会计辅导个人情况总结

社应积极组织有关人员立即整改，结合以上问题。严格按会计基础规范等级管理规定执行，合法按规经营，加强信贷管理，确保资产安全性，强化反洗钱意识，提高反洗钱能力，继续加大检查辅导力度，加大考核力度，追究责任，与岗位职责挂钩。不断完善内控制度，降低操作风险，逐步使会计基础规范上等级。

以业务经营、制度执行为中心，一季度我社按年初计划在联社指导下。结合会计基础规范等级管理，加大会计检查辅导力度，强化内控建设，会计工作有所提高，具体情况总结如下：

一、基本情况

各项法律法规制度得到落实和执行，一季度各项业务经营正常有序。违章违规现象明显减少，操作风险得到有效控制。但依然存在不少问题。

二、会计检查辅导情况

社对全辖进行了会计检查辅导，一季度结合会计基础规范等级管理和综合业务上线。深入到各个环节，展开自查自纠，边查边整改边辅导。主要辅导了综合业务上线新业务及会计基础规范等级管理，反洗钱等内容，收效较好。

三、存在问题

一会计基本规定

无计算机档案管理登记簿，1.登记簿建立不健全。授权登记簿；

如3月25日00汇款没有折角验印；2.现金支票及汇款凭证无折角验印。

结算账户未按规定报人行审批3.存在一人保管多人印章现象。

4.出纳不能坚持一日三碰库；

附加税0.47元；5.一季度多提营业税8.10元。

3月5日少收00利息4.35元6.贷款计息不准确。

不能坚持同进同出库房。7.出纳现金出入库未填写出入库票。

二会计凭证

1月3日00取款凭证、3月22日00定期取款存单；1.机打凭证有手工填写现象。

1月3日00凭证有涂改现象，2.存取款漏登人身份证号码。1月2日00收贷凭证、2月12日00收贷凭证

2月1日00定期存单无取款人签字，3.要素不全。2月11日00收贷凭证漏填利率。

三信贷管理

1月16日00展期非本人签字，1.违规展期。1月24日00展期非本人签字；

至3月底查实0万元；2.贷款占用形态不实（五级分类正常贷款中核算不良贷款。

1-3月共有68笔未签发催收通知书。3.逾期贷款催收通知书未签发。

四计算机管理方面

于1月27日取消密码挂失，1.密码挂失不规范1月8日申请挂失密码。无授权记录；

2.密码挂失委托他人办理无委托授权书。

四、下一步应采取措施

社应积极组织有关人员立即整改，结合以上问题。严格按会计基础规范等级管理规定执行，合法按规经营，加强信贷管理，确保资产安全性，强化反洗钱意识，提高反洗钱能力，继续加大检查辅导力度，加大考核力度，追究责任，与岗位职责挂钩。不断完善内控制度，降低操作风险，逐步使会计基础规范上等级。