会倾听。胡志标的身边不缺乏提建议的员工,但问题的关键是他从未把这些建议放在心上,自然也不会考虑这些建议的可操作性和可行性。爱多的很多骨干人才就是因为自己的良策得不到重视而最终选择离开,因此管理者更应该注意倾听。

4.3 管理者要增强与员工进行沟通的意识

在决策机制方面,管理者应注重让员工参与到公司的决策环节中来,鼓励员工发表自己的看法,摆脱专权对决策的影响,重视与员工进行有效沟通;在财务管理方面,管理者应定期与财务部门的负责人进行沟通,及时掌握财务状况的动态;在部门管理方面,要从规章制度上加强各部门之间的沟通协调,管理者应从宏观的层面把握公司的整体运行态势,做好沟通协调工作,保证生产、销售的正常运转;在用人制度方面,随着公司的不断发展要注重任人唯贤,逐渐摒弃任人唯亲的用人机制,一切以公司利益为重,重视与骨干人才的沟通,对于员工提出的建议经过慎重考虑后有选择性地为公司所用,切不可因一己之私而影响整个公司的正常运转。

参考文献

[1]朱国定.管理心理学.上海教育出版社,2002.

[2]孙彤.组织行为学.高等教育出版社,2000.