差旅费报销制度

1.目的：根据湖南省财政厅湘财（96）行字第136号颁发关于<<湖南省国家机关事业单位工作人员差旅费开支规定>>的通知，结合本公司的实际情况，为了保证出差人员工作与生活的需要，特制定本办法。2.员工出差费用借支、包干报销办法和签批权限2.1员工出差的住宿费实行“住宿包干”的办法，按出差的实际住宿天数计算。伙食补助费和市内交通费实行包干的办法，按出差的自然（日历）天数计发。2.2借支、报销手续和签批权限：2.2.1差旅费的借支：员工出差前可到公司财务借支差旅费，但须亲自填制借支单，并说明出差目的以及预计出差天数，交总经理签字同意后，方可办理；2.2.2差旅费的报销：2.2.2.1时间：所有员工的差旅费报销应于返回公司上班后三日内完成，如有特殊情况无法如期报销的，应向主管领导和财务做出书面说明；2.2.2.2审核：员工应按照财务制度的要求填报差旅费报销单，并粘贴所有相关原始单据，然后交财务审核，财务审核无误后，在审核栏签名。2.2.3签批权限：员工持财务审核并签名的报销单交公司总经理审核，经公司总经理签字同意后方可到财务报销。3.员工出差的交通费和住宿及住宿费开支标准等项目级标职务准火车轮船飞机其他交通工具住宿标准包干(元/天)

一级城市二、三级城市四级城镇

公司领导部门主管硬席车三等舱位普通舱位按实报销180元120元80元

其他人员硬席车三等舱位普通舱位按实报销120元80元60元

注:(1)其他交通工具不包括出租小汽车4.住宿费开支办法4.1出差人员的住宿费按规定的包干标准凭住宿费发票报销，实际住宿费低于规定的包干标准部分,全部发给个人，超过包干标准的不予报销。4.2出差人员出差住在亲友家,未发生住宿的,按包干标准的50％发给住宿补助。4.3员工出差丢失住宿费发票者,按未发生住宿对待,按本人包干标准报销50％的住宿费。4.4员工出差凡当日有直达车抵达目的地,而无故中途下车的,其增加的住宿费和其它费用均由个人自理。4.5员工到株洲、湘潭等省内相邻城市出差的,原则上应当天返回。确因工作需要,需在上述地区住宿的,应事先征得总经理同意,方可报销住宿费。5.交通费开支办法5.1乘坐火车,从晚八时到次日晨七时之间,在车上过度8小时以上或连续乘车时间超过12小时的,可购硬席卧铺票。5.2员工出差期间和到外地参加会议,未带交通工具者,每人每天计发交通费标准为:10元/天，不再凭据报销市内交通费。5.3员工出差一般不得乘坐飞机、旅游性质的轮船、火车、汽车。确因出差路途较远或出差任务紧急的,经公司领导批准方能报销。同时乘坐飞机的,需填报申请单并在申请单上注明章程或往返字样。对出差人经批准乘坐飞机者,其乘坐往返机场的专线车费用,可在出差人员市内交通费包干范围之外凭据报销。5.4自带交通工具或由接待单位提供交通工具的出差人员不实行交通费包干办法。5.5鉴于交通费已实行包干,出租小汽车票一般不得报销。出现下列特殊情况,经公司领导批准方可报销：晚上9：30以后去车站，早上6：30之前离开外地的；晚上11：00－早上6：00之间到达目的地的或其它特殊情况需坐出租小汽车的（单次不得超过30元）。5.6在长沙市区内,因公办事的交通费按实报销，一般不得乘坐出租小汽车，确有需要，须经总经理同意方可报销。6.按照第四条第(一)款的规定,乘坐火车而不买卧铺票的,按本人实际乘坐的火车硬席座位票价(另外加收的空调费用等不计入座位标价之内)的下列比例计发个人补助费:6.1乘坐火车慢车和直快车的分别按慢车和快车硬座位票价的60％计发；6.2乘坐特快列车的，按特快车座位票价的50％计发；6.3乘座新型空调列车，按所乘空调列车座位票价的30％计发（不分慢车，直快和特快）。7.出差人员的伙食补助标准：员工出差的伙食补助费,不分途中和住勤，补助标准为:30元/天。8.相关事项8.1出差人员任务未完成而擅自返回者,其差旅费不予报销。8.2出差人员丢失车、船票的必须写出书面报告经过,并有同行人证明(如无同行人,部门领导证明),经公司领导批准方能报销。住宿发票丢失的按第三条(三)处理。丢失的其它票据,不予报销。8.3根据会计基础工作规范化要求,各类报销单据须按票据整理后粘贴整齐。各类报销原始单据严禁涂改。9．附则9.1本制度自总经理签核之日起实行。9.2本制度由人资部负责解释。